LIBRO DIARIO

EMPRESA "LAS AGUILAS SRL"

NÚMERO FECHA GLOSA O CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN SUB TOTALES SALDOS INIC SEP.SOC SALDO FINAL
CORRELATIVO DE DESCRIPCIÓN 104 Cuenta corriente 50,300.00 -51,840.00 -1,540.00
DEL LA DE LA CÓDIGO DENOMINACIÓN PARCIALES DEBE HABER
ASIENTO OPERACIÓN OPERACIÓN 121 Facturas por cobrar comerciales 63,500.00 63,500.00
ACTIVO 515,600.00 123 Letras por cobrar comerciales 16,000.00 16,000.00
ASIENTO DE REAPERTURA AL INICIO DEL PROCESO DE
PASIVO 167,600.00 201 Mercaderías 107,000.00 107,000.00
LA TRANSFORMACIÓN
PATRIMONIO 348,000.00 33 Inmuebles maquinaria y equipo 256,000.00 256,000.00
01 Reducción de capital por retiro de un socio 585 FACULTATIVAS 45,000.00 40171 crédito fiscal de IR 11,800.00 -11,800.00
523 REDUCCIONES DE CAPITAL PENDIENTES DE FORMALIZACIÓN 4,500.00 422 anticipos a proveedores-para mercaderías 11,000.00 -11,000.00
591 UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS 2,700.00 39 Depreciación acumulada 83,800.00 83,800.00
40185 IMPUESTO A LOS DIVIDENDOS 360.00 421 Facturas por pagar 44,400.00 44,400.00
441 ACCIONISTAS (O SOCIOS) 51,840.00 411 remuneraciones por pagar 31,400.00 31,400.00
4412 DIVIDENDOS 6,840.00 40 tributos por pagar 8,000.00 0.00 8,000.00
4419 OTRAS CUENTAS POR PAGAR 45,000.00 50 capital social 300,000.00 0.00 300,000.00
02 Entrega a socio separado su participación 441 ACCIONISTAS (O SOCIOS) 51,840.00 59 utilidades no distribuidas 30,000.00 0.00 30,000.00
1041 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS 51,840.00 58 reservas facultativas 18,000.00 0.00 18,000.00
03 Por formalización de reducción de capital en RRPP 5012 PARTICIPACIONES 45,000.00 Activo cuentas saldos deudoes 515,600.00 442,500.00
523 REDUCCIONES DE CAPITAL PENDIENTES DE FORMALIZACIÓN 45,000.00 Pasivo cuentas saldo acreedores 167,600.00 167,600.00
SUBTOTAL 149,040.00 S/. 149,040.00 Patrimonio cuentas saldo acreedores 348,000.00 348,000.00
515,600.00 515,600.00
TRASLADO DE ACTIVO Y PASIVO A LA NUEVA Elemento 1,2,3 CUENTAS DE ACTIVO CON SALDOS DEUDORES 442,500.00
SOCIEDAD ANÓNIMA Elemento 1,2,3 CUENTAS DE ACTIVO CON SALDOS ACREEDORES 1,540.00 104
63500.00 121
16000.00 123
107000.00 201
256000.00 33
11,800.00 40171
11,000.00 422
83,800.00 39
44,400.00 421
31,400.00 411
8,000.00 40
300,000.00 50
30,000.00 59
18,000.00 58
S/. 456,140.00 S/. 526,300.00

PERIODO 2023