PLAN DE EMPRESA ESCENARIO 1

INVERSIONES INICIALES

CONCEPTO Importe Iva Total

Inmovilizado intangible
Aplicaciones informáticas
registro de marca 1400 294 1694
registro de dominio 30 6.3 36
Compra de tipografía 50 10.5 61

Inmovilizado material
Equipos para procesos de información 2000 420 2420
Acondicionamiento despacho 3000 630 3630

Inversiones financieras a largo plazo

Finanzas

TOTAL INMOVILIZADO 6,480 1,361 7,841

OTROS GASTOS INICIALES

Publicidad de lanzamiento 3000 630 3630

Gastos de fotografía 150 31.5 182
Gastos de constitución 150 31.5 182
Gastos en abogado mercantil 150 31.5 182
gastos de selección y formación
Gastos de puesta en marcha

TOTAL OTROS GASTOS 3450 693 3993

TOTAL INVERSIÓN (INMOV.+ OTROS PAGOS 9,930 2,054 11,834

Amortizaciones (sin iva)

Nº años Anual Mensual

Pregunta.: En las aplicaciones informáticas, tengo el importe que

8 250 21

Totales 250 21
as, tengo el importe que pago mes a mes en la plataforma, que también está en los gasto y no necesito todo ese dinero para empezar,
o ese dinero para empezar, ya que se paga mes a mes qué pongo?
FUENTES DE FINANCIACIÓN

CONCEPTO IMPORTE

PATRIMONIO NETO 25000

Capital 3000 IMPORTE
Aportaciones de socios 22000
Subvenciones

PASIVO NO CORRIENTE
Microcréditos

PASIVO CORRIENTE
Proveedores

TOTAL FINANCIACIÓN 25,000

 CONDICIONES DEL PRÉSTAMO
INTERESES AMORTIZACIÓN
PLAZO COMISION INICIAL TIPO INTERÉS LIQUIDACIÓN IMPORTE PERÍODO IMPORTE
mesual
INGRESOS

CONCEPTO Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4

servicio básico de craftloc 0 266.1 399.15 4532.2
servicios medio de craftloc 90 450 450 450
servicio gold de craftloc 0 0 0 0
encargos de publicidad en craftloc 0 0 2000 2000
reuniones en linea/ formación e-learning en craftloc 0 36 300 300
Comisión por publicación en portal turismo 200 600 1000 1400
Tarifa por publicación de producto: 0,17 € en
craftmarket 85 680 765 1275
Comisión por transacción: 3,5 % en craftmarket 297.5 297.5 595 892.5
Proceso de pago: 4 % + 0,30 € en craftmarket 340 340 680 1020
FACTURACIÓN 10013 15170 27689 44870
Servicios de pago aplazado
Herramienta para gestión de gastos
Herramienta para contabilidad
Fotografía profesional 432 2592 3240 3240
Coste SERVICIOS 432 2592 3240 3240
MARGEN BRUTO 9581 12578 24449 41630
Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 TOTAL
665.25 798.3 931.35 1064.4 1197.45 1330.5 1463.55 1596.6 14244.85
450 450 450 450 450 450 540 540 5220
0 300 300 400 300 300 500 500 2600
4000 4000 4000 2000 2000 4000 4000 6000 34000
300 300 300 300 300 300 300 300 3036
1800 2200 2600 3000 3400 2850 4200 4600 27850

1275 1275 1275 1275 1275 1700 2040 2040 14960

892.5 1190 1190 595 595 1487.5 1487.5 1785 11305
1020 1360 1360 680 680 1700 1700 2040 12923.6
43403 53374 53907 34265 34698 66618 70731 82402 126,139
16 12 12 20 20 80
23 17 17 29 29 117
40 30 30 50 50 199
3240 3240 3240 4104 3888 3888 6048 6048 43200
3240 3240 3240 4183 3947 3947 6147 6147 43596
40163 50134 50667 30082 30750 62671 64584 76255 82,544
GASTOS DE EXPLOTACIÓN

CUENTAS Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6

Servicios exteriores 2296.52 2946.57 3396.57 3436.57 3396.57 3396.57

Tributos
Gastos personal 2150 2150 2150 2150 2150 2150
Amortizaciones 21 21 21 21 21 21
Total Gastos 4467.353 5117.403 5567.403 5607.403 5567.403 5567.403

GASTOS/DETALLE

Servicios exteriores 2296.52 2946.57 3396.57 3436.57 3396.57 3396.57

Suministros: Luz, agua, gas, teléfono, internet 40 40 40 40 40 40

web 250 250 250 250 250 250
App 150 150 150 150 150 150
Servicios de profesionales de fotografía 300 1800 2250 2250 2250 2250
Servicios de márketing digital 400 400 400 400 400 400
Material de oficina 40 40
Publicidad on line 500
Publicidad impresa 300
Sfotware seguridad en los sistemas 8.33 8.33 8.33 8.33 8.33 8.33
contratación de IP fija 2 2 2 2 2 2
herramienta mkt on line 10 10 10 10 10 10
licencias adobe 29.99 29.99 29.99 29.99 29.99 29.99
licencias reunión on line 29 29 29 29 29 29
herramientas maquetación 8.25 8.25 8.25 8.25 8.25 8.25
herramienta contabilidad y crm 69 69 69 69 69 69
herramienta gestión de gastos 9.95
Visitas comerciales 150 150 150 150 150 150

Tributos
IAE

Gastos Personal 2150 2150 2150 2150 2150 2150

Salarios 1800 1800 1800 1800 1800 1800
Cuota autónomos 350 350 350 350 350 350

Gastos Financieros
Intereses préstamos

Amortizaciones 21 21 21 21 21 21
Aplicaciones informáticas
Equipos para procesos de información 21 21 21 21 21 21
Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 TOTAL

