ELECTROMIX S.C.

NIT. 828490500-9
RESPONSABLE

1-Jan SE REGISTRA LA EMPRESA ANTE LA CAMARA DE COMERCIO, ALCALDIA Y NOTARIA, PARA LA CONSTITUCION LEGA

CODIGO CUENTA Y DETALLE DEBE

514010 REGISTRO MERCANTIL $ 200,000.00
235505 DEUDA CON ACCIONISTA
SUMAS IGUALES $ 200,000.00

CODIGO CUENTA Y DETALLE DEBE

514005 NOTARIALES $ 150,000.00
235505 DEUDA CON ACCIONISTA
SUMAS IGUALES $ 150,000.00

CODIGO CUENTA Y DETALLE DEBE

514015 TRAMITES Y LICENCIAS $ 150,000.00
235505 DEUDA CON ACCIONISTA
SUMAS IGUALES $ 150,000.00

3-Jan SE REUNEN LOS SOCIOS PARA HACER SUS RESPECTIVOS APORTES

SOCIO 1 APORTA 60.000.000 EN EFECTIVO
SOCIO 2 APORTA 40.000.000 EN EFECTIVO
SOCIO 3 APORTA BODEGA UBiCADA EN EL CENTRO COMERCIAL VALUADA EN 70.000.000
SOCIO 4 APORTA MUEBLES Y ENSERES POR VALOR DE 20.000.000
SOCIO 5 APORTA CAMION VALUADO EN 65.000.000

CODIGO CUENTA Y DETALLE DEBE

310510 CAPITAL POR SUSCRIBIR
310505 CAPITAL AUTORIZADO $ 255,000,000.00
SUMAS IGUALES $ 255,000,000

causación de los aportes

CODIGO CUENTA Y DETALLE DEBE
110505 CAJA $ 100,000,000.00
151680 BODEGA $ 70,000,000.00
154008 CAMIONES $ 65,000,000.00
 152405 MUEBLES Y ENSERES $ 20,000,000.00
310510 CAPITAL POR SUSCRIBIR
SUMAS IGUALES $ 255,000,000

4-Jan SE PAGA AL SOCIO 1 POR LOS TRAMITES DEL REGISTRO DE LA EMPRESA

CODIGO CUENTA Y DETALLE DEBE

235505 DEUDA CON ACCIONISTA $ 500,000.00
110505 CAJA
SUMAS IGUALES $ 500,000

5-Jan SE ABRE UNA CUANTA BANCARIA PARA USO DE LA EMPRESA Y SE COMPRA UNA CHEQUERA
POR VALOR DE 200.000

CODIGO CUENTA Y DETALLE DEBE

530505 CHEQUERA $ 200,000.00
110505 CAJA
SUMAS IGUALES $ 200,000

6-Jan SE CONSIGNA LA TOTALIDAD DEL EFECTIVO DISPONIBLE EN CAJA A LA CUENTA BANCARIA DE LA EMPRESA

CODIGO CUENTA Y DETALLE DEBE

111005 BANCO $ 99,300,000.00
110505 CAJA
SUMAS IGUALES $ 99,300,000

6-Jan SE RENTA LOCAL COMERCIAL PAGANDO DOS MESES ANCIPADOS A 3.750.000 CADA MES.

CODIGO CUENTA Y DETALLE DEBE

170525 ANTICIPO POR ARRIENDO $ 7,500,000.00
111005 BANCO
SUMAS IGUALES $ 7,500,000

7-Jan LA EMPRESA ELECTROMIX S.C.A, ADQUIERE UN PRESTAMO PARA COMPRA DE MERCANCIA

POR VALOR DE $20.000.000, CON INTERES DEL 2,5%. PARA PAGARLO A UNA SOLA CUOTA.

