Aplicación Del Cuadro de Mando Integral en Nordex S.A
Aplicación Del Cuadro de Mando Integral en Nordex S.A
Aplicación Del Cuadro de Mando Integral en Nordex S.A
Aplicación del
Cuadro de Mando Integral
en NORDEX S.A.
por
EDUARDO FERNÁNDEZ FENOCCHI
MATÍAS PIÑEIRO DA ROSA
GASTÓN SORRENTINO FENOCCHI
Tutor
PROF. CR. JORGE XAVIER
Coordinador
PROF. CR. GUILLERMO GADOLA
Montevideo
URUGUAY
Marzo 2012
Página de Aprobación
Título
………………………………………………………………………………………
Autores
………………………………………………………………………………………
Tutor
………………………………………………………………………………………
Carrera
………………………………………………………………………………………
Cátedra
………………………………………………………………………………………
Puntaje
………………………………………………………………………………………
Tribunal
Profesor………………………………………………………(nombre y firma).
Profesor………………………………………………………(nombre y firma).
Profesor………………………………………………………(nombre y firma).
FECHA………………………………………………………
2
Agradecimientos
3
Resumen ejecutivo
El Cuadro de Mando Integral (BSC) se introdujo por primera vez en 1992 por David Norton y
libros, artículos, seminarios y empresas de consultoría han surgido en torno al concepto BSC.
El concepto ha madurado considerablemente fruto de los diferentes puntos de vista que han
El BSC es un sistema de gestión que une los objetivos estratégicos con las medidas de
crecimiento”. El BSC permite que la dirección de una empresa se centre en las medidas de
“aprendizaje y crecimiento”, ayuda a lograr los de los “procesos internos” del negocio, que a su
vez deberían ayudar a cumplir los objetivos desde el punto de vista “del cliente”. Todo esto
perspectiva “financiera”.
Las medidas en la perspectiva “financiera” son fundamentales para ilustrar qué tan bien la
empresa está desarrollando su negocio, pero no ilustran donde se crea el valor a largo plazo. La
creación de valor tiene que empezar mucho más atrás en la cadena de la causalidad,
El presente trabajo monográfico tiene por objetivo la aplicación de la metodología del BSC en
Para cumplir con este objetivo realizamos inicialmente una lectura exploratoria de información
4
con información recabada en las entrevistas realizadas al Ing. Bernardo Aguerre de la Dirección
consultora Deloitte, al Ing. Gonzalo Zeballos gerente de producción de Nordex y al Cr. Nelson
En este punto del trabajo, realizamos la formulación de la estrategia definiendo los objetivos
estratégicos para cada perspectiva. Describimos las relaciones causa – efecto de los mismos y
Continuamos definiendo para cada objetivo estratégico los indicadores que consideramos
razonables para medir su cumplimiento luego de realizar un proceso de ajuste de los mismos en
base a pruebas para verificar su factible cálculo y la calidad de la información que de ellos se
obtiene.
Nos planteamos calcular los indicadores en base a información histórica de la empresa, lo cual
no fue posible realizar dado que no pudimos obtener la información necesaria. Sin embargo,
Concluimos que los principales beneficios que le reportaría a la empresa la implementación del
5
• Profundizar el desarrollo de una propuesta de valor diferenciada para los clientes de la
Es por esto que, la aplicación del BSC para una empresa industrial de las características de
DESCRIPTORES
Cuadro de mando integral, CMI, BSC, Administración estratégica, Mapas estratégicos, Análisis
6
Índice
Resumen ejecutivo ........................................................................................................................ 3
Introducción .................................................................................................................................. 8
CAPÍTULO I. Marco Conceptual: Administración estratégica .................................................. 12
I.1 El proceso de la administración estratégica .................................................... 12
I.1.1. Desarrollo de la estrategia ..................................................................... 14
I.1.1.1. Misión....................................................................................... 14
I.1.1.2. Valores...................................................................................... 15
I.1.1.3. Visión ....................................................................................... 15
I.1.1.4. Análisis Estratégico .................................................................. 16
I.1.1.5. Formulación de la estrategia..................................................... 17
I.1.2. Planificación de la estrategia ...................................................................... 19
I.1.2.1. Mapa Estratégico ...................................................................... 19
I.1.2.2. Indicadores y Metas.................................................................. 26
I.1.2.3. Cuadro de Mando Integral (BSC)............................................. 29
I.1.2.4. Iniciativas estratégicas .............................................................. 32
I.1.3. Alineación de las unidades organizacionales y los empleados ................... 37
I.1.3.1. Alineación de las unidades de negocios ................................... 38
I.1.3.2. Alineación de las unidades de soporte...................................... 38
I.1.3.3. Alinear a los empleados............................................................ 38
I.1.4. Planificación de operaciones ...................................................................... 40
I.1.4.1. Procesos estratégicos versus procesos vitales .......................... 40
I.1.4.2. Definición de prioridades para la gestión de procesos ............. 41
I.1.5. Controlar y Aprender .................................................................................. 42
I.1.5.1. Reuniones de revisión de las operaciones ................................ 42
I.1.5.2. Reuniones de revisión de la estrategia...................................... 43
I.1.6. Probar y Adaptar ......................................................................................... 46
I.1.6.1. Reuniones para probar y adaptar la estrategia .......................... 46
CAPÍTULO II. Análisis del caso: Nordex S.A. .......................................................................... 49
CAPÍTULO III. Desarrollo de la estrategia de Nordex S.A........................................................ 61
III.1. Misión y visión............................................................................................ 61
III.2. Análisis de debilidades, amenazas, fortalezas y oportunidades .................. 67
III.3. Formulación de la estrategia de Nordex...................................................... 74
CAPÍTULO IV. Boceto de Mapa Estratégico ............................................................................. 75
IV.1. Descripción de la relaciones causa-efecto .................................................. 76
CAPÍTULO V. Propuesta de Cuadro de Mando Integral ........................................................... 78
CAPÍTULO VI. Conclusión........................................................................................................ 83
ANEXOS..................................................................................................................................... 86
Bibliografía ............................................................................................................................... 115
7
Introducción
El presente trabajo monográfico tiene por objetivo la aplicación del Cuadro de Mando Integral
(BSC) desarrollado dentro del sistema de administración estratégica por los Profesores David
Norton y Robert Kaplan en el caso particular de la empresa Nordex S.A. El BSC presupone la
Consideramos que Nordex S.A. es adecuada para este trabajo puesto que:
tranquilidad necesaria para proyectarse a largo plazo, aspectos que facilitarían el desarrollo
cuando la coyuntura no sea tan favorable y para potenciar sus ventajas competitivas.
Nordex S.A. no escapa a la realidad que podemos observar en las empresas localizadas en
BSC.
De una encuesta realizada a efectos de este trabajo a ocho empresas, siete de las cuales se
encuentran entre las diez empresas más exportadoras, obtuvimos que solamente una utilizaba
señalaron que utilizaban otras herramientas, sin embargo las mismas se focalizan básicamente
en la medición del desempeño financiero. En los otros tres casos, no utilizan herramientas de
gestión de la estrategia.
8
De la misma encuesta surge que todos los gerentes consultados conocen o escucharon hablar del
BSC. Como ya fue mencionado, una de ellas la aplica, mientras que cuatro han evaluado
utilizarla. En dos de esos casos, se intentó implementarla pero no fue posible por causas que no
Dos de las empresas consultadas que no aplican la metodología del BSC ni lo han intentado,
Pregunta \ Empresa Compañía Co.Na.Pro.Le. Roemmers I.S U.S .A. Frigorifico Paycueros Citrícola Oferol
S ALUS Canelones S alteña
¿Conoce la herramienta Si Si Si Si Si Si Si Si
de gestión estratégica
Cuadro de Mando
Integral (BS C)?
¿S u empresa lo utiliza? No Si No No No No No No
¿Cuando comenzó a N/a Hace 7 años N/a N/a N/a N/a N/a N/a
utilizar su empresa el aproximadamente.
BS C?
¿Cuáles beneficios N/c Útil para el N/c N/c N/c N/c N/c N/c
observa en la aplicación seguimiento de los
del BS C? objetivos que se
plantea la
empresa.
¿Cuáles dificultades N/c El tiempo para N/c N/c Que insume N/c N/c N/c
observa en la aplicación medir indicatores, grandes costos.
del BS C? en la empresa se
miden
mensulamente.
¿Utiliza otras Presupuestos, N/a No No Presupuestos, Presupuestos Presupuestos e No
herramientas de gestión rolling forecasts control de financieros. indicadores
estratégica? financieros y costos. financieros.
tableros de
control.
¿S u empresa evaluó la Si N/a Si Si Si N/s No No
aplicación de la
metodología del BS C?
¿Está interesado en la Se intentó N/a Se intento Si N/c N/c Si No
aplicación de la implementar implementar
metodología del BS C? pero no fue pero no tuvo
posible por andamiaje por
varias causas (no varias causas (no
especifica). especifica).
9
Estructura del trabajo
conceptual a la Administración Estratégica y las distintas etapas que han identificado los autores
etapa que es la “Prueba y Adaptación del Sistema”. Durante nuestro desarrollo daremos mayor
relevancia a las dos etapas iniciales por considerar que luego de haberlas recorrido es posible
iniciar la formulación de Mapas Estratégicos y del BSC en la concepción dada por los autores.
principales variables, factores, y procesos que serán nuestro insumo inicial para desarrollar el
análisis.
amenazas. De esta manera buscamos explicitar lo que sería su estrategia si se hubiera seguido la
metodología planteada.
Estratégico, punto medular para la realización del BSC. Con el Mapa Estratégico realizado
podremos obtener una descripción de la estrategia que nos permita medir su funcionamiento y
comunicarla eficazmente.
10
En anexos se presenta información que consideramos relevante para el estudio del caso y la
transcripción de las entrevistas más relevantes realizadas en el transcurso de este trabajo: al Ing.
Energía y Minería, integrante del Gabinete Productivo del gobierno uruguayo), al Sr. Gonzalo
Nordex).
Durante el transcurso de este trabajo también mantuvimos entrevistas con la Ec. María Eugenia
Silva del departamento de Consultoría Económica de Deloitte Uruguay y con la Lic. Cra.
11
I. Marco Conceptual: Administración estratégica
La administración estratégica es el conjunto de decisiones y acciones administrativas que
determinan el desempeño a largo plazo de la organización 1. Esta es una tarea importante de los
Una de las razones más significativas por las cuales es importante la administración estratégica
esenciales sobre la estrategia se refieren a porqué las empresas triunfan o fracasan y porqué al
recurren a la administración estratégica tienen mejor desempeño según demuestran los estudios
en la materia.
El proceso de implementación estratégica comprende seis etapas que se pueden agrupar en tres
1
Wheelen, T., & Hunger, J. (2000). Strategic Management and Business Policy (Séptima ed.). Prentice
Hall.
12
estrategia. Aunque las primeras cuatro refieren a la planificación que debe realizarse, la
La ejecución de la estrategia requiere una arquitectura que integre las estrategias y operaciones
de las distintas unidades dispersas en toda la compañía. Sin embargo, las investigaciones en la
materia demuestran que más del 60% de las organizaciones no poseen una perspectiva integrada
estrategia corporativa 2 . Es por esto que Kaplan y Norton traducen dicho proceso en un sistema
ejecución operacional.
Fuente: Kaplan R. & Norton, D. (2008). The Execution Premium. Barcelona: Ediciones Deusto.
2
Society for human resources management. (Julio, 2002). The allignment gap. CIO Insight .
13
I.1.1. Desarrollo de la estrategia
Todas las organizaciones necesitan una misión,
I.1.1.1. Misión
La declaración de misión debería informar a los ejecutivos y empleados acerca del objetivo
A continuación detallamos los componentes que puede contener una declaración de misión3:
organización?
• Filosofía: ¿Cuáles son las ideas, valores, aspiraciones y prioridades éticas básicas de
la organización?
3
David, F. (2001). Strategic management. Upper Saddle River, NJ: Prentice hall.
14
• Preocupación por la imagen pública: ¿Es sensible la organización a las inquietudes
sociales y ecológicas?
• Interés por los empleados: ¿La organización considera activos valiosos a los
empleados?
“Organizar la información del mundo y lograr que sea universalmente accesible y útil”
I.1.1.2. Valores
Los valores de una compañía definen su actitud, comportamiento y carácter.
I.1.1.3. Visión
La declaración de visión define los objetivos a mediano y largo plazo de la organización.
Debería estar orientada al mercado y expresar, con frecuencia en términos visionarios, cómo
• Definición de nicho
• Horizonte temporal
La declaración de visión brinda una meta y una descripción de alto nivel de cómo la
4
www.google.es/corporate/
15
I.1.1.4. Análisis Estratégico
Luego de haber definido claramente su visión y misión, la empresa deberá llevar a cabo un
proceso de análisis tanto interno como externo, el cual le permitirá entender su realidad actual.
Análisis externo
El análisis externo evalúa el entorno con el que convive la empresa, sus principales
competidores, la normativa legal vigente, tasas de interés, crecimiento del sector, precios de los
factores productivos, etc. Llegando de esta manera a contar con información ampliamente
Análisis interno
Matriz F.O.D.A.
en una lista breve que ayuda al equipo ejecutivo a comprender los temas claves que la
organización debe considerar cuando formula su estrategia. El mismo sintetiza las principales
Fortalezas: son aquellas capacidades especiales con que cuenta la empresa, y por los que
cuenta con una posición privilegiada frente a la competencia. Recursos que se controlan,
16
Oportunidades: son aquellos factores que resultan positivos, favorables, explotables, que se
deben descubrir en el entorno en el que actúa la empresa, y que permiten obtener ventajas
competitivas.
Debilidades: son aquellos factores que provocan una posición desfavorable frente a la
competencia. Recursos de los que se carece, habilidades que no se poseen, actividades que no se
Amenazas: son aquellas situaciones que provienen del entorno y que pueden llegar a atentar
posición y oferta de la compañía de las de sus competidores para poder crear una ventaja
Pueden formularse estrategias a nivel de toda la organización así como pueden formularse
Declaración de la estrategia
5
Kaplan, R., & Norton, D. (2008). The Execution Premium: Integrando la estrategia y las operaciones
para lograr ventajas competitivas. Barcelona: Ediciones Deusto.
6
Collis, D., & Rukstad, M. (Abril 2008). Can You Say What Your Strategy Is? Harvard Business
Review.
17
• Objetivo (O): el fin que debe alcanzar la estrategia diseñada. Se lo debería
• Ventaja (A): el medio por el cual la empresa logrará su objetivo. Refiere a lo que la
organización hará distinto o innovará respecto a sus competidores para atraer a los
clientes.
Por ejemplo 7, la estrategia de Southwest Airlines podría ser descrita en el marco O.A.S. de la
siguiente forma:
• Alcance: “… a los viajeros que son sensibles al precio y valoran los vuelos
convenientes.”
7
Ejemplo extraído de Kaplan, R., & Norton, D. (2008). The Execution Premium: Integrando la
estrategia y las operaciones para lograr ventajas competitivas. Barcelona: Ediciones Deusto
18
I.1.2. Planificación de la estrategia
ejecución de la estrategia sea efectiva. Fuente: en base a Kaplan & Norton, Op. Cit.
Capital organizativo:
- Cultura
- Liderazgo
- Trabajo en equipo
- Alineación
8
Kaplan, R. S., & Norton, D. P. (2004). Strategy maps: Converting intangible assets into tangible
outcomes. Boston: HBS Press.
19
Se podría afirmar que el mapa estratégico ayuda a expresar la estrategia y el BSC a medir el
estrategia. 9
crecimiento de los ingresos a largo plazo, normalmente entra en conflicto con la reducción de
La estrategia se basa en una propuesta de valor diferenciado para el cliente. Dicha propuesta
El valor se crea mediante los procesos internos de negocios. Procesos internos eficaces y
alineados determinan como se crea y mantiene el valor. Las empresas deben focalizarse en los
pocos procesos internos claves que brindan una propuesta de valor diferenciadora y que son
• Las mejoras en los procesos operacionales generalmente aportan resultados a corto plazo.
• Los beneficios de una mejor relación con el cliente comienzan a verse entre seis y doce
meses después de la mejora inicial, según los estudios, los procesos de innovación
• Los beneficios de mejores procesos reguladores y sociales pueden darse más adelante aún
9
Kaplan, R. S., & Norton, D. P. (2004). Strategy maps: Converting intangible assets into tangible
outcomes. Boston: HBS Press.
20
La alineación estratégica potencia el valor de los activos intangibles. Kaplan & Norton agrupan
1. Capital humano.
2. Capital de información.
3. Capital organizacional.
Podemos decir que la organización tiene una alta preparación de sus activos intangibles cuando:
• Las capacidades del capital humano están estrechamente alineadas con los temas
estratégicos.
• Cultura, liderazgo, alineación y trabajo en equipo son elementos que refuerzan los
La creación de valor en una empresa resulta de la combinación del valor creado por sus activos
intangibles y sus activos tangibles físicos y financieros. La creación de valor de los activos
siguientes aspectos:
luego esta puede que produzca una mayor satisfacción del cliente incrementando su
la estrategia.
21
la capacitación de los empleados tiene valor potencial pero no tiene valor de
• Los activos están agrupados: el valor de los activos intangibles aparece cuando se
combinan eficazmente con otros activos, tanto tangibles como intangibles. Se crea
el máximo valor cuando todos los activos intangibles están alineados entre sí con
El mapa estratégico del BSC ilustra de qué forma la estrategia vincula los activos intangibles
Los objetivos de las cuatro perspectivas están vinculados entre sí por relaciones de causa-efecto.
financieros tradicionales.
mejora de los resultados financieros. Los objetivos financieros normalmente están relacionados
con la rentabilidad. Las estrategias financieras son sencillas; las empresas pueden ganar más
dinero:
− vendiendo más.
− gastando menos.
Las empresas pueden generar un crecimiento rentable de los ingresos profundizando sus
relaciones con los clientes existentes. Esto les permite vender más cantidad, por ejemplo, los
bancos invitan a los clientes de que tengan cuentas corrientes, tarjeta de crédito o que le pidan
22
un préstamo. Las empresas también pueden generar un crecimiento rentable de los ingresos
Las mejoras de productividad, segunda dimensión de una estrategia financiera, puede darse de
dos formas. Primero, las empresas reducen costos bajando costos directos e indirectos,
permitiendo que la compañía produzca la misma cantidad de outputs y al mismo tiempo gaste
menos. Segundo, utilizando sus activos financieros y físicos con mayor eficiencia.
El vínculo con la estrategia en la perspectiva financiera surge cuando las organizaciones eligen
aumento de los ingresos necesitan de más tiempo para crear valor que las acciones para mejorar
la productividad.
