KW

LA PAZ - Bolivia
LIBRO DIARIO
(Expresado en Bolivianos)

BOLIVIANOS
Fecha
CODIGO DETALLE DEBE HABER
10/12/2021 COMPROBANTE DE INGRESO Nro. :1
1101060002 Banco Union 35,000.00
2201010003 Prestamos Bancarios por pagar 35,000.00
Para registrar el prestamo del Banco Union 35,000.00 35,000.00

12/12/2021 COMPROBANTE DE INGRESO Nro. :2

1101060003 Banco del pueblo S.A 16,000.00
1103210002 Anticipo de Clientes 16,000.00
Para registrar el Anticipo a cuenta de Mercaderias del Sr. Pancho Pistolas 16,000.00 16,000.00
depositado a la cuenta del Banco del Pueblo

14/12/2021 COMPROBANTE DE INGRESO Nro. :3

1101010001 Caja M/N 20,790.00
2101030002 Letra por Cobrar 38,610.00
5201020002 Impuesto a las Transacciones 1,782.00
4101020001 Venta de Mercaderias 51,678.00
2101620001 I.V.A. - Debito Fiscal 7,722.00
2101810002 Impuesto I.T. por Pagar 1,782.00
Para registrar la venta de mercaderias según Factura N 111 a Cooperativa "Pato 61,182.00 61,182.00
Lucas", Cobrandose el 35% y el saldo una letra de cambio a 10 días plazo

20/12/2021 COMPROBANTE DE INGRESO Nro. :4

1101060003 Banco del pueblo S.A 1,860.00
4501010052 COMISIONES PERCIBIDAS 1,860.00
Para registrar las comisiones percibidas por operaciones mercantiles, mediante 1,860.00 1,860.00
cheque del Banco Mercantil Santa Cruz depositado al Banco del Pueblo S.A

22/12/2021 COMPROBANTE DE INGRESO Nro. :5

1305060001 Equipos de Computacion 15,000.00
3101010001 Capital Social 15,000.00
Para registrar el aporte de Armando Casas Paredes a la empresa de dos Laptop 15,000.00 15,000.00
valuados C/U 7500

29/12/2021 COMPROBANTE DE INGRESO Nro. :6

1101010001 Caja M/N 38,718.00
2101030002 Letra por Cobrar 38,610.00
4801010002 Intereses percibidos 108.00
Para registrar el pago de la venta de mercaderia con letra de cambio del 38,718.00 38,718.00
14-12-2021 por la Cooperativa "Pato Lucas"

03/12/2021 COMPROBANTE DE EGRESO Nro. :1

1310010002 Gastos de organizacion 6,264.00

TOTALES 174,024.00 167,760.00

07/11/2023 Página Nro. : 1

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BOLIVIANOS
Fecha
CODIGO DETALLE DEBE HABER
1103810001 I.V.A. - Credito Fiscal 936.00
1101010001 Caja M/N 7,200.00
Para registrar los gastos realizados para la obtencion de personeria juridica 7,200.00 7,200.00

04/12/2021 COMPROBANTE DE EGRESO Nro. :2

1103010002 INVENTARIO DE MERCADERIA 31,320.00
1103810001 I.V.A. - Credito Fiscal 4,680.00
1101010001 Caja M/N 7,200.00
2101010002 Letra por Pagar 28,800.00
Para registrar la compra de mercaderias de la Comercializadora "Alienigena" 36,000.00 36,000.00
según factura No 876

08/12/2021 COMPROBANTE DE EGRESO Nro. :3

1310010002 Gastos de organizacion 435.00
1103810001 I.V.A. - Credito Fiscal 65.00
1101010001 Caja M/N 500.00
Para registrar la compra de talonario de cheques y otros gastos en el Banco del 500.00 500.00
Pueblo

10/12/2021 COMPROBANTE DE EGRESO Nro. :4

5201340006 Gastos Bancarios 175.00
1101060002 Banco Union 175.00
Para registrar el pago de comision unica del 0,50% al Banco Union por prestamo 175.00 175.00

16/12/2021 COMPROBANTE DE EGRESO Nro. :5

1305050001 Muebles y Enseres 1,740.00
1103810001 I.V.A. - Credito Fiscal 260.00
1101060003 Banco del pueblo S.A 1,100.00
1101010001 Caja M/N 900.00
Para registrar la compra de Hidrolavadora según factura N 765 de Importadora 2,000.00 2,000.00
"Ultron", pagando el 55% con cheque N101 del Banco del Pueblo y el saldo en
efectivo

18/12/2021 COMPROBANTE DE EGRESO Nro. :6

1103220001 Anticipo Proveedores 7,500.00
1101060002 Banco Union 7,500.00
Para registrar el anticipo mediante cheque N 1001 del Banco Union S.A a Casa 7,500.00 7,500.00
"Media Luna", por concepto de mercaderias

24/12/2021 COMPROBANTE DE EGRESO Nro. :7

2101010002 Letra por Pagar 14,400.00
5201340001 Intereses pagados 333.00

TOTALES 235,868.00 221,135.00

07/11/2023 Página Nro. : 2

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BOLIVIANOS
Fecha
CODIGO DETALLE DEBE HABER
1101060003 Banco del pueblo S.A 14,733.00
Para registrar el pago de la letra de cambio de fecha 04/12/2021 a 14,733.00 14,733.00
Comercializadora "Alienigena", mediante cheque 102

26/12/2021 COMPROBANTE DE EGRESO Nro. :8

5201340007 inversiones a corto plazo 18,750.00
1101060002 Banco Union 18,750.00
Para registrar la inversion de un DPF del Banco Fassil S.A. con vencimiento de 18,750.00 18,750.00
180 días y 26% de interes anual con resursos del Banco Union S.A.

30/12/2021 COMPROBANTE DE EGRESO Nro. :9

5201010001 Sueldos y Salarios 14,240.00
5201010052 ALQUILERES PAGADOS 1,774.80
5201210001 Material de Escritorio 1,086.96
1103810001 I.V.A. - Credito Fiscal 265.20
1101060003 Banco del pueblo S.A 16,280.00
1101010001 Caja M/N 1,000.00
2101710003 I.U.E. Retenciones 5,00% - Compras 54.35
2101710004 I.T. Retenciones 3,00% - Compras 32.61
Para registrar el pago de gastos varios mediante cheque Nro 2 del Banco del 17,366.96 17,366.96
Pueblo

02/12/2021 COMPROBANTE DE TRASPASO Nro. :1

1305050001 Muebles y Enseres 20,360.00
1305060001 Equipos de Computacion 7,460.00
1101010001 Caja M/N 58,706.00
2101010001 Cuentas por Pagar M/N 6,640.00
3101010001 Capital Social 79,886.00
Para registrar el inicio de operaciones 86,526.00 86,526.00

08/12/2021 COMPROBANTE DE TRASPASO Nro. :2

1101060003 Banco del pueblo S.A 30,000.00
1101010001 Caja M/N 30,000.00
Para registrar la apertura de la cuenta corriente en el Banco del Pueblo S.A. 30,000.00 30,000.00

TOTALES 388,510.96 388,510.96

07/11/2023 Página Nro. : 3