Contabilizar Operaciones Terminar

CICLO CONTABLE 2023
Llantas del Tolima Ltda.” Nit 900.567.493-1

CIUU 4530 Comercio de partes, piezas (autopartes) y accesorios (lujos) para vehículos automotores
(48-IVA, 07- Retención en la fuente a título de renta, 52-Facturador Electrónico, 42 -Obligado a llevar contabilidad)
2/6/2023
ASIENTOS CONTABLES - COMPROBANTE No. 1

1.Sandra Prada Leal aporta $30.000.000 en efectivo según recibo de caja No.0001, un local comercial avaluado por $190.000.000, y
una camioneta Chevrolet Luv D-max modelo 2018 en $80.000.000
2. Raúl López Peralta aporta $165.000.000 con un cheque del Banco BBVA, $26.000.000 en efectivo según recibo de caja No.0002,
5 computadores portátiles marca TOSHIBA según factura No.102 por valor de $10.000.000.
y mercancía para la venta según factura 3489 así:
- 100 Llanta Hankook Ref.235/60R18 valor unitario $570.000 IVA incluido total $57.000.000.
- 150 Llanta Good-year Ref.175/70R13 valor unitario $280.000 IVA incluido total $42.000.000
CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE

1105 CAJA $ 221,000,000.00
11050501 APORTE SANDRA PRADA LEAL $ 30,000,000.00
11050502 APORTE RAUL LOPEZ PERALTA $ 191,000,000.00
1435 MERCANCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA $ 83,193,277.31
143506 VENTA DE PARTES, PIEZAS Y ACCESORIOS DE VEHICULOS AUTOMOTORES
14350601 LLANTAS Hankook Ref.235/60R18 $ 47,899,159.66
14350602 Llanta Good-year Ref.175/70R13 $ 35,294,117.65
1516 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES $ 190,000,000.00
151625 SALAS DE EXHIBICIÓN Y VENTAS $ 190,000,000.00
1540 FLOTA Y EQUIPO DE TRANPORTE $ 80,000,000.00
154005 AUTOS, CAMIONETAS Y CAMPEROS $ 80,000,000.00
1528 EQUIPO DE COMPUTACIÓN Y COMUNICACIÓN $ 10,000,000.00
152805 EQUIPOS DE PROCESAMIENTOS DE DATOS $ 10,000,000.00
2408 IMPUESTOS SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR $ 15,806,722.69
240810 IVA DESCONTABLE $ 15,806,722.69
3115 APORTES SOCIALES
311505 CUOTAS O PARTES DE INTERES SOCIAL
31150501 SOCIO SANDRA PRADA LEAL $ 300,000,000.00
31150502 SOCIO RAUL LOPEZ PERALTA $ 300,000,000.00
Sumas iguales $ 600,000,000.00

COMPROBANTE No.1 Fecha 06 de Febrero de 2023
1105 CAJA $ 221,000,000.00
11050501 APORTE SANDRA PRADA LEAL $ 30,000,000.00
11050502 APORTE RAUL LOPEZ PERALTA $ 191,000,000.00
1435 MERCANCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA $ 83,193,277.31
14350601 LLANTAS Hankook Ref.235/60R18 $ 47,899,159.66
14350602 Llanta Good-year Ref.175/70R13 $ 35,294,117.65
1516 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES $ 190,000,000.00
151625 SALAS DE EXHIBICIÓN Y VENTAS $ 190,000,000.00
1540 FLOTA Y EQUIPO DE TRANPORTE $ 80,000,000.00
154005 AUTOS, CAMIONETAS Y CAMPEROS $ 80,000,000.00
1528 EQUIPO DE COMPUTACIÓN Y COMUNICACIÓN $ 10,000,000.00
152805 EQUIPOS DE PROCESAMIENTOS DE DATOS $ 10,000,000.00
2408 IMPUESTOS SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR $ 15,806,722.69
240810 IVA DESCONTABLE $ 15,806,722.69
311505 CUOTAS O PARTES DE INTERES SOCIAL
31150501 SOCIO SANDRA PRADA LEAL $ 300,000,000.00
31150502 SOCIO RAUL LOPEZ PERALTA $ 300,000,000.00
Sumas iguales 600,000,000
Contabilizamos apertura de la empresa Llantas del Tolima Ltda
ado a llevar contabilidad)
r $190.000.000, y
de caja No.0002,
HABER REFERENCIA VALOR UNITARIO IVA UNIDADES TOTAL SIN IVA TOTAL IVA
LLANTAS Hankook $ 478,991.60 $ 91,008.40 100 $ 47,899,159.66 ###
Llanta Good-year $ 235,294.12 $ 44,705.88 150 $ 35,294,117.65 ###
$ 600,000,000.00
$ 600,000,000.00
rero de 2023
HABER
0.1
$ 600,000,000.00
600,000,000
TOTAL
$ 57,000,000.00
$ 42,000,000.00
Febrero 07 de 2023
1. Con el valor en efectivo se abre cuenta corriente No. 245-9832456 en Banco Agrario de Colombia.

1110 BANCOS 221,000,000
11100505 BANCO AGRARIO DE COLOMBIA N°245-9832245 221,000,000
1105 CAJA
110505 CAJA GENERAL 221,000,000
SUMAS IGUALES 221,000,000
2. Banco Agrario nos envía Nota Débito No. 624 del 7 de Febrero, por valor de $380.000 IVA Incluido por concepto
de chequera. Consecutivo No. AB9800000 al AB9800100
Devengo - Causacion

5305 FINANCIEROS $ 319,328.00
530505 GASTOS BANCARIOS $ 319,328.00
2408 IMPUESTOS DE LAS VENTAS POR PAGAR $ 60,672.32
240810 IVA DESCONTABLE-CHEQUERA $ 60,672.32
2335 GASTOS Y COSTOS POR PAGAR
233505 GASTOS FINANCIEROS-CHEQUERA $ 380,000.00
SUMAS IGUALES $ 380,000
Pago

1110 BANCOS
111005 MONEDA NACIONAL $ 380,000.00
2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR $ 380,000.00
SUMAS IGUALES $ 380,000.00
3. Se paga por matrícula de registro mercantil y por inscripción de libros de contabilidad, a la Cámara de Comercio,
con cheque No. AB9800000 de Banco Agrario por valor de $ 536.000 según comprobante de Egreso No. 001.