• La perspectiva del cliente define la propuesta de valor para los clientes objetivo. La
propuesta de valor proporciona el contexto para que los activos intangibles creen
valor.
En esta perspectiva, los gerentes identifican los segmentos de clientes objetivos en los que
Indicadores:
− retención de clientes
− adquisición de cliente
− participación de mercado
Una vez que la empresa comprende quiénes son sus clientes objetivos, puede identificar los
empresa para el cliente. La misma debe de comunicar aquello que la empresa espera hacer
23
Tipos de propuestas de valor 10:
− bloqueo; las empresas hacen que a sus clientes les resulte costoso cambiar de proveedor.
Una vez que la organización tiene una imagen clara de las perspectivas del cliente y financiera,
los objetivos de las perspectivas de los procesos internos y del aprendizaje y crecimiento
Los procesos internos deberían cumplir con los componentes vitales de la estrategia de una
organización:
perspectiva financiera.
• Procesos de gestión de operaciones: procesos básicos del día a día mediante los cuales
• Procesos de gestión de clientes: amplían y profundizan las relaciones con los clientes
objetivos.
mercados y segmentos.
10
Kaplan, R. S., & Norton, D. P. (2004). Strategy maps: Converting intangible assets into tangible
outcomes. Boston: HBS Press.
24
• Procesos reguladores y sociales: los procesos reguladores y sociales ayudan a las
países donde produce y vende. Las regulaciones imponen estándares a las prácticas de
las empresas.
Por ejemplo: las empresas que siguen una estrategia de liderazgo en el producto destacarían la
excelencia de sus procesos de innovación; aquellas que siguen una estrategia de mejor costo
total tienen que sobresalir en los procesos operativos; y las empresas que siguen una estrategia
de soluciones para los clientes se destacarán por sus procesos de gestión de clientes. Incluso
poniendo énfasis en uno de los cuatro procesos, la empresa debe seguir una estrategia de
Los objetivos de esta perspectiva identifican qué tareas (Capital humano), qué sistemas (Capital
información), y qué clase de ambiente (Capital organizacional) se requieren para apoyar los
25
I.1.2.2. Indicadores y Metas
Para cada uno de los objetivos definidos dentro de cada perspectiva, se deben definir
indicadores y metas, para así intentar subdividir la estrategia global en estrategias lógicas,
manejables y comprensibles.
organización surgió de una idea expresada hace más de un siglo por el científico británico Lord
Kelvin 11: “A menudo digo que cuando puede medirse lo que uno dice, y expresarlo en números,
se sabe algo sobre el tema; pero cuando no es posible medirlo, cuando no se lo puede expresar
Si las empresas desean mejorar la gestión de sus relaciones con el cliente, sus procesos
operacionales y de innovación, así como sus activos intangibles (gente, sistemas, cultura), deben
Los objetivos estratégicos y los mapas estratégicos aclaran, utilizando palabras y diagramas, los
objetivos de la organización para lograr un buen desempeño a corto y largo plazo. Debiendo
lograr que estos mismos objetivos sean más visibles y ejecutables utilizando ciertos indicadores
para ello.
Los indicadores y las metas asociadas expresan el objetivo en términos específicos y permiten
Los indicadores de cada una de las perspectivas del BSC deben estar estrechamente vinculados
con los principios que rigen el mismo, las relaciones causa-efecto, los inductores de actuación
11
Lord Kelvin, Electrical Units of Measurement, 1984.
26
(entendidos estos como los indicadores que miden las causas de los resultados obtenidos) y la
indicadores debe hacer que las relaciones entre los objetivos e indicadores en las diversas
En todos los BSC se utilizan ciertos indicadores genéricos, que tienden a referirse a resultados
clave (rentabilidad, cuota de mercado, satisfacción del cliente, etc.). Los inductores de actuación
(indicadores causa) son aquellos que tienden a ser específicos para una unidad de negocio en
particular.
actuación. Los indicadores de resultado sin los inductores de actuación no comunican la forma
Un BSC ha de poner un fuerte énfasis en los resultados, especialmente los financieros, como los
rendimientos sobre el capital invertido o el valor añadido económico. En última instancia, los
caminos causales de todos los indicadores de un cuadro de mando deben estar vinculados con
Las metas crean una brecha de valor entre la aspiración y la realidad actual: lo que se lograría
continuando con el status quo, incluida la estrategia existente. La estrategia debe cerrar esa
brecha de valor.
Al definir metas para los indicadores del BSC, los gerentes se enfrentan al desafío de dividir la
brecha de valor existente en el nivel más alto (accionistas) en metas consistentes con los
indicadores del cliente, de los procesos y del aprendizaje y crecimiento. Las metas deberán ser
27
compatibles y alcanzarlas permitirá a la empresa cerrar su brecha de valor y obtener el resultado
establecido en su visión.
Existen dos técnicas que facilitan la definición de metas: la división de la brecha de valor
general en metas para cada tema estratégico y la definición de metas dentro de cada tema en
Los ejecutivos puedan dividir la brecha de valor en submetas para cada tema estratégico. Los
temas crean valor de diferentes maneras y, en total, los valores creados por los temas
individuales deberían sumarse a la brecha de valor general. Las metas establecidas para cada
tema reflejan el impacto relativo del tema en la creación y producción de los diversos
componentes de la estrategia.
28
I.1.2.3 Cuadro de Mando Integral (BSC)
Este modelo de gestión estratégica busca complementar el modelo de contabilidad financiera
de gestión. Los objetivos e indicadores del BSC se derivan de la visión y estrategia de una
crecimiento.
Con esta herramienta el equipo ejecutivo tiene la capacidad de medir como cada una de sus
unidades de negocio crea valor para sus clientes, cuáles son sus principales procesos que ayudan
Mientas mediante la perspectiva financiera se logra mantener el interés en los resultados a corto
plazo (rentabilidad, reducción de costos, etc.), el BSC permite mediante los inductores de valor
guiar los recursos hacia una actuación financiera y competitiva superlativa a largo plazo.
El BSC pone énfasis en que los indicadores financieros y no financieros deben formar parte del
nivel en que se encuentren. El BSC debe transformar el objetivo y la estrategia de una unidad de
negocio en objetivos e indicadores tangibles que puedan servir para vigilar la actuación, y si
29
• Aclarar y traducir la visión y la estrategia
La creación del BSC comienza cuando la alta dirección intenta traducir su visión
financieros, el equipo debe definir si desea aumentar su rentabilidad, aumentar sus ingresos,
bajar sus costos, etc, o una combinación de ellos. Pero más importante aún es definir claramente
los segmentos de clientes a los que apuntaran, el mercado en que competirán, etc.
Una vez establecidos sus objetivos de clientes y financieros, la organización identifica los
objetivos e indicadores para sus procesos internos, los que deberán ser sumamente eficientes,
para así lograr el éxito de la estrategia a aplicar. En último lugar se deben definir los objetivos y
de los procesos internos para poder invertir en dichos requerimientos correctamente y lograr los
Cada uno de los objetivos e indicadores estratégicos deben ser comunicados a toda la
organización ya sea por medio de boletines, carteleras, cursos o cualquier otro mecanismo
alternativo que permita que el personal conozca hacia donde debe dirigirse y que pasos seguir
poder comprender todos los objetivos de largo plazo de su unidad de negocio y globales así
Para lograr el mayor impacto posible de esta herramienta es necesario en primer término que los
altos ejecutivos establezcan objetivos para los indicadores a largo plazo (de 3 a 5 años). Estos
deben reflejar el cambio radical que se espera obtener a nivel financiero. Se pueden diferenciar
30
tres tipos de objetivos a fijar: vinculados a los clientes, a los procesos internos y al aprendizaje y
desarrollo.
Una vez establecidos los objetivos es necesario alinear los procesos de cambio a nivel integral
A la vez que se establecen objetivos a largo plazo, los directivos deberían prever también
algunos a corto plazo (1 año), para poder ir evaluando el progreso de la nueva estrategia.
Lo novedoso del BSC es que le proporciona al personal directivo y ejecutivo una guía, que
práctica.
empresa, logrando revisar los desempeños pasados y la viabilidad de expectativas futuras. Los
directivos deben ser capaces de accionar ante cambios en su entorno, adaptando la estrategia a
ellos, siendo por tanto importante contar con información relevante, exacta y a tiempo.
Los tres primeros procesos decisivos de gestión son importantes pero por sí solos insuficientes,
pues las estrategias para las organizaciones de la era de la información no son lineales ni
estables, sino que están inmersas en un ambiente de constante cambio. La estrategia inicial
inserta en este contexto tan cambiante puede hoy no ser la correcta, puede requerir cambios.
Para esto es necesario tener la capacidad de cuestionar las asunciones subyacentes a la estrategia
una vez planeada, meditar si la teoría sobre la que se basaron sigue siendo consistente con la
31
I.1.2.4 Iniciativas estratégicas
Hasta el momento se ha presentado la forma de traducir la respuesta a ¿qué desea lograr la
el cómo hacerlo.
De acuerdo al aporte de los autores citados, las empresas utilizan tres procesos para gestionar su
12
Kaplan, R., & Norton, D. (2008). The Execution Premium: Integrando la estrategia y las operaciones
para lograr ventajas competitivas. Barcelona: Ediciones Deusto.
32
I.1.2.4.1. Elección de iniciativas estratégicas
Todo plan estratégico requiere la gestión coordinada de múltiples iniciativas que involucran
que las iniciativas para cada objetivo estratégico han de ser seleccionadas considerando las
interrelaciones de las mismas en las diversas perspectivas de análisis, puesto que si bien su
Kaplan y Norton señalan que es recomendable que cada uno de los objetivos no financieros de
la organización cuenten con al menos una iniciativa para promover su logro, estas deberían
agruparse por tema estratégico y considerarse como parte de una cartera de iniciativas. Esto se
acuerdo al mapa estratégico ni bien este fue creado ya que de esta forma se podría producir un
consolidación de iniciativas sobre un mismo tema estratégico o bien la eliminación de las que
Es de utilidad para evaluar y priorizar las iniciativas que la organización defina un proceso de
13
Kaplan, R., & Norton, D. (2008). The Execution Premium: Integrando la estrategia y las operaciones
para lograr ventajas competitivas. Barcelona: Ediciones Deusto.
33
El resultado del proceso de calificación debería proveer a un equipo de líderes un ranking de
iniciativas para que estos definan en conjunto de iniciativas cruciales que se financiarán para
Según Kaplan y Norton para lograr el éxito de la estrategia es necesario formular una estructura
como el que se focaliza en la medición del desempeño por centros de responsabilidad y los
funcionales, por esta razón es necesario plantear el financiamiento desde un nivel integrador de
La experiencia recabada por Kaplan y Norton, indica que la mejor forma de financiar la
empresa en base a su experiencia y mejor criterio, que podría estar basado en un análisis de los
gastos actuales en estrategia sobre el total de gastos de la empresa o bien basado sobre reglas
el nivel de dicha reserva debería guardar relación con los beneficios futuros que se derivan de
En general las empresas discriminan sus gastos en sus sistemas financieros en operacionales
(OpEx) o de capital (CapEx). Los primeros son relativos al desempeño de corto plazo y los
34
inversiones en estos activos es generalmente calculado descontando los flujos de caja futuros
Kaplan y Norton creen que se debería crear una tercera clasificación de gastos que llaman
gastos estratégicos (StratEx) para separar los recursos necesarios para implementar las
iniciativas que proporcionan beneficios a largo plazo. Los gastos estratégicos están diseñados
para mejorar los activos intangibles que proporcionan capacidades organizacionales. Asimismo,
señalan que dichos gastos deberían ser sometidos a las mismas revisiones a las que son
sometidos los gastos de capital y podrían de esta forma ser incluidos sus ingresos y
productividad dentro del seguimiento presupuestal. Por último, cabe señalar que estos gastos
deberían ser incluidos en un rubro separado del presupuesto interno y proyecciones financieras
serán los responsables por cada tema estratégico y por gestión de la cartera de iniciativas que se
Es fundamental para el logro de los objetivos de los temas estratégicos la presencia de líderes
fuertes de nivel ejecutivo que puedan disponer de los recursos adecuados y que alcancen una
visibilidad, acción y revisión permanentes. Estos líderes son llamados por Kaplan y Norton
los temas estratégicos que les fueron asignados y liderar los equipos temáticos.
A nivel operativo han de definirse equipos temáticos que deberían conjugar en su composición
son involucradas por los temas de acuerdo a sus competencias y conocimientos técnicos de los
35
financiación (a partir de la asignación de StratEx) de la cartera de iniciativas necesarias para
ejecutar la estrategia del tema y una vez realizado esto deberá identificar quién se encargará de
36
I.1.3. Alineación de las unidades organizacionales y los empleados
de la misma sea exitosa. Fuente: en base a Kaplan & Norton, Op. Cit.
Alinear las unidades de Desdoblar e integrar la estrategia Con frecuencia, las estrategias
negocios. corporativa a las estrategias de de las unidades de negocios se
las unidades de negocios. desarrollan y aprueban de
manera independiente sin la
guía de una perspectiva
corporativa. Falta integración
entre las unidades de negocios
Alinear las unidades de soporte. Garantizar que cada unidad de A las unidades de negocios se
soporte tenga una estrategia que las trata como “centros de
mejore el desempeño de las gastos discrecionales” con
estrategias de la compañía y las objetivos para minimizar los
unidades de negocios. costos en vez de soportar las
estrategias de las unidades de
negocios y la compañía.
Alinear a los empleados. Todos los empleados La mayoría de los empleados
comprenden la estrategia y están no conocen o no entienden la
motivados para ejecutarla de estrategia. Sus objetivos e
manera exitosa. incentivos se focalizan en el
desempeño táctico y local y no
en los objetivos estratégicos.
37
I.1.3.1. Alineación de las unidades de negocios
los elementos están alineados entre sí. La alineación está impulsada por la naturaleza de los
Las compañías actuando de una manera integrada logran sinergias en las cuatro perspectivas del
BSC al actuar de una forma alineada con su estrategia. Esto se puede lograr a través del
desdoblamiento del BSC global para cada unidad de negocio pudiendo incluso desdoblar el
mismo nuevamente llegando al nivel de los individuos que integran las distintas unidades de
Las unidades de soporte interno deben entender las estrategias de la sede corporativa y de las
unidades operativas antes de alinear sus actividades con dichas estrategias. Por ejemplo, la
estrategia corporativa puede requerir que el departamento de recursos humanos genere sinergia
Una vez que la unidad de soporte entiende cual es su contribución a la estrategia de las unidades
de negocios y de la sede corporativa, crea su propio mapa estratégico y un BSC internos para
En última instancia una ejecución efectiva de la estrategia exige que los empleados se
estratégicos.
38
Este proceso requiere tres pasos:
Los líderes desencadenan una enorme creatividad y energía internas cuando logran atraer el
deseo de los empleados de trabajar para una organización exitosa que contribuye de manera
positiva al mundo. El papel de los mismos va a ser fundamental para que los empleados puedan
generar motivación entre los empleados. Esta comunicación se puede lograr mediante el uso de
mapas estratégicos y BSC para explicitar adecuadamente “el qué” desea lograr la organización y
Las implementaciones más exitosas del BSC ocurren cuando las organizaciones fusionan con
con la motivación extrínseca creada por la alineación de los objetivos personales de desempeño
y la compensación salarial por incentivos. Esta compensación salarial puede estar vinculada
con las métricas del BSC, de esta manera la empresa indica que se toma en serio la estrategia
representada en el mismo.
Finalmente los empleados deben desarrollar las competencias que les permitan sobresalir. Estas
habilidad (cómo hacer las cosas de una manera consistente y eficiente) y los valores (Conductas,
rasgos y motivaciones que las personas aportan a las tareas que llevan a cabo).
39
I.1.4. Planificación de operaciones
Es necesario vincular la estrategia
de recursos.
Fuente: en base a Kaplan & Norton, Op. Cit.
El BSC proporciona relaciones causales explícitas destacando las mejoras a los procesos que
son más críticas para ejecutar exitosamente la estrategia planteada, logrando una buena
El BSC identifica la naturaleza crítica de los procesos ya sean nuevos o existentes y les permite
diseñarlos y optimizarlos.
Se diferencia entre estos dos tipos de procesos pues, los vitales son aquellos determinantes de la
vida de la empresa, se deben realizar de forma satisfactoria pero no excelente. Sin embargo los
estratégicos son los necesarios para alcanzar niveles competitivos, y por ser identificados como
excelente.
La gerencia debe hacer revisiones periódicas para evaluar la calidad de los procesos vitales y
estratégicos. El área crítica para la gerencia, en la que se debe enfocar, es en los procesos
estratégicos que se llevan a cabo de forma deficiente. Si los procesos estratégicos necesitan
mejoras, es necesario que se realicen para lograr excelencia en la calidad. Si los procesos
40
estratégicos se llevan a cabo de forma excelente, es necesario que se mantengan esos niveles de
calidad.
Para relacionar la gestión de procesos con los objetivos estratégicos se debe comparar primero
la propuesta de valor existente con la cual se quiere llegar. Posteriormente se debe obtener
información acerca de la gestión de los procesos clave que impulsan el logro de las metas
vinculadas con las perspectivas del cliente y financiera, para identificar los factores críticos para
Esto sirve para que los empleados se esfuercen por lograr buenos resultados mientras ejecutan
los procesos.
41
I.1.5. Controlar y Aprender
Siguiendo el esquema planteado, ya con los
Dentro de este proceso se ubican dos instancias en las que se trata de responder las preguntas:
¿están las operaciones bajo control? y ¿se está ejecutando adecuadamente la estrategia? Estas
instancias son las reuniones de revisión de las operaciones y las reuniones de revisión de la
estrategia.
De acuerdo a la experiencia señalada por Kaplan y Norton, las empresas no deberían conjugar
en una misma cita ambas reuniones dado que se observa que los asuntos inherentes a la revisión
de operaciones desplazan a los de la estrategia dada la inmediatez de sus resultados. Resulta una
buena práctica para las organizaciones pues, separar con claridad las agendas y los participantes
de las mismas para asegurar un tratamiento adecuado de los temas a abordar en cada una de
ellas.
Objetivo
El objetivo de las reuniones de revisión de las operaciones es el de controlar y gestionar el
departamental, funcional y financiero reciente y se abordan los problemas inmediatos que deben
resolverse.