CODIGO CUENTA Y DETALLE DEBE

111005 BANCO $ 20,000,000.00
210510 PAGARE
SUMAS IGUALES $ 20,000,000
 8-Jan SE COMPRA MERCANCIA PARA LA VENTA A LA EMPRESA YZ GRAN CONTRIBUYENTE

cantidad articulo valor total

responsable 40 lavadoras 1,300,000 $ 52,000,000.00
IVA
total $ 52,000,000.00 $ 9,880,000.00

CODIGO CUENTA Y DETALLE DEBE

143505 LAVADORAS $ 42,120,000.00
2408 IVA DESCONTABLE $ 9,880,000.00
236540 RETEFUENTE EN COMPRAS
111005 BANCO
SUMAS IGUALES $ 52,000,000

20-Jan SE VENDE MERCANCIA A LA EMPRESA 123 S.A. LA CUAL ES NO RESPONSABLE.

cantidad articulo valor total

responsable 40 lavadoras 1,820,000 $ 72,800,000.00
IVA
total $ 72,800,000.00 $ 13,832,000.00

CODIGO CUENTA Y DETALLE DEBE

110505 CAJA $ 86,632,000.00
2408 IVA
4135 COMERCIO AL > Y <
SUMAS IGUALES $ 86,632,000

CODIGO CUENTA Y DETALLE DEBE

6135 COMERCIO AL > Y < $ 52,000,000.00
1435 MERCANCIA NO FABRICADA X EMP.
SUMAS IGUALES $ 52,000,000

21-Jan SE CONSIGNA A LA CUENTA DE LA EMPRESA LA TOTALIDAD DEL EFECTIVO DISPONIBLE EN CAJA.

CODIGO CUENTA Y DETALLE DEBE

111005 BANCO $ 86,632,000.00
110505 CAJA
SUMAS IGUALES $ 86,632,000

31-Jan SE CAUSA EL PAGO DEL ARRIENDO DE LOCAL COMERCIAL PARA USO DE LA EMPRESA
 CODIGO CUENTA Y DETALLE DEBE
512010 ARRENDAMIENTO $ 3,750,000.00
170525 ANTICIPO POR ARRIENDO
SUMAS IGUALES $ 3,750,000

31-Jan SE PAGA LA CUOTA DEL PRESTAMO QUE HABIAMOS ADQUIRIDO CON EL BANCO NACIONAL

CODIGO CUENTA Y DETALLE DEBE

210510 PAGARE $ 20,000,000.00
530520 INTERES $ 500,000.00
111005 BANCO
SUMAS IGUALES $ 20,500,000

3-Feb La empresa Electromix S.C.A., solicita un préstamo en el extranjero, al banco ABC Por valor de $5.000 USD, a una
plazo de pago a 5 meses.

CODIGO CUENTA Y DETALLE DEBE

111005 BANCO $ 7,500,000.00
211010 PAGARE
SUMAS IGUALES $ 7,500,000

4-Feb SE COMPRA MERCANCIA PARA LA VENTA A UN PROVEEDOR RESPONSABLE DE IVA.

cantidad articulo valor total

50 lavadoras 1,350,000 $ 67,500,000.00
IVA
total $ 67,500,000.00 $ 12,825,000.00

CODIGO CUENTA Y DETALLE DEBE

1435 MERCANCIA NO FABRICADA X EMP. $ 54,675,000.00
2408 IVA $ 12,825,000.00
2365 RETEFUENTE
111010 BANCO
SUMAS IGUALES $ 67,500,000

6-Feb SE VENDE LA MERCANCIA DISPONIBLE A LA EMPRESA ABC LA CUAL ES GRAN CONTRIBUYENTE Y RESPONSABLE D

cantidad articulo valor total

50 lavadoras 1,890,000 $ 94,500,000.00
IVA
 total $ 94,500,000.00 $ 17,955,000.00

CODIGO CUENTA Y DETALLE DEBE

110505 CAJA $ 107,399,250.00
135517 RETE IVA $ 2,693,250.00
135515 RETEFUENTE $ 2,362,500.00
2408 IVA
4135 COMERCIO AL > Y <
SUMAS IGUALES $ 112,455,000

CODIGO CUENTA Y DETALLE DEBE

6135 COMERCIO AL > Y < $ 67,500,000.00
1435 MERCANCIA NO FABRICADA X EMP.
SUMAS IGUALES $ 67,500,000

08 DE FEB se paga la primera cuota del prestamo que adquirimos con el banco extranjero.

CODIGO CUENTA DEBE HABER

211010 PAGARE $ 1,500,000.00
530520 INTERES $ 112,500.00
111005 BANCO $ 1,612,500.00
SUMAS IGUALES $ 1,612,500.00 $ 1,612,500.00

