ACTIVOS FIJOS TANGIBLES

INVERSION EN ACTIVOS FIJOS MONTO

1 ESCRITORIOS DE OFICINA $ 1,200.00
2 LAPTOP $ 2,270.00
3 IMPRESORA EPSON $ 600.00
4 AIRE ACONDICIONADO $ 3,000.00
5 BALANZAS DIGITALES DE PRECISION-para medir la brea de miel $ 2,000.00
6 MEDIDORES DE HUMEDAD ELECTRONICOS $ 1,800.00
7 MAQUINA INDUSTRIAL MEZCLADORA liquidos $ 1,130.00
8 MARMITA PARA SOLUCION $ 1,400.00
9 MAQUINARIA MEZCLADORA solidos $ 600.00
10 EQUIPO DE REFINACION-harinas refinarlas $ 12,000.00
12 TRANSPORTADOR VIBRATORIO-para el cacao seleccionarlo $ 2,200.00
13 MAQUINA RELLENADORA $ 4,000.00
14 TRANSPORTADOR DE MOLDES VACIOS $ 360.00
15 CAMARA DE REFRIGERACION $ 5,000.00
16 MAQUINA EMPACADORA $ 5,000.00
17 FURGONETA $ 20,000.00
TOTAL INVERSIÓN EN ACTIVOS FIJOS $ 62,560.00

ACTIVOS INTANGIBLES
DETALLE MONTO
PÁGINA WEB $ 150.00
PERMISO DE FUNCIONAMIENTO $ 120.00
ORGANIZACIÓN Y PUESTA EN MARCHA $ 3,500.00
REGISTRO DE MARCA $ 200.00
DEPOSÍTO DE GARANTÍA (ALQUILER) $ 550.00

TOTAL $ 4,520.00

TOTAL inversión
ACTIVOS
VIDA UTIL EN AÑOS DEP ANUAL HASTA 2023 DEP 2024-2025
10 $ 120.00 $ 120.00
3 $ 756.67 $ 756.67
3 $ 200.00 $ 200.00
10 $ 300.00 $ 300.00
3 $ 666.67 $ 666.67
3 $ 600.00 $ 600.00
10 $ 113.00 $ 113.00
10 $ 140.00 $ 140.00
10 $ 60.00 $ 60.00
10 $ 1,200.00 $ 1,200.00
10 $ 220.00 $ 220.00
10 $ 400.00 $ 400.00
10 $ 36.00 $ 36.00
10 $ 500.00 $ 500.00
10 $ 500.00 $ 500.00
5 $ 4,000.00 $ 4,000.00
$ 9,812.33 $ 9,812.33

TIEMPO Amo ANUAL

7 $ 645.71

$ 67,080.00 TOTAL DE INVERSION EN ACTIVOS

DEP 2026-EN ADEL
$ 120.00
$ 756.67
$ 200.00
$ 300.00
$ 666.67
$ 600.00
$ 113.00
$ 140.00
$ 60.00
$ 1,200.00
$ 220.00
$ 400.00
$ 36.00
$ 500.00
$ 500.00
$ 4,000.00
$ 9,812.33
 Producción mensual

Producto: VASOS COMESTIBLES Producción: 16000

Rotación: SEMANAL

MATERIA PRIMA
Unidad
# Descripción Costo Unitario Costo Total
Medida
1 gramos saborizantes naturales $ 1.25 $ 20,000.00
2 gramos brea de miel $ 1.10 $ 17,600.00
3 gramos panela ensdulzante $ 0.50 $ 8,000.00
4 gramos harinas ,machica,avena $ 1.10 $ 17,600
5 gramos caja $ 0.65 $ 10,400
113000 gr Total $ 4.60 $ 73,600.00

MANO DE OBRA DIRECTA

Costo Unitario
# Descripción Cantidad Costo Total
Por turno

1 Salario de operadores productivos 3 $ 1,100.00 $ 3,300.00

Total $ 3,300.00

CIF

# Descripción Costo mensual

1 Servicios básicos $ 530.00 LA MAS ALTA CUANDO TENEMOS SOB

2 Mantenimiento $ 100.00
3 Seguros $ 12,000.00
4 Varios (indumentaria operaria) $ 80.00
5 Arriendos $ 3,500.00
Total $ 16,210.00
 Costos Unitario de 1 Caja de 96 vasos