42
Participantes
Los asistentes de las mismas en general provienen del mismo departamento o función,
Frecuencia
Las mejores prácticas observadas por Kaplan y Norton indican que la frecuencia de estas
reuniones debería estar dada por el ciclo operativo del departamento y el negocio, y de la
rapidez con que la organización quiera responder a los asuntos que deban tratarse. Una
Duración y agenda
Estas reuniones deberían ser breves, altamente focalizadas y orientadas a la acción. Por otro
forma de evitar consumir tiempo útil para el intercambio activo entre los asistentes. En esta
aspecto es fácilmente implementable, sin embargo, se observa que en las organizaciones aún
persiste la idea de realizar una presentación de los datos suministrados en la misma reunión.
Objetivo
El objetivo de las reuniones de revisión de la estrategia es supervisar y discutir el progreso de la
estrategia en cada unidad de negocios. Los participantes, en general los miembros del equipo de
proponer medidas para resolverlos y atribuir las responsabilidades por los logros de los
estrategia.
43
Participantes
Adicionalmente a lo señalado anteriormente, entre los participantes de este tipo de reunión
deberían estar los miembros del comité ejecutivo de la organización de forma de obtener
mediante estos una visión global de toda la organización y proveer a la reunión del poder de
tomar decisiones que involucren a toda la organización más que solo a la unidad de negocio.
reuniones en los que miembros del consejo ejecutivo equiparan en sus responsabilidades a
legitimidad necesaria para llevar adelante la dirección y administración de los temas estratégicos
que les fueran asignados. A este grupo de líderes, miembros del consejo y dueños de temas
Frecuencia
Como mencionáramos para el caso de las reuniones de revisión de operaciones, Kaplan y
Norton señalan que no hay un consenso para determinar la frecuencia de estas reuniones, dicen
que en su mayoría se programan una vez por mes. Esta frecuencia se justifica en que los
resultados mensurables de los puntos estratégicos típicos a nivel de cada unidad de negocios,
Kaplan y Norton recomiendan que las organizaciones se esfuercen en destinar parte del tiempo
de sus ejecutivos a la reflexión de los puntos de gestión estratégica a largo plazo, dado que
señalan que la cultura de gestión ya está dominada por el razonamiento a corto plazo.
Duración y agenda
Los miembros del consejo estratégico deberían juntarse a discutir temas, resolver problemas y a
proponer planes de acción, más que a tomar conocimiento de los informes sobre el avance del
desempeño de la estrategia. El BSC proporciona un marco para ordenar los informes y permite
44
que los miembros del comité estratégico conozcan con anterioridad a las reuniones los puntos
estratégico, surge que las reuniones para la revisión de la estrategia son utilizadas para aprender
problemas en los que estén directamente o no involucrados. Por otro lado, se ha probado la
predefinidos tanto a nivel de toda la organización como a nivel de cada unidad de negocios,
cada una con una frecuencia distinta y en la que se traten exclusivamente los temas
predefinidos.
45
I.1.6. Probar y Adaptar
Todas las estrategias que definen las
de la estrategia siga vigente. Fuente: en base a Kaplan & Norton, Op. Cit.
probar y adaptar la estrategia” en la que, a diferencia de las reuniones que tienen por objeto
Kaplan y Norton señalan que si una estrategia se ejecuta de manera efectiva pero sobre la base
de suposiciones erróneas, la caída de la organización sería mucho más rápida. Por ende, todas
las organizaciones deberían celebrar al menos una vez al año una reunión independiente para
entorno externo. El contenido de estas reuniones debe ser el mismo que el de las reuniones en
Insumos
Señalan los autores que los insumos básicos de estas reuniones deberían contemplar lo
siguiente:
ambientales y jurídicas. Es necesario actualizar estos datos para reflejar los cambios
46
• También se debe actualizar la información sobre las tendencias del mercado, el
clientes.
Cada vez que una empresa se reúne a revisar su estrategia, primero debe
claro de dónde gana y pierde dinero la empresa debe ser un input vital para
− modelos estadísticos para calcular las fortalezas de las relaciones entre las
hipótesis que las mejoras a los indicadores del aprendizaje y crecimiento deben
validez.
tecnología, los procesos y los clientes. Estas deberían ser consideradas por la
Objetivo
Sucintamente el objetivo de estas reuniones es el de mejorar de manera incremental o
47
estratégicas; autorizar los gastos importantes para las iniciativas estratégicas y otros gastos
discrecionales.
Participantes
Dada la importancia de esta reunión, deberían asistir a ella el equipo gerencial completo de la
empresa, los dueños de los temas estratégicos, los especialistas de planificación y los líderes de
Frecuencia
La experiencia señala que las reuniones deberían planificarse al menos anualmente o con una
Resultado de la reunión
El producto de la reunión puede ser la reafirmación de la estrategia existente, la realización de
48
II. Análisis del caso Nordex S.A.
II.1. Negocio
Nordex S.A. es una sociedad anónima uruguaya cerrada. Su actividad principal al momento
actual consiste en la fabricación de vehículos automotores de la marca Renault, Kia, Dong Feng,
partir del año 2006 la empresa se convirtió en el representante de camiones Renault en plaza.
Por otra parte la empresa brinda servicio de taller a empresas vinculadas y no vinculadas
Nordex forma parte del plan de Renault Francia para la región, su objetivo es abastecer de
aquellos vehículos que por tener menor demanda no es redituable armarlos en Argentina o
Brasil.
La mayor parte de los vehículos armados en esta planta son finalmente exportados a Argentina
vehículos para la región son Santa Rosa Automotores y K.M.U. Corporation quienes encargan a
Nordex la producción.
La producción de la empresa se determina en función de los pedidos que realiza Santa Rosa
Automotores y K.M.U. Corporation, que son quienes le proveen de las piezas importadas
Nordex factura únicamente el servicio de façon y algún otro servicio puntual que se preste en la
Los precios de venta son negociados entre Nordex y Santa Rosa y entre Nordex y K.M.U. en
función de las horas necesarias para producir cada unidad y reintegros de exportación en caso
que corresponda.
49
II.2. Antecedentes
prohibidas y existía un marco que estimulaba la fabricación local con componentes importados.
En este contexto, Uruguay llegó a tener 10 plantas de montaje donde se fabricaban no menos de
16 marcas.
En 1962, impulsada por dicho marco favorable se creó Nordex S.A. El proyecto industrial de
En 1963 Nordex comenzó a fabricar para Peugeot el modelo 403 pick up. Tres años más tarde
Alcanzó la trilogía francesa (Peugeot, Citroën y Renault) en 1975, cuando se relacionó con la
Hacia finales de la década de 1970, Nordex fabricaba más de 20 modelos diferentes para el
mercado local, entre otros: Peugeot 505, Peugeot 504, Renault 12, Ami 8 y Mehari. Este último
tenía un elevado porcentaje en sus piezas de integración nacional, fabricándose en Nordex todo
En la década del 70 el régimen automotor en Uruguay apuntó hacia una mayor racionalización.
desmontados). Así por ejemplo en Nordex, se fabricaba la tapicería de cuero para la planta
En los últimos años de la década de 1970 el gobierno decretó una racionalización de la oferta y
dio lugar a lo que se conoció como la “Carrera de los 10 modelos”. Se fijó el año 1980 como la
50
fecha límite para que los 10 modelos mejor calificados en las ventas fueran los que mantuvieran
la fabricación en el Uruguay.
Nordex llevó a cabo una gran preparación, en un mercado local que absorbía como máximo
20.000 unidades comercializó más de 6.000 vehículos y captó el 30% del mercado. Este
Citroën basado en la mecánica bicilíndrica 3CV (Ami 8, Mehari y la Furgoneta). Para alcanzar
esta meta, Nordex realizó un importante esfuerzo de inversión que superó los diez millones de
dólares y como parte del emprendimiento adquirió la planta de Fiat de Pan de Azúcar
Sin embargo, a sólo cuatro meses de haber finalizado la “Carrera de los 10 modelos”, el
automotriz. Abrió la importación de vehículos de 1.600 cc. Medida que determinó el pasaje a un
nacional, no contaba con el respaldo de una multinacional que le permitiera cerrar la planta,
cumplir con sus obligaciones y concentrar su actividad en otro país donde las condiciones
de Nordex bajó un 50% y en 1982 bajó otro 50%, llegando en 1983 al piso de 400 unidades al
año.
Sin embargo, al finalizar la década de los ochenta hubo un repunte en la actividad de Nordex,
recuperándose una línea de producción del orden de las 2 mil unidades, cantidad similar a la de
51
Nordex consideró que un buen camino para aumentar las oportunidades de negocios era
perfilarse hacia la región. La empresa buscó estimular los acuerdos binacionales que Uruguay
estaba desarrollando con Brasil (P.E.C.) y con Argentina (C.A.U.C.E.) con el objetivo de
alcanzar un lugar para el sector automotor, con cupos de penetración a los mercados.
En 1992 comenzó a concretar las primeras exportaciones de modelos Citroën B.X., de baja
forma fluida del modelo Peugeot 205 que era importado directamente por Peugeot Brasil. Con
estos dos modelos, Citroën B.X. y Peugeot 205, Nordex transformó una actividad local en
exportadora.
nacional exportando el vehículo como producto terminado, el cual debía tener un 50% de
cifras de producción similares a las de su “pico histórico” de 1980, cuando en la “Carrera de los
En 1996, Nordex es seleccionada por Renault Francia como centro de producción regional de su
modelo Renault Express. En ocho meses debió poner el proyecto en marcha y el objetivo se
logró con el lanzamiento del primer vehículo en julio de 1997. Más del 50% del costo final del
En julio de 1999 se realizó el lanzamiento del modelo Twingo. En Diciembre de 1999, sobre la
camiones MS 300 P que tienen como destino el mercado regional. Se continuaron produciendo
52
alcanzando recién un número importante en el año 2005, dado que no se habían logrado
En el año 1999 la empresa terminó la construcción de la planta de cataforesis. Esta planta fue un
requisito impuesto por Renault Francia para que los coches de Nordex cumplieran con los
A principio del año 2000 Nordex puso en funcionamiento la planta de pre tratamiento y
cataforesis. La cataforesis es el proceso previo que se le hace a los vehículos antes de pintarlos.
La construcción de dicha planta demandó una inversión cercana a los US$ 9 millones.
Esta planta tenía capacidad para producir 22.000 coches al año. En los años posteriores la
A principios del año 2002 y hasta comienzos de 2004 el sector automotriz en el país sufrió una
armadoras dado que la mayor parte de su producción era para la exportación. También
la recesión afecto al mercado interno en el cual los volúmenes de venta cayeron abruptamente
Nordex desde enero de 2002 hasta principios de 2004 tuvo su planta prácticamente paralizada,
Hasta abril de 2001 la empresa ensambló camionetas Renault Express (nafta y diesel) y hasta
finales del año 2002 Renault Twingo (Twingo I, II y III). Debido a la pérdida del negocio del
armado de Twingo en el año 2002, la empresa comenzó a realizar otras actividades accesorias
53
A partir de febrero de 2004 se comenzaron a armar nuevamente camiones Renault, alrededor de
12 por mes y hacia finales del mismo año se comenzó a armar camionetas Mahindra de origen
Indio.
A principios del 2005 la mayor parte de la planta de Nordex se acondiciono para el armado de
camiones Renault, servicio de pre-entrega y post-venta de los mismos. Desde finales del
ejercicio anterior el armado de camiones está llegando a las 100 unidades mensuales.
En enero de 2006 la empresa firmo un acuerdo con Santa Rosa Automotores a través del cual
esta designa a Nordex como vendedor para el territorio nacional de los camiones Renault.
En enero de 2007 se comenzaron a importar los camiones Dong Feng Aeolus de China para su
venta en plaza.
En el año 2009 la empresa firma un contrato con Kia Motors para comenzar a armar camiones
KIA para exportar a Brasil. Con este propósito la empresa realizó importantes inversiones de
II.3. Calidad
Nordex se encuentra certificado en calidad de acuerdo a los estándares ISO 9001-2000 e ISO
9001-2008.
• Santa Rosa Motors S.A. (Ralitor S.A) –Importación y comercialización de vehículos Nissan
en Uruguay.
54
• Somil S.A - empresa proveedora de los asientos para los autos armados por Nordex S.A.
• Cablitex S.A. - empresa dueña de los terrenos donde se encuentra la planta de Cataforesis y
El sector automotriz, tanto del Uruguay como el de la región, que es el mercado de destino final
camiones.
• Camiones: Argentina y Brasil (el que exporta es Santa Rosa Automotores en el caso de los
Renault y Kia Motors Uruguay en el caso de los camiones Kia), y plaza (venta directa de
Nordex S.A.).
• Taller: Plaza.
II.6. Clientes
Los principales clientes de la empresa son Santa Rosa Automotores (empresa vinculada) y
K.M.U. Corporation, ya que Nordex produce a facón para estas, encargándose las mismas de la
Por otro lado cuenta con clientes particulares a los que vende los camiones Renault y Dong
55
II.7. Posicionamiento uruguayo
Uruguay, como país pequeño, ubicado entre dos “monstruos” de la industria automotriz, Brasil
productos específicos que ninguna planta de autos de gran volumen podría asumir.
Uruguay cuenta desde hace muchos años con plantas de armado de vehículos y con fabricantes
de autopartes. Las exportaciones del país se han duplicado del año 2005 al 2010. Los inversores
extranjeros reciben el mismo tratamiento que los locales, existiendo libertad de transferencia de
fondos y repatriación de utilidades. Por pertenecer al MERCOSUR, nuestro país cuenta con
libre acceso al mercado argentino y brasilero contando con regímenes de origen para exportar a
Desde el año 2004 se cuenta con un acuerdo con México que permite la entrada de productos
Nuestro país además cuenta con un muy atractivo régimen de promoción de inversiones y de
invertido como pago de impuesto a la renta. Entre otros de los beneficios a las exportaciones se
temporaria para la compra de insumos que se incorporen a bienes exportados, un sistema de pre-
sector automotor.
Finalmente, el Uruguay cuenta con una importante reducción arancelaria para la importación de
especialmente en el año 2010, año en el cual han madurado inversiones extranjeras tanto en el
56
II.8. Evolución del nivel de actividad de Nordex
El nivel de actividad de Nordex está marcado indirecta pero significativamente por el nivel de
importaciones y exportaciones de sus dos principales clientes (Santa Rosa Automotores y KMU
Corporation). A esto deberíamos agregarle los “movimientos” generados por el armado de los
camiones Dong Feng Aeolus, importaciones y exportaciones que si son realizados por Nordex
directamente.
A modo ilustrativo y con intensiones de mostrar el crecimiento importante y sostenido del nivel
de actividad de Nordex mostramos a continuación las importaciones y exportaciones tanto de
Santa Rosa como de KMU Corporation y Nordex.
Nordex, al igual que el resto de la economía en general, sufrió un importante impacto luego de
la crisis del año 2002, volviendo a retomar un nivel de producción medianamente aceptable a
parir del año 2007. Cabe recordar, como mencionamos anteriormente, que en año 2005 la planta
se acondiciona prácticamente en su totalidad para la producción de camiones Renault.
57
Con respecto a Kia Motors Uruguay al igual que para el caso de Santa Rosa, las perspectivas de
crecimiento de las exportaciones de camiones Kia Bongo son ampliamente favorables.
Importaciones - Exportaciones
KMU Corporation
70.000
0
FY 2010 (*) YTD Set-11
Importaciones (A T) Exportaciones
Fuente: en base a información obtenida de Telemática Transaction.
Es imprescindible aclarar que este tipo de camión se comenzó a exportar en diciembre del 2010,
llegando a exportar 880 unidades, a septiembre de 2011 la cantidad se eleva a 5.430 camiones.
Importaciones - Exportaciones
Nordex
4.000
U$S'000 FOB
2.000
0
FY 2010 YTD Set-11
Importaciones (A T y R G) Exportaciones
Fuente: en base a información obtenida de Telemática Transaction.
Este último gráfico presenta la situación de Nordex, la cual es distinta a la de las otras dos
empresas debido a que, como comentamos anteriormente, la empresa importa y exporta sus
insumos y productos terminados respectivamente. Dicho esto, se observa que tanto el nivel de
importaciones, tanto en régimen general como la admisión temporaria se han incrementado al
igual que el nivel de exportaciones. A modo de referencia, la cantidad de camiones Dong Feng
exportados durante el año 2010 fue de 100 unidades mientras que a septiembre de 2011 se han
exportado 160 camiones.
58
II.9 Evolución del nivel de actividad de sus actuales competidores
Chery-Socma
La compañía Chery, que produjo más de 800 mil automóviles en China en el año 2010, junto
con SOCMA de Argentina, la cual comenzó a producir vehículos Chery en la planta de Oferol
en 2009, hoy gestiona la planta de armado exportando los modelos QQ, Tiggo y Face a Brasil y
Argentina. Planea aumentar la producción a 20 mil unidades anuales y más adelante a 40 mil.
Chery Socma arma únicamente vehículos de pasajeros por lo tanto no compite actualmente
directamente con Nordex, al tratarse de una planta de fabricación de automotores podría
considerarse como un competidor potencial.
Importaciones - Exportaciones
Chery Socma
70.000
USD '000 FOB
35.000
0
2010 2011
Importaciones (A.T) Exportaciones
Se observa una leve baja en el nivel de exportaciones, esto se debió a las trabas a la importación
de vehículos de origen Chino por parte de Brasil durante el 2011 lo que contrarresta el aumento
de las exportaciones hacia la Argentina. En términos físicos durante el año 2010 Chery Socma
exportó hacia Brasil 2.788 unidades y hacia Argentina 2.090 unidades, y durante el año 2011 la
empresa exportó hacia Brasil 1.701 unidades y hacia Argentina 2.837 unidades.
Chongqing-Effa Motors
La empresa china Chongqing-Lifan, que fabrico más de 100 mil vehículos en 2009, ha realizado
con la planta de Effa Motors un acuerdo de licencia y representación para el Mercosur para la
producción y venta de los modelos Lifan 320 y 620, a partir de 2010. La inversión en el
momento de inaugurarse era de USD 6.5 millones, pero llegaría a USD 15 millones permitiendo
producir 30 mil autos por año empleando 450 trabajadores. El destino de la producción será de
59
15% para el mercado interno y 85% para la exportación, teniendo como destino principal a
Brasil.
Importaciones - Exportaciones
Effa Motors
30.000
USD '000 FOB
20.000
10.000
0
2010 2011
Importaciones (A.T) Exportaciones
Fuente: en base a información obtenida de Telemática Transaction.
60
III. Desarrollo de la estrategia de Nordex S.A.
Misión
La dirección de Nordex S.A. ha establecido una misión en Abril de 2011 la cual se documenta
“Haciendo uso de los acuerdos comerciales suscritos por Uruguay con sus socios del
mencionados los de los socios del Mercosur con los cuales Uruguay suscribió acuerdos
confundirse si se habla de los clientes finales de los vehículos o de las empresas que
solicitan su armado.
