FAGEL CONTRATISTAS S.A.

C
RUC 20502284308 LIBRO DIARIO

1 DEBE HABER
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO S/. 116,800.00
101 CAJA S/ 1,800.00
104 CUENTA CORRIENTE S/. 115,000.00
104-1 BCP bc
20 MERCADERÍAS S/. 57,500.00
201 MERCADERÍAS MANUFACTURADAS S/ 57,500.00
33 PROPIEDAS, PLANTA Y EQUIPO S/ 25,000.00
334 UNIDAD DE TRANSPORTE S/ 25,000.00 S/. 199,300.00
334-1 TOYOTA DG 1120 S/ 25,000.00
39 DEPRECIASIÓN Y AMORTIZACIÓN ACUMULADAS S/ 5,000.00
391 DEPRECIASIÓN ACUMULADA S/ 5,000.00 S/. 199,300.00
50 CAPITAL S/ 194,300.00
501 CAPITAL SOCIAL S/ 194,300.00
1-Jan ASIENTO DE APERTURA
2
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES-TERCEROS S/ 29,500.00
121 FACTURAS,BOLETOS Y OTROS
40 TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y APORTES S/ 4,500.00
401 GOBIERNO NACIONAL
4011 4011 IGV
70 VENTAS S/ 25,000.00
701 MERCADERÍAS
2-Jan POR LA VENTA SEGÚN FACT. NRO 001-0001

3
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO S/ 29,500.00
104 CUENTA CORRIENTE
104-1 BCP
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES-TERCEROS S/ 29,500.00
121 FACTURAS,BOLETOS Y OTROS
2-Jan POR EL COBRO DE LA VENTA SEGÚN FACT. Nro 001-00002
4
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES-TERCEROS S/. 2,000.00
121 FACTURAS,BOLETOS Y OTROS
40 TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y APORTES S/ 305.08
401 GOBIERNO NACIONAL
4011 IGV
70 VENTAS S/ 1,694.92
701 MERCADERÍAS
2-Jan POR LA VENTA SEGÚN FACT. NRO 001-0002
 5
33 PROPIEDAD,PLANTA Y EQUIPO S/ 13,000.00
335 UNIDADES DE TRANSPORTE
3351 MUEBLES
40 TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y APORTES S/ 2,340.00
401 GOBIERNO NACIONAL
4011 IGV
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS S/ 15,340.00
465 PASIVOS POR COMPRA DE ACTIVO INMOVILIZADO
4-Jan POR LA PROVISIÓN DE LA COMPRA DE MUEBLES

6
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS S/ 15,340.00
465 PASIVOS POR COMPRA DE ACTIVO INMOVILIZADO
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO S/ 15,340.00
104 CUENTA CORRIENTE
4-Jan POR LA CANCELACIÓN DE COMPRA DE MUEBLES

7
63 GASTOS DE SERVICIO PRESTADOS POR TERCEROS S/ 1,500.00
632 ASESORÍA Y CONSULTORÍA
6322 LEGAL Y TRIBUTARIA
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS S/ 1,500.00
424 HONORARIOS POR PAGAR
5-Jan POR LA PROVISIÓN RH NRO 001-300

8
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS S/ 1,500.00
424 HONORARIOS POR PAGAR
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO S/ 1,500.00
104 CUENTA CORRIENTE
5-Jan POR EL PAGO DE RH NRO 001-300

9
94 GASTOS DE ADMINISTRACIÓN S/ 1,500.00
943 GASTOS GENERALES
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS S/ 1,500.00
791 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
5-Jan POR EL DESTINO DE RH NRO 001-300

10
63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS S/ 1,000.00
632 ASESORÍA Y CONSULTORÍA
6323 AUDITORÍA Y CONTABLE S/ 1,000.00
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
424 HONORARIOS POR PAGAR
28-Jan POR LA PROVISIÓN NRO 001-300
 11
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS S/ 1,000.00
424 HONORARIOS POR PAGAR
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO S/ 1,000.00
104 CUENTAS CORRIENTES
28-Jan POR EL PAGO NRO 001-300

12
94 GASTOS DE ADMINISTRACIÓN S/ 1,000.00
943 GASTOS GENERALES
79 CARGOS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS S/ 1,000.00
791 CARGOS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
28-Jan POR EL DESTINO NRO 001-300

