TEMA-4-II-ENTIDADES-DE-CREDITO-Y...

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Derecho de la Empresa

4º Grado en Administración y Dirección de Empresas

Facultad de Economía y Empresas - Campus Gipuzkoa

Universidad del País Vasco/Euskal Herriko Unibertsitatea

Reservados todos los derechos.

No se permite la explotación económica ni la transformación de esta obra. Queda permitida la impresión en su totalidad.
 ENTIDADES DE CRÉDITO Y CONTRATOS BANCARIOS TEMA 4 II

Depósito de dinero
Es la operación pasiva esencial de las entidades de crédito (depositario), donde reciben dinero de los clientes (depositantes) para financiar las
operaciones activas. El dinero entregado pasa a ser propiedad de la entidad, que lo debe devolver cuando se solicite o cuando cumpla el plazo.
Obligaciones de la entidad:
1. Reembolsar el dinero Titularidad (cliente):
2. Pagar intereses - Individual: 1 persona
El vencimiento de dichas obligaciones y tipos de plazos: - Colectiva: + personas
- Por indicación del cliente (a la vista): puede exigir el depósito total o parcial cuando lo desee.
- En el plazo pactado (a plazo fijo): al vencimiento del plazo pueden exigir el depósito total.
Tipos de depósitos:
● Simple de dinero
● Adscrito a cuenta corriente: servicio de caja, la entidad realiza pagos y cobros.
● Afecto a la cuenta de ahorro: con libreta de ahorro a la vista.
Para adquirir el dinero, el cliente utilizará la libreta ahorro o tarjeta de débito.
La naturaleza jurídica del contrato es que se trata de un depósito irregular.

Contrato de cuenta corriente bancaria

Es un contrato de gestión financiera, donde la entidad de crédito presta un servicio de caja al cliente para realizar todas sus operaciones sin límites
(transferencias, domiciliación de recibos, utilización de tarjetas…). Este servicio se da cada vez más en la distancia por la banca electrónica.
Obligaciones de los bancos:
1. Solicitar la identidad de la persona que solicita la apertura (DNI, foto, firma) Si no es así será responsable de los daños causados.
2. Verificar la firma del ordenante (titular de la cuenta) en las operaciones
Titularidad (cliente):
- Individual: 1 persona
- Colectiva: + personas Tipos de obligaciones (cliente):
- Obligación solidaria: cualquiera puede realizar los movimientos sin consentimiento. En caso de
fallecimiento, los demás tendrán la facultad de disponer de su dinero.
- Obligación mancomunada: cualquier movimiento requiere el consentimiento de todos.

Transferencia bancaria
Operación bancaria donde el cliente (ordenante) encarga al banco trasladar desde su cuenta a la de otra persona (beneficiario) una cantidad de
dinero, pertenezca o no la cuenta destino al mismo banco. El ordenante se hace cargo de pagar la comisión y los gastos de transferencia en el área
SEPA (Single Euro Payments Area) para crear un mercado único de pagos en euros; y el beneficiario los que le cobra su banco.
Cuando se realiza esta operación se debe verificar su autenticidad, que se realiza mediante un identificador único compuesto por el nº de cuenta y
el código IBAN. Será una transferencia no autorizada cuando si el ordenante no la acepta, por realizarse por un 3º no autorizado. El banco
devolverá el dinero si se llega a transferir tras realizar las averiguaciones oportunas para defender sus intereses.
Transferencias no realizadas o realizadas incorrectamente:
- Error del ordenante: transferencia irrecuperable
- Error del banco: transferencia recuperable
- Bloqueo del banco: por blanqueo de capitales
Límites en las obligaciones de contabilizar las operaciones por parte de los bancos:
- En zona SEPA, las transferencias de un banco a otro llegarán el día laborable siguiente (24-48h). Si es urgente, el mismo día, con comisión.
- Si es entre el mismo banco, ese mismo día.
Un bizum es una transferencia por teléfono desde la aplicación del banco. Fácil y rápido, utilizando el nº de tlf.
Limitaciones:
- El beneficiario tiene que tener cuenta en España
- Importe: 0,5 - 1.000€
- Máximo 60 operaciones/mes
- Recibir/enviar máximo 2.000€/día

Tarjeta bancaria
Instrumento de pago ofrecido por entidades de crédito.
Tipos de comisiones:
- Comisión de giro (cuando se crea la tarjeta)
- Comisión de mantenimiento (anuales)