• Mercados: los socios del Mercosur con los cuales Uruguay suscribió acuerdos comerciales.
solamente a Brasil y Argentina, que son los únicos países con los que Uruguay suscribió
61
La declaración de Misión de la empresa no comprende los componentes: tecnología;
Sin embargo, entendemos que la declaración realizada es útil para informar a los ejecutivos y
Visión
acuerdo al conocimiento que hemos recogido de la misma entendemos que una definición de
automotriz mundial”.
Consideramos que la visión desarrollada es válida puesto que expresa claramente todos los
62
III.2. Análisis de fortalezas, oportunidades, debilidades y amenazas
Tomando como insumo la información señalada en el capítulo II de este trabajo y las entrevistas
siguientes puntos.
Fortalezas
2. Capacidad para organizar la producción de series cortas (de baja producción) con eficiencia
similar a operaciones a mayor escala en la región.
Dado que Nordex está ubicado en Uruguay, entre Argentina y Brasil que cuentan con una
automotores que en plantas de mayor porte de la región serían ineficientes por un tema de
principal.
prácticamente paralizada. Actualmente la empresa cuenta con tres clientes principales para el
armado de camiones (Kia Motors, Dong-feng y Renault Trucks) y un contrato firmado con
Geely para la producción de vehículos de pasajeros a partir del segundo semestre de 2012.
63
4. Relacionamiento con el sistema político nacional.
La dirección de la empresa ha logrado mantener un buen relacionamiento con los principales
sindicato a nivel del sector (UNTMRA). Esta situación se mantiene gracias a que la empresa
retribuye a sus empleados por encima de la media del sector y mantiene un estrecho
que durante la crisis económica del 2001 dichos empleados fueron reubicados en otras empresas
del grupo.
importantes, estas áreas son compartidas por todas las líneas de producción.
8. Grupo económico.
Nordex forma parte de un grupo de empresas propiedad de los mismos accionistas y con las que
64
9. Empresa localizada en Uruguay.
Uruguay es un país considerado estable políticamente y con un nivel social bueno, aspectos que
Oportunidades
automóviles en los países vecinos en los próximos meses. Concretamente, las proyecciones de
Argentina y 4% en Brasil. Por lo tanto cabe esperar que las exportaciones de la industria
automotriz local se mantengan en niveles elevados en lo que resta del año, aunque creciendo
probablemente menos que el año anterior. De acuerdo a datos del FMI para los años 2011 y
2012 el gap de crecimiento del PBI entre las economías desarrolladlas y Latinoamérica y Caribe
medida que la misma se encuadre en los acuerdos bilaterales que Uruguay ha suscrito. Esto se
debe a que hipotéticamente si el armado de vehículos en Uruguay de origen chino logra los
índices de contenido regional establecidos en los acuerdos podrán ingresar a estos mercados con
65
3. Acuerdos bilaterales con Brasil y Argentina.
Uruguay posee firmados con Brasil y Argentina sendos acuerdos de complementación
industria automotriz a estos mercados. Los principales acuerdos suscritos son los siguientes:
ACE N°2 y sus protocolos adicionales y ACE N°57 y sus protocolos adicionales: firmados con
producción exportada medida mediante el índice de contenido regional (ICR). Los acuerdos y
sus sucesivos protocolos adicionales básicamente establecen que para la producción con un ICR
mayor o igual al sesenta por ciento la operación contará con una preferencia del cien por ciento
deberá cumplir con el ICR del sesenta por ciento en un plazo máximo de dos años, siendo que
en el inicio del primer año el ICR deberá ser como mínimo cuarenta por ciento, en el inicio del
segundo año como mínimo cincuenta por ciento, alcanzando el mínimo del sesenta por ciento al
inicio del tercer año. Adicionalmente, se establecen cuotas anuales de acceso al mercado
brasileño y argentino con una preferencia del cien por ciento en el arancel ad-valorem para
producción que contenga un contenido regional entre un ICR (preferencial, ICP) mayor o igual
producción de nuevos modelos dentro del PIP, deberá cumplir con el ICP, en un plazo máximo
de cinco años, siendo que el ICP deberá ser como mínimo de treinta por ciento en el inicio del
primer año del respectivo PIP, de treinta y cinco por ciento en el inicio del segundo, de cuarenta
por ciento en el inicio del tercer año, de cuarenta y cinco por ciento en el inicio del cuarto año,
66
4. Asociación con Geely permitiría entrar en el segmento de vehículos para personas.
La empresa firmó un contrato con Geely para la producción de vehículos para pasajeros para el
mercado local y regional a partir del segundo semestre del 2012 el cual le permitiría incrementar
exportaciones de productos automotores tienen un reintegro del diez por ciento del valor FOB
de las exportaciones mediante certificados de crédito expedidos por el Gobierno, los cuales
pueden ser utilizados para el pago de tributos o para importar vehículos automotores destinados
al mercado interno con una preferencia en la Tasa General Arancelaria de hasta trece puntos.
Mundial de Comercio (OMC). Este proyecto contempla la extensión del subsidio del diez por
subsidio tres ponderadores: el valor agregado nacional, la relación que tiene la empresa con el
personal y los contratos a largo plazo que ha suscrito con empresas multinacionales.
Las terminales (empresas armadoras) también pueden importar kits con un arancel de dos por
ciento siempre que cumpla con un proceso de ensamblado completo en el país a partir de una
sujeta a un régimen que permite la importación sin pago de aranceles. Gracias a este
materias primas, insumos, partes, piezas, y productos intermedios que utilicen para
67
7. Industria automotriz regional en expansión.
Gracias al crecimiento de la economía a nivel regional, el cual es superior a la media mundial,
nuestro mercado se ha vuelto más atractivo para las grandes empresas multinacionales por el
incremento del nivel de ingreso y como consecuencia de la demanda que junto con el tipo de
En los últimos años se ha vuelto notorio el gran interés de marcas chinas de vehículos para
acceder al mercado regional por lo que son frecuentes las consultas con la intención de iniciar la
industria local.
10. Mercado regional muy competitivo, con muchas marcas con presencia industrial.
A través del incremento de la competencia se fomentan las mejoras de la producción local para
mantenerse competitivos.
Debilidades
1. Ubicación geopolítica.
El dimensionamiento de la empresa guarda relación con la ubicación geopolítica que tiene la
integración política con nuestros vecinos, que ambos cuentan con mercados grandes y
68
producción regional, lo cual la obliga a centrarse en el negocio esta definido hoy y buscar
formas, aún persisten impedimentos para acceder a financiación bancaria por montos
3. Costeo.
La empresa no cuenta con un sistema de costeo que le permita gestionar los mismos de una
forma precisa. Actualmente se asigna costos dividiendo el total de gastos entre las unidades
producidas.
sería asociarse con empresas chinas y el tercero seguir produciendo series de baja cadencia. La
gestión completa de estas tres aristas se encuentra concentrada en tres personas del directorio,
esto puede ser una debilidad en la medida que no existan planes de sucesión definidos en caso
de ausencia de estos.
69
Amenazas
mercado argentino y brasileño, entre ellos Brasil ocupa el lugar preponderante. Esta
de estos países puedan afectar significativamente a la empresa. Por otro lado, en el caso de que
Nordex alcanzara niveles de producción similares a los obtenidos por las plantas de estos países
2. Capacidad del gobierno uruguayo para negociar condiciones beneficiosas de acceso a otros
mercados.
En el caso de industrias cuya demanda no se sustenta en el mercado interno nacional, el acceso a
depende en parte de las características de las relaciones comerciales que son fomentadas por los
extranjeros suelen penalizar la producción importada por lo que toma importancia la capacidad
de los gobiernos para negociar con los gobiernos extranjeros la suavización de las
penalizaciones.
observado que en el acceso a los principales mercados donde se dirige la producción uruguaya
medidas tomadas por el sindicato en defensa de sus intereses han venido incrementándose en el
70
último tiempo. Otro aspecto importante es que las medidas adoptadas, en el caso de
conflictividad en una empresa o conjunto de empresas particular se toman a nivel del sector de
actividad y no en particular. Por esto, por más que las relaciones laborales dentro de Nordex
ACE N° 57, que en su régimen general permite la exportación sin límites de cupos (cumpliendo
régimen de intercambio compensado, que supondría que el tope a exportar equivaldría a las
unidades importadas de Argentina. Esto acota el mercado actual de las empresas armadoras
316/992 para alinearse con la normativa internacional. Lo que se busca es que se amplíen los
beneficios que existen actualmente a los exportadores de la industria automotriz a las empresas
que venden en el mercado local pero incrementando los requerimientos para la obtención de
dichos subsidios.
71
Conclusión del análisis de fortalezas, oportunidades, debilidades y amenazas.
El análisis F.O.D.A. permite obtener un diagnóstico que posibilita tomar decisiones acordes a
los objetivos y políticas formuladas. La idea es poder actuar sobre aquellos factores sobre los
En cuanto a los factores internos: fortalezas y debilidades, la idea es estimular y acrecentar las
los beneficios aparejados con las primeras y defenderse de los efectos negativos de las
segundas.
sostener escalas consideradas mínimas para la rama de actividad. Es por esto que la empresa
apunta a la satisfacción de la demanda regional lo cual implica una gran dependencia del
Aunque debemos pensar por otro lado, que esta amenaza se puede ver paliada por oportunidades
que hemos desarrollado, como las perspectivas de crecimiento para las economías de la región.
Esta gran competencia regional, por abastecer a esta demanda creciente trae intrínseca una
Debido a este crecimiento también es que los inversores tienen el foco en nuestra región para la
vehículos para pasajeros para el mercado local y regional. Esto permite adquirir experiencia en
la producción para otros segmentos del mercado, que pueden ser también muy beneficiosos.
Incluso vimos que existe la oportunidad de producir para segmentos complementarios como los
modelos suntuarios.
72
el establecimiento de otras medidas proteccionistas por parte de otros países, son amenazas que
gobierno tiene una capacidad limitada para negociar condiciones beneficiosas de acceso a otros
mercados.
Hemos mencionado también que existe un sindicato fuerte que toma medidas a nivel del sector
de actividad por lo que un conflicto externo podría afectar a la empresa sin esta estar
involucrada en el conflicto.
Más allá de las amenazas que podamos ver, creemos que Uruguay está en una buena posición
relativa en la región pues nuestra producción ya está orientada a la producción regional, hay
73
III.3. Formulación de la estrategia de Nordex
Luego del análisis estratégico realizado podemos resumir que el camino para lograr la misión de
c) Fabricar vehículos con la calidad requerida, dentro del costo y los plazos especificados por
los clientes.
polivalente.
74
IV. Boceto de Mapa Estratégico
“Si no puedo dibujarlo, es que no lo entiendo.” Albert Einstein.
75
IV.1. Descripción de la relaciones causa-efecto.
El valor a largo plazo para los accionistas de Nordex S.A. entendido como la rentabilidad que
obtienen en relación con el patrimonio de la empresa está directamente relacionado con los
Estos dos objetivos se maximizarán en la medida que se cumplan los objetivos de las restantes
perspectivas.
Nordex S.A. creará valor sustentable mediante el desarrollo de su capital humano, es por eso
que consideramos estratégico desarrollar mano de obra calificada, que pueda desempeñarse en
varias áreas de la empresa y fomentar una cultura de aprendizaje contínuo, esto también se verá
eficiente. Así también, el poseer personal polivalente permitirá a la empresa afrontar sus
compromisos de forma flexible y a un costo razonable puesto que se prescindiría de tener que
Si se fomenta una cultura de aprendizaje contínuo mediante la cual la empresa pueda aprender
de sus errores y replicar sus aciertos, se verían beneficiados los objetivos identificados desde la
perspectiva de los procesos internos, al igual que obteniendo información oportuna para la toma
de decisiones.
razonable de sus procesos productivos los cuales también son efecto de tener mano de obra
productividad.
76
Los clientes potenciales de Nordex S.A. son empresas interesadas en el armado de vehículos en
series cortas para la región por lo que logrando ser percibida para ellos como una opción válida
ayudaría a incrementar los ingresos. Ser una opción válida se fundamenta en mantener
político y el gobierno uruguayo (en la medida que con esto se promuevan beneficios adicionales
o condiciones favorables) es un pilar para que la empresa sea considerada como posible punto
de partida para empresas automotoras que quieran armar sus vehículos para el MERCOSUR.
relacionamiento que ejerza influencia ante el gobierno y el sistema político para lograr estos
77
V. Propuesta de Cuadro de Mando Integral
Perspectiva Objetivo estratégico Indicadores de resultados Inductores de actuación
Valor a largo plazo para los accionistas Rentabilidad sobre patrimonio (ROE) = Resultado Neto / Patrimonio promedio mensual % variación ingresos operativos
% variación de costos de producción
Financiera Incrementar el volumen de ingresos Aumento de ingresos = 1 - Ingresos del mes año 1 / Ingresos del mes año 0
% utilización de la capacidad instalada de la planta
Variación de margen operativo = (Resultado operativo / ingresos) mes 1 / (Resultado
Mejorar la productividad
operativo / Ingresos) mes 0
Ser reconocida como una opción válida para el % de gastos asociados a aumentar el reconocimiento en la región vs gastos
Cantidad de propuestas o consultas recibidas de potenciales clientes
armado de series cortas en la región totales
Ser el punto de partida para el ingreso al
Clientes MERCOSUR de empresas automotoras mediante Cantidad de asociaciones concretadas Grado de cumplimiento de plan de visitas a clientes potenciales
asociaciones
Mantener los mercados Brasileño y Argentinos Desvío del plan de entregas por trabas de ingreso a mercados Brasileño y Argentino = Cantidad de exportaciones del sector no cumplidas por trabas de ingreso a
abiertos Entregas no realizadas por trabas de exportación / Entregas planeadas (unidades) mercados Brasileño y Argentino
% utilización terrenos de la empresa
Cantidad de modelos en producción simultánea = Modelos en producción / Total de
% M/O jornalera / M/O efectiva
modelos a producir
Flexibilidad y costo % capacidad ociosa inversión capacitaria (compartida)
% desvío Costo medio de producción vs costo presupuestado = 1 - (Costo medio de % variación gastos M/O directos / producción
producción total / Costo presupuestado) % variación gastos indirectos / producción
Mantener estándares de calidad Cantidad de rechazos / total producido Cantidad de revisiones de calidad realizadas
Procesos
% desvío Producción real / producción planificada = 1 - (Total producido real / Total Cantidad de personal capacitado asignado a la planificación de la producción
Internos Planificación de la producción
planificado) (en unidades)
Frecuencia de reuniones de planificación
Gestionar la logística Dias promedio de atraso de proveedores Cantidad de personal asignado a la gestión de la logística
Cantidad de clientes contactados
Gestionar la generación y negociación de negocios Cantidad de propuestas presentadas
Cantidad de personal asignado a la gestión
Cantidad de propuestas de oportunidades de mejora presentadas a organismos públicos Cantidad de asociaciones empresariales a la que pertenece la empresa
Relacionarse con el sistema político y el gobierno
y asociaciones Cantidad de reuniones mantenidas con referentes políticos
Obtener información oportuna para la toma de Cantidad de reportes diseñados / Cantidad de reportes a diseñar Horas incurridas / Horas presupuestadas consultoría para el desarrollo de un
decisiones Cantidad de reportes en uso / Cantidad de reportes diseñados sistema de gestión.
Mano de obra calificada y polivalente Horas de capacitación promedio por empleado Cantidad de cursos dictados
Cantidad de procesos analizados
Cantidad de procesos documentados = Cantidad de procesos documentados / Cantidad
Aprendizaje y Fomentar una cultura de aprendizaje contínuo Cantidad de reuniones de coordinación y retroalimentación entre las distintas
de procesos analizados en el año
crecimiento áreas
Horas de capacitación específica en negociación Cantidad de cursos tomados
Personal especializado en búsqueda y negociación
Cantidad de personal asignado a estas tareas Cantidad de personas capacitadas disponibles
Cantidad de encuestas de nivel de satisfacción del personal satisfactorias / Total de
Satisfacción del personal Nivel salarial promedio vs nivel salarial promedio del sector de actividad.
encuestas realizadas
78
Para llegar al BSC presentado anteriormente realizamos un proceso de ajuste de los indicadores
definidos evaluando las posibles fuentes de información para los mismos y la calidad de la
información que ellos nos proporcionaban en función de los objetivos estratégicos que fueron
planteados.
A continuación presentamos los cambios realizados a los indicadores que fueron definidos
inicialmente y los que se encuentran definidos en la propuesta de BSC de este trabajo, con un
Indicadores de resultados
Perspectiva Objetivo estratégico Motivo del cambio Indicadores de resultados Final
Inicial
Rentabilidad sobre patrimonio (ROE) =
Valor a largo plazo Rentabilidad sobre
Resultado Neto / Patrimonio promedio
para los accionistas. patrimonio (ROE).
mensual.
Modificamos el indicador a efectos de
Incrementar el % aumento de ingresos de Aumento de ingresos = 1 - Ingresos del
recoger la variación total de los ingresos
volumen de ingresos. clientes nuevos. mes año 1 / Ingresos del mes año 0
Financiera que influyen en el objetivo estratégico.
El margen operativo por sí solo no es un Variación de margen operativo =
Mejorar la indicador adecuado ya que no muestra la
Margen operativo. (Resultado operativo / ingresos) mes 1 /
productividad. evolución del mismo a efectos de medir el
(Resultado operativo / Ingresos) mes 0
cumplimiento del objetivo estratégico.
Ser reconocida como
una opción válida Cantidad de propuestas o
Cantidad de propuestas o consultas
para el armado de consultas recibidas de
recibidas de potenciales clientes.
series cortas en la potenciales clientes.
región.
Ser el punto de
partida para el
ingreso al
MERCOSUR de Cantidad de asociaciones
Cantidad de asociaciones concretadas.
empresas concretadas.
automotoras
Clientes mediante
asociaciones.
Adecuamos el indicador para facilitar el
cálculo ya que considerar la producción
% desvío de producción puede llevar a incluir otros factores no Desvío del plan de entregas por trabas de
Mantener los planeada vs producción real relacionados específicamente con el ingreso a mercados Brasileño y Argentino
mercados Brasileño y por trabas de ingreso a objetivo estratégico. Mediante la = Entregas no realizadas por trabas de
Argentinos abiertos. mercados Brasileño y medición del desvío del plan de entregas exportación / Entregas planeadas
Argentino. considerando únicamente las trabas de (unidades).
exportación (generalmente a nivel de
aduanas) solucionamos esa limitante.