Materia Prima
Unidad Costo
# Descripción Cantidad
Medida Unitario
1 gramos saborizantes naturales $ 1.25
2 gramos brea de miel $ 1.10
3 gramos panela ensdulzante $ 0.50
4 gramos harinas ,machica,avena 0.075 $ 1.10
5 gramos caja $ 0.65
50 gramos Total $ 4.60

TOTAL DE
TOTAL DE CAJAS CAJAS
UNIDADES EN CADA
TIRAS VASOS EN SEMANAL DISTRIBUIDAS
TIRA
UNA CAJA ES SEMANALES
8 12 96 24 2304

CUANDO TENEMOS SOBRE PRODUCCION

 Costos totales para producir mensualmente

Costos Fijos
Salario de operadores productivos $ 3,300
Mantenimiento $ 100
Seguros $ 12,000
Varios (indumentaria operaria) $ 80
Arriendos $ 3,500
Salario de Supervisores $ 800
Salario de personal de limpieza $ 460
Salario de vendedores $ 500
Gasto de combustible $ 20
Gasto publicidad $ 598
total $ 21,358

Costos variables
Servicios básicos $ 530
saborizantes naturales $ 20,000
brea de miel $ 17,600
panela $ 8,000
harinas ,machica,avena $ 17,600
caja $ 10,400CVU(COSTO VARIABLE UNITARIO)
total $ 74,130 16000 4.63

Costos totales mensuales $ 95,488

VARIABLE UNITARIO)
 Unidades de Cajas de vasos comestibles a
16000
producir por mes

Detalle Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio

vasos comestible
organico 16,000 17,600 18,400 24,000 24,000 24,000

Aumento la
demanda por que sigue
el producto se aumentando en
esta dando a heladeria por
conocer en motivos de su sigue Se mantuvo en estavilidad ya que incrementam
normal diferentes sabor se aumentando la
complementa demanda por
mantenimos durante la produccion de demanda
establecimientos
de distribucion con los helados visitas referencia
como cafeterias - ya que los niños a turismo
heladerias etc, estan de empezamos a
vacaciones .mien distribuir en
tras en cafeterias hoteles,
sigue estable no cafeterias y
a aumentado. heladerias.
 Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Total

24,000 24,000 24,000 24,000 24,160 26,400 270,560

Aumento, Aumento
ya que por fiestas,
empezamos la demanda
festividades en
anticipadas restaurantes
n estavilidad ya que incrementamos en Hoteles por turismo nos por fueron
durante la produccion de demanda del mes de mayo a octubre. navidades-
fin de año
COSTO PRIMO MOD+MPD
MOD $ 3,300.00
MPD $ 73,600.00
CP $ 76,900.00

COSTO DE CONVERSIÓ MOD+CIF

MOD $ 3,300.00
CIF $ 16,210.00
CC $ 19,510.00

COSTOS TOTAL CDP+CO

CDP $ 93,110.00
COSTOS OPERATIVOS $ 4,717.50
CT $ 97,827.50

PRECIO DE VENTA CUP*%MR

COSTOS POR UNIDADES $ 6.11
MG GANANCIA PERCHA 0.2
COSTO DE VENTA $ 6.31
MARGEN DE RENDIMIET 0.33
VALOR DEL MARGEN $ 2.08
PRECIO DE VENTA $ 8.40 *ER
COSTO DE PRODUCCIÓN CP+CIF
CP $ 76,900.00
CIF $ 16,210.00
CDP $ 93,110.00