10 DE FEB SE CAUSA EL PAGO DEL ARRIENDO DE LOCAL COMERCIAL PARA USO DE LA EMPRESA

CODIGO CUENTA Y DETALLE DEBE

512010 ARRENDAMIENTO $ 3,750,000.00
170525 ANTICIPO POR ARRIENDO
SUMAS IGUALES $ 3,750,000

08 DE MAR se paga la segunda cuota del prestamo que adquirimos con el banco extranjero.

CODIGO CUENTA DEBE HABER

530520 INTERES $ 120,000.00
530505 DIF. EN CAMBIO $ 500,000.00
211010 PAGARE $ 1,500,000.00
111005 BANCO $ 2,120,000.00
SUMAS IGUALES $ 2,120,000.00 $ 2,120,000.00

08 DE ABRIL se paga la tercera cuota del prestamo que adquirimos con el banco extranjero.
 CODIGO CUENTA DEBE HABER
530520 INTERES $ 45,000.00
425040 RECP. DIF. EN CAMBIO $ 500,000.00
211010 PAGARE $ 1,500,000.00
111005 BANCO $ 1,045,000.00
SUMAS IGUALES $ 1,545,000.00 $ 1,545,000.00

08 DE MAYO se paga la cuarta cuota del prestamo que adquirimos con el banco extranjero.

CODIGO CUENTA DEBE HABER

530520 INTERES $ 75,000.00
530505 DIF. EN CAMBIO $ 1,000,000.00
211010 PAGARE $ 1,500,000.00
111005 BANCO $ 2,575,000.00
SUMAS IGUALES $ 2,575,000.00 $ 2,575,000.00

08 DE JUNIO se paga la quinta cuota del prestamo que adquirimos con el banco extranjero.

CODIGO CUENTA DEBE HABER

530520 INTERES $ 19,500.00
211010 PAGARE $ 1,500,000.00
425040 RECP. X DIFERENCIA EN CAMBIO $ 200,000.00
111005 BANCO $ 1,319,500.00
SUMAS IGUALES $ 1,519,500.00 $ 1,519,500.00
LECTROMIX S.C.A.
NIT. 828490500-9
RESPONSABLE

RIA, PARA LA CONSTITUCION LEGAL DE LA MISMA.

HABER

$ 200,000.00
$ 200,000.00

HABER

$ 150,000.00
$ 150,000.00

HABER

$ 150,000.00
$ 150,000.00

EN 70.000.000

HABER
$ 255,000,000.00

$ 255,000,000

HABER
 $ 255,000,000.00
$ 255,000,000

HABER

$ 500,000.00
$ 500,000

NA CHEQUERA

HABER

$ 200,000.00
$ 200,000

A BANCARIA DE LA EMPRESA

HABER

$ 99,300,000.00
$ 99,300,000

CADA MES.

HABER

$ 7,500,000.00
$ 7,500,000

MERCANCIA
OLA CUOTA.

HABER

$ 20,000,000.00
$ 20,000,000
 RETE FUENTE
$ 1,300,000.00

HABER

$ 1,300,000.00
$ 50,700,000.00
$ 52,000,000

HABER

$ 13,832,000.00
$ 72,800,000.00
$ 86,632,000

HABER

$ 52,000,000.00
$ 52,000,000

PONIBLE EN CAJA.

HABER

$ 86,632,000.00
$ 86,632,000
 HABER

$ 3,750,000.00
$ 3,750,000

O NACIONAL

HABER Prestamo 20.000.000 interes 2.5%

PERIODO CAPITAL ABONO CAPI
20,000,000.00
$ 20,500,000.00 1 20,000,000.00 20,000,000.00
$ 20,500,000

BC Por valor de $5.000 USD, a una tasa del interés del 1.5% con

HABER

$ 7,500,000.00
$ 7,500,000

RETE FUENTE
$ 1,687,500.00

HABER

$ 1,687,500.00
$ 65,812,500.00
$ 67,500,000

ONTRIBUYENTE Y RESPONSABLE DEL IVA.