79
Indicadores de resultados
Perspectiva Objetivo estratégico Motivo del cambio Indicadores de resultados Final
Inicial
La flexibilidad se refleja en la cantidad de
modelos que la empresa es capáz de
Cantidad de líneas de producir simultáneamente con la misma Cantidad de modelos en producción
producción en dotación de recursos. No necesariamente simultánea = Modelos en producción /
funcionamiento simultáneo. los modelos se producen en líneas Total de modelos a producir.
diferentes por lo cual el indicador debió
ser modificado.
Flexibilidad y costo.
Evaluamos que la obtención del costo
estándar del sector puede ser una
% desvío Costo medio de limitante importante para el cálculo del % desvío Costo medio de producción vs
producción vs costo indicador. Resulta igualmente válido para costo presupuestado = 1 - (Costo medio de
estándar sector. obtener una medida del costo de la producción total / Costo presupuestado).
producción compararlo con el costo que
se presupuestó.
Mantener estándares Cantidad de rechazos / total
Cantidad de rechazos / total producido.
de calidad. producido.
% desvío Producción real / producción
Planificación de la % desvío Producción real /
planificada = 1 - (Total producido real /
producción. producción planificada.
Procesos Total planificado) (en unidades).
Internos
La obtención de la información necesaria
para el indicador inicialmente planteado
puede resultar dificil de aplicar en la
práctica, a su vez, el foco principal de la
Horas perdidas por
Gestionar la logística. gestión de la logística de Nordex está en Dias promedio de atraso de proveedores.
problemas logísticos
obtener los insumos necesarios a tiempo
para realizar la producción por lo que
definimos el nuevo indicador
considerando este aspecto.
Evaluamos que medir la cantidad de
Gestionar la
Cantidad de reuniones reuniones puede resultar subjetivo y
generación y
mantenidas con potenciales también no medir el efecto de la gestión Cantidad de propuestas presentadas.
negociación de
clientes e inversores. ya que no se obtienen ninguna medida
negocios.
del resultado de las mismas.
El indicador inicial planteado puede ser
Frecuencia de reuniones
Relacionarse con el interpretado ambígüamente y no aporta Cantidad de propuestas de oportunidades
con referentes políticos y
sistema político y el una medición de los resultados, de mejora presentadas a organismos
gubernamentales
gobierno. necesarios para evaluar el cumplimiento públicos y asociaciones.
relevantes.
del objetivo estratégico.
Frecuencia de contacto con Los indicadores definidos inicialmente
los proveedores. podrían ser interpretados ambígüamente Cantidad de reportes diseñados / Cantidad
Frecuencia de contacto con y no necesariamente aportaban a la de reportes a diseñar.
Obtener información los clientes. medición del objetivo estratégico
oportuna para la toma planteado. Los nuevos indicadores
Frecuencia de contacto con
de decisiones. definidos expresan el avance del proceso
otros agentes externos. Cantidad de reportes en uso / Cantidad de
de generación de información relevante
reportes diseñados.
Frecuencia de reportes en forma oportuna para la toma de
financieros. decisiones.
Mano de obra
Horas de capacitación Horas de capacitación promedio por
Aprendizaje calificada y
promedio por empleado. empleado.
y polivalente.
crecimiento
Fomentar una cultura Cantidad de procesos documentados =
Cantidad de procesos
de aprendizaje Cantidad de procesos documentados /
documentados.
contínuo. Cantidad de procesos analizados en el año.
Personal Horas de capacitación Horas de capacitación específica en
especializado en específica en negociación. negociación.
búsqueda y Cantidad de personal Cantidad de personal asignado a estas
negociación. asignado a estas tareas. tareas.
La definición del indicador inicial no Cantidad de encuestas de nivel de
Satisfacción del Nivel de satisfacción del
resultaba precisa por lo que se definió satisfacción del personal satisfactorias /
personal. personal.
específicamente la forma de calcularlo. Total de encuestas realizadas.
80
Con el objetivo evaluar la aplicabilidad de nuestra propuesta de BSC a la realidad de la empresa
indicadores planteados. En el transcurso de este proceso hallamos que para ocho de veinte
Información
Indicadores de resultados disponible Fuente disponible
actualmente
Rentabilidad sobre patrimonio (ROE) = Resultado Neto / Patrimonio promedio mensual SI Balancete contable.
Aumento de ingresos = 1 - Ingresos del mes año 1 / Ingresos del mes año 0 SI Balancete contable.
Variación de margen operativo = (Resultado operativo / ingresos) mes 1 / (Resultado
SI Balancete contable.
operativo / Ingresos) mes 0
Cantidad de propuestas o consultas recibidas de potenciales clientes NO
Cantidad de asociaciones concretadas NO
Desvío del plan de entregas por trabas de ingreso a mercados Brasileño y Argentino =
NO
Entregas no realizadas por trabas de exportación / Entregas planeadas (unidades)
Cantidad de modelos en producción simultánea = Modelos en producción / Total de
SI Informes de producción.
modelos a producir
% desvío Costo medio de producción vs costo presupuestado = 1 - (Costo medio de
SI Balancetes y Presupuestos.
producción total / Costo presupuestado)
Cantidad de rechazos / total producido SI Informes de producción.
% desvío Producción real / producción planificada = 1 - (Total producido real / Total
SI Informes de producción.
planificado) (en unidades)
Dias promedio de atraso de proveedores NO
Cantidad de propuestas presentadas NO
Cantidad de propuestas de oportunidades de mejora presentadas a organismos públicos y
NO
asociaciones
Cantidad de reportes diseñados / Cantidad de reportes a diseñar NO
Cantidad de reportes en uso / Cantidad de reportes diseñados NO
Horas de capacitación promedio por empleado NO
Cantidad de procesos documentados = Cantidad de procesos documentados / Cantidad de
NO
procesos analizados en el año
Horas de capacitación específica en negociación NO
Cantidad de personal asignado a estas tareas SI Organigrama.
Cantidad de encuestas de nivel de satisfacción del personal satisfactorias / Total de
NO
encuestas realizadas
nos brindó únicamente los últimos tres balances anuales y un informe de producción sin la
información que necesitaríamos. Sin embargo, como resultado del relevamiento nos
81
Dado que para el cálculo de los indicadores financieros planteados hemos considerado que la
información necesaria debe ser de carácter mensual, los balances brindados por Nordex S.A. no
Por todo esto, se nos hace imposible reflejar numéricamente alguno de los indicadores
82
VI. Conclusión
Luego de realizar este trabajo entendemos que los principales beneficios que le reportaría a la
contemple íntegramente todas las perspectivas de la misma, entendemos que este modelo le
Mediante las relaciones causa-efecto del modelo, la dirección como así como todos los
toda la estrategia.
Si bien entendemos que Nordex tiene una propuesta de valor diferenciada ya definida, la
A efectos de lograr una implementación exitosa del BSC, entendemos que es relevante que la
• Dado que es la primer experiencia que tiene la empresa en la aplicación de esta metodología
debería realizar un esfuerzo adicional para llevar a cabo el proceso y de ser necesario prever
83
• Asegurarse el involucramiento de toda la dirección de la empresa en el proceso y definir
claramente el rol de liderazgo que tienen que asumir, comprendiendo los beneficios que
• Asegurarse de compartir el BSC en todos los niveles de la empresa, sin el temor a que el
• Relacionar el cumplimiento de los objetivos estratégicos con las metas y los incentivos
• Y por último, que se comprenda que la implementación del BSC puede no resultar exitosa
Durante el trabajo nos enfrentamos a dificultades propias del proceso de gestión estratégica que
la empresa también atravesará en caso de aplicar la metodología del BSC. Entre ellas
efectiva aplicabilidad.
indicadores definidos.
84
En resumen, la aplicación del BSC para una empresa industrial de las características de Nordex
85
ANEXO – Certificaciones de calidad
ISO 9001-2000
Esta norma establece ciertos requisitos a cumplir para poder obtener la certificación, se definen
requisitos generales y requisitos de documentación con los cuales Nordex ha cumplido y que
enumeramos a continuación.
Requisitos generales
La organización debe:
Requisitos de Documentación
86
ISO 9001-2008
Esta nueva actualización de la normativa ISO no presenta nuevos requisitos mas allá de los
presentados en relación a la ISO 9001-2000, simplemente trata algunos aspectos relacionados
con la implementación, traducción a otros idiomas y compatibilidad con otras normativas.
87
ANEXO - Otras fábricas armadoras de Uruguay
Autopartes
Bader
Bader de Alemania es una industria que provee tapizados finos de cuero para automóviles.
Actualmente emplea 4200 personas en siete plantas de todo el mundo, de las cuales dos se
encuentran en América, en México y Uruguay.
Dana-Talesol
GKN Driveline
GKN tiene fábricas en más de 30 países con más de 38.000 empleados; su sede central se
encuentra en el Reino Unido y opera principalmente en los sectores automotriz y aeronáutico.
En Uruguay GKN se estableció en 1981 y cuenta con una planta industrial que produce semiejes
para terminales automotrices, exportando principalmente hacia Argentina (56%) y Brasil (38%)
y en menor medida hacia EE.UU (5%).
Affinia Group Inc. es una empresa con sede en EE.UU. que cuenta con una importante oferta de
piezas de repuesto para automóviles y vehículos de servicio pesado. Cuenta con operaciones de
fabricación y distribución en 11 países y ventas en más de 70.En Uruguay Affinia cuenta con la
planta Fanacif, ubicada en Montevideo, emplea a 165 personas, y fabrica principalmente
pastillas, cintas, discos y campanas de freno, vendiendo en el mercado interno y exportando
hacia Argentina (48%), Brasil (28%), EE.UU. (12%) y otros países.
88
ArcelorMittal Montevideo
ArcelorMittal es una empresa que ofrece un amplio rango de productos de acero, cuenta con
presencia industrial en más de 20 países y cotiza en las bolsas de Nueva York, Ámsterdam,
París y otros países europeos. Una de sus áreas provee insumos a las terminales automotrices.
Fischer
Desde Uruguay, en una fábrica ubicada en Montevideo, se abastecerá a las plantas de las marcas
Peugeot, Volkswagen, Chevrolet, Fiat, Renault, Honda y Citroën ubicadas en el Mercosur
Marfrig-Zenda
Marfrig Group es una empresa brasileña de alimentos especializada en el sector cárnico, con
presencia en 22 países y que cuenta con 90.000 empleados. En Uruguay, después de adquirir
varios frigoríficos, en el año 2009 adquiere Zenda, empresa uruguaya procesadora de cueros
para el tapizado de automóviles, aviones y muebles.
Zenda posee además plantas industriales en Alemania, Argentina, México, Sudáfrica y oficinas
comerciales en Chile, China y EE.UU.
Los tapizados se utilizan como equipo original en vehículos de alta gama de las marcas Audi,
BMW, Peugeot, Toyota y otros. En 2010 exportó a Alemania (69%), Argentina (18%), México
(10%) y otros países.
89
Takata
Takata es una empresa japonesa que cuenta con 46 plantas en 17 países y 31.000trabajadores.
Se especializa en la producción de airbags, cinturones de seguridad y sistemas de retención
infantil. En 2010 realizó la compra de un terreno sobre la Ruta 1 para construir en Uruguay,
Departamento de San José, una fábrica que empleará a 500 trabajadores en 3años y exportará su
producción de airbags a Brasil. La inversión será de US$ 10 millones y la inauguración está
prevista para noviembre de 2011. La opción fue fundamentada en condiciones de la mano de
obra, disponibilidad de agua, energía y facilidad de acceso, entre otros aspectos, así como en los
incentivos fiscales ofrecidos.
En este caso la empresa instalada en el Parque Industrial de Juan Lacaze producirá trailers para
el transporte. Los capitales son argentinos y el destino de la producción será la exportación. Se
espera comience a producir en 2011.
Yazaki
La empresa japonesa Yazaki posee 87 plantas industriales alrededor del mundo; produce
principalmente autopartes (conjuntos o arneses de cables eléctricos), cables en general y otros
artículos. En Uruguay Yazaki se instaló en Colonia en 2006, a partir de la cesión de un predio
estatal próximo al Puerto, empleando 400 personas aproximadamente.
Lucca Design
La empresa Lucca Design pertenece al grupo uruguayo Ayax, creado hace 65 años, y se
especializa en fabricar fundas (tapizados) de cuero para vehículos. Inició actividades en 2004 y
en 2005 comenzó a exportar a Argentina como proveedor del modelo SUV Fortuner de Toyota;
desde 2008 provee además a un segundo modelo Toyota en Argentina: la camioneta Hilux.
En 2011 Lucca Design incorpora el tapizado de cuero para la SUV Fortuner con Side Air-bag,
utilizando tecnología de punta, pues debe abrir su costura en caso de choque para permitir la
salida del air-bag.
90
ANEXO – Transcripción de entrevistas realizadas
Entrevista Ing. Bernardo Aguerre - Integrante del gabinete productivo, Dirección General
de Industrias, Ministerio de Industria, Energía y Minería.
Eduardo Fernández (EF): Las tres grandes plantas, Nordex Oferol y Lifan, ¿tienen capacidad
ociosa? ¿Esta capacidad ociosa es por planta o por línea de negocio?
Bernardo Aguerre (BA): Las líneas de montaje en el Uruguay como son chicas y no son
robotizadas los cambios de línea no son de una marca a otra sino que se hace producción por
lotes en la búsqueda de eficiencia de salida. Uruguay tiene esa forma de funcionamiento,
tomando como ejemplo el caso de Chery SOCMA que trabajan en Uruguay con dos modelos
Face y Tigo, lo que hacen es fabricar en lotes de 50 Tigo y atrás vienen 25 Face. Uno no puede
intercalar un Tigo y un Face porque lo vuelve loco, no te olvides que la línea de montaje en
realidad es una línea en la que va la carrocería y vos le vas metiendo las cosas y tenes que tener
todos los suministros al costado de la línea. Entonces uno debería estar muy ordenado
robotizado y computarizado para que si viene este que es un Tigo tengo que tener el tablero del
Tigo, si viene este que es un Face tengo que tener el tablero del Face, esto en el Uruguay es
imposible por lo que normalmente se produce en lotes. Uno lanza por lote o Batch entonces si
tengo 50 carrocerías Tigo, lo que se puede hacer es fabricar de estos 50, 4 o 5 colores distintos
en esto si hay cierta posibilidad de maniobra. En las montadoras generalmente se tienen dos
lugares de stock para cualquier problema de línea, uno es a la salida del soldado o sea la
carrocería totalmente soldada previo a la cataforesis entonces ahí se tiene un pequeño stock para
que si falla algo no se pare la línea entonces uno siempre tiene un lote de carrocerías soldadas y
aceitadas para que puedan seguir la línea de cataforesis, pintura y armado. Luego hay un stock
previo a la línea de montaje de carrocerías pintadas prontas para armar. Entonces uno puede
elegir cuando arranca el lote cuantas pinta de cada color. Se utiliza mucho la producción por
batch en Uruguay.
Matías Piñeiro (MP): Pero entonces ¿la capacidad de la industria nacional es suficiente para
incrementar la producción?
BE: Hay de todo en la viña del señor, o sea hay empresas que están trabajando muy bien y al
límite de su capacidad y otras que tienen capacidad ociosa. El sector que probablemente tiene
más capacidad ociosa es en las autopartes porque es a los que más les cuesta conseguir mercado
porque en general salvo que sean las multinacionales, las empresas nacionales tienen problemas
de certificaciones de calidad de aseguramiento del suministro de precio que hacen que sea muy
difícil competir, entonces ellos mismos poco a poco se han volcado al mercado de reposición. O
sea una fábrica de pistones de baterías o de lo que fuera opta por el mercado de reposición y no
por el mercado terminal. El mercado terminal te exige precio, calidad, tiempo, entrega. Es muy
91
difícil ser el proveedor de una montadora de alta producción de repente que es lo que siempre
manejábamos acá, quizás es posible ser proveedor de montadoras pequeñas como por ejemplo
Marcopolo y Randon,. Ahora cuando vos haces 2000 Gol por día es muy difícil ser proveedor.
BE: Nordex tiene una planta de armado en definitiva y le hace el facón a quien sea. Pero eso
más que nada es por razones comerciales, bien podría Nordex tener la concesión de KIA y ser
ella misma quien exportara. Yo creo que Nordex está buscando nichos de mercado, porque en
su momento probo con la Mahindra y no le fue bien pero probó, porque es un vehículo que en
su momento quiso sustituir a la famosa Toyota Bandeirantes que era un nicho de mercado de
Brasil muy interesante. O sea la Toyota Bandeirantes cuando se dejó de hacer a todos los
productores agropecuarios brasileros les faltó el Jeep, entonces se trató de hacer. Bueno
satisfacer esa necesidad, no salió pero se estaba tratando de buscar el nicho con la Mahindra.
Creo que ahora también se está buscando el nicho del camioncito que puede entrar a las
ciudades brasileras porque el Kia Bongo es el máximo tonelaje que permiten circular en el
centro de las ciudades. Porque Brasil tiene ese problema, tiene que tener grandes centros de
distribución para explotar esos camiones monstruosos o esos contenedores para luego hacer el
reparto por barrio siendo el Kia Bongo Ideal.
MP: ¿Que puede ver un productor a la hora de elegir donde producir una serie corta en el
mercado Uruguayo?
BE: Además de la ley de inversiones que contempla beneficios muy beneficiosos para los
inversores, que contiene exoneraciones de patrimonio de IRAE siendo la mismas para cualquier
actividad y no solamente la automotriz a esto le podemos agregar que si vamos a exportar tenés
el 10% de subsidio, después el Uruguay está en el centro de dos potencias de la industria
automotriz esto puede ser una ventaja a pesar de que lamentablemente el Mercosur no funciona
como debería funcionar y hemos tenido problemas cuando no los merecíamos con Argentina y
con Brasil. La otra vez estuvo una empresa Japonesa para instalarse en el Uruguay, estuvo
interesante porque ellos dijeron que manejaban como opciones a Brasil, Argentina, Uruguay,
Méjico y Chile porque los demás no tenían cultura automotriz. Como los mercados de ellos iban
92
a ser Argentina y Brasil descartaron a Méjico. Quedábamos 4, Chile lo descartaron por un tema
de la confiabilidad de suministro en invierno, tienen serios problemas para llegar a Brasil y
Argentina. Quedábamos 3, Argentina lo descartaron porque en ese momento estaban con el
problema de las licencias y no les gusto. Quedábamos 2 y lamentablemente se decidieron por
Brasil porque nosotros en ese momento estábamos con mucha conflictividad laboral. Y fueron
muy pícaros ellos porque a medida que iban rechazando las opciones venían y nos contaban por
ejemplo que Brasil les estaba dando el terreno y que le podíamos ofrecer nosotros. Aunque
finalmente la conflictividad laboral los asusto y se fueron a Brasil.