COSTOS OPERATIVOS CA+CV+CP

COSTOS ADM. $ 3,100.00
COSTOS DE VENTA $ 1,020.00
COSTO DE PUBLICIDAD $ 597.50
COSTOS OPERATIVOS $ 4,717.50

COSTO UNITARIO CT/U

CT $ 97,827.50
UNIDADES 16000.00
COSTOS POR UNIDADES $ 6.11

Punto de equilibrio
Costos fijos mensuales= 21357.5
Costo variable unitario= 4.63
Precio de venta unitario= 8.40

UNIDADES VENDER CAJAS

Unidades a vender (CAJA) 5673 68075.5836
 Unidades Costo Fijo Costo Variable Total Costo Total Ingreso Total
1 0 21357.5 0.00 21357.50 0
2 1695 21357.5 7853.15 29210.65 14234
3 2695 21357.5 12486.27 33843.77 22632
4 3695 21357.5 17119.40 38476.90 31030
5 4695 21357.5 21752.52 43110.02 39428
6 5695 21357.5 26385.65 47743.15 47826
7 6695 21357.5 31018.77 52376.27 56224
8 7695 21357.5 35651.90 57009.40 64622
9 8695 21357.5 40285.02 61642.52 73020
10 9695 21357.5 44918.15 66275.65 81418
11 10695 21357.5 49551.27 70908.77 89816

PUNTO DE EQUILIBRIO
100000
89816
90000 81418
80000 73020
70000 64622
60000 56224
47826
50000
39428
40000
31030
30000 22632
20000 14234
10000
0
0
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11

Costo Fijo Costo Variable Total Costo Total Ingreso Total

 IT=CT
COSTO FIJO 21357.5
PRECIO DE VENTA UN 8.40
COSTO VARIABLE UNI 4.63
X 5673 PEQ= CF / (PV-CVU)
COSTO VARIABLE TO 26283.56
INGRESO TOTAL 47641.06 PEV= CF / (1-(CVU/PV))

89816
81418
73020
22

9 10 11

Ingreso Total
 ESCENARIO 1 50%- 50%

Inversión Inicial $ 500,000.00 67080

1145850
Detalle Monto % $ 1,212,930.00
Aportaciones de Capital $ 250,000.00 50%
Prestamo Bancario $ 250,000.00 50%
Total $ 500,000.00 100%

Microcrédito de Producción
Préstamo $ 250,000.00
Tiempo (años) 5
Cuotas mensuales 60 $ 1,462,930.00
Tasa Anual Efectiva % 9.75
Tasa Mensual efectiva % 0.81

