Ta1 Contabilidad
Ta1 Contabilidad
Ta1 Contabilidad
Caja 25,000
Dinero en el banco 20,000
Facturas por cobrar 13,000
Capital 50,000
Facturas por pagar 8,000
Mercaderias 30,000
Remuneraciones por pagar 16,000
Cuentas por pagar a empresas relacionadas 14,000
Operaciones en Enero:
2/1/2022 Compra mercaderia por el importe de 30,000 más IGV, por transferenca bancari
8/01/2022 Compra de mercaderia por el importe de 17,000 incluido IGV , al credito 15 dia
10/01/2022 Venta de mercaderia por el importe de 50,000 incluido IGV, su costo de venta
12/01/2022 Venta de mercaderia por el importe de 10,000 mas IGV, su costo de venta es 4
13/01/2022 Vende 4 estanterias (activo fijo) cuyo valor total es el siguiente: Estanterias: 6
21/01/2022 Se cancela la factura FT 001-262 por la venta de mercaderia al credito median
23/01/2022 Se cancela la factura FT 001-255 por la compra de mercaderia al credito media
Operacones en Febrero:
4/02/2022 Compra de mercadera por el importe de 5,000 incluido IGV, en efectivo, FT 001
9/02/2022 Compra de mercaderia por el importe de 8,000 mas IGV , a un credito de 20 día
15/02/2022 Se vende mercaderia por el importe de 6000 incluido IGV, su costo de venta e
16/02/2022 Venta de mercaderia por el importe de 30, 000 más IGV,su costo de venta es d
17/02/2022 Venta de una maquina de mantenimiento que esta valorizada en 7,000. Depre
21/02/2022 Se cancela la factura FT 001-306 por la venta de mercaderias al credito media
, 29/02/2022 Se cancela la factura FT 001-289 por la compra de mercaderia al credito media
NÚMERO CORRELATIVO
FECHA DE LA
DEL ASIENTO O CÓDIGO GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN
ÚNICO DE LA OPERACIÓN
ON
4511
4511
DIARIO"
FECHA DE
NÚMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
OPERACIÓN
1/1/2022 1
1/1/2022 1
1/2/2022 4
1/10/2022 9
13/01/2022 13
21/01/2022 14
21/01/2022 15
23/01/2022 16
2/4/2022 18
2/15/2022 23
2/17/2022 29
2/21/2022 30
2/21/2022 30
29/02/2022 32
3/18/2022 36
3/20/2022 39
3/23/2022 43
3/23/2022 44
3/23/2022 44
3/25/2022 47
3/29/2022 49
3/31/2022 52
3/31/2022 53
3/31/2022 54
3/31/2022 55
FECHA DE
NÚMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
OPERACIÓN
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
FECHA DE
NÚMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
OPERACIÓN
FECHA DE
NÚMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
OPERACIÓN
1/16/2022 5
8/15/2016 10
8/17/2022 16
8/21/2016 23
7/15/2017 28
8/27/2016 32
FECHA DE
NÚMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
OPERACIÓN
1/17/2022 9
1/22/2017 14
1/21/2017 21
3/25/2020 27
7/15/2022 30
FECHA DE
NÚMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
OPERACIÓN
1/22/2017 14
FECHA DE
NÚMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
OPERACIÓN
1/17/2022 9
1/21/2017 21
3/25/2020 27
7/15/2022 30
FECHA DE
NÚMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
OPERACIÓN
1/17/2022 9
3/25/2020 27
(1) El contribuyente elegira si lo lleva como titulo o columna
(2) Para los casos de contabilidad manual, cuando el número correlativo no permita relacionar el orige
ALDEA FASHION
10 Efectivo
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR ACREEDOR
Apertura 25000.00
Apertura 20000.00
Por pago de FT 001-265 35400.00
Por pago de FT 001-237 50000.00
Asiento de cobro de la factura 3540.00
Por el cobro de la FT 001-262 11800.00
Por el cobro de la FT 001-306 35400.00
Por el pago de la FT 001-255 17000.00
Pago de mercaderia en efectivo 5000.00
Pago en efectivo 6000.00
Asiento de cobro de la factura 11800.00
Por el cobro de la FT 001-262 11800.00
Por el cobro de la FT 001-306 35400.00
Por el pago de la FT 001-289 9440.00
Asiento del prestamo bancario 64900.00
Pago en efectivo 700.00
Asiento de prestamo bancario 70000.00
Por el pago de la FT 001-248 30000.00
Por el pago de la FT 001-269 27140.00
Pago por la asesoria 1200.00
Por el pago de la FT 001-289 9440.00
Pago de la planilla Pedro Perez 1305.00
Pago de impuestos 135.00
Pago de AFP 195.00
Pago CTS 874.80
TOTALES 345,640.00 137,829.80
20 Mercaderias
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR ACREEDOR
Por la apertura del ejercicio 30000.00
Destino mercaderias compradas 30000.00
Destino mercaderias compradas 14406.78
Costo de venta 28000.00
Costo de venta 4000.00
Destino mercaderias compradas 4237.28
Destino mercaderias compradas 8000.00
Costo de venta 4500.00
Costo de venta 17000.00
TOTALES 86,644.06 53,500.00
31 Propiedades de inversion
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR ACREEDOR
Costo neto de la venta 6000.00
Costo neto de la venta 7000.00
TOTALES 13,000.00
40 Tributos, contraprestaciones
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR ACREEDOR
Compra de mercaderia 5400.00
Compra de mercaderia 2593.22
Venta de mercaderia 7627.12
Venta de mercadería 1800.00
Asiento de la venta del activo fijo 540.00
Compra de mercaderia 762.72
Compra de mercaderia 1440.00
Venta de mercadería 915.00
Venta de mercaderia 5400.00
Asiento de la venta del activo fijo 1800.00
Por compra de licencia 9900.00
Provision de servicio de luz 106.78
Provisión de planilla Pedro Perez 135.00
Pago de impuestos 135.00
TOTALES 23,592.72 14,962.12
41 Remuneraciones
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR ACREEDOR
Por la apertura del ejercicio 16000.00
Provisión de planilla Pedro Perez 135.00
Provisión de planilla Pedro Perez 195.00
Provisión de planilla Pedro Perez 1305.00
Pago de la planilla Pedro Perez 1305.00
Pago de AFP 195.00
Pago CTS 874.80
TOTALES 2,509.80 1,500.00
45
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR ACREEDOR
TOTALES 0.00
65
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR ACREEDOR
TOTALES 0.00
69
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR ACREEDOR
Por el costo de la venta 600.00
70
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR ACREEDOR
79
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR ACREEDOR
92
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR ACREEDOR
94
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR ACREEDOR
95
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR ACREEDOR