MP: ¿Y una empresa ya instalada de armado que le puede ver una empresa internacional para
asociarse con una Uruguaya?
BE: Yo te diría que no he visto mucho que una multinacional se asocie con una nacional en los
tiempos modernos. Soler con Renault y Güelfa con Peugeot ese tipo de cosas es difícil hoy en
día, hoy viene la multinacional y dice me instalo yo y listo.
BE: Esta bien tenés razón es un ejemplo que puede funcionar, pero no es lo normal en realidad.
No he visto mucho de eso que diga ah voy a aprovechar la planta de Chery, porque ahora es
Chery. Al principio alquilaba la planta y bueno, las multinacionales en ese sentido quieren tener
el 100% del dominio de la pelota en general.
EF: ¿Todos estos problemas que hay con Brasil pueden terminar con un Mercado protegido
para Uruguay en el caso de no permitir importaciones de vehículos chinos extra MERCOSUR?
BE: En el fondo si se cumpliera lo realmente pactado, esta norma brasilera nos favorece a
nosotros porque la empresa que quiera vender en Brasil, instalándose en el Uruguay si llega al
índice de contenido regional y tiene el certificado puede entrar a Brasil con un producto que hoy
en día es impensado porque la verdad que el impuesto que pusieron es para no vender autos
importados.
EF: Al no tener tanta competencia en el caso de que se liberara la entrada de autos desde
Uruguay hacia Brasil, ¿esto le podría jugar en contra sobre todo en el mercado internacional
por no tener que competir con otras marcas importadas?
BE: No, no creo que sea así, sabes lo que pasa es que creo que la diferencia de la industria
automotriz con otras actividades sobre todo del punto de vista económico, yo estoy de acuerdo
con que si uno no tiene competencia te achanchas pero en la industria automotriz te obliga a ser
competitivo porque el mercado te lo pide. Un auto carburado no puede ser porque no cumple
con los elementos de contaminación, un auto en Brasil y Argentina sin ABS es impensado, un
auto que le hagas cambio de aceite cada 2500 KM también porque ahora son todos cada 7500
93
km entonces, el propio mercado te obliga porque en definitiva vos estás viendo lo que tiene el
de al lado o que directamente pasan a estar prohibidos por ejemplo en 2012 para EEUU todos
los autos deberán tener controles de estabilidad. En resumen, si yo no voy cumpliendo con todo
lo que me exige el mercado, difícilmente pueda continuar compitiendo.
EF: Hablando de calidad, nosotros vimos que Nordex tiene aprobadas ciertas normas ISO, ¿en
tu opinión pesa a la hora de elegir a Nordex como armadora?
BE: Hoy las normas son condición necesaria aunque no suficiente, la industria automotriz tiene
sus propias normas. De repente yo tengo una fábrica de botellas de plástico y estoy certificado
por las normas ISO y esto te da prestigio pero en la industria automotriz si yo voy a
Volkswagen por ejemplo y le digo que estoy certificado con las normas ISO los señores me van
a decir que eso está perfecto pero enseguida me van a preguntar, y que más? La industria
automotriz ha logrado una estandarización tan grande y una confiabilidad tan grande en sus
productos que te obliga a cumplir con normas mucho más estrictas. Este es parte del problema
que tengo para acceder a los mercados. Vamos a poner un ejemplo sencillo, para hacer un
ensayo de crash test de un vehículo fabricado en el Uruguay, si yo fabrico 2000 vehículos por
día al mes tengo 40000, bueno para hacer el crash test necesito 5 para destruir ahora si vos
fabricas 20 vehículos por día al mes 400 y te piden los mismos 5 para crash test el costo es
mucho mayor. A muchas empresas de autopartes les pasa eso, tú vas al grupo PCA y para
certificar en el grupo PCA son fortunas lo que uno tiene que gastar, la baja serie, la baja
producción atenta contra esto justamente. Todos los costos fijos los tenés independientemente
de la cantidad que fabriques entonces eso hace que se encarezca mucho y por esto también ser
productor de una terminal automotriz es muy difícil. Salvo que seas una gran multinacional que
entonces sí, que gracias a dios se están acercando porque acá están Yazaki con los chicotes
eléctricos, están ahora los que van a hacer la bolsa del airbag, están viniendo empresas. Además
tenemos empresas que eran nacionales como también la tapicería en cuero que son de mercado
terminal pero después no tenemos mucho más. Fisher Tubing que hace los tubos para las
terminales porque además hasta las materias primas cambian. Si tú vas a hacer un escape para
un mercado de reposición, vos fíjate que hoy en día cualquier escape de cualquier vehículo está
hecho en acero inoxidable 407 por eso toda la gente dice que el primer caño de escape le duró
10 años y ahora le dura un año, no tiene misterio, es 407.
BE: Creo que hay de todo, yo entre para curiosear en los foros de las opiniones del Tigo en
Argentina y vos sabes que hablan bien, entre las cosas que comentaban decían que es un auto
que cumple, algunos la consideraban mejor que la Ecosport. Lo único que he visto en el foro
que se quejan es del valor de los repuestos para ser un producto chino, no es que los mismos
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sean caros sino que lo son para ser un producto chino. Lo que decían es que es porque no había
una red de concesionarios, todavía no había competencia, etc. Pero en sí de la camioneta Chery
Tigo en la Argentina los foros no hablan mal. Y ponen que es armada en Uruguay, o sea que
están informados y no ponen comentarios negativos. No sé del Kia Bongo, no sé de la Lifan, yo
creo que más que nada en la industria automotriz tú asocias a la marca y no tanto a la planta de
armado. Por ejemplo yo tengo un vehículo marca Volkswagen y vos lees el manual con
detenimiento que hoy en día nadie los lee porque son brutos libracos, solo del airbag son 50
páginas, entonces en definitiva nadie lo lee. Pero por ejemplo la garantía de tratamiento
anticorrosivo no es la misma para Alemania que para Méjico, Argentina y Brasil. Entonces un
vehículo fabricado en córdoba tiene menos garantía que uno fabricado en San pablo. Lo dice el
manual para vehículos fabricados en córdoba 3 años, para estos otros 5, para Alemania 10 años.
Pero en general el usuario no ve eso, el usuario dice que horrible que me salió tal modelo sin
importar donde fue armado.
EF: Desde el punto de vista de una empresa que se viene a instalar a Uruguay vienen y dicen
tienen buenos beneficios a la exportación tienen exoneraciones, les tienta venir a Uruguay.
BE: No, les va a interesar el Uruguay solo si vienen a producir series bajas. Series bajas de lo
que sea, por su especialidad, por el lujo que tenga, en su momento acordate que Oferol armo los
Citroën Vulcane, los ZX que eran una versión muy full para la época. Yo creo que si no vienen
a esos nichos van a donde está el mejor mercado por eso las plantas están en Brasil y Argentina
y Brasil se ha ido comiendo de a poco a Argentina. Argentina tiene una industria automotriz y
está vendiendo bien, en los años 80 encontrabas algún ingeniero argentino, como que estaba
más equilibrada la cosa, hoy en día vas a la Argentina y te encontrás con mucho brasilero que es
el gerente general porque en definitiva el que maneja la pelota en esta región es Brasil.
BE: El auto es una de las cosas que tiene un cierto porcentaje de necesidad y después tiene un
cierto porcentaje de necesidad que va de acuerdo a cómo evoluciona la economía. Entonces
como en la región estamos viviendo momentos espectaculares en los últimos 8 años era de
esperar. Yo me acuerdo que siempre un Argentino allá por los años 80 que decía el Uruguay con
3 millones de habitantes debe tener anualmente 30 mil autos de ventas y claro 2002 se
vendieron 7 mil entonces cuando uno mira el promedio debería ser ese pero no hemos llegado
todavía a eso, no tenemos infraestructura, pero en definitiva creo que le situación regional ha
ayudado mucho.
95
EF: En el caso de Nordex autos no fabrica.
EF: ¿Va a haber un nuevo decreto el 316 y 128, que otro incentivo va a haber para el sector?
BE: En principio lo que se está trabajando en el sector es en eso y después esta un plan de apoyo
industrial que está colgado en la página web del ministerio que es para la compra de maquinaria
que tiene un subsidio importante. Por ejemplo yo tengo una planta de fabricación de escapes y
me falta la remachadora, y cuanto vale la misma? 60 mil dólares entonces uno puede presentar
el proyecto y de esos 60 mil dólares, como antes era el programa de desarrollo tecnológico que
era a fondo perdido. Es un dinero que da el estado para que vos te actualices tecnológicamente
pero creo que son hasta 80 mil dólares y el máximo subsidio es el 50% todo está colgado en la
página web del MIEM. Se determinaron 5 o 6 ramas de actividad la automotriz está dentro de
las mismas pero hay otras. Se trata de que el tramite sea bastante rápido, uno presenta el
proyecto y se le deposita el dinero en el BROU el plazo para esto rondaría las 6 semanas y no
tiene nada que ver con la COMAP, es un fondo que maneja el MIEM. Inclusive el subsidio es
mayor si es a nivel corporativo por ejemplo, si tú tenés fábrica de baterías y tú también y quieres
traer un espectrómetro para ver la calidad del plomo, entonces se juntan los dos como empresa
para traer la máquina y como es un proyecto asociativo para traer la máquina te dan más dinero.
EF: ¿Cómo logro sobrevivir la industria automotriz en el 2002? porque nosotros vimos que la
producción se detuvo casi completamente y lo único que se hacía era servicio post venta.
BE: Te diría que estas grandes empresas cuando quedan paradas son una máquina de consumir
dinero te voy a poner dos ejemplos. La contribución inmobiliaria y la potencia contratada en
UTE, porque todos los uruguayos tenemos un cargo por potencia contratada en nuestras
facturas, independientemente de que gastes o no toda las plantas de armado tienen una potencia
contratada muy alta porque son energéticamente demandantes. Todo eso si tenés el galpón
cerrado la contribución inmobiliaria, la seguridad, los costos fijos son muy grandes realmente
cuando una de estas fábricas queda parada en lo único que lo podes desacelerar relativamente
rápido es en el personal, con todo lo demás no se puede hacer mucho. Hay un hecho histórico
que la única planta que quedo cuando vino la primera oleada de autos importados, había dos
industriales uruguayos Jurcho de Ayax y Soler en Nordex después GM multinacional, Ford
Multinacional, Fiat multinacional todas se fueron quedó solo Ayax y Nordex. Y luego Ayax
termino cerrando la planta de la Toyota Hilux y quedo solo Nordex. Porque también para el
empresario era su modo de vida. En el caso de cómo sobrevivió a la crisis de 2002 yo conozco
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gente que usaba el horno de pintura de Nordex para secar y deshidratar verduras. Muchas
buscaron negocios alternativos empezaron a buscar nuevos productos y otras cerraron.
BE: La realidad actual en la industria automotriz no dicho por mi sino por el empresariado, este
es el principal problema que tienen, cuentan con un gremio muy fuerte y como les preocupa a
muchos por ejemplo con esta empresa japonesa que estaba optando entre 5 países nos decía que
ellos nunca tienen problemas con los empleados pero en el Uruguay está muy arraigado el
compañerismo por ejemplo si yo soy la empresa A que tengo una excelente relación con mis
empleados y tengo la empresa B en mí mismo rubro con problemas y a mí me paran
independientemente de mi relación con los empleados y ellos nos decían que en otros países
esto no se da. El contexto internacional es favorable para el Uruguay y van a seguir viniendo
inversiones por lo cual tenemos que trabajar en la conflictividad laboral.
Otro problema que tiene el Uruguay en grandes inversiones es en energía e infraestructura que
es en lo que estamos trabajando ahora, no podemos no trabajar en mejorar el estado de nuestras
rutas.
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Entrevista Ing. Gonzalo Zeballos – Gerente de producción de NORDEX
Nordex es una planta industrial que fabrica únicamente camiones para las marcas Renault
Trucks de Francia, Kia de Corea y Aeolus que en realidad es Dong Feng, es una empresa china,
Aeolus es la marca comercial. Digo pura y exclusivamente camiones porque Nordex estuvo
dedicada a la fabricación de autos desde su nacimiento en el año 1962 hasta el año 2001, donde
2002 y 2003 con la instauración de la crisis en la región Nordex permanece cerrada y en su
retorno en el 2004 se reconvierte y empieza a fabricar camiones. Del 2004 a la fecha, entonces,
empezamos con Renault, después adicionamos Kia, Aeolus perdón, y finalmente el año pasado,
en agosto del 2010, lanzamos el producto Kia. Como te comentaba recién, nuestra planta inicio
la actividad en el año 1962 y hoy fabrica camiones tanto para la exportación como para el
mercado local, pero con un porcentaje mayor al 90 % de su producción para el Mercado
Brasilero y Argentino, para el caso de Kia es exportación Brasil y venta local, en el caso de
Renault es exportación Argentina y venta local, y en el caso de Dong Feng, cuya marca es
Aeolus, es exportación Argentina y venta local.
Bueno nuestra política de calidad, básicamente se a regido por los acuerdos comerciales y en
esta lamina lo más importante es destacar que Nordex, lo cual a sido su razón de ser, se a
dedicado a la fabricación de series cortas para satisfacer la necesidades de clientes específicos
en esos mercados, ¿qué quiere decir? Nosotros hemos trabajado siempre y que hemos escuchado
históricamente con nichos, con volúmenes que a plantas de otro nivel de actividad les
molestaría, que sería impensable que los fabricaran. Por ejemplo, cuando nosotros fabricamos
Twingo y Express para la región, entre los años 97 y 2001 llegamos a fabricar 1000 unidades
mes que son 11000 unidades año, que para el Mercado automotriz uruguayo es una cifra muy
importante pero que no hay ninguna empresa grande en el mundo y tampoco en Argentina y
Brasil que pueda tomar la producción de 1000 unidades por mes, porque para tener una
comparación de escalas, las plantas importantes de Europa, por ejemplo Renault Francia a nivel
autos, Peugeot, etc., son plantas que están diseñadas para fabricar en el entorno de 2000
unidades por día, y hoy estamos hablando de que Nordex fabricó 1000 por mes como buen
volumen.
Después si nos centramos en la región, a nivel de Sudamérica hay una planta importante en
Brasil, de Renault, que tiene una capacidad de 1000 unidades día en Curitiba y otra de Renault
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en Córdoba que también tiene una capacidad cercana a las 1000 unidades día, quiere decir que
son plantas que fabrican o puedan fabricar por día lo que Nordex fabrica por mes, entonces ahí
hay una tema de economía de escala, y cuando existen volúmenes de productos que digamos
tienen una venta en el entorno de 800 o 1000 unidades mes en la región, son los productos que
le dan la posibilidad a Nordex de trabajar. Hoy estamos asistiendo a otro elemento filosófico,
que se agrega a lo que antes era solamente el nicho, o sea, Nordex podía fabricar para exportar
aquello que una planta de mayor envergadura no iba a tomar, hoy estamos asistiendo a otro
escenario, que creo es el escenario en que Uruguay está actuando de trampolín para las
empresas chinas, ¿qué quiere decir? Bueno, nosotros hoy estamos con Kia, Kia está vendiendo
en Brasil productos Coreanos y está vendiendo el producto Bongo, el camión Bongo Uruguayo.
Quizás si hay una gran éxito de Kia en Brasil, el día de mañana Kia pueda tener una planta en
Brasil y permanecer haciendo en Nordex, en Uruguay, el producto de menos volumen.
Vamos a lanzar Geely el año que viene, que también es la entrada a Brasil de la empresa china
Geely a través de Uruguay, ósea hay condiciones.
EF – Todo esto es para que el vehículo obtenga el origen Mercosur y pueda entrar o por las
trabas que puso Brasil, por eso decís? O porque usando Uruguay para entrar?
GZ –Las dos de suman, tu nombraste dos cosas, son las dos, primero, antes del decreto de Brasil
del mes pasado que agregó un arancel, no un arancel, agrego un 30% más de impuesto a los
vehículos a comercializar en Brasil que vienen en principio de extrazona, en realidad es más
profundo el decreto, pero digamos, para hacerlo simple, hablemos de extrazona, entonces los
vehículos pagaban un 35%, el escenario anterior era que el vehículo que entraba de Uruguay o
Argentina pagaba 0 arancel y el que venía de extrazona pagaba un 35, hoy es un 65, el 35 más el
30, con una diferencia de etapa de recaudación, el 35 lo recaudaba como arancel de importación
y el 30 lo cobra en la comercialización, no obstante hay un 65% cargado sobre el producto.
Entonces, si antes era atractivo pensar en fabricar vehículos en Uruguay o en Argentina para
entrar a Brasil, hoy resulta más atractivo, por ejemplo Geely va a entrar a Brasil a través de la
producción de Uruguay.
Bien, entonces, fabricar vehículos en series cortas ha sido nuestra razón de ser siempre.
Respecto a nuestra política de calidad, en los elementos que aparecen en esta lamina, lo que más
destaco de Nordex es la flexibilidad que a tenido para adaptarse a los cambios, para cambiar de
un producto a otro, para cambiar la planta de fabricar autos a pasar a fabricar camiones, donde
realmente se generó una reingeniería en toda la fábrica, porque los diseños, los lay-out de
planta, la distribución de las herramientas, de los elementos, el diseño del proceso, es distinto
cuando fabricamos camiones a cuando fabricamos autos, y fundamentalmente tener una
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capacitación constante de la gente para obtener un grupo humano que sea realmente polivalente.
En Nordex, en realidad hay muchos funcionarios que conocen muchos puestos y saben hacer
muchas cosas, no hay una estructura rígida.
En relación con nuestro sistema de calidad, Nordex está certificada, la certificación en una
empresa, en Nordex o en cualquiera, en particular Nordex cumple dos objetivos, el primero es
que trabajar bajo una norma de certificación sea, hoy, ISO 9000 o la norma en que tú te
certifiques te ayuda muchísimo a trabajar mejor y a obtener mejores resultados. Poner una
planta a trabajar bajo un sistema de calidad marca una diferencia muy importante respecto a una
planta que no tiene sistema de calidad, y como si fuera poco, para exportar unidades a Argentina
o a Brasil se requiere como requisito imprescindible estar certificado.
Cuando fabricábamos autos hasta el año 2001 certificamos con una norma que era especifica de
la industria automotriz, que es EAQF 94 y posterior a la crisis del año 2004, desempolvamos
todos los elementos, los documentos para trabajar bajo un sistema de calidad y lo hicimos con la
norma ISO 9001, certificación que mantenemos hasta hoy y que nos permite cumplir los
objetivos que te comentaba recién.