RETE FUENTE
$ 2,362,500.00

HABER

$ 17,955,000.00
$ 94,500,000.00
$ 112,455,000

HABER

$ 67,500,000.00
$ 67,500,000
PRESTAMO INTERES CUOTA VARIABLE
$ 5,000.00 1.5%

CAPITAL INTERESES
0 5,000.00 0
1 5,000.00 75
2 4,000.00 60
3 3,000.00 45
4 2,000.00 30
5 1,000.00 15

HABER

$ 3,750,000.00
$ 3,750,000
cuota
INT PAGADO CUENTA POR PAGAR SALDO
20,000,000.00
500,000.00 20,500,000.00 0.00
T.C. $ 1,500.00

ABONO CPI. CUTA variable TC VARIACION

- - $ 1,500.00
1000 1,075.00 $ 1,500.00 0
1000 1,060.00 $ 2,000.00 500
1000 1,045.00 $ 1,000.00 500
1000 1,030.00 $ 2,500.00 1,000
1000 1,015.00 $ 1,300.00 200
09 de junio se realiza una compra de mercancia en el exterior por valor de $5.000 USD, que cuetsa ante la DIAN $6.000 USD
COMPRA EN EL EXTRANJERO
se adquiere una mercancia en el extranjero 5,000.00 VALOR PESOS
se cancela en tres meses 2,000.00 TC
ARANCEL 10%
IVA DEL 17%
V. MER. EN COLOMBIA 6,000.00
VALOR DE LA MERCANCIA ante la DIAN es de $6.000 DOLARES 10% PARA LEGALIZAR
IVA
COSTO TOTAL DE LA IMPORTANCION

CODIGO CUENTA DEBE HABER

143505 MERCANCIA NO FAB X EMP 10,000,000.00
2210 PROVEEDORES EXTRANJEROS 10,000,000.00

CODIGO CUENTA DEBE HABER

143505 MERCANCIA NO FAB X EMP 1,200,000.00
240802 IVA EN EXPORTACIONES 1,904,000.00
1110 BANCO 3,104,000.00

CODIGO CUENTA DEBE HABER PAGO DE LA PRIMERA CUOT

2210 PROVEEDORES EXTRANJEROS 3,333,333.33
1110 BANCO 3,333,333.33

CODIGO CUENTA DEBE HABER PAGO DE LA SEGUNDA CUO

2210 PROVEEDORES EXTRANJEROS 3,333,333.33 LO QUE LE RESPRESENTA A
530525 DIFERENCIA EN CAMBIO 166,666.67
1110 BANCO 3,500,000.00

CODIGO CUENTA DEBE HABER PAGO DE LA SEGUNDA CUO

2210 PROVEEDORES EXTRANJEROS 3,333,333.33 LO QUE LE RESPRESENTA A
425050 RECUP. DIFERENCIA EN CAMBIO 166,666.67
1110 BANCO 3,166,666.67
a ante la DIAN $6.000 USD

ALOR PESOS 10,000,000.00

1,200,000.00
1,904,000.00
13,104,000.00

AGO DE LA PRIMERA CUOTA EN ESTE CASO EL DÓLAR SE MANTUVO

AGO DE LA SEGUNDA CUOTA ESTE MES LA TC SIBIO A 2100

O QUE LE RESPRESENTA A LA EMPRESA UNA PERDIDA POR DIFERENCIA EN CAMBIO
1,666.67 3,333,333.33 TC 2100
DF EN CAMB 166,667

AGO DE LA SEGUNDA CUOTA ESTE MES LA TC BAJO A 1900

O QUE LE RESPRESENTA A LA EMPRESA UNA RECUPERACION POR DIFERENCIA EN CAMBIO
1,666.67 3,333,333.33 TC 1900
DF EN CAMB 166,667
 Se decide solicitar un leasing para adquirir una el valor de la maquinaria es
el plazo del leasing es 20 meses y la opción de compra es de 2.000.000.

