3/15/2022

GASTOS DE CONSTITUCIÓN $ 600,000,000.00

NOTA: Vamos a reconocer el gasto de 1,6%

CÓDIGO CUENTA DÉBITO

5140051 GASTOS NOTARIALES $ 2,000,000
5140101 GASTOS REGISTRO MERCARTIL $ 3,000,000
5140102 GASTO REGISTRO DEL CAPITAL $ 3,500,000
5110251 GASTOS ASESORIA JURIDICA $ 1,100,000
233505 DEUDA CON ACCIONISTAS
NIT - Sociedad D
SUMAS IGUALES $ 9,600,000

3/15/2022 RECONOCIMIENTO DEL CAPITAL AUTORIZADO

CÓDIGO CUENTA DÉBITO

3105051 CAPITAL AUTORIZADO - ACCIONES ORDINARIAS
3105052 CAPITAL AUTORIZADO - ACCIONES PREFERENTES
3105101 CAPITAL POR SUSCRIBIR - ACCIONES ORDINARIAS $ 400,000,000.00
3105102 CAPITAL POR SUSCRIBIR - ACCIONES PREFERENTES $ 200,000,000.00
SUMAS IGUALES $ 600,000,000.00

3/15/2022 CAUSACIÓN DE LAS ACCIONES SUCRITAS

ACCIONES
ACCIONISTAS % ORDINARIAS
A LTDA 15% 60,000
B S.A.S 25% 100,000
C S.A 10% 40,000
D & Cía. S.C.A 35% 140,000
E S.A.S 15% 60,000
TOTALES 100% 400,000
400,000
 $ 9,600,000.00

CREDITO

$ 9,600,000

$ 9,600,000

CRÉDITO
$ 400,000,000.00
$ 200,000,000.00

$ 600,000,000.00
VALOR NOMINAL $ 1,000.00
ACCIONES
$ 400,000,000.00 400,000
$ 200,000,000.00 200,000
ACCIONES
PREFERENTES TOTAL
30,000 $ 90,000,000
50,000 $ 150,000,000
20,000 $ 60,000,000
70,000 $ 210,000,000
30,000 $ 90,000,000
200,000 $ 600,000,000
200,000
 SOCIEDAD "Estación de serivcios GNC S.A.S"
ESTADO DE RESULTADO
DEL 15 DE MAYO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022

DESCRIPCIÓN NOTA 2022

INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS 1 $ 3,214,625,000
COSTOS DE VENTAS 2 $ 1,552,936,905
UTILIDAD BRUTA EN VENTAS $ 1,661,688,095
OTROS INGRESOS $ -
GASTOS GENERALES Y DE ADMINISTRACIÓN 3 -$ 160,731,250
GASTOS DE VENTAS 4 -$ 80,365,625
OTROS GASTOS 5 -$ 32,146,250
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO $ 1,388,444,970
IMPUESTO DE RENTA 35% -$ 485,955,740
UTILIDAD DESPUES DE IMPUESTOS $ 902,489,231
OTROS RESULTADOS INTEGRALES (ORI) $ -
UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 902,489,231

12/31/2022
NOTA CONTABLE No. 1
RECONOCIMIENTO DEL CIERRE DEL AÑO 2022

CÓDIGO CUENTA
590505 UTILIDAD Y PERDIDA DEL EJERCICIO
240405 IMPUESTOS DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS
360505 UTILIDAD DEL EJERCICIO
SUMAS IGUALES

ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIE

SOCIEDAD "Estación de serivcios GNC
NIT- 102937382
DEL 15 DE MAYO AL 31 DE DICIEMBRE

ACTIVO
ACTIVOS CORRIENTES
Efectivo y equivalente de efectivo $ 1,783,406,875
Inventario $ 205,038,095