Tabla de Amortización de Crédito Bancario BAN_ECUADOR

Monto $ 250,000.00
Cuotas mensuale 60
Interés anual 9.75

Cuotas Capital Interés Importe de Cuota

Saldo Inicial
1 $ 6,197.92 $ 2,031.25 $ 4,166.67
2 $ 6,164.06 $ 1,997.40 $ 4,166.67
3 $ 6,130.21 $ 1,963.54 $ 4,166.67
4 $ 6,096.35 $ 1,929.69 $ 4,166.67
5 $ 6,062.50 $ 1,895.83 $ 4,166.67
6 $ 6,028.65 $ 1,861.98 $ 4,166.67
7 $ 5,994.79 $ 1,828.13 $ 4,166.67
8 $ 5,960.94 $ 1,794.27 $ 4,166.67
9 $ 5,927.08 $ 1,760.42 $ 4,166.67
10 $ 5,893.23 $ 1,726.56 $ 4,166.67
11 $ 5,859.38 $ 1,692.71 $ 4,166.67
$ 72,140.63 12 $ 5,825.52 $ 1,658.85 $ 4,166.67
13 $ 5,791.67 $ 1,625.00 $ 4,166.67
14 $ 5,757.81 $ 1,591.15 $ 4,166.67
15 $ 5,723.96 $ 1,557.29 $ 4,166.67
16 $ 5,690.10 $ 1,523.44 $ 4,166.67
17 $ 5,656.25 $ 1,489.58 $ 4,166.67
18 $ 5,622.40 $ 1,455.73 $ 4,166.67
19 $ 5,588.54 $ 1,421.88 $ 4,166.67
20 $ 5,554.69 $ 1,388.02 $ 4,166.67
 21 $ 5,520.83 $ 1,354.17 $ 4,166.67
22 $ 5,486.98 $ 1,320.31 $ 4,166.67
23 $ 5,453.13 $ 1,286.46 $ 4,166.67
$ 67,265.63 24 $ 5,419.27 $ 1,252.60 $ 4,166.67
25 $ 5,385.42 $ 1,218.75 $ 4,166.67
26 $ 5,351.56 $ 1,184.90 $ 4,166.67
27 $ 5,317.71 $ 1,151.04 $ 4,166.67
28 $ 5,283.85 $ 1,117.19 $ 4,166.67
29 $ 5,250.00 $ 1,083.33 $ 4,166.67
30 $ 5,216.15 $ 1,049.48 $ 4,166.67
31 $ 5,182.29 $ 1,015.63 $ 4,166.67
32 $ 5,148.44 $ 981.77 $ 4,166.67
33 $ 5,114.58 $ 947.92 $ 4,166.67
34 $ 5,080.73 $ 914.06 $ 4,166.67
35 $ 5,046.88 $ 880.21 $ 4,166.67
$ 62,390.63 36 $ 5,013.02 $ 846.35 $ 4,166.67
37 $ 4,979.17 $ 812.50 $ 4,166.67
38 $ 4,945.31 $ 778.65 $ 4,166.67
39 $ 4,911.46 $ 744.79 $ 4,166.67
40 $ 4,877.60 $ 710.94 $ 4,166.67
41 $ 4,843.75 $ 677.08 $ 4,166.67
42 $ 4,809.90 $ 643.23 $ 4,166.67
43 $ 4,776.04 $ 609.38 $ 4,166.67
44 $ 4,742.19 $ 575.52 $ 4,166.67
45 $ 4,708.33 $ 541.67 $ 4,166.67
46 $ 4,674.48 $ 507.81 $ 4,166.67
47 $ 4,640.63 $ 473.96 $ 4,166.67
$ 57,515.63 48 $ 4,606.77 $ 440.10 $ 4,166.67
49 $ 4,572.92 $ 406.25 $ 4,166.67
50 $ 4,539.06 $ 372.40 $ 4,166.67
51 $ 4,505.21 $ 338.54 $ 4,166.67
52 $ 4,471.35 $ 304.69 $ 4,166.67
53 $ 4,437.50 $ 270.83 $ 4,166.67
54 $ 4,403.65 $ 236.98 $ 4,166.67
55 $ 4,369.79 $ 203.13 $ 4,166.67
56 $ 4,335.94 $ 169.27 $ 4,166.67
57 $ 4,302.08 $ 135.42 $ 4,166.67
58 $ 4,268.23 $ 101.56 $ 4,166.67
59 $ 4,234.38 $ 67.71 $ 4,166.67
$ 52,640.63 60 $ 4,200.52 $ 33.85 $ 4,166.67
$ 311,953.13 $ 61,953.13 $ 250,000.00

