DISTRIBUCIÓN DE LA INVERSIÓN INICIAL

Capital de trabajo 500.000

Muebles y enseres (oficina) 2.753.000
Depreciación 5 años
Equipo de Cómputo 2.000.000
Depreciación 2 años
Vehículo
Depreciación 5 años
Publicidad 200.000 5 MESES 40.000
Adecuación de Local 750.000 6 MESES 125.000
Papeleria 200.000 6 MESES 33.333
Gastos legales 350.000 6 MESES 58.333
Arrendo 2 meses 1.000.000 2 MESES 500.000
INVERSION INICIAL 7.753.000
50% SOCIOS Y 50% PRÉSTAMO 3.876.500

Depreciacion ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO

Muebles y Enseres 45.883 45.883 45.883 45.883 45.883 45.883
Equipo de Computo 83.333 83.333 83.333 83.333 83.333 83.333
TOTAL 129.217 129.217 129.217 129.217 129.217 129.217

Amortizacion Diferidos ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO

Publicidad 40.000 40.000 40.000 40.000 40.000 -
Adecuacion de Local 125.000 125.000 125.000 125.000 125.000 125.000
Papeleria 33.333 33.333 33.333 33.333 33.333 33.333
Gastos legales 58.333 58.333 58.333 58.333 58.333 58.333
Arrendo 2 meses 500.000 500.000
TOTAL 756.667 756.667 256.667 256.667 256.667 216.667
 PLAN DE PAGOS PRESTAM O
Vr. Prestamo $3.876.500
Interes Mens 2,12% A= P[i(1+i) n / (1+i) n -1]
N (Plazo) 6 MESES
Vr. Cuota $694.860,57

N CUOTA INTERES ABONO K SALDO

0 $3.876.500
1 $694.860,57 $82.182 $612.678,77 $3.263.821
2 $694.860,57 $69.193 $625.667,56 $2.638.154
3 $694.860,57 $55.929 $638.931,71 $1.999.222
4 $694.860,57 $42.384 $652.477,06 $1.346.745
5 $694.860,57 $28.551 $666.309,57 $680.435
6 $694.860,57 $14.425 $680.435,34 $0

PROYECCIÓN DE VENTAS (Cantidad de personas)

ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO TOTAL SEMESTRE
SERVICIO 1 135 142 149 156 164 172 918
SERVICIO 2 8 8 9 9 10 10 54
SERVICIO 3 75 79 83 87 91 96 510

PROYECCIÓN DE VENTAS (Pesos por unidad)

ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO
SERVICIO 1 65.000 65.000 65.000 65.000 65.000 65.000
SERVICIO 2 160.000 160.000 160.000 160.000 160.000 160.000
SERVICIO 3 60.000 60.000 60.000 60.000 60.000 60.000

PROYECCIÓN DE VENTAS TOTALES EN PESOS

ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO TOTAL SEMESTRE
SERVICIO 1 8.775.000 9.213.750 9.674.438 10.158.159 10.666.067 11.199.371 59.686.785
SERVICIO 2 1.280.000 1.344.000 1.411.200 1.481.760 1.555.848 1.633.640 8.706.448
SERVICIO 3 4.500.000 4.725.000 4.961.250 5.209.313 5.469.778 5.743.267 30.608.608
TOTALES 14.555.000 15.282.750 16.046.888 16.849.232 17.691.693 18.576.278 99.001.841
 PROYECCIÓN DE COSTOS POR SERVICIOS
SERVICIO 1 ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO TOTAL SEMESTRE
ALQUILER SALÓN 1.630.000 1.630.000 1.630.000 1.630.000 1.630.000 1.630.000 9.780.000
REFRIGERIO 380.000 380.000 380.000 380.000 380.000 380.000 2.280.000
EQUIPOS AUDIOVISUALES 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 600.000
HONORARIOS CONFERENCISTA 1.500.000 1.500.000 1.500.000 1.500.000 1.500.000 1.500.000 9.000.000
3.610.000 3.610.000 3.610.000 3.610.000 3.610.000 3.610.000 21.660.000

