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    Solución Taller IVA Con Prorrateo

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    La empresa Los Pilosos Ltda reportó ventas y compras gravadas e ingravadas durante septiembre y octubre de 2021. Generó $170.5 millones en IVA y tuvo $125.9 millones en IVA descontable, resultando en un impuesto a pagar de $44.5 millones. El saldo a favor del periodo anterior fue de $16.6 millones, por lo que el saldo a pagar por este periodo fue de $27.8 millones. La mayor parte de las ventas (77.97%) estuvieron gravadas, mientras que las exentas y ex

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    Solución Taller IVA Con Prorrateo

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    La empresa Los Pilosos Ltda reportó ventas y compras gravadas e ingravadas durante septiembre y octubre de 2021. Generó $170.5 millones en IVA y tuvo $125.9 millones en IVA descontable, resultando en un impuesto a pagar de $44.5 millones. El saldo a favor del periodo anterior fue de $16.6 millones, por lo que el saldo a pagar por este periodo fue de $27.8 millones. La mayor parte de las ventas (77.97%) estuvieron gravadas, mientras que las exentas y ex

    Descripción original:

    Iva

    Título original

    Solución Taller IVA con prorrateo

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    La empresa Los Pilosos Ltda reportó ventas y compras gravadas e ingravadas durante septiembre y octubre de 2021. Generó $170.5 millones en IVA y tuvo $125.9 millones en IVA descontable, resultando en un impuesto a pagar de $44.5 millones. El saldo a favor del periodo anterior fue de $16.6 millones, por lo que el saldo a pagar por este periodo fue de $27.8 millones. La mayor parte de las ventas (77.97%) estuvieron gravadas, mientras que las exentas y ex

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    Solución Taller IVA Con Prorrateo

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    La empresa Los Pilosos Ltda reportó ventas y compras gravadas e ingravadas durante septiembre y octubre de 2021. Generó $170.5 millones en IVA y tuvo $125.9 millones en IVA descontable, resultando en un impuesto a pagar de $44.5 millones. El saldo a favor del periodo anterior fue de $16.6 millones, por lo que el saldo a pagar por este periodo fue de $27.8 millones. La mayor parte de las ventas (77.97%) estuvieron gravadas, mientras que las exentas y ex

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    de 3

    EMPRESA LOS PILOSOS LTDA, NIT: 800.111.

    111-3 EMPRESA GRAN CONTRIBUYENTE


    AUTORRETENEDOR QUE DURANTE EL BIMESTRE SEPTIEMBRE-OCTUBRE DE 2021
    TUVO LAS SIGUIENTES TRANSACCIONES:

    ANEXO 1. VENTAS
    CONCEPTO VALOR IVA GENERADO
    VENTAS SEPTIEMBRE GRAVADAS AL 5% A R 95,500,000.00 4,775,000
    VENTAS SEPTIEMBRE GRAVADAS AL 19% A R 415,550,000.00 78,954,500
    VENTAS SEPTIEMBRE EXENTAS A R 72,250,000.00 -
    VENTAS SEPTIEMBRE EXCLUIDAS A R 157,950,000.00 -
    VENTAS OCTUBRE GRAVADAS AL 5% A R 63,250,000.00 3,162,500
    VENTAS OCTUBRE GRAVADAS AL 19% A R 423,250,000.00 80,417,500
    VENTAS OCTUBRE EXENTAS A R 52,950,000.00 -
    VENTAS OCTUBRE EXCLUIDAS A R 153,950,000.00 -
    DEVOLUCIONES VENTAS OCTUBRE 19% A R 18,955,000.00 3,601,450

    158,750,000 7,938,000
    838,800,000 159,372,000
    125,200,000 -
    311,900,000 -
    18,955,000 3,601,000