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 Tipos de tarjetas más relevantes:
● de débito: para disponer de fondos depositados en la cuenta corriente o de ahorro, y para pagar en comercios, oficinas, cajeros
automáticos. Por seguridad, tienen un límite diario para gastar. Las operaciones se registran inmediatamente en la cuenta.
● de crédito: para realizar pagos hasta un límite. Se devolverá el dinero utilizado en los plazos previstos con las comisiones
correspondientes. Sólo se pagarán intereses si no existe saldo suficiente en la cuenta el 1er o último día del mes (cuando se paga).
Cada tipo de tarjeta (normal, oro…) tiene su propio límite.
Otro tipo de tarjetas:
● de revolving: tarjetas de crédito con pago flexible mediante cuotas periódicas que varían en función del dinero utilizado. Tienen grandes
intereses por lo que el consumidor se sumerge en un endeudamiento espiral.
● de prepago: son recargables hasta un límite y permiten realizar compras de bajos importes por lo general.

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Tarjetas no bancarias:
● de establecimientos comerciales: para uso en tiendas, franquicias, grandes almacenes… En España los bancos y los establecimientos
tienen convenios por lo que son emitidos por los bancos para utilizarlas en ellos.
● tarjetas de fidelización: emitidas por establecimientos comerciales o de servicios con las que se acumulan puntos, que se convierten en
descuentos.
El punto débil de las tarjetas es la seguridad, por lo que el titular debe custodiarlas correctamente. En caso de robo/pérdida comunicar al banco.

Depósitos de custodia
Son depósitos regulares (no se pueden utilizar) entregados al banco por el depositante para que los custodie a cambio de un pago. Han perdido
importancia y se han sustituido por los títulos valores: por acciones. Permiten a los bancos controlar de forma indirecta en las juntas de varias S.A.

Alquiler de cajas de seguridad

Cámaras acorazadas de alta seguridad para custodiar objetos legales y no peligrosos como: dinero, joyas, documentos… a cambio de una
compensación económica del depositante al banco. El contenido de la caja es confidencial, el cliente no lo indica y nadie lo sabe. Una llave la tiene
el depositante y otra el banco. Se puede exigir su apertura legalmente por un juez o por Hacienda.

Garantías bancarias
● Garantías a los clientes de sus obligaciones para asegurar su cumplimiento (en préstamo hipotecario)
● Garantías de las obligaciones de los clientes con 3º en forma de dinero o comisión. Es una fianza.
● Garantía que aparece como cláusula impuesta en un contrato para obligar el pago.

Factoring & Leasing

Las sociedades de factoring y leasing son establecimientos financieros, son S.A.
El contrato de factoring es aquel en el que una sociedad (“factor” o “sociedad de factoring”) se hace cargo del cobro conjunto de los créditos que
tiene un empresario con sus clientes. Más utilizado por PYMES. El empresario cede al factor su derecho de crédito a cobrar, tras recibir el dinero
menos un descuento. Además, el factor se suele obligar a realizar algunas prestaciones complementarias como:
- Gestión: encargarse del cobro de créditos
- Financiación: adelantar gran parte de los créditos (80-90%)
- Garantía: asumen riesgos de insolvencia
La relación entre la empresa y el factor se basa en dos principio:
1. Exclusividad: el empresario no puede tener otra relación con otro factor
2. Globalidad: el empresario es obligado a transmitir al factor todos los derechos de crédito sin poder elegir.
El leasing es un sistema de arrendamiento de bienes de equipo mediante un contrato en el que existe la opción de compra por parte del
arrendatario. Pueden ser de amortización total o parcial. El futuro usuario (arrendatario) concreta las condiciones de compra venta con el
proveedor, y después formaliza el contrato de financiación con la sociedad de leasing; esta última compra el bien (será el propietario de él) y se lo
dará al arrendatario.
Duración del contrato:
- 2 años: mobiliario
- 10 años mín.: inmuebles
Ventajas para los empresarios:
- Fiscales: deducciones por cuotas de leasing
- Evitar la obsolescencia de los bienes
- La inversión se recupera a precio residual
Tipos:
● Leasing del fabricante: el fabricante ocupa el lugar de la sociedad de leasing con el objetivo de fomentar sus ventas.
● Leasing operativo (renting): la sociedad de leasing compra los bienes por decisión propia asumiendo el riesgo de la inversión y realiza
contratos de leasing con empresarios.
● Lease back: contrato de leasing tras haber realizado otro anteriormente.

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