SERVICIO 2 ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO TOTAL SEMESTRE

PAPELERIA 80.000 80.000 80.000 80.000 80.000 80.000 480.000
REFRIGERIO 80.000 80.000 80.000 80.000 80.000 80.000 480.000
160.000 160.000 160.000 160.000 160.000 160.000 960.000

SERVICIO 3 ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO TOTAL SEMESTRE

CAPACITADOR-DOCENTE 480.000 480.000 480.000 480.000 480.000 480.000 2.880.000
PAPELERIA 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 300.000
530.000 530.000 530.000 530.000 530.000 530.000 3.180.000

COSTOS TOTALES 4.300.000 4.300.000 4.300.000 4.300.000 4.300.000 4.300.000 25.800.000

 NOMINA PARA PAGO DE SUELDOS ADMINISTRACION Y VENTAS
ASESORES LTDA
NOMINA MENSUAL
DEVENGADO DEDUCCIONES
CARGO SUELDO AUXILIO DE TOTAL APORTES APORTES TOTAL NETO
BASICO TRANSPORTE DEVENGOS E . P . S. PENSION DEDUCCION PAGADO
Gerente 1.000.000 77.700 1.077.700 40.000 40.000 80.000 997.700
Aseadora 500.000 77.700 577.700 20.000 20.000 40.000 537.700
asesor cial. 850.000 77.700 927.700 34.000 34.000 68.000 859.700
Asistente 800.000 77.700 877.700 32.000 32.000 64.000 813.700
TOTALES 3.150.000 310.800 3.460.800 126.000 126.000 252.000 3.208.800

PROYECCIONES NOMINA DE ADMINISTRACION Y VENTAS PARA LOS SEIS MESES DEL PROYECTO,

ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO

Sueldos 3.150.000 3.150.000 3.150.000 3.150.000 3.150.000 3.150.000
Aux. Transporte 310.800 310.800 310.800 310.800 310.800 310.800
Total Devengado 3.460.800 3.460.800 3.460.800 3.460.800 3.460.800 3.460.800
Aporte Salud 126.000 126.000 126.000 126.000 126.000 126.000
Aporte Pension 126.000 126.000 126.000 126.000 126.000 126.000
Neto a Pagar 3.208.800 3.208.800 3.208.800 3.208.800 3.208.800 3.208.800
 BASE PARA LOS CALCULOS DE LOS PARAFISCALES Y PROV.PREST.SOCIALES DE ADMON. Y VENTAS

Aportes y Parafiscales Provisiones Prest. Sociales Para Vacaciones

VALOR BASE Deveng-Aux. transpVALOR BASE Devengado Deveng-Aux. transp
3.150.000 3.460.800 3.150.000

ADMON ADMON
Aporte E.P.S. 0,00% - Cesantías 8,33% 288.285
Aporte Pensión. 12% 378.000 Int. Cesantías 1,00% 34.608
A.R.L. 0,522% 16.443 Primas Serv. 8,33% 288.285
I.C.B.F. 3% 0% - Vacaciones 4,17% 131.355
S.E.N.A. 2% 0% - TOTAL 742.532
Comfamar 4% 4% 126.000
TOTAL 520.443

CALCULOS PARA LOS PARAFISCALES Y PROV.PREST.SOCIALES DE ADMON. Y VENTAS

PARA LOS 6 MESES DEL PROYECTO
Administracion ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO
Aportes Parafiscales Y Ley 100 520.443 520.443 520.443 520.443 520.443 520.443
Provision Prestaciones 742.532 742.532 742.532 742.532 742.532 742.532
Total 1.262.975 1.262.975 1.262.975 1.262.975 1.262.975 1.262.975