$ 311,953.13
Inversion activos
inversion costos y gastos
total inversion

Interés mensual 0.81

Gracia de Capital Hasta 5 años

Saldo Seguro DesgrImporte total a Pagar

$ 250,000.00 -
$ 245,833.33 - $ 4,166.67
$ 241,666.67 - $ 4,166.67
$ 237,500.00 - $ 4,166.67
$ 233,333.33 - $ 4,166.67
$ 229,166.67 - $ 4,166.67
$ 225,000.00 - $ 4,166.67
$ 220,833.33 - $ 4,166.67
$ 216,666.67 - $ 4,166.67
$ 212,500.00 - $ 4,166.67
$ 208,333.33 - $ 4,166.67
$ 204,166.67 - $ 4,166.67
$ 200,000.00 - $ 4,166.67
$ 195,833.33 - $ 4,166.67
$ 191,666.67 - $ 4,166.67
$ 187,500.00 - $ 4,166.67
$ 183,333.33 - $ 4,166.67
$ 179,166.67 - $ 4,166.67
$ 175,000.00 - $ 4,166.67
$ 170,833.33 - $ 4,166.67
$ 166,666.67 - $ 4,166.67
$ 162,500.00 - $ 4,166.67
$ 158,333.33 - $ 4,166.67
$ 154,166.67 - $ 4,166.67
$ 150,000.00 - $ 4,166.67
$ 145,833.33 - $ 4,166.67
$ 141,666.67 - $ 4,166.67
$ 137,500.00 - $ 4,166.67
$ 133,333.33 - $ 4,166.67
$ 129,166.67 - $ 4,166.67
$ 125,000.00 - $ 4,166.67
$ 120,833.33 - $ 4,166.67
$ 116,666.67 - $ 4,166.67
$ 112,500.00 - $ 4,166.67
$ 108,333.33 - $ 4,166.67
$ 104,166.67 - $ 4,166.67
$ 100,000.00 - $ 4,166.67
$ 95,833.33 - $ 4,166.67
$ 91,666.67 - $ 4,166.67
$ 87,500.00 - $ 4,166.67
$ 83,333.33 - $ 4,166.67
$ 79,166.67 - $ 4,166.67
$ 75,000.00 - $ 4,166.67
$ 70,833.33 - $ 4,166.67
$ 66,666.67 - $ 4,166.67
$ 62,500.00 - $ 4,166.67
$ 58,333.33 - $ 4,166.67
$ 54,166.67 - $ 4,166.67
$ 50,000.00 - $ 4,166.67
$ 45,833.33 - $ 4,166.67
$ 41,666.67 - $ 4,166.67
$ 37,500.00 - $ 4,166.67
$ 33,333.33 - $ 4,166.67
$ 29,166.67 - $ 4,166.67
$ 25,000.00 - $ 4,166.67
$ 20,833.33 - $ 4,166.67
$ 16,666.67 - $ 4,166.67
$ 12,500.00 - $ 4,166.67
$ 8,333.33 - $ 4,166.67
$ 4,166.67 - $ 4,166.67
$ 0.00 - $ 4,166.67
 Producción mensual

Producto: VASOS COMESTIBLES Producción:

MATERIA PRIMA
# Unidad Medida Descripción Costo Unitario
1 gramos saborizantes natura $ 1.25
2 gramos brea de miel $ 1.10
3 gramos panela ensdulzante $ 0.50
4 gramos harinas ,machica,av $ 1.10
5 gramos caja $ 0.65
113000 gr Total $ 4.60

MANO DE OBRA DIRECTA

# Descripción Cantidad

1 Salario de operadores productivos 3

Total

CIF
# Descripción Costo mensual
1 Servicios básicos $ 530.00
2 Mantenimiento $ 100.00
3 Seguros $ 12,000.00
4 Varios (indumentaria operaria) $ 80.00
5 Arriendos $ 3,500.00
Total $ 16,210.00

COSTO PRIMO MOD+MPD

MOD $ 3,300.00
MPD $ 73,600.00
CP $ 76,900.00

COSTO DE CONVERSIÓN MOD+CIF

MOD $ 3,300.00
CIF $ 16,210.00
CC $ 19,510.00

COSTOS TOTAL CDP+CO

CDP $ 93,110.00
COSTOS OPERATIVOS $ 4,717.50
CT $ 97,827.50

PRECIO DE VENTA CUP*%MR

COSTOS POR UNIDADES $ 6.11
MG GANANCIA PERCHA 0.2
COSTO DE VENTA $ 6.31
MARGEN DE RENDIMIETO 0.33
VALOR DEL MARGEN $ 2.08
PRECIO DE VENTA $ 8.40
l