Ahora vamos a ver nuestro circuito industrial, nuestro proceso industrial. El circuito industrial
está dividido en tres grandes módulos de actividad, un módulo que es chapistería, un módulo
que es cataforesis y pintura y finalmente uno que es montaje. En cada uno de esos módulos se
obtiene un producto final que se le entrega al siguiente modulo. Por supuesto que toda la fábrica
esta abastecida y suministrada de elementos que los maneja otro módulo de actividad que es el
modulo logística, hay un departamento de logística que se encarga de suministrar los elementos
a toda la fábrica.
El primer, la primera etapa del proceso, que es el modulo chapistería, nosotros recibimos los
componentes de la cabina, hablando claro, las chapas para poder soldar la cabina, piso, laterales,
techo, frente, fondo, no hay estampado en Nordex, ósea, no se fabrican las puertas, no se
fabrican los techos, no se fabrican los pisos, se reciben todos esos componentes de la casa
matriz, si es Renault de Francia, concretamente de la fábrica de Renault CKD que está en Lyon,
después si es Kia se recibe de Corea y si es Dong Feng se recibe de China. Esos componentes
de soldadura se van a soldar en este módulo, que es el modulo chapistería, y como producto
final de ese modulo vamos a lograr la cabina, el casco, la cabina del camión en chapa virgen,
ósea ahí esta soldada la cabina todavía en chapa sin tratar. Tomamos esa cabina soldada y nos
trasladamos al segundo módulo de actividad que es el modulo donde hacemos el proceso de
cataforesis y pintura. Que tenemos que hacer ahí? Tomar la cabina, por supuesto el producto
final va a ser la cabina pintada, pero antes de pintarla lleva un serie de procesos, el primero es el
proceso de cataforesis, la cataforesis es el tratamiento anti-corrosión que se le da a la cabina, es
100
un tratamiento especial que se le da a la cabina que se le llama cataforesis o electrodeposición,
donde lo que sucede es que la cabina entra en una cuba de 90000 metros cúbicos de pintura, esa
cuba está conectada a un polo de corriente y la cabina está conectada a otro polo de corriente,
uno positivo y otro negativo, entonces hay una migración de pintura hacia la cabina y se va
adhiriendo a la cabina por un fenómeno que se llama de electrodeposición, que te asegura que la
pintura llega a todos los lugares de la cabina, a todos los intersticios donde con la antigua teoría
que era sumergir y sacar, como cuando uno mete una cosa dentro de un balde, sumergir y sacar,
no te aseguraba que llegar a todos los lugares, hoy esa electrodeposición de la pintura, te
asegura realmente que la pintura va a estar en todos lados. Después de la electrodeposición
vamos a aplicarle otro elemento anti-corrosivo que es un fondo que se le da por aspersión, ósea,
ahí entran personas pintando, se le da un fondo, un anti-corrosivo, un prime, el nombre que le
quieras aplicar, y como tercer proceso la pintura, color blanco, rojo, lo que sea, entonces el
producto que tu obtenés de este módulo es la cabina pintada.
Finalmente te trasladas al módulo de montaje para realmente montar el camión, que es lo que
estamos más acostumbrados a ver en la televisión. Que vamos a hacer ahí? Vamos a tener dos
líneas de trabajo, por un lado va a ver un línea donde le colocamos todos los elementos a la
cabina, que fue lo que vinimos trabajando en chapa y en pintura, y en otra línea vamos a trabajar
en el chasis, porque a diferencia del concepto de monoblock o de mono volumen como es el
auto, el camión tiene chasis y cabina, el auto es un monoblock, donde lo montas, le colocas el
motor pero el auto no tiene chasis, el camión hay que montar todo el grupo chasis, montar motor
y caja, después que el motor y caja están ensamblados, colocar ese motor y caja en el chasis, y
después que le chasis está terminado, traer la cabina y ensamblar la cabina sobre el chasis,
recién ahí tengo el camión montado. Entonces el producto final del módulo montaje es
realmente el camión. Esas son básicamente las tres etapas del proceso productivo para fabricar
un camión.
Después que el camión está montado va a salir a hacer una prueba de ruta, un control, para
encontrarle los defectos que correspondan.
GZ – Si.
Los defectos que se buscan son básicamente dos tipos de defectos, los defectos que se llaman
estáticos y los defectos que se llaman dinámicos. El defecto estático es el que surge de mi
control con el camión parado, tengo el camión parado, enciendo las luces, enciendo el señalero,
enciendo al radio, etc., muevo los parasoles, muevo los cambios con el camión parado, etc., etc.,
etc., todo lo que un usuario puede controlar con el camión parado. Y después esta mi prueba
dinámica, salgo a la ruta a probar frenos, vamos a probar alineación, a probar los cambios, a
101
probar la velocidad, a probar los ruidos, ruidos de chasis, ruidos de cabina, en fin, una serie de
elementos que me van a determinar los defectos que encuentre tanto en la prueba estática como
en la prueba dinámica y después los tengo que reparar antes de que yo entregue el camión.
Vamos a ver ahora, yo te hable de tres grandes módulos de trabajo, vamos a ver cómo trabaja
cada una de esas líneas. Cuando voy a soldar la cabina, acá en la foto estás viendo la cabina ya
soldada, ya tiene el techo, el fondo, el piso, el frente, todo, tengo una línea para soldar los
Renault, otra línea para soldar los Dong Feng y otra línea para soldar los Kia. Trabajo en tres
lugares independientes.
EF – Ahora para aprovechar, es un pregunta cortita, era algo que teníamos duda, en esas tres
líneas independientes, hoy por hoy, hay capacidad ociosa en las tres o no hay capacidad ociosa
en ninguna?
Hoy estoy soldando 32 Kia, estoy soldando 5 Renault y estoy soldando 8 Aeolus, pero como en
montaje que es el lugar final del proceso yo tengo solo dos líneas, una para Kia y otra que
comparten Renault y Aeolus, la comparten, mientras vos en la línea Kia le das todo el día a Kia
y fabricas todo el día KIa y todos los días del mes, en la otra fabricas ráfagas de Renault o de
Aeolus, entonces el inicio del proceso que es acá, o bien estoy soldando Renault o estoy
soldando Aeolus, no los dos a la vez, porque van a abastecer a una línea que hace una cosa o la
otra.
GZ – Exacto, entonces o estoy fabricando Renault acá o estoy fabricando Dong Feng.
Y finalmente le línea de montaje, donde como te decía hoy Renault y Aeolus comparten una
línea y paralelamente hay otra línea que es la línea solamente para armar Kia. Esta presentación
es una presentación enfocada a Renault por eso todos los flash del PowerPoint has visto
fundamentalmente temas de Renault porque esta era una presentación para gente relacionada
con Renault.
102
Un poquito de historia, desde que nacimos hasta el año 96 nos dedicamos a fabricar
fundamentalmente autos para el mercado local de las tres marcas francesas Citroën, Peugeot y
Renault. Sobre fines del año 96 el grupo PSA que es el grupo que asocia Citroën y Peugeot
deciden comprar la planta ex Sevel, la planta Fiat cerca del aeropuerto de Carrasco, donde hoy
es Chery, donde fue Oferol y se van, se trasladan a esa planta para fabricar Citroën y Peugeot,
Nordex se queda exclusivamente con la marca Renault y felizmente logramos un proyecto para
fabricar la Renault Express y después el Twingo, proyecto que arranca en el año 1997 nos
permite llegar a las 1000 unidades mes exportando para Brasil y para Argentina y además
vendiendo en el mercado local. También felizmente comenzamos nuestra relación industrial con
Renault y con Dong Feng, muy tenue, muy pobre, fabricábamos 4 camiones por mes, 8
camiones por mes, pero que a la postre cuando en el 2001 vino la crisis, estuvimos dos años
cerrados, ese antecedente de fabricar camiones nos permitió ahondar la relación industrial con
Renault y con Dong Feng y lograr que en el 2004 nos dieran la fabricación nada más y nada
menos que de todos los Renault que iba a vender Argentina, pasamos a ser el único proveedor
de camiones Renault en Argentina, suspendiendo la venta de Francia, iniciamos Dong Feng y
finalmente el año pasado incorporamos Kia, ósea que fue muy bueno tener un antecedente en
camiones en el periodo donde fundamentalmente fabricábamos autos. Desde nuestro nacimiento
hasta ahora, hasta fin del año pasado estuvimos cerca de las 110.000 unidades, que para que te
lleves una idea y por supuesto 110.000 unidades es un volumen muy interesante para un país
como Uruguay, un país chico y de actividad fundamentalmente agroindustrial, no automotriz,
agroindustrial, 110.000 unidades es un volumen muy interesante, volumen que cualquier planta
en Europa te lo hace en un año y yo te estoy hablando de la historia de Nordex, un poco para
situarnos en la gran diferencia, date cuenta que una planta de Europa que fabrique 1000
unidades día, estamos hablando de un volumen del entorno de 200.000 unidades ano, hay una
diferencia enorme.
Bueno acá tenés nuestra gama de productos, en el caso de Renault tenemos Premium 440, Kerax
440, Premium 380 y Midlum 300, en el caso de Kerax es exclusivamente para Argentina porque
trabajan fundamentalmente en las minas, estuvimos exportando a Chile también. El producto
más vendido en Uruguay es el Midlum 300, donde fundamentalmente el destino es forestación y
ganadería, además de un sin número de usos como puede ser combustible, como pueden ser
volquetas, como puede ser distribución en ciudad, en fin, pero la mayoría de los camiones están
hoy asignados a forestación y a ganadería, en el caso de Dong Feng tenemos un producto
Aeolus 1080 que es un camión para un carga de 10 toneladas, un producto 1063 que es el que
más se vende que es para una carga de 5 toneladas, y un producto 1051 que es un producto para
3 toneladas y media. Y finalmente el camión Kia que es un camión de 1 tonelada y media. Los
tres negocios no son iguales, en el caso de Renault nosotros somos faconeros pero además
103
tenemos nuestros camiones, ósea compramos componentes, compramos lotes de fabricación
para fabricarnos nuestros lotes de Midlum y venderlos en Uruguay, ósea que somos facón del
producto que Renault trae para después comercializarlos en Argentina, nos pagan el armado del
camión pero además nosotros compramos nuestros propios lotes para vender en Uruguay. En el
caso de Aeolus, de Dong Feng, tenemos un dealer en Argentina para el cual somos faconeros,
ósea el compra los componentes en China, los trae a Nordex, Nordex le fabrica el camión, le
cobra el facón y el después lo vende en Argentina pero en Aeolus también nosotros nos
compramos nuestros lotes y nos fabricamos nuestros camiones y los vendemos en Uruguay, y
finalmente Kia es un negocio distinto a los dos anteriores, solamente somos faconeros, la venta
local la hace Kia y la postventa la hace Kia, nosotros solamente le fabricamos y le entregamos el
producto. Esos son los modelos de negocio de las tres marcas, en el caso de Renault y en el caso
de Dong Feng, de Aeolus, nosotros somos responsables de la postventa en Uruguay también.
Bueno estas son las previsiones de producción para el presente año por marca, con 7000
unidades para Kia, 785 para Renault y 400 para Aeolus, donde cuando nosotros fabricamos
camiones que son muy distintos, si tu camparas un camión del que viste en la lámina anterior,
un camión Premium 440 con un camión Kia Bongo 2500, la mano de obra que tu aplicas para
fabricar uno y fabricar otro es muy distinta.
Que representa 7785 y 400 como volumen en unidades equivalentes, bueno, debemos estar muy
cerca de las 10, 11 mil unidades, que en términos de actividad se está acercando muchísimo a lo
que fue el nivel de actividad de los años 99 y 2000 donde fabricábamos 1000 autos por mes.
Hoy en el mix de camiones estamos fabricando en el entorno de los 800 camiones por mes, pero
en términos de aplicación de horas, de compra de horas para fabricar productos, las horas que
comprábamos para fabricar los 1000 Twingo son muy similares a las que estamos comprando
hoy para fabricar los 800 camiones.
En resumen, Nordex, que tuvo años muy duros, además de los dos de la crisis, hubo años muy
duros después, recién ahora en el 2011 a logrado, no solo superar su punto de equilibrio sino
que tener una rentabilidad acorde al nivel de actividad, ósea que en el 2011 hemos retomado o
nos hemos acercado al nivel de facturación y rentabilidad que tuvimos en los años 99 y 2000.
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EF – Y las perspectivas son que el 2011 sea igual o mejor….
GZ – Y las perspectivas del 2012 son muy buenas también, la proyección es muy buena, nos
mantenemos con las tres marcas, tenemos para Brasil KIa con el motor Euro V, Argentina
postergo el cambio de norma y va a vender durante todo el 2012 los camiones con motores Euro
III, que son los que estamos vendiendo hoy y para Aeolus lo mismo, estamos exportando
Aeolus Euro III y vamos a continuar exportando Aeolus Euro III el año próximo a Argentina,
con lo cual, y si además de lo que acabo de decir le agregamos el lanzamiento del producto
Geely , que se va a lanzar sobre el segundo semestre del año 2012 y se va a fabricar en una
planta nueva para soldadura y chapa, ósea chapistería nueva de Geely , montaje nuevo de Geely
y vamos a compartir la pintura. Te muestro en esta lámina, en este sector, en este sector que hoy
está libre vamos a estar, estamos fabricando una nueva planta para chapa de Geely, chapistería
de Geely y para montaje de Geely. Quiere decir que el circuito industrial de Geely va a ser de la
siguiente forma, voy a tener una planta acá, voy a soldar la cabina de Geely, entro a pintura
salgo y hago el montaje de Geely, va que quedar mucho más integral, mucho más racional,
porque toda la actividad de Geely se va a comprender en este perímetro.
Bueno y eso es un poco la presentación institucional que nosotros tenemos para, bueno, gente
que viene del exterior, de Sudamérica, tenemos otra versiones en inglés, modificaciones, pero
en general cuando se trata de gente de acá, gente de Sudamérica la presentación es esta.
EF – Pregunta final, los controles de calidad se hacen el final, cuando el camión ya está
montado?
GZ – Los controles de calidad se dividen en dos grandes grupos, los controles sectoriales y el
control final. Chapistería antes de mandar la cabina a pintura tiene un control de calidad de la
cabina que es el producto final de este módulo, cuando termino de pintar la cabina, tengo un
control de calidad de la cabina antes de mandarla a montaje porque la cabina es el producto final
de este módulo, y una vez que yo termino el camión, que tengo el camión montado tengo un
control de calidad del camión armado. Ósea son tres controles distintos que se le hacen.
Independientemente de lo que se llama controles de calidad sistemático que se realizan en todas
las unidades de la planta, en todas las cabinas de soldadura, en todas las cabinas de pintura y en
todos los camiones de montaje, independientemente de ese control de calidad hay lo que se
llama auditoria del producto. El auditor va a tomar dos camiones por día de la playa, cualquiera,
para hacer una auditoria que consta de una trabajo de auditoría estática y auditoria dinámica que
le lleva 4 horas por camión, y ahí emite un resultado de auditoría de calidad que nos permita a
nosotros trabajar sobre los defectos que el auditor encuentre, tenemos un objetivo de puntaje por
supuesto, de objetivo de calidad y además los resultados de calidad, también se informa a las
casas matrices, a Corea, a China y a Francia.
105
Entrevista Cr. Nelson Rebelo (Director Nordex S.A.)
Eduardo Fernández (EF): Cuales son los grandes objetivos que se persiguen hoy a nivel global
que persigue Nordex S.A.?
Nelson Rebelo (NR): Nordex primero que nada tiene un problema importante que son los
mercados, nosotros no podemos fabricar para Uruguay porque el volumen de nuestro país no lo
permite ya que nuestro mercado es muy pequeño. Entonces lo fundamental como objetivo es
mantener los acuerdos bilaterales que tiene Uruguay en la región principalmente con el
Mercosur para tener posibilidades de mercado ya que la industria automotriz mundial está
regulada , sino contamos con acuerdos que nos permitan exportar a la región o si no tenemos
acuerdos automotrices estamos liquidados, no tenemos razón de existir sin los mismos.
Entonces si uno me dice que el objetivo de Nordex es ganar en productividad todo bárbaro sino
tenés a quien venderle no existís y hoy sin acuerdos bilaterales no tenemos como vender porque
las regiones están todas cerradas. Europa por un lado Mercosur por otro y bueno ahora
contamos con un nuevo acuerdo con México pero fuera de eso no hay otra cosa. Por lo tanto
nuestro objetivo y en lo que hace tiempo está trabajando nuestra dirección es políticamente con
todo el gobierno y los embajadores de los distintos países; Argentina, Brasil, el MIEM, el MEC,
con el MRREE. En el último mes se ha hablado con los distintos ministros y sus subsecretarios,
el miércoles que viene va Porta a la empresa, fue Almagro a la empresa, bueno Mujica fue
varias veces. Realmente el objetivo es mantener los canales que tiene hoy el Uruguay abiertos
con los cuales Nordex va a intentar hacer negocios y no tanto a los objetivos que ustedes
esperarían como respuesta en la entrevista de hoy como ser eficientes y todo eso también, pero
si no tenemos acuerdos no podemos exportar y a eso estamos abocados actualmente. Por
supuesto que luego en las reuniones operativas estamos abocados a cumplir los programas en el
menor tiempo posible, todo eso que te dice todo el mundo es verdad todo bárbaro pero si no
tenemos para quien fabricar.
Atrás de eso la segunda estrategia que tenemos es no olvidarnos de los chinos porque todas las
otras marcas ya están en la región. Las ocho grandes ya están, no están instaladas en el Uruguay
compensan entre si VW esta en Argentina y Brasil, Ford lo mismo, Renault también, están todas
así. Entonces que esta pobre en la región todavía, productos chinos. Entonces nosotros tenemos
suerte de tener firmado ya un acuerdo con Renault Trucks, el acuerdo con Kia y bueno ya
firmamos el acuerdo con Geely. Igualmente seguimos explorando con las marcas chinas ya que
las mismas no están en la región y le intentamos vender que desde Uruguay tiene un fácil acceso
a Argentina y Brasil para meterse con pequeñas inversiones en este mercado y empezar a
conocer dichos países. Porque venir de China para hacer una inversión de mil millones en Brasil
para meterse en su mercado o en Argentina es más fácil invertir 10 millones acá y meterse de a
106
poco conocer el mercado. Nosotros les decimos que desde nuestro país es fácil cosa que
últimamente no está siendo, nosotros firmamos el acuerdo con Geely allá por marzo de este año
y a los dos días que se fueron comenzó el problema con Argentina que había que convencerlos
de que no fue así ahora después se enteraron del problema del IPI que nosotros todavía no
hicimos ningún auto por supuesto porque recién estamos preparando el terreno para lo que va a
ser el edificio….