Valor de la Maquinaria $ 12,000,000

Arrendamiento $ 500,000
Opción de compra $ 2,000,000

CODIGO CUENTA DEBE

162535 DERECHOS POR LEASING MAQUINARIA $ 12,000,000
211520 CONTRATOS DE LEASING

526510 AMORTIZACION DE MAQUINARIA $ 120,000

169830 DERECHOS SOBRE MAQUINARIA

211520 CONTRATOS DE LEASING $ 600,000

522015 MAQUINARIA $ 500,000
111005 BANCO NACIONAL

Primer mes x 14 meses

CONTRATOS DE LEASING $ 11,400,000

MAQUINARIA $ 7,000,000

Mes No 14 211520 CONTRATOS DE LEASING $ 11,400,000

522015 MAQUINARIA $ 7,000,000
111005 BANCO NACIONAL

Hacemos uso de la opción de compra

Quedan Faltando 5 meses por pagar

MES 600.000X5= $ 3,000,000.00

211520 CONTRATOS DE LEASING 3,000,000.00

522015 MAQUINARIA 12,000,000.00
111005 BANCO NACIONAL

Contabilizo mi propiedad

1520 MAQUINARIA 12,000,000.00

 162535 DERECHOS POR LEASING MAQUINARIA

Se contabiliza la depreciación por los 14 meses

169830 DERECHOS SOBRE MAQUINARIA 1,680,000.00

159210 DEP MAQUINARIA Y EQUIPO
de la maquinaria es 12.000.000 el arrendamiento es de un valor de 500.000
s de 2.000.000.

$ 600,000 Amortización $ 120,000

14 14
$ 1,680,000

HABER

$ 12,000,000

$ 120,000

$ 1,100,000

$ 18,400,000

15,000,000.00
12,000,000.00

1,680,000.00
 EMPRESA X
CODIGO CUENTA
COMPRA 143505 XXXX
240801 DESCONTABLE
236540 COMPRAS
221505 CUENTAS CORRIENTE COMERCIAL

VENTA 221505 CUENTA CORRIENTE COMERCIAL

135515 RETEFUENTE
240802 GENERADO
4135 COMERCIO
ASIENTO DEL COST VENTA

131020 PARTICULARES
VENTA 221505 CUENTA CORRIENTE COMERCIAL
135515 RETEFUENTE
240802 GENERADO
4135 COMERCIO

CANCELACION CUENTA COT COMERCIAL

111005 BANCO NACIONAL
131020 PARTICULARES
 CUENTAS CORRI
DEBE HABER
30,000,000.00
5,700,000.00
750,000.00
34,950,000.00 D 143505
30,000,000.00
17,475,000.00
375,000.00
2,850,000.00
15,000,000.00
D 236540
750,000.00
36,115,000.00
17,475,000.00
1,150,000.00
8,740,000.00 D 135515
46,000,000.00 375,000.00
1,150,000.00

36,115,000.00 D 4135
36,115,000.00
144,405,000.00 144,405,000.00

D 131020
36,115,000.00
AS CORRIENTES COMERCIALES

VENTA
H D 240801 H
5,700,000.00

COSTO DE VENTA
COMPRA
H D 221505 H
17,475,000.00 34,950,000.00

D 240802 H
2,850,000.00 COMPRA
8,740,000.00

H
15,000,000.00 D 111005 H
46,000,000.00 36,115,000.00

CANCELACION DE LA DEU
H
36,115,000.00
 EMPRESA Y

CODIGO CUENTA DEBE HABER

131020 PARTICULARES 34,950,000.00
135515 RETEFUENTE 750,000.00
4135 COMERCIO 30,000,000.00
240802 GENERADO 5,700,000.00

143505 ZZ 15,000,000.00
240801 DESCONTABLE 2,850,000.00
236540 COMPRAS 375,000.00
131020 PARTICULARES 17,475,000.00

143505 ZZ 46,000,000.00
240801 DESCONTABLE 8,740,000.00
236540 COMPRAS 1,150,000.00
131020 PARTICULARES 17,475,000.00
221505 CUENTAS CORRIENTE COMERCIAL 36,115,000.00

221505 CUENTAS ORRIENTE 36,115,000.00

111005 BNCO NACIONAL 36,115,000.00
144,405,000.00 144,405,000.00
D 131020 H D 135515 H
34,950,000.00 17,475,000.00 750,000.00
17,475,000.00

D 4135 H D 240802 H
30,000,000.00 5,700,000.00

D 143505 H D 240801 H
15,000,000.00 2,850,000.00
46,000,000.00 8,740,000.00

D 236540 H D 111005
375,000.00 36,115,000.00
1,150,000.00

D 221505 H
36,115,000.00 36,115,000.00
 514010 REGISTRO MERCANTIL 235505 DEUDAS CON ACCIONISTAS
DEBE HABER DEBE
$ 200,000.00 $ 500,000.00