16000

Costo Total
$ 20,000.00
$ 17,600.00
$ 8,000.00
$ 17,600
$ 10,400
$ 73,600.00

ECTA

Costo Unitario Por turno Costo Total

$ 1,100.00 $ 3,300.00
$ 3,300.00

COSTO DE PRODUCCIÓN CP+CIF

CP $ 76,900.00
CIF $ 16,210.00
CDP $ 93,110.00

COSTOS OPERATIVOS CA+CV+CP

COSTOS ADM. $ 3,100.00
COSTOS DE VENTA $ 1,020.00
COSTO DE PUBLICIDAD $ 597.50
COSTOS OPERATIVOS $ 4,717.50

COSTO UNITARIO CT/U

CT $ 97,827.50
UNIDADES 16000.00
COSTOS POR UNIDADES $ 6.11
 Gastos Administrativos
Descripción Salario mensual Cantidad Costo mensual
Salario de Supervisores $ 800 1 $ 800
Salario de personal de limpieza $ 460 5 $ 2,300.00
Total $ 3,100.00

Gastos de Ventas
Descripción Valor Cantidad Costo mensual
Salario de vendedores $ 500 2 $ 1,000
Gasto de Combustible $ 20.00 $ 20
Total $ 1,020

Total Gastos Operativos

Descripción Gasto mensual Gasto Anual
Gastos Administrativos $ 3,100.00 $ 37,200.00
Gastos de Ventas $ 1,020 $ 12,240
Gastos de Publicidad $ 598 $ 7,170
Total Gastos Operativos $ 4,717.50 $ 56,610.00

Año 1 Año 2 Año 3

GASTOS DE PUBLICIDAD
$25*12 Facebook $ 300.00 $ 250.00 $ 250.00
$10*12 Youtube $ 120.00 $ 120.00 $ 120.00
$12,50*12 Instagram $ 150.00 $ 150.00 $ 150.00
$300*12 Diseño y Producción audio visual $ 3,600.00 $ 3,600.00 $ 3,600.00
$250+12 Buscadores en el internet $ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 3,000.00
Total $ 7,170.00 $ 7,120.00 $ 7,120.00

Año 1 Año 2 Año 3

Gastos de Ventas
Salario de vendedores $ 12,240.00 $ 12,240.00 $ 12,240.00
Gasto de Combustible $ 240 $ 240 $ 240
Total $ 12,480.00 $ 12,480.00 $ 12,480.00

Año 1 Año 2 Año 3

 Gastos Administrativos
Salario de Supervisores $ 9,600 $ 9,600 $ 9,600
Salario de personal de limpieza $ 27,600 $ 27,600 $ 27,600
Total $ 37,200 $ 37,200 $ 37,200
 QUE APARTIR DEL 5
AÑO INCREMENTA EL
VALOR DE LA
PUBLICIDAD

Año 4 Año 5 Año 6 Año 7

AD
$ 250.00 $ 250.00 $ 250.00 $ 250.00
$ 120.00 $ 120.00 $ 120.00 $ 120.00
$ 150.00 $ 150.00 $ 150.00 $ 150.00
$ 3,600.00 $ 5,508.00 $ 5,508.00 $ 5,508.00 $ 459.00 12
$ 3,000.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00
$ 7,120.00 $ 8,528.00 $ 8,528.00 $ 8,528.00

Año 4 Año 5 Año 6 Año 7

$ 12,240.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00

$ 240 $ 480 $ 480 $ 480
$ 12,480.00 $ 480.00 $ 480.00 $ 480.00

Año 4 Año 5 Año 6 Año 7

s
$ 9,600 $ 19,200 $ 19,200 $ 19,200
$ 27,600 $ 82,800 $ 82,800 $ 82,800
$ 37,200 $ 102,000 $ 102,000 $ 102,000
PRODUCCION ANUAL 270560 281382.4

Año 2021 Año 2022 Año 2023

Ventas 2272138.78325 $2,317,581.56 $2,363,933.19
Costo Vtas 1708375.025 $1,742,542.53 $1,777,393.38
UB 563763.75825 575039.033415 586539.8140833

Gastos Adm 37200 37200 37200

Gastos Vtas 12480 12480 12480
Gastos publicidad 7170 7120 7120
Gastos deprec 9812.33 9812.33 9812.33
Gastos de amortización 72140.625 67265.625 62390.625
Total Gastos Operacionales 138802.95833333 133877.958333 129002.9583333