GASTOS DE ADMÓN Y VENTAS ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO

Gastos de personal 4.723.775 4.723.775 4.723.775 4.723.775 4.723.775 4.723.775
Publicidad Amort dif invers inicial 40.000 40.000 40.000 40.000 40.000 -
Adecuacion de Local Amort dif invers inicial125.000 125.000 125.000 125.000 125.000 125.000
Papeleria Amort dif invers inicial 33.333 33.333 33.333 33.333 33.333 33.333
Gastos legales Amort dif invers inicial 58.333 58.333 58.333 58.333 58.333 58.333
Arrendamiento Amort dif invers inicial 500.000 500.000
Arrendamiento 500.000 500.000 500.000 500.000
Servicios públicos 385.000 385.000 385.000 385.000 385.000 385.000
Impuesto Industria y Ccio 10 x 1000 145.550 152.828 160.469 168.492 176.917 185.763
deprec equipo comp y muebles 129.217 129.217 129.217 129.217 129.217 129.217
TOTAL GASTO ADMON Y VTAS 6.140.209 6.147.486 6.155.127 6.163.151 6.171.576 6.140.421
 ESTADO DE RESULTADOS
ASESORES LTDA

ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO TOTAL SEMESTRE

Ingresos Operacionales 14.555.000 15.282.750 16.046.888 16.849.232 17.691.693 18.576.278 99.001.841
Menos Costos por servicios 4.300.000 4.300.000 4.300.000 4.300.000 4.300.000 4.300.000 25.800.000
Utilidad bruta 10.255.000 10.982.750 11.746.888 12.549.232 13.391.693 14.276.278 73.201.841
Menos Gastos Operacionales:
Gastos de personal 4.723.775 4.723.775 4.723.775 4.723.775 4.723.775 4.723.775 28.342.652
Publicidad Amort dif invers inicial 40.000 40.000 40.000 40.000 40.000 0 200.000
Adecuacion de Local Amort dif invers inicial 125.000 125.000 125.000 125.000 125.000 125.000 750.000
Papeleria Amort dif invers inicial 33.333 33.333 33.333 33.333 33.333 33.333 200.000
Gastos legales Amort dif invers inicial 58.333 58.333 58.333 58.333 58.333 58.333 350.000
Arrendamiento Amort dif invers inicial 500.000 500.000 0 0 0 0 1.000.000
Arrendamiento 0 0 500.000 500.000 500.000 500.000 2.000.000
Servicios Públicos 385.000 385.000 385.000 385.000 385.000 385.000 2.310.000
Impuesto Industria y Comercio 145.550 152.828 160.469 168.492 176.917 185.763 990.018
Amortizacion diferidos inv inicial 0
Depreciaciones 129.217 129.217 129.217 129.217 129.217 129.217 775.300
Total Gastos Operacionales 6.140.209 6.147.486 6.155.127 6.163.151 6.171.576 6.140.421 36.917.970
Utilidad Operacional 4.114.791 4.835.264 5.591.760 6.386.081 7.220.118 8.135.857 36.283.871
Ingresos no operacionales
Gastos financieros 82.182 69.193 55.929 42.384 28.551 14.425 292.663
Utlidad antes de impuestos 4.032.610 4.766.071 5.535.831 6.343.697 7.191.567 8.121.432 35.991.208
Menos Imporenta 38% 1.532.392 1.811.107 2.103.616 2.410.605 2.732.795 3.086.144 13.676.659
Utilidad del ejercicio 2.500.218 2.954.964 3.432.215 3.933.092 4.458.771 5.035.288 22.314.549
 FLUJO DE EFECTIVO PROYECTADO
ASESORES LTDA