$ 500,000.00

310505 CAPITAL POR SUSCRIBIR 310505 CAPITAL AUTORIZADO

DEBE HABER DEBE
$ 255,000,000.00 $ 255,000,000.00
$ 255,000,000.00
$ 510,000,000.00

154008 CAMIONES 152405 MUEBLES Y ENSERES

DEBE HABER DEBE
$ 65,000,000.00 $ 20,000,000.00
 170525 ANTICIPO DE ARRIENDO 210510 PAGARE
DEBE HABER DEBE
$ 7,500,000.00 $ 3,750,000.00 $ 20,000,000.00
$ 3,750,000.00
$ 7,500,000.00 $ 7,500,000.00

2365 RETEFUENTE 135517 RETE IVA

DEBE HABER DEBE
$ 1,300,000.00 $ 2,693,250.00
$ 1,687,500.00
$ 2,987,500.00

512010 ARRENDAMIENTO 530520 INTERES

DEBE HABER DEBE
$ 3,750,000.00 $ 500,000.00
$ 3,750,000.00 $ 112,500.00
$ 7,500,000.00 $ 120,000.00
$ 45,000.00
$ 75,000.00
$ 19,500.00
$ 872,000.00

425040 RE, DIFERENCIA EN CAMBIO 135515 RETEFUENTE ANTICIPO

DEBE HABER DEBE
$ 500,000.00 $ 2,362,500.00
$ 200,000.00
 $ 166,666.67
$ 866,666.67

162535 DERECHOS POR LEASING CONTRATO DE LEASING

DEBE HABER DEBE
$ 12,000,000.00 $ 12,000,000.00 $ 600,000.00
$ 11,400,000.00
$ 3,000,000.00
$ 15,000,000.00
$ 12,000,000.00
$ 3,000,000.00

522010 MAQUINARIA 1520 MAQUINARIA

DEBE HABER DEBE
$ 500,000.00 $ 12,000,000.00
$ 7,000,000.00
$ 12,000,000.00
$ 19,500,000.00
DEUDAS CON ACCIONISTAS 514005 NOTARIA
HABER DEBE HABER
$ 200,000.00 $ 150,000.00
$ 150,000.00
$ 150,000.00
$ 500,000.00

05 CAPITAL AUTORIZADO 110505 CAJA

HABER DEBE HABER
$ 100,000,000.00 $ 500,000.00
$ 86,632,000.00 $ 200,000.00
$ 107,399,250.00 $ 99,300,000.00
$ 86,632,000.00
$ 294,031,250.00 $ 186,632,000.00
$ 186,632,000.00
$ 107,399,250.00

05 MUEBLES Y ENSERES 530505 CHEQUERA

HABER DEBE HABER
$ 200,000.00
210510 PAGARE 1435 MERCANCIA NO FAB. X EMP
HABER DEBE HABER
$ 20,000,000.00 $ 42,120,000.00 $ 52,000,000.00
$ 54,675,000.00 $ 67,500,000.00
$ 10,000,000.00
$ 1,200,000.00
$ 107,995,000.00 $ 119,500,000.00
$ 107,995,000.00
$ 11,505,000.00

135517 RETE IVA 4135 COMERCIO ><

HABER DEBE HABER
$ 72,800,000.00
$ 94,500,000.00
$ 167,300,000.00

530520 INTERES 211010 PAGARE

HABER DEBE HABER
$ 1,500,000.00 $ 7,500,000.00
$ 1,500,000.00
$ 1,500,000.00
$ 1,500,000.00
$ 1,500,000.00
$ 7,500,000.00 $ 7,500,000.00

