Semana 2

PLANIFICACIÓN Y PREPARACIÓN DE AUDITORÍAS
EVIDENCIA: AA2-EV2
TALLER PROGRAMA Y PLAN DE AUDITORÍA.
Ahora es importante que usted como responsable del proceso de mejora continua
determine y desarrolle el programa y plan de auditoría que contribuya a la
determinación de la efectividad del Sistema de Gestión de la Calidad de su empresa
(real o simulada).
Para ello, revise el material de estudio de la unidad y lo dispuesto en la normatividad

ISO 19011:2011 y conteste los siguientes puntos:
1. Diseño del programa de auditorías. El programa de auditoría que diseñe debe

contener lo siguiente:
a) Objetivos y alcance del programa de auditoría.

b) Cronograma de las auditorías a realizar en el año.
c) Criterios de auditoría.
d) Auditores seleccionados por procesos.
e) Recursos necesarios.
f) Identificar y evaluar los riesgos del programa de auditoría.
2. Diseño del plan de auditoría. El plan de auditoría que diseñe debe contener lo
siguiente:
a) Objetivos y alcance de la auditoría.

b) Procesos a ser auditados.
c) Criterios de auditoría y documentación de referencia.
d) Ubicación, fechas, tiempo esperado y duración de las actividades de
auditoría.
e) Métodos de auditoría a utilizar.
f) Roles y responsabilidades de los miembros del equipo auditor.
3. Finalmente, escriba las conclusiones del aprendizaje que obtuvo tras el

desarrollo de esta actividad.
Una vez termine de documentarse y aclarar las dudas con su instructor, debe entregar
como evidencia lo siguiente: Archivo en un procesador de textos (Ejemplo: Word), que
contenga todo lo solicitado.
Para entregar la evidencia solicitada, diríjase a: Actividad 2 / Evidencias / AA2-Ev2

Taller Programa y Plan de auditoría.
1. Programa de auditoría de la empresa ORMETALICOS S.A.S
OBJETIVO
Proporcionar metodología de desarrollo de las auditorías internas con el fin de verificar

si el sistema de gestión de la calidad se está ejecutando adecuadamente, si se
mantiene actualizado y está acorde con las políticas administrativas y legales
establecidas, para asegurar el control del cumplimiento de las actividades de
ORMETALICOS S.A.S.
ALCANCE DEL PROGRAMA DE AUDITORÍA.
Contempla desde la planificación, programación, ejecución y documentación, así como

el seguimiento a las acciones correctivas y preventivas que resulten de las auditorías
internas del cumplimiento de la gestión y sistema de gestión de la calidad en
ORMETALICOS S.A.S en el periodo fiscal vigente.
CRONOGRAMA DE AUDITORÍA PARA FILMTEX 2023
Mes
Ab Ju
N° Actividad Equipo auditor Ene Feb Mar r May Jun l Ago Sep Oct Nov Dic
1 Reclutamiento y selección de personal A
2 Entrenamiento y competencia del personal C
3 Nómina y servicios al personal D
4 Compras A
5 Recolección P
6 Recepción y almacén P
7 Manufactura P
8 C. acopio E
9 Control de calidad P
10 Mejora continua P
11 Servicio al cliente E
CRITERIOS DE AUDITORÍA
 Sistemas de gestión (políticas, procedimientos, instrucciones de trabajo, mapas de
proceso, guías visuales, etc.
 Políticas y los requisitos, especificaciones de clientes y partes interesadas.
 Requisitos legales reglamentarios, normas, convenios etc.
AUDITORES SELECCIONADOS POR PROCESOS
LÍDER DE
EQUIPO NOMBRE CARGO FECHA FIRMA
A LUIS ALFONSO PEREZ Jefe de calidad
C CAROLINA MONTENEGRO Jefe de compras

Supervisora de planes de
D MARINA PAEZ mejora
P FEDERICO MAYORGA Jefe de despachos
E LORENA MARTINEZ Coordinadora de almacén
RECURSOS NECESARIOS
RECURSOS HUMANOS: Profesionales de la oficina de control interno Auditores de

calidad de la entidad FINANCIEROS, Viáticos, papelería y útiles.
TECNOLOGICOS HARDWARE: Equipos de computadoras e impresoras Software:

Internet, aplicativos, Office.
INFRAESTRUCTURA: Instalaciones locativas apropiadas para desarrollar el trabajo de

los auditores en la oficina de control interno.
MATRIZ DE RIESGOS DEL PROGRAMA DE AUDITORÍA
VALORACION DEL
IMPACTO PROBABILIDAD
RIESGO (I+P)
MANEJO
NOMBRE DEL DESCRIPCION POSIBLES
DEL MEDIDAS
6 Inaceptable
5 Importante
4 Moderado
RIESGO DEL RIESGO CONSECUENCIAS
2 Aceptable
3 Tolerable
1 2 3 1 2 3 RIESGO
Que el
Deficiencia en el
programa de Asumir y
Incumplimient seguimiento a la Capacitación
auditoria no X X 5 IMPORTANTE enfrentar
o gestión y la constante
se cumpla en el riesgo
calidad
su totalidad
Decisiones
Equivocadas
Informes no
basadas en Asumir y
basados en Capacitación
Inexactitud informes no X X 5 IMPORTANTE enfrentar
las evidencias constante
ajustados a la el riesgo
reales
realidad de la
entidad
2. Plan de auditoría
3. La creación de un plan de auditoria no es un proceso fácil, más allá de los conocimientos

de auditar es la unión de mucha experiencia, experticia, conocimientos de diferentes
áreas y demás. Se convierte en un proceso creativo el cómo crea e implementar requiere
de gran trabajo en equipo, entendiendo que esto es parte fundamental en el proceso de

mejora de una organización y debería tener todo el respaldo y dedicación posible.

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Para ello, revise el material de estudio de la unidad y lo dispuesto en la normatividad

1. Diseño del programa de auditorías. El programa de auditoría que diseñe debe

a) Objetivos y alcance del programa de auditoría.

a) Objetivos y alcance de la auditoría.

3. Finalmente, escriba las conclusiones del aprendizaje que obtuvo tras el

Para entregar la evidencia solicitada, diríjase a: Actividad 2 / Evidencias / AA2-Ev2

1. Programa de auditoría de la empresa ORMETALICOS S.A.S

Proporcionar metodología de desarrollo de las auditorías internas con el fin de verificar

ALCANCE DEL PROGRAMA DE AUDITORÍA.

Contempla desde la planificación, programación, ejecución y documentación, así como

CRONOGRAMA DE AUDITORÍA PARA FILMTEX 2023

AUDITORES SELECCIONADOS POR PROCESOS

A LUIS ALFONSO PEREZ Jefe de calidad

C CAROLINA MONTENEGRO Jefe de compras

P FEDERICO MAYORGA Jefe de despachos

E LORENA MARTINEZ Coordinadora de almacén

RECURSOS HUMANOS: Profesionales de la oficina de control interno Auditores de

TECNOLOGICOS HARDWARE: Equipos de computadoras e impresoras Software:

INFRAESTRUCTURA: Instalaciones locativas apropiadas para desarrollar el trabajo de

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