TOTAL ACTIVO CORRIENTE $ 1,988,444,970

ACTIVO NO CORRIENTE
Acciones en otras empresas $ -
Propiedad planta y equipo $ -

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE $ -

TOTAL ACTIVO $ 1,988,444,970

TOTAL PATRIMONIO + PASIVO $ 1,988,444,970

1/2/2023
NOTA CONTABLE No. 2
RECLASIFICAMOS LA UTILIDAD DEL EJERCICIO A UTILIDAD ACUMULADA

CÓDIGO CUENTA
360505 UTILIDAD DEL EJERCICIO
3705051 UTILIDAD ACUMULADA
SUMAS IGUALES

3/15/2023
RECONOCIMIENTO DE LA DISTRIBUCIÓN DE LA UTILIDAD ACUMULADA

UTILIDAD ACUMULADA
 PERDIDAS ACUMULADAS
UTILIDAD DESPUES DE PERDIDAS
RESERVA LEGAL 10%
DIVIDENDOS EN EFECTIVO 90% (PAGADEROS 15/07/2023)
UTILIDAD ACUMULADA

RENTA LIQUIDIDA GRAVABLE AÑO 2022

IMPUESTO BASICO DE RENTA 35%
DIVIDENDOS NO GRAVADOS

DIVIDENOS EN EFECTIVO
DIVIDENDOS NO GRAVADOS
DIVIDENDOS GRAVADOS

PROYECCIÓN DE LOS DIVIDENDOS

ACCIONES LIBERADAS %
ACCIONISTAS
ORDINARIAS PREFERENTES ORDINARIO
ORDINARIAS A LTDA 60,000 30,000 15%
B S.A.S 100,000 50,000 25%
C S.A 40,000 20,000 10%
D & Cía. S.C.A 140,000 70,000 35%
E S.A.S 60,000 30,000 15%
TOTALES 400,000 200,000 67%
100%
67% 33% 200,000

ACCIONISTA A LTDA ACCIONES PREFERENTES

DIVIDENDOS NO GRAVADOS * 10% $ 7,800,000
DIVIDENDOS GRABADOS *35% $ 15,342,616
DIVIDENDOS GRAVADOS-IMPUESTO(35%)*10% $ 2,849,343
 TOTAL RETENCIONES $ 25,991,959

ACCIONISTA B S.A.S
DIVIDENDOS NO GRAVADOS * 10% $ 13,000,000
DIVIDENDOS GRABADOS *35% $ 25,571,027
DIVIDENDOS GRAVADOS-IMPUESTO(35%)*10% $ 4,748,905
TOTAL RETENCIONES $ 43,319,932

ACCIONISTA C S.A
DIVIDENDOS NO GRAVADOS * 10% $ 5,200,000
DIVIDENDOS GRABADOS *35% $ 10,228,411
DIVIDENDOS GRAVADOS-IMPUESTO(35%)*10% $ 1,899,562
TOTAL RETENCIONES $ 17,327,973

ACCIONISTA D & Cía S.C.A

DIVIDENDOS NO GRAVADOS * 10% $ 18,200,000
DIVIDENDOS GRABADOS *35% $ 35,799,438
DIVIDENDOS GRAVADOS-IMPUESTO(35%)*10% $ 6,648,467
TOTAL RETENCIONES $ 60,647,905

ACCIONES LIBERADAS
ACCIONISTAS %
ORDINARIAS PREFERENTES
ORDINARIAS A LTDA 60,000 30,000 15%
B S.A.S 100,000 50,000 25%
C S.A 40,000 20,000 10%
D & Cía. S.C.A 140,000 70,000 35%
E S.A.S 60,000 30,000 15%
TOTALES 400,000 200,000 100%

5% 33% 200,000
8%
3%
12%
5%
33%

NOTA: RECONOCIMIENTO DE LA DECLARACIÓN Y PAGO DE DIVIDENDOS

CÓDIGO CUENTA
3705051 UTILIDAD ACUMULADA AÑO 2022
33 RESERVA LEGAL 10%
 2360 DIVIDENDOS POR PAGAR
NIT - A LTDA $ 95,844,087
NIT - B S.A.S $ 159,740,145
NIT - C S.A $ 63,896,058
NIT - D & Cía. S.C.A $ 223,636,203
NIT - E S.A.S $ 95,844,087
236505 RETEFUENTE DIVIDENDOS
NIT - A LTDA $ 25,991,959
NIT - B S.A.S $ 43,319,932
NIT - C S.A $ 17,327,973
NIT - D & Cía. S.C.A $ 60,647,905
NIT - E S.A.S $ 25,991,959
SUMAS IGUALES