5 RETEFUENTE ANTICIPO PROVEEDORES EXTRANJEROS

HABER DEBE HABER
$ 3,333,333.33 $ 10,000,000.00
$ 3,333,333.33
 $ 3,333,333.33
$ 10,000,000.00

ONTRATO DE LEASING AMORTIZACION DE MAQUINARIA

HABER DEBE HABER
$ 12,000,000.00 $ 120,000.00

$ 12,000,000.00

1520 MAQUINARIA DEPRECIACION MAQUI Y EQUIP

HABER DEBE HABER
$ 1,680,000.00
 514015 TRAMITES Y LICENCIAS
DEBE HABER
$ 150,000.00

151680 BODEGA
DEBE HABER
$ 70,000,000.00

111005 BANCO
DEBE HABER
$ 99,300,000.00 $ 7,500,000.00
$ 20,000,000.00 $ 50,700,000.00
$ 86,632,000.00
$ 7,500,000.00 $ 20,500,000.00
$ 65,812,500.00
$ 1,612,500.00
$ 2,120,000.00
$ 1,045,000.00
$ 2,575,000.00
$ 1,319,500.00
$ 3,104,000.00
$ 3,333,333.33
$ 3,500,000.00
$ 3,166,666.67
$ 1,100,000.00
$ 18,400,000.00
 $ 15,000,000.00
$ 213,432,000.00 $ 200,788,500.00
$ 200,788,500.00
$ 12,643,500.00

2408 IVA
DEBE HABER
$ 9,880,000.00 $ 13,832,000.00
$ 12,825,000.00 $ 17,955,000.00
$ 22,705,000.00 $ 31,787,000.00
$ 22,705,000.00
$ 9,082,000.00

6135 COMERCIO ><

DEBE HABER
$ 52,000,000.00
$ 67,500,000.00
$ 119,500,000.00

530505 DIFERENCIA EN CAMBIO

DEBE HABER
$ 500,000.00
$ 1,000,000.00
$ 166,666.67
$ 1,666,666.67

IVA POR IMPORTACIONES

DEBE HABER
$ 1,904,000.00
 169830 DERECHO SOBRE MAQUINARIA
DEBE HABER
$ 1,680,000.00 $ 120,000.00

$ 1,680,000.00 $ 120,000.00
$ 120,000.00
$ 1,560,000.00
 BALANCE DE PRUEBA
CODIGO CUENTA DEBE
514010 registro mercantil $ 200,000.00
514005 notaria $ 150,000.00
514015 tramites y licencias $ 150,000.00
310505 capital por suscribir
310520 capital autorizado $ 255,000,000.00
1105 caja $ 107,399,250.00
151680 bodega $ 70,000,000.00
152405 mueb. y enseres $ 20,000,000.00
154008 camiones $ 65,000,000.00
530505 chequera $ 200,000.00
1110 banco $ 12,643,500.00
1435 mercancia no fab x la empresa
1355 reteiva $ 2,693,250.00
1355 anticipo retefuente $ 2,362,500.00
512010 arrendamiento $ 7,500,000.00
530520 interes $ 872,000.00
530505 dif. en cambio $ 1,666,666.67
2408 iva
2365 rete fuente
4135 comercio ><
6135 comercio >< $ 119,500,000.00
425040 recuperacion en cambio
240802 iva por exportaciones $ 1,904,000.00
211520 contrato de leasing $ 3,000,000.00
526510 amortizacion de maquinaria $ 120,000.00
522010 maquinaria $ 19,500,000.00
1520 maquinaria $ 12,000,000.00
159210 depreciacion de maquinaria
169830 derecho sobre maquinaria $ 1,560,000.00
$ 703,421,166.67

ESTADO RESULTADO
LA EMPRESA (ELECTROMIX ) S.C.A
ESTADO DE RESULTADO
 diciembre 31 de 2022

comercio al x mayor y al x menor $ 167,300,000

(-) costos de ventas $ 119,500,000
(=) UTILIDAD BRUTA OPERACIONAL
(-)GASTOS OPERACIONALES $ 30,358,667
gastos legales $ 500,000.00
chequera $ 200,000.00
arrendamiento $ 7,500,000.00
intereses $ 872,000.00
diferencia en cambio$ 1,666,666.67
amortizacion de maquinaria
$ 120,000.00
maquinaria $ 19,500,000.00
(+) ingresos no operacionales $ 866,667
rec. En cambio $ 866,666.67
(=)UTILIDAD NETA ANTES DE IMPUESTOS
(-) impuesto de renta y complementarios 33% $ 6,041,640
UTILIDAD LIQUIDA
(-) reservas 10% $ 1,226,636
UTILIDAD DEL EJERCICIO
 HABER

$ 510,000,000.00

$ 11,505,000.00

$ 9,082,000.00
$ 2,987,500.00
$ 167,300,000.00

$ 866,666.67

$ 1,680,000.00

$ 703,421,166.67 $ -

S.C.A
O
$ 47,800,000

$ 18,308,000

$ 12,266,360

$ 11,039,724