UAII -$424,960.80 $441,161.08 $457,536.86

Impuesto 15% PL -$63,744.12 $66,174.16 $68,630.53

Utilidad después de PL -$361,216.68 $374,986.91 $388,906.33

Impuestos 25% IR -$90,304.17 $93,746.73 $97,226.58

U. Neta -$270,912.51 $281,240.19 $291,679.75

Año 2024 Año 2025 Año 2026 Año 2027
$2,411,211.85 2363024.33458 $2,410,284.82 $2,458,490.52
$1,812,941.24 1776710.026 $1,812,244.23 $1,848,489.11
598270.610364966 586314.30858 598040.5947516 $610,001.41

37200 37200 37200 37200

12480 12480 12480 12480
7120 8528 8528 8528
9812.33 9812.33 9812.33 9812.33
57515.625 52640.625 311953.125 0.00
124127.958333333 120660.958333 379973.4583333 68020.333333333

$474,142.65 $465,653.35 $218,067.14 $541,981.07

$71,121.40 $69,848.00 $32,710.07 $81,297.16

$403,021.25 $395,805.35 $185,357.07 $460,683.91

$100,755.31 $98,951.34 $46,339.27 $115,170.98

$302,265.94 $296,854.01 $139,017.80 $345,512.93

 Año 2020 Año 2021 Año 2022 Año 2023 Año 2024
Ingresos
Ventas $ 2,272,138.78 $ 2,317,581.56 $ 2,363,933.19 $ 2,411,211.85
Total Ingresos $ 2,272,138.78 $ 2,317,581.56 $ 2,363,933.19 $ 2,411,211.85

Egresos
Gastos Adm $ 37,200.00 $ 37,200.00 $ 37,200.00 $ 37,200.00
Gastos Vtas $ 12,480.00 $ 12,480.00 $ 12,480.00 $ 12,480.00
Gastos publicidad $ 7,170.00 $ 7,120.00 $ 7,120.00 $ 7,120.00
Impuesto 15% PL $ -63,744.12 $ 66,174.16 $ 68,630.53 $ 71,121.40
Impuestos 25% IR $ -90,304.17 $ 93,746.73 $ 97,226.58 $ 100,755.31
DEPRECIACION $ 9,812.33 $ 9,812.33 $ 9,812.33 $ 9,812.33

PPE $ -67,080.00
Costos y gastos $ -1,145,850.00
stamo/Amortización $ 72,140.63 $ 67,265.63 $ 62,390.63 $ 57,515.63
Fondos propios $ -250,000.00
Total Egresos $ -1,462,930.00 $ -15,245.33 $ 293,798.85 $ 294,860.07 $ 296,004.67
Flujo caja neto $ -1,462,930.00 $ 2,287,384.11 $ 2,023,782.71 $ 2,069,073.12 $ 2,115,207.18

Tasa de descuento 15%

Inversión $ -1,462,930.00
VA $8,923,311
VAN $10,386,241
TIR 150%
B/C -$6
Año 2025 Año 2026 Año 2027

$ 2,363,024.33 $ 2,410,284.82 $ 2,458,490.52

$ 2,363,024.33 $ 2,410,284.82 $ 2,458,490.52

$ 37,200.00 $ 37,200.00 $ 37,200.00

$ 12,480.00 $ 12,480.00 $ 12,480.00
$ 8,528.00 $ 8,528.00 $ 8,528.00
$ 69,848.00 $ 32,710.07 $ 81,297.16
$ 98,951.34 $ 46,339.27 $ 115,170.98
$ 9,812.33 $ 9,812.33 $ 9,812.33

$ 52,640.63

$ 289,460.30 $ 147,069.67 $ 264,488.47

$ 2,073,564.04 $ 2,263,215.15 $ 2,194,002.05
 Año 2020 Año 2021 Año 2022 Año 2023
Ingresos
Ventas $ 1,931,317.97 $ 1,969,944.33 $ 2,009,343.21
Total Ingresos $ 1,931,317.97 $ 1,969,944.33 $ 2,009,343.21