13
63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS S/. 380.00
636 SERVICIOS BÁSICOS
6363 AGUA
40 TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y APORTES S/. 68.40
401 GOBIERNO NACIONAL
4011 IGV
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS S/ 448.40
421 FACTURAS, BOLETOS Y OTROS
28-Jan POR LA PROVISIÓN DE SERVICIO DE AGUA

14
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS S/. 380.00
421 FACTURAS, BOLETOS Y OTROS
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO S/ 380.00
104 CAJA
28-Jan POR LA CANCELACIÓN DE SERVICIO DE AGUA

15
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS S/. 380.00
943 GASTOS GENERALES
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS S/ 380.00
791 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
28-Jan POR EL DESTINO DEL SERVICIO DE AGUA
 16
63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS S/. 381.36
636 SERVICIOS BÁSICOS
6364 TELÉFONO
6364-1 ENTEL
40 TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y APORTES S/. 68.64
401 GOBIERNO NACIONAL
4011 IGV
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS S/ 450.00
421 FACTURAS, BOLETOS Y OTROS
30-Jan POR EL PAGO DE RECIBO DE TELÉFONO

17
60 COMPRAS S/. 10,169.49
601 MERCADERÍAS
40 TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y APORTES S/. 1,830.51
401 GOBIERNO NACIONAL
4011 IGV
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS S/ 12,000.00
421 FACTURAS, BOLETOS Y OTROS
30-Jan POR LA COMPRA DE MERCADERÍA

18
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO S/. 12,000.00
104 CUENTA CORRIENTE
104-1 BCP
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS S/ 12,000.00
421 FACTURAS, BOLETOS Y OTROS
30-Jan POR EL PAGO DE MERCADERÍAS
TOTAL S/. 324,138.40 S/ 324,138.40
FAGEL CONTRATISTAS S.A.C
LIBRO MAYOR 2018
D 10 H D 12 H D 16 H

D 20 H D 26 H D 33 H

D 37 H D 39 H D 40 H
5,000.00

5,000.00
0.00
D 41 H D 42 H D 46 H
 D 47 H D 50 H D 58 H |

D 59 H D 60 H D 61 H

0.00
D 63 H D 65 H D 67 H

D 88 H D 89 H D 70 H

D 79 H D 94 H D 95 H
 BALANCE DE COMPROBACION DEL MES D
* SOLES *

CUENTA DESCRIPCION *********** SUMAS ************

DEBE HABER
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCERO
20 MERCADERIAS
33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO
39 DEPRECIACION, AMORTIZACION Y AGOTAMIENTO
40 TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES A
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAG
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
43 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES RELACIONADAS
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS
50 CAPITAL
58 RESERVAS
60 COMPRAS
61 VARIACION DE EXISTENCIAS
63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCER
65 OTROS GASTOS DE GESTION
67 GASTOS FINANCIEROS
70 VENTAS
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y
94 GASTOS DE ADMINISTRACION
TOTAL GENERAL :
OMPROBACION DEL MES DE MARZO DE 2018

*********** SALDOS *********** INVENTARIO ********* RESULTADOS ********

DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER PERDIDAS GANANCIAS
COMERCIAL MERCURIO SAC
RUC 10093427829

ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA

AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2021
(expresado en Soles)

Activo Pasivo y Patrimonio

Activo Corriente S/. Pasivo Corriente S/.

Efectivo equivalente de efectivo Sobregiro Bancario 0

Mercaderías Tributos por pagar 4,560
Suministros Diversos Cuentas por pagar Diversas
Cargas Diferidas Total Pasivo Corriente
Total Activo Corriente

Activo no Corriente Patrimonio

Capital
Inmuebles, maquinarias y equipos Reserva
Depreciación y amortización acumulada Resultados Acumulados
Total Activo no Corriente Resultados del Ejercicio
Total Patrimonio

Total Activo Total Pasivo y Patrimonio

COMERCIAL MERCURIO SAC
RUC 10093427829

ESTADO DE RESULTADOS
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2021
(expresado en nuevos soles)

S/.
Ventas
Costo de Ventas

Ventas Netas

Gastos Ventas
Gastos Administrativos

Utilidad de Operación

Otros ingresos y gastos

Gastos Financieros
Ingresos Diversos
Otros Gastos

Utilidad
WT 10%

Impuesto a la Renta 29.5% SUNAT

Resultado del Ejercicio (Utilidad)
0