5140 GASTOS LEGALES $ 536,000.00
514010 REGISTRO MERCANTIL $ 536,000.00
2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR
GASTOS LEGALES-MATRICULA DE REGISTRO
233510 MERCANTIL $ 536,000.00
pago
233510 GASTOS LEGALES-REGISTRO MERCANTIL $ 536,000.00
1110 BANCOS
BANCO AGRARIO-COMPROBANTE DE
11100505 INGRESO 001 $ 536,000.00
4. Se compra papelería por $450.000 más IVA del 19%, según factura No. 457 a La Papelería Alba Ltda con cheque
No. AB9800001 de Banco Agrario según Comprobante de pago No. 002.

5195 DIVERSOS $ 450,000.00
519530 UTILES, PAPELERIA Y FOTOCOPIAS $ 450,000.00
2408 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR $ 85,500.00
240810 IVA DESCONTABLE $ 85,500.00
2233595 OTROS-PAPELERIA ALBA FACTURA N°457 $ 535,500.00
pago
1110 BANCOS
11100505 EGRESO N°002 PAPELERIA $ 535,500.00
5. Se paga matrícula de Impuesto de Industria y Comercio según formulario No. 8902345 de la alcaldía de Ibagué con cheque
No. AB9800002 por valor de $125.000 del Banco Agrario Según Comprobante de egreso No. 003

5115 IMPUESTOS $ 125,000.00
511505 INDUSTRIA Y COMERCIO $ 125,000.00
2335 COTOS Y GASTOS POR PAGAR
233510 GASTOS LEGALES $ 125,000.00
pago
233595 OTROS $ 125,000.00
1110 BANCOS
11100505 BANCO AGRARIO DE COLOMBIA $ 125,000.00
6. Se paga adecuación y decoración de instalaciones locativas a Ingenieros del Tolima Ltda, de régimen Común, según
factura No.127 con cheque No. AB9800003 de Banco Agrario Según Comprobante de Egreso No. 004 por valor $1.100.000.
Más IVA
5150 ADECUACION E INSTALACION $ 1,100,000.00
515015 REPARACION LOCATIVAS $ 1,100,000.00
2408 IMPUESTOS SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR $ 209,000.00
IVA DESCONTABLE-FACTURA 127
240810 INGENIEROS DEL TOLIMA $ 209,000.00
2365 RETENCION EN LA FUENTE
236525 SERVICIOS $ 44,000.00
233595 OTROS-REPARACIONES LOCATIVAS $ 1,265,000.00
SUMAS IGUALES $ 1,309,000.00
PAGO
2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR $ 1,265,000.00
1110 BANCOS
BANCO AGRARIO DE COLOMBIA-
11100505 COMPROBANTE DE EGRESO N°004 $ 1,265,000.00
7. Se compra a crédito muebles para el almacén y las oficinas a Home Center S.A., según factura No. 235678 por
$3.000.000 más IVA de 19%. 3,000,000 570,000

1524 EQUIPO DE OFICINA $ 3,000,000
152405 MUEBLES Y ENSERES $ 3,000,000
2365 RETENCION EN LA FUENTE
236540 COMPRAS $ 75,000
2408 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR $ 570,000
240810 IVA DESCONTABLE $ 570,000
2305 CUENTAS CORRIENTES COMERCIALES
CUENTAS CORRIENTES COMERCIALES-
230501 HOMCENTER FACTURA No. 235678 $ 3,495,000
PAGO
2305 Cuentas corrientes comerciales $ 3,495,000
230505 compra de muebles de Home Center Factura No. 2 $ 3,495,000
1110 Bancos
11100505 Banco Agrario de Colombia $ 3,495,000
COMPROBANTE No.002 Fecha 07 de Febrero de 2023

1110 BANCOS $ 221,000,000.00
11100505 BANCO AGRARIO DE COLOMBIA N°245-9832245 $ 221,000,000.00
1524 EQIPO DE OFICINA $ 3,000,000.00
152405 MUEBLES Y ENSERES $ 3,000,000.00
2305 Cuentas corrientes comerciales $ 3,495,000.00
compra de muebles de Home Center Factura No.
230505 235678 $ 3,495,000.00
2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR $ 2,841,500.00
233510 GASTOS LEGALES-REGISTRO MERCANTIL $ 536,000.00
233595 OTROS $ 125,000.00
2408 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR $ 925,172.32
240810 IVA DESCONTABLE-CHEQUERA $ 60,672.32
IVA DESCONTABLE-FACTURA 127
240810 INGENIEROS DEL TOLIMA $ 209,000.00
5115 IMPUESTOS $ 125,000.00
511505 INDUSTRIA Y COMERCIO $ 125,000.00
5140 GASTOS LEGALES $ 536,000.00
514010 REGISTRO MERCANTIL $ 536,000.00
5150 ADECUACIONES E INSTALACIONES $ 1,100,000.00
515015 REPARACION LOCATIVAS $ 1,100,000.00
5195 DIVERSOS $ 450,000.00
519530 UTILES, PAPELERIA Y FOTOCOPIAS $ 450,000.00