Egresos
Gastos Adm $ 37,200.00 $ 37,200.00 $ 37,200.00
Gastos Vtas $ 12,480.00 $ 12,480.00 $ 12,480.00
Gastos publicidad $ 7,170.00 $ 7,120.00 $ 7,120.00
Impuesto 15% PL $ -63,744.12 $ 66,174.16 $ 68,630.53
Impuestos 25% IR $ -90,304.17 $ 93,746.73 $ 97,226.58
DEPRECIACION $ 9,812.33 $ 9,812.33 $ 9,812.33

PPE $ -67,080.00
Costos y gastos $ -1,145,850.00
Préstamo/Amortización $ 72,140.63 $ 67,265.63 $ 62,390.63
Fondos propios $ -250,000.00
Total Egresos $ -1,462,930.00 $ -15,245.33 $ 293,798.85 $ 294,860.07
Flujo caja neto $ -1,462,930.00 $ 1,946,563.30 $ 1,676,145.48 $ 1,714,483.14

Tasa de descuento 15%

Inversión $ -1,462,930.00
VA $7,452,973
VAN $8,915,903
TIR 125%
B/C -$5
Año 2024 Año 2025 Año 2026 Año 2027

$ 2,049,530.08 $ 2,008,570.68 $ 2,048,742.10 $ 2,089,716.94

$ 2,049,530.08 $ 2,008,570.68 $ 2,048,742.10 $ 2,089,716.94

$ 37,200.00 $ 37,200.00 $ 37,200.00 $ 37,200.00

$ 12,480.00 $ 12,480.00 $ 12,480.00 $ 12,480.00
$ 7,120.00 $ 8,528.00 $ 8,528.00 $ 8,528.00
$ 71,121.40 $ 69,848.00 $ 32,710.07 $ 81,297.16
$ 100,755.31 $ 98,951.34 $ 46,339.27 $ 115,170.98
$ 9,812.33 $ 9,812.33 $ 9,812.33 $ 9,812.33

$ 57,515.63 $ 52,640.63

$ 296,004.67 $ 289,460.30 $ 147,069.67 $ 264,488.47

$ 1,753,525.41 $ 1,719,110.39 $ 1,901,672.43 $ 1,825,228.47
 Año 2020 Año 2021 Año 2022 Año 2023
Ingresos
Ventas 2612959.601 2665218.7928 2718523.1686
Total Ingresos 2612959.601 2665218.7928 2718523.1686

Egresos
Gastos Adm 37200 37200 37200
Gastos Vtas 12480 12480 12480
Gastos Publicidad 7170 7120 7120
Impuestos PL -63744.11999 66174.161262 68630.528362
Impuestos a la Renta -90304.16998 93746.728455 97226.581847
Depreciación 9812.33 9812.33 9812.33
Inversión Activos Fijos

PPE $ -67,080.00
Costos y gastos $ -1,145,850.00
Préstamo/Amortización $ 72,140.63 $ 67,265.63 $ 62,390.63
Fondos propios $ -250,000.00
Total Egresos $ -1,462,930.00 $ -15,245.33 $ 293,798.85 $ 294,860.07
Flujo caja neto $ -1,462,930.00 $2,628,205 $2,371,420 $2,423,663

Tasa de descuento 15%

Inversión $ -1,462,930.00
VA $10,393,648
VAN $11,856,578
TIR 174%
B/C -$7
Año 2024 Año 2025 Año 2026 Año 2027

2772893.632 2717477.9848 2771827.5445 2827264.0954

2772893.632 2717477.9848 2771827.5445 2827264.0954

37200 37200 37200 37200

12480 12480 12480 12480
7120 8528 8528 8528
71121.397805 69848.002537 32710.070463 81297.160997
100755.31356 98951.336927 46339.266489 115170.97808
9812.33 9812.33 9812.33 9812.33

$ 57,515.63 $ 52,640.63

$ 296,004.67 $ 289,460.30 $ 147,069.67 $ 264,488.47

$2,476,889 $2,428,018 $2,624,758 $2,562,776