2996.57 3596.57 3446.57 4386.57 5346.57 5346.57 43988.79

2150 2150 2150 2150 2150 2150 25800

21 21 21 21 21 21 250
5167.403 5767.403 5617.403 6557.403 7517.403 7517.403 70038.79

2996.57 3596.57 3446.57 4386.57 5346.57 5346.57 43988.79

40 40 40 40 40 40 480
250 250 250 250 250 250 3000
150 150 150 150 150 150 1800
2250 2850 2700 2700 4200 4200 30000
400 400 400 3600
40 120
500 1000
300
8.33 8.33 8.33 8.33 8.33 8.33 99.96
2 2 2 2 2 2 24
10 10 10 10 10 10 120
29.99 29.99 29.99 29.99 29.99 29.99 359.88
29 29 29 29 29 29 348
8.25 8.25 8.25 8.25 8.25 8.25 99
69 69 69 69 69 69 828
9.95
150 150 150 150 150 150 1800

2150 2150 2150 2150 2150 2150 25800

1800 1800 1800 1800 1800 1800 21600
350 350 350 350 350 350 4200

21 21 21 21 21 21 250

21 21 21 21 21 21 250
 CUENTA DE PERDIDAS Y GANANCIAS

AÑO 1 AÑO 2
CONCEPTO Importe Importe

1. Facturación 126,139 151,367

2. Coste servicios facturación 43,596 52315
3. Margen bruto 82,544 99,053

4. Servicios externos 43,989 52,787

5. Gastos de personal 25,800 30,960
7. Amortizaciones 250 250
8. Total Gastos 70,039 83,997

9. Rdo. Explotación 12,505 15,006

10. Impuestos/beneficios 2,376 2,851

11. RESULTADO NETO 10,129 12,155

12. Cash-Flow 10,379 12,405

 AÑO 3
Importe

211,914
73,241
138,674

73,901
43,344
250
117,495

21,009

3,992

17,017

17,267
TESORERÍA

CONCEPTOS Inicio de Actividad Año 1 Año 2 Año 3

Saldo incial tesorería 0 11,726 28,793 41,198

Capital propio 25,000
Cash Flow 10,379 12,405 17,267
Otros cobros 3,344
Iva repercutido (% s/ventas) 26,489 31,787 44,502

TOTAL COBROS 25,000 51,938 72,985 102,967

Inversiones 9,930 0 0
Existencias iniciales
Iva soportado (s/compras e inve 3,344 11,291 11,085 15,519
Iva a pagar 11,854 20,702 28,983

TOTAL PAGOS 13,274 23,145 31,787 44,502

SALDO FINAL 11,726 28,793 41,198 58,465

NOTA.La diferencia entre Iva repercutido/Iva soportado se supone que se paga en el mismo ejercicio.
smo ejercicio.
BALANCE DE SITUACIÓN

CONCEPTO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

ACTIVO NO CORRIENTE 6230

Inmovilizado intangible 1,480
Aplicaciones informáticas
registro de marca 1,400
registro de dominio 30
Compra de tipografía 50
(amortización acumulada)

Inmovilizado material 4750

Equipos para procesos de informa 2000
Acondicionamiento despacho 3000
(amortización acumulada) -250 -250 -250

ACTIVO CORRIENTE 28,793 41,198 58,465

Existencias iniciales
Clientes
Tesorería 28,793 41,198 58,465

TOTAL ACTIVO 35,023 41,198 58,465

PATRIMONIO NETO 35,129 22,284 39,301

Capital
Aportaciones de socios 25000
Resultados ejercicios anteriores 10,129 22,284
Resultados del ejercicio 10,129 12,155 17,017

PASIVO NO CORRIENTE
Préstamo (vto >1 año)

PASIVO CORRIENTE
Proveedores

TOTAL PASIVO
CONTROL GESTIÓN. Estos dos cuadros no forman parte del Plan de Empresa. Se recomienda su confección, mensualmente,

CONTROL PRESUPUESTARIO CTA. PERDIDAS Y GANANCIAS

CONCEPTO Mes : 5 Acumulado año Mes 5

Presptº. Real Desvi. % Presptº. Real Desvi. %

VENTAS
COSTE VENTAS
MARGEN BRUTO

Servicios Exteriores
Alquiler
Luz
Agua
Tfno.
Servicios de profesionales
Material de oficina
Primas de seguros
Publicidad
Reparación y conservación
Transporte
Limpieza local
……………….
Tributos
…………………………….
Gastos Personal
Sueldo emprendedor
Cuota autónomo
……………………………..
Gastos Financieros
Intereses préstamo
………………………………
Amortizaciones

TOTAL GASTOS

RDO. EXPLOTACIÓN

Cash-Flow
nfección, mensualmente,una vez iniciada la actividad.

PREVISION TRIMESTRAL DE TESORERIA

CONCEPTO Mes 6 Mes 7 Mes 8

Saldo inicial
Ventas
Iva repercutido
Clientes
………………….
COBROS
Alquiler
Luz
Agua
Tfno.
Servicios de profes.
Material de oficina
Primas de seguros
Publicidad
Reparación y conservación
Transporte
Limpieza local
Tributos
Nomina
Cuota autonomo/S.Social
Amortiza.préstamo
Gtos.Financieros
IRPF
IVA soportado
IVA a pagar
Compras (Existencias)
Proveedores/Acreedores
…………………………………
PAGOS

SALDO FINAL