    ANEXO 2. COMPRAS
    CONCEPTO VALOR IVA TRANSITORIO
    COMPRAS SEPTIEMBRE GRAVADAS AL 5% A R 102,100,000.00 5,105,000
    COMPRAS SEPTIEMBRE GRAVADAS AL 19% A R 362,950,000.00 68,960,500
    COMPRAS SEPTIEMBRE EXENTAS A R 87,450,000.00 -
    DEVOLUCIONES EN COMPRAS 19% DE SEPTIEMBRE A R 16,750,000.00 3,182,500
    COMPRAS OCTUBRE EXCLUIDAS A NRD 74,550,000.00 -
    COMPRAS OCTUBRE GRAVADAS AL 5% A R 54,400,000.00 2,720,000
    COMPRAS OCTUBRE GRAVADAS AL 19% A R 329,400,000.00 62,586,000

    156,500,000.00 7,825,000
    692,350,000.00 131,547,000
    87,450,000.00 -
    74,550,000.00 -
    16,750,000.00 3,183,000
    ANEXO 3. SERVICIOS BIMESTRALES
    CONCEPTO VALOR IVA TRANSITORIO
    SERVICIOS DE MANTENIMIENTO A NRD 9,260,000 -
    SERVICIOS DE MANTENIMIENTO A R 16,660,000 3,165,400
    COMISIONES A NRND 1,700,000 -
    COMISIONES A GC 14,500,000 2,755,000
    ARRENDAMIENTO MAQUINARIA A RA 20,650,000 3,923,500
    HONORARIOS CONTADOR A NRD 10,600,000 -
    HONORARIOS REVISOR FISCAL A R 14,400,000 2,736,000
    ARRENDAMIENTO OFICINA A R 14,800,000 2,812,000
    TRANSPORTE DE CARGA A GC 9,800,000 -
    CONSTRUCCIÓN A GC (AIU 10%) 100,000,000 1,900,000
    SERVICIOS DE ASEO Y VIGILANCIA A R (AIU 10%) 14,800,000 281,200

    92,490,000 17,573,000
    134,680,000 -

    NOTAS:
    Tiene un Saldo a Favor del periodo anterior sin solucitud de devoluciòn ni compensaciòn de $ 16.650.000

    RESUMEN DECLARACIÒN 300 (IVA)


    BASES IMPUESTOS
    IVA GENERADO 5% 158,750,000 7,938,000
    IVA GENERADO 19% 838,800,000 159,372,000
    IVA EN DEVOLUCIONES EN COMPRAS 16,750,000 3,183,000
    TOTAL IMPUESTOS GENERADOS O FACTURADOS 170,493,000
    IVA EN IMPORTACIONES (SERVICIOS) - -
    IVA DESCONTABLE EN COMPRAS 5% 156,500,000 6,101,000
    IVA DESCONTABLE EN COMPRAS 19% 692,350,000 102,565,000
    IVA DESCONTABLE EN SERVICIOS Y GASTOS 92,490,000 13,701,000
    IVA EN DEVOLUCIONES EN VENTAS 18,955,000 3,601,000
    TOTAL IMPUESTOS DESCONTABLES 125,968,000
    TOTAL IMPUESTO A PAGAR 44,525,000
    CERT. RETEIVA A FAVOR -
    SALDO A FAVOR PERIODO ANTERIOR 16,650,000
    SALDO A PAGAR POR ESTE PERIODO 27,875,000
    PRORRATEO DEL IVA
    VENTAS GRAVADAS 978,595,000 1,103,795,000 77.97
    VENTAS EXENTAS 125,200,000
    VENTAS EXCLUIDAS 311,900,000 311,900,000 22.03
    TOTAL VENTAS 1,415,695,000 1,415,695,000 100.00
    DESCONTABLE MAYOR VALOR
    IVA COMPRAS 5% 7,825,000 6,101,000 1,724,000
    IVA COMPRAS 19% 131,547,000 102,565,000 28,982,000
    IVA OPER. COM. 19% 17,573,000 13,701,000 3,872,000
    156,945,000 122,367,000 34,578,000 156,945,000

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