MES 0 ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO

CAJA INICIAL 500.000 500.000 3.273.423 6.488.602 9.667.769 13.334.268 17.512.613
INGRESOS
Ingresos Operacionales 14.555.000 15.282.750 16.046.888 16.849.232 17.691.693 18.576.278
Otros Ingresos (vr. Salvamento) 0 0 0 0
TOTAL INGRESOS 14.555.000 15.282.750 16.046.888 16.849.232 17.691.693 18.576.278
EGRESOS
Costos del servicio 4.300.000 4.300.000 4.300.000 4.300.000 4.300.000 4.300.000
Gastos de personal 4.723.775 4.723.775 4.723.775 4.723.775 4.723.775 4.723.775
Arrendamiento 0 0 500.000 500.000 500.000 500.000
Servicios Públicos 385.000 385.000 385.000 385.000 385.000 385.000
Impuesto Industria y Comercio 145.550 152.828 160.469 168.492 176.917 185.763
Imporrenta 1.532.392 1.811.107 2.103.616 2.410.605 2.732.795 3.086.144
Abono a capital 612.679 625.668 638.932 652.477 666.310 680.435
Intereses pagados 82.182 69.193 55.929 42.384 28.551 14.425
TOTAL EGRESOS 11.781.577 12.067.570 12.867.721 13.182.733 13.513.348 13.875.543
SALDO FINAL DE CAJA 500.000 3.273.423 6.488.602 9.667.769 13.334.268 17.512.613 22.213.349
 BALANCE GENERAL PROYECTADO
ASESORES LTDA
ACTIVOS Año 0 / Mes 0 ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO
Corriente:
Caja y Bancos 500.000 3.273.423 6.488.602 9.667.769 13.334.268 17.512.613 22.213.349
Clientes
Total Activo Corriente 500.000 3.273.423 6.488.602 9.667.769 13.334.268 17.512.613 22.213.349
No Corriente:
Fijo: Prop, Planta y Equipo:
Equipo de computación y comunicación 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000
Muebles y Enseres 2.753.000 2.753.000 2.753.000 2.753.000 2.753.000 2.753.000 2.753.000
Total Activo Fijo 4.753.000 4.753.000 4.753.000 4.753.000 4.753.000 4.753.000 4.753.000
Depreciaciones acumulada 129.217 258.433 387.650 516.867 646.083 775.300
Total Activo Fijo Neto 4.753.000 4.623.783 4.494.567 4.365.350 4.236.133 4.106.917 3.977.700
Diferidos 2.500.000 1.743.333 986.667 730.000 473.333 216.667 0
Amortización acumulada
Total Diferido Neto 2.500.000 1.743.333 986.667 730.000 473.333 216.667 0
Total Activo No Corriente 7.253.000 6.367.117 5.481.233 5.095.350 4.709.467 4.323.583 3.977.700
TOTAL ACTIVOS 7.753.000 9.640.539 11.969.836 14.763.119 18.043.735 21.836.196 26.191.049
PASIVOS
Corriente:
Obligaciones Financieras 3.876.500 3.263.821 2.638.154 1.999.222 1.346.745 680.435 -
Imporrenta por pagar 0 0 0 0 0 0
Industria y comercio por pagar 0 0 0 0 0 0
Total Pasivo Corriente 3.876.500 3.263.821 2.638.154 1.999.222 1.346.745 680.435 0
TOTAL PASIVOS 3.876.500 3.263.821 2.638.154 1.999.222 1.346.745 680.435 0
PATRIMONIO
Aporte social 3.876.500 3.876.500 3.876.500 3.876.500 3.876.500 3.876.500 3.876.500
Utilidad del ejercicio 2.500.218 2.954.964 3.432.215 3.933.092 4.458.771 5.035.288
Utilidad Acumulada 0 2.500.218 5.455.182 8.887.397 12.820.490 17.279.261
Total Patrimonio 3.876.500 6.376.718 9.331.682 12.763.897 16.696.990 21.155.761 26.191.049
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO 7.753.000 9.640.539 11.969.836 14.763.119 18.043.735 21.836.196 26.191.049