7/15/2023
NOTA: PAGO DE DIVIDENDOS A ACCIONISTAS

CÓDIGO CUENTA
2360 DIVIDENDOS POR PAGAR
NIT - A LTDA $ 95,844,087
NIT - B S.A.S $ 159,740,145
NIT - C S.A $ 63,896,058
NIT - D & Cía. S.C.A $ 223,636,203
NIT - E S.A.S $ 95,844,087
1110001 CUENTA CORRIENTE
SUMAS IGUALES
 2021
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -

DÉBITO CRÉDITO
$ 1,388,444,970
$ 485,955,740
$ 902,489,231
$ 1,388,444,970 $ 1,388,444,970

ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA

SOCIEDAD "Estación de serivcios GNC S.A.S"
NIT- 102937382
DEL 15 DE MAYO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022

PASIVO
 Cuenta por pagar a socio $ -
Impuestos por pagar $ 485,955,740

TOTAL PASIVO $ 485,955,740

PATRIMONIO
Capital autorizado $ 600,000,000
(400.000 A.O + 200.000 A.P) * $1000
Capital por suscribir $ -
Capital suscrito $ 600,000,000
Capital suscrito por cobrar $ -
Capital suscrito y pagado $ 600,000,000
Reserva legal $ -
Utilidad del ejercicio $ 902,489,231

TOTAL PATRIMONIO $ 1,502,489,231

$ -

DÉBITO CRÉDITO
$ 902,489,231
$ 902,489,231
$ 902,489,231 $ 902,489,231

$ 902,489,231
 $ -
$ 902,489,231
-$ 90,248,923
-$ 812,240,308
$ -

35%
100%

$ 800,000,000
$ 280,000,000
$ 520,000,000

$ 812,240,308
-$ 520,000,000
$ 292,240,308

% DIVIDENDOS DIVIDENDOS NO RETEFUENTE NETO A PAGAR

PREFERENTE GRAVADOS GRAVADOS

$ 43,836,046 $ 78,000,000 $ 25,991,959 $ 95,844,087

5%
8% $ 73,060,077 $ 130,000,000 $ 43,319,932 $ 159,740,145
3% $ 29,224,031 $ 52,000,000 $ 17,327,973 $ 63,896,058
12% $ 102,284,108 $ 182,000,000 $ 60,647,905 $ 223,636,203
5% $ 43,836,046 $ 78,000,000 $ 25,991,959 $ 95,844,087
33% $ 292,240,308 $ 520,000,000 $ 173,279,728 $ 638,960,580
-$ 0 -$ 0

PRIMER IMPUESTO
SEGUNDO IMPUESTO
TERCER IMPUESTO
PRIMER IMPUESTO
SEGUNDO IMPUESTO
TERCER IMPUESTO

PRIMER IMPUESTO
SEGUNDO IMPUESTO
TERCER IMPUESTO

ACCIONISTA E S.A.S
PRIMER IMPUESTO DIVIDENDOS NO GRAVADOS * 10%
SEGUNDO IMPUESTO DIVIDENDOS GRABADOS *35%
TERCER IMPUESTO DIVIDENDOS GRAVADOS-IMPUESTO(35%)*10%
TOTAL RETENCIONES

DIVIDENDOS DIVIDENDOS NO
RETEFUENTE NETO A PAGAR
GRAVADOS GRAVADOS

$ 78,000,000 $ -
$ 130,000,000 $ -
$ 52,000,000
$ 182,000,000
$ 78,000,000
$ 292,240,308 $ 520,000,000
-$ 0
-$ 0

DÉBITO CRÉDITO
$ 902,489,231
$ 90,248,923
 $ 638,960,580

$ 173,279,728

$ 902,489,231 $ 902,489,231

DÉBITO CRÉDITO
$ 638,960,580

$ 638,960,580
$ 638,960,580 $ 638,960,580
 SOCIEDAD "Estación de serivcios GNC S.A.S"
ESTADO DE RESULTADO
DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022