NR: Geely tiene intenciones de instalarse a largo plazo o a mediano plazo yo estoy convencido
de que sí. De hecho se mete en Uruguay para conocer el mercado. Si uno viene en serio a la
región y quiere instalarse en la región uno no viene a Uruguay porque en nuestro país si bien
uno tiene accesos, los mismos son limitados. En Brasil por ejemplo se habla de que este año se
va a llegar a los 3 millones de autos, después revísalo, pero más de dos. De Uruguay uno que
puede exportar 10 mil, 20 mil unidades, no existimos, si uno quiere trabajar en serio tenés que
estar en el lugar donde está el mercado. Entonces para hacer la prueba vienen 3, 4 años a ver
qué productos funcionan mejor, conocer la región y después se van. Y si no lo que hicimos y
seguimos intentando es que cualquiera de las terminales importantes, Renault, Nissan entiendan
que para productos que ellos importan de fuera de la región porque las cadencias son chicas y
no le son rentables usen a Uruguay para no pagar aranceles. Entonces en el caso de Renault la
Megane coupe que no se desarrolla en la región que pagan el 35% de arancel tanto en Argentina
como en Brasil, convencerlos de vuelta de que vuelvan a Uruguay que con alguna pieza que ya
está desarrolladla en Argentina o en Brasil para un Megane pero que no es coupe la integración
es fácil pasan a través de Uruguay y bueno. No lo hemos logrado nunca, solamente en el caso de
la Express que era un fin de serie, después nos pusimos a hacer un proyecto en serio que no era
un fin de serie que fue el twingo que cuando vino la recesión nos mataron y listo. O sea
Uruguay o es para que estudien el mercado como los chinos o es para un vehículo de baja
cadencia que no le sirve hacer inversiones porque no vale la pena ocupar una planta en Brasil
para hacer 20 mil unidades cuando una planta te hace 500 mil 20 mil no existe.
EF: Efectivamente Gonzalo me comentaba y me sorprendió que yo no sabía que era tan así. El
me mostraba que del 62 a la actualidad Nordex había producido 100 mil y pico de unidades y
me comentaba que eso era lo que fabricaba una planta de Europa en un año y nosotros hace 50
que existimos
NR: Claro, pero perdón nosotros en los años buenos, este se podría considerar uno aceptable
vamos a andar en las 8 mil unidades. Es decir 9 mil unidades en un año cosa que en un mes
fabrica cualquier planta Brasilera y para nosotros estamos espectaculares con unas utilidades
para nuestra dimensión. Pero bueno no se cuál era la pregunta exacta porque me perdí.
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Gastón Sorrentino (GS): cuando lograron que se empezaran a armar acá los Twingo porque se
fueron del país?
NR: Porque empezó la recesión y ellos creyeron que iba a costar más venderlo, que se
complicaba y dado que ellos tenían un producto que era el Clio prefirieron hacer un Clio
desvestido sin nada, sin airbags, lo más pelado posible que se arrimaba bastante al precio de
comercialización del Twingo y quisieron sustituir el mercado del Twingo que era nuestro por el
del Clio que era 100% de ellos. Porque esto era algo que nos tenían que dar a nosotros de comer
entonces ellos prefirieron que en vez de que nosotros sigamos fabricando unas 100 unidades
por mes como veníamos haciendo, recesión y todo capaz que bajábamos a 50 estas preferían
sustituirlas por Clio. Además tampoco podían producirlas ellos porque por contrato las teníamos
nosotros, en resumidas cuentas cancelaron la producción de un día para el otro no sos Renault,
no tenés nada así nomás. Fácil, 11 de Noviembre, porque es fácil cayeron las torres ese día,
nunca te vas a olvidar de esa fecha.
EF: Que inversión tiene que hacer Geely el otro día Gonzalo me mostraba todo el predio
destinado a la planta de chapistería y montaje ya que cataforesis iba a ser la misma.
NR: 4 millones Nordex y ellos no sé qué te dijo Gonzalo, yo creo que van a invertir 3 o 4
millones ellos en materiales específicos. Lo único que vamos a hacer nosotros es un galpón
grande para montaje y soldadura, vamos a usar la misma cataforesis y vamos a ampliar un poco
la pintura, con esto llegamos a 4 millones de dólares. A eso hay que agregarle los equipos de
soldadura que van adentro, los shiks etc y para mí los chinos se gastan otros 4 millones. O sea la
inversión principal que es la cataforesis se lleva 10 millones no va, ya la tenemos. Yo creo que
después cualquier proyecto con 10 millones lo lanzas, 4 millones para los edificios se va a llevar
este proyecto que se llaman inversiones capacitarias ya que nosotros ampliamos la capacidad de
la planta de hacer más vehículos y después van a estar las inversiones específicas que solo van
a servir para ese producto que son los dispositivos específicos de soldadura, etc., etc.
EF: Todas esas inversiones realizadas con los distintos contratos que se firman, después
cuando se termina la producción, eso se negocia? Nordex dice te pago lo que vos pusiste o
cómo funciona?
NR: Según el contrato, todas diferentes. Caso Renault, fuimos aprendiendo. 2001 había
inversiones específicas y capacitarías. Las específicas que son las que únicamente sirven para
ese modelo y después se tiran realmente porque son shicks de soldaduras que son donde metes
la cabina y soldás solo sirve para eso, y algunos dispositivos de montaje. Las capacitarías por un
lado y las especificas por otro. Las específicas en el caso de Renault, ambas las habíamos
pagado nosotros específicas y capacitarías pero las específicas las pagaban con la producción.
Por ejemplo gastamos 2 millones de dólares e hicimos un acuerdo de que en la producción de
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las primeras 2 mil unidades o sea como son específicas te las amortizo y me las tenés que pagar
y las capacitarías es una inversión que amplias la planta que nos sirve para todos y lo que
pudimos negocias es que en el costo de fabricación me pones una amortización parecida a la
contable compras una máquina que te va a durar 10 años yo te voy a absorber el costo por año
de la amortización contable no tiene nada que ver con el proyecto. Las específicas se mueren
con el proyecto y se tienen que amortizar en el mismo y así morí con Renault.
NR: Se las cobro todas lo que pasa es que las capacitarías relativamente depende de los plazos.
Depende de cómo negocies, con Renault se amortizo en 20 años y si yo hice 2 o 3 hay 17 años
que tengo que conseguir otro tipo o la amortización la perdí. La especifica no, sigo al problema,
porque Nordex se fundió. En el 2000 hicimos una inversión para lo que fue el twingo específica
en los shiks de un millón y pico de dólares no importo porque los twingos se vendían y también
hice una de cataforesis que eso es capacitario porque yo en la cataforesis puedo pasar un twingo
un camión lo que quiera de 10 millones de dólares. Contablemente acordado amortización 14
años, cuanto la use? Un año. Que paso con el resto? Me jodí en pocas palabras. Este fue el caso
Renault.
Después hay convenios ese fue el de Renault que fue espantoso. Caso Kia, había que hacer
inversiones específicas y capacitarías. Las primeras las paga directamente Kia yo no quiero ni
saber, y las capacitarías tampoco. Nos vas a dar la plata, que es lo que hicimos y nos dio la plata
para la pintura nueva que es capacitaría porque yo puedo pintar cualquier cosa y el edificio
nuevo de pintura lo pagó Kia, con el pretexto del alquiler que te voy a cobrar por el uso de la
planta yo le di el derecho del uso de la planta por 6 años, le reserve capacidad. Eso es contrato,
en la realidad es que amortizo eso en lo que corresponda, la vida útil en el caso de las
capacitarías y el especifico lo pagan ellos, son los dueños cuando se vayan se los llevaran los
mandaran a remate.
El caso de Geely fue diferente, específicos los pagan ellos también, capacitarios ellos nos
hicieron un préstamo a tasa 0 que lo voy pagando durante los 5 años que dura el proyecto.
NR: Brasil primero, Argentina después y luego el mercado local. Ya están elegidos los
distribuidores en los tres lugares, en Uruguay sigue siendo Fiancar.
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GS: Se cumple sin problemas con el tema del índice de contenido regional para ingresar a los
mercados Brasileros y Argentinos?
NR: Se llega bien, primero que nada es problema de ellos ya que yo no soy el exportador. El
problema lo tendría en Renault, pero si se llega. Se llega bien al índice de contenido regional,
porque es regional no nacional y es largo de explicar pero si no se hace llegar. Se llega porque
tiene siempre algunas opciones para determinadas piezas.
NR: Hoy el negocio es recibir a los chinos que no están y quieren ingresar a nuestros mercados,
porque tenemos a Geely pero también existen Fotón, Jac, Dafra nos visitan todos. Por ejemplo
hoy está la gente de Foton en Nordex, estuvo como hace una semana JAC, los chinos están muy
interesados en el Uruguay.
Matías Piñeiro (MP): Resumiendo, contamos con 3 puntas, la primera es intentar traer los
chinos, Mantener la presión política para conservar los mercados e intentar seguir
produciendo series cortas.
NR: Otra cosa dentro de eso es tratar de elegir lo mejor posible dentro de las opciones que
tenemos, porque no es sencillo elegir. Porque todo no lo podes hacer, yo no puedo hacer JAC
Foton, Dafra y aeolus, no. Mi capacidad es limitada, vos tenés todas las novias y después tenés
que saber con cual te casas. La que te va a dar más rentabilidad más seguridad, rentabilidad a
corto plazo o a más largo plazo hoy con quien casarse no es fácil.
NR: Me da lo mismo yo vendo horas. Este menos competitivo el mercado de camiones que el
de autos. Nos sentimos más cómodos y hay más posibilidad de margen en el mercado de
camiones que en el de autos.
EF: Otra cosa que comentaba Gonzalo era que la parte de chapistería hay tres líneas, una por
marca y se estaban usando dos líneas para no generar un cuello de botella en montaje ya que
ahí solo había dos líneas. Esto es así?
NR: Se están usando las tres lo que sucede es que se usan en ráfaga la de Kia funciona siempre
y cuando funciona la de Renault no funciona la de aeolus porque cuando llegas a montaje como
decía hay solo dos líneas una solo de Kia y la otra se usa en ráfaga entre Aeolus y Renault. Así
que soldar podes soldar los tres modelos pero cuando llegas a montaje o haces los modelos de
Renault o los de Aeolus. Entonces haces soldadura de Renault cuando vas a montar Renault y
de dong feng cuando vas a montarlos.
EF: Otra cosa que me decía Gonzalo es que hoy por hoy en las tres líneas hay capacidad ociosa
se podría agregar otro modelo?
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NR: Las líneas de soldadura son específicas, no es lo mismo soldar una cabina de Renault que
una de Aeolus, lo único que podría hacer sería más de lo mismo. Por algo en el caso de Geely
estoy haciendo dos cosas, montaje y soldadura porque son inversiones específicas del modelo.
Lo único que es general general es cataforesis porque es lo mismo pintar cualquier vehículo.
Hoy cataforesis tiene capacidad ociosa y pintura lo mismo, más cataforesis que pintura. 36 mil
es la capacidad de cataforesis y 22 mil la de pintura.
NR: Hoy estamos en 10.000, el año que viene si nos va bárbaro capaz que llegamos a 15000,
estamos lejos todavía
Si pero no tengo mercados. No tengo mercados adonde exportar, el régimen que hoy tengo no
me permite exportar 50.000 unidades. Entonces para que quiero más cataforesis?
Nosotros tenemos un régimen particular de cupos que exportamos 20000 a argentina, x a Brasil,
etc. o el régimen general que ahí podemos exportar lo que queremos
Sí, pero si exporto 100.000 a Brasil cumpliendo el icr me cierran la frontera, porque porqué
exporto? porque exporto y soy chico, si soy grande es mentira los acuerdos bilaterales vienen y
me dicen en la cara viste lo acuerdos bilaterales, bueno no existen más. Somos un país chico,
sirve para no molestar. Los acuerdos bilaterales funcionan porque Uruguay es chico y te dejan
vivir. Pero si en todo un año Uruguay le compra a Brasil 15000 20000 unidades entre todas las
marcar, y no vendemos más porque no vendemos más porque tenemos un mercado de 50000
40000, vos pensás que Brasil nos va a comprar 200000 por más que cumplan el contenido
regional? No existe eso, entonces sos hasta ahí nomás.
Todos los países que tienen una industria automotriz que mueve mucho la actividad económica
son proteccionistas a la larga. Vos podes exportar el doble o triple de lo que le compras porque
sos chico y te ayudan. No puede venir acá Ford hoy a hacer una planta para hacer 300.000 para
exportar a Brasil aunque cumplan el contenido y cumplan el decreto, porque al otro día van a
venir y te la van a sacar
No podés. Nosotros tenemos que mantener lo que tenemos, explotarlo al máximo buscar la
mejor novia en series chicas o chinos y después ser productivos en lo que tenemos, pero no
crecer y crecer porque no tenés a quien exportarle
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Argentina por ejemplo está ya hablando de romper el contrato con Uruguay y como están de
buenas, bueno dicen, vamos al intercambio compensado. Es lo peor que le puede pasar a
Uruguay porque nosotros a argentina le compramos 10.000 unidades entonces si nos dan 10000
que es una buena actitud bárbaro pero acá estamos chery, nosotros y lifan no hace mucho. Chery
fabrica solo chery pero nosotros hacemos camiones queremos fabricar Geely, si ya nos acotan.
Lo peor que le puede pasar a Uruguay es que las laterales Brasil y argentina nos quieran hacer
intercambio compensado1 a 1 porque morimos. Con Brasil el intercambio es favor a Uruguay,
si es por cupo el intercambio es 1 a 3 y por ahora nos dejan liberado el régimen general, no pasa
nada, porque la mayor exportación que hicimos a Brasil que la hizo chery fueron solo 2000
unidades. Todavía somos chicos.
Explorando. Mahindra fuimos nosotros a India a buscarlos, nos fue mal. Explorando el
mercado. Ahora están viniendo. Y después con los contactos comerciales que tenés, a Renault le
hemos ofrecido armar cosas, a Nissan y después te vas haciendo conocido, Volkswagen nos
pregunta cuánto estamos haciendo, Ford nos llama para preguntarnos como estamos de
capacidad, hace poquito nos llamó, ahora ya somos conocidos en la región.
MP: La generación de negocio pasa por usted, quienes son las personas encargadas de la
generación de los negocios?
La dirección de la empresa, puedo ser yo, Federico, antes era Ernesto y tenemos algún lobista en
Argentina que nos conoce, somos más fuertes para el lado de Argentina que para el lado de
Brasil.
No hemos tenido. En el 2000 que nos fundimos y no pudimos pagar cataforesis, entramos en
AFISA, terminamos de liquidarla hace poco tiempo. Nosotros en el 2001 nos fundimos,
perdimos casi doce millones de dólares que para una empresa uruguaya es mucho, entonces
después, club de los cinco bancos, AFISA, etc. etc. remarla y remarla.. y hoy los balances recién
empiezan a estar un poco más prolijos. Eso limitó el financiamiento propio, pero la política
nuestra, como escuchaste hace un momentito en KIA y en Geely fue diferente. Vos querés
venir? Yo plata como me pasó en el twingo no me pasa más. La inversión capacitaría, me
prestás la plata y te la pago con producción, la específica ponela vos, esa fue la de Geely. La de
KIA mejor todavía, querés fabricar? Bueno, regálame un galpón. Yo hoy plata en inversiones
importantes cuando la empresa está más o menos bien dimensionada, la empresa no va a poner.
Estoy hablando de inversiones de más de tres millones o cuatro millones.
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EF: Como Nordex realiza el costo? Como se llega al precio?
Lo primero, Nordex desarrolla el producto y estudia cuantas horas le va a llevar. A eso le aplica
un costo horario. El costo horario se calcula como un “almacenero” prácticamente. Se suman
todos los gastos y divide. Se clasifican los gastos en 3, los fijos-fijos, los variables y los semi
variables. Con eso se hace una tabla y se realiza una ecuación de nordex, de acuerdo a lo que
voy a tener que contratar, personal fijo, personal variable y con eso cotizo. Después se ajusta la
paramétrica por los incrementos de sueldos y el dólar. Al cliente principalmente le vendo
básicamente mano de obra y algunos insumos como la electricidad. La utilidad de la empresa
viene por la eficiencia porque a la industria le quieren dar poca utilidad y por los beneficios
fiscales que tiene la producción local que lo intentamos compartir con el cliente.
En los contratos si ponemos que se necesitan 3 meses firmes, 3 meses tentativos que no pueden
variar más de un 20% y 6 meses firmes indicativos de los últimos 6. Yo tengo que dimensionar
la empresa, el rol de la gente, etc.
Producciones fijas no existen por contrato, los clientes se obligan a darte un programa nada más
y cumplir con un firme, un previsional y un indicativo.
El personal es bastante fijo. El personal decisorio o mandos medios para arriba es bastante
estable y está hace un largo tiempo que está. Esto porque es difícil formar gente entonces
intentas no perder a la gente. Por ejemplo en la crisis del 2002, la parte comercial no paró pero
la industrial si entonces se redistribuyó a la gente en las empresas comerciales.
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MP: problemas de contagio de conflictos en la rama entonces no hay en la empresa
Cuesta pila, pagamos muchos mejores salarios, pero cero costo oculto. Se trabajan todos los
días, sabemos cuánto sale, te pago 20, 30% más que a él, pero me vas a rendir todos los días.
Sale más barato eso. Hemos peleado por mantenerlo así. Hemos tenido muchas reuniones en el
Ministerio de Trabajo al respecto.
En los últimos conflictos que para el UNTMRA salieron bien los arreglos, bueno, en Nordex
dimos lo que lograron más un 5%. La gente en Nordex está bien. Tiene el desayuno gratis, la
comida gratis, servicio previsional, tiene pila de beneficios, entonces la gente cuida su labura.
Lo raro es la gente joven, hoy en día tenemos mucha gente joven en KIA, los jóvenes se fueron
metiendo en la empresa, la sienten a la empresa, cosa que hoy se critica que los jóvenes no
tienen compromiso. Por ejemplo cuando se estaba decidiendo todo el tema del aumento del 5%
le dimos tiempo para que hicieran asamblea durante la jornada de trabajo y se perdieron una
hora y media de trabajo que fueron 6-7 unidades de KIA, resulta que los jóvenes cuando
terminaron la asamblea salieron a mil y metieron para terminar las 6-7 unidades.
MP: hay algún tipo de remuneración variable en la planta en base a metas de producción?
No porque está todo seriado, yo tengo 32 motores para hacer 32 autos, no puedo hacer 33
porque no tengo insumos. Tampoco puedo hacer las cosas en menos tiempo. Lo que si pagamos
es presentismo porque si vos faltas y yo te tengo en una posición que necesita tres personas yo
tengo que poner un suplente que tengo que tener entonces con eso bajamos el ausentismo.
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Bibliografía
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