NOTA No. 1: INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS

LA PARTIDA DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS AL 31 DE DICIEMBRE DEL

VENTAS
DESCUENTOS EN VENTAS
TOTAL

NOTA No. 2: COSTOS DE VENTAS

LA PARTIDA COSTOS DE VENTAS AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2022 COMPRENDE LO S

COSTO DE VENTA
TOTAL COSTO DE VENTA

NOTA No. 3: GASTOS GENERALES Y DE ADMINISTRACIÓN

LA PARTIDA GASTOS GENERALES Y DE ADMINISTRACIÓN AL 31 DE DICIEMBRE DEL

Lo calculamos con el valor de las ventas, sacamos el 5% y ese sería nuestro gasto ad

GASTOS GENERALES Y DE ADMINISTRACIÓN

TOTAL

$ 1,211,600,000 $ 546,375,000
$ 3,214,625,000 $ 1,757,975,000
$ 1,456,650,000
 80000000
$ 228,571,428.57
 $ 7,800,000 PRIMER IMPUESTO
$ 15,342,616 SEGUNDO IMPUESTO
MPUESTO(35%)*10% $ 2,849,343 TERCER IMPUESTO
$ 25,991,959
DADES ORDINARIAS

ES ORDINARIAS AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2O22 COMPRENDE LO SOGUIENTE:

2022 2021
$ 3,214,625,000 $ -
$ - $ -
$ 3,214,625,000 $ -

E DICIEMBRE DEL 2022 COMPRENDE LO SIGUIENTE:

2022 2021
$ 1,552,936,905 $ -
$ 1,552,936,905 $ -

Y DE ADMINISTRACIÓN

MINISTRACIÓN AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2022 COMPRENDE LO SIGUIENTE:

acamos el 5% y ese sería nuestro gasto administrativo

2022 2021
$ 160,731,250 $ -
$ 160,731,250 $ -
GASILINA
ENTRADAS
FECHA CONCEPTO UNIDADES GLS COSTO POR UNIDAD
5/21/2022 Compra de gasolina corriente 100,000 $ 6,650

8/7/2022 Compra de gasolina corriente 50,000 $ 6,750

10/17/2022 Compra de gasolina corriente 30,000 $ 6,970.00

11/11/2022 Venta de gasolina corriente

INVENTARIO FINAL GASOLINA

12/31/2022 INVENTARIO FINAL GASOLINA
TRADAS SALIDAS TOTAL
TOTAL UNIDADES GLS COSTO POR UNIDAD TOTAL UNIDADES GLS
$ 665,000,000 100,000

$ 337,500,000 150,000

$ 209,100,000 180,000

165,000 $ 6,731 $ 1,110,633,333 15,000

15,000
 TOTAL
COSTO POR UNIDAD TOTAL
$ 6,650 $ 665,000,000

$ 6,683 $ 1,002,500,000

$ 6,731 $ 1,211,600,000 PAGADERÓ A 60 DÍAS

$ 6,731 $ 100,966,667

$ 6,731 $ 100,966,667
ACPM
ENTRADAS
FECHA CONCEPTO UNIDADES GLS COSTO POR UNIDAD TOTAL
4/16/2022 Compra de ACPM 35,000 $ 5,125 $ 179,375,000

6/26/2022 Compra de ACPM 30,000 $ 5,200 $ 156,000,000

9/9/2022 Compra de ACPM 40,000 $ 5,275 $ 211,000,000

11/11/2022 Venta de gasolina corriente

INVENTARIO FINAL ACPM

12/31/2022 INVENTARIO FINAL ACPM
 SALIDAS TOTAL
UNIDADES GLS COSTO POR UNIDAD TOTAL UNIDADES GLS COSTO POR UNIDAD
35,000 $ 5,125

65,000 $ 5,160

105,000 $ 5,204

85,000 $ 5,204 $ 442,303,571 20,000 $ 5,204

20,000 $ 5,204
TOTAL
TOTAL
$ 179,375,000

$ 335,375,000 PAGADERO A 30 DÍAS

$ 546,375,000

$ 104,071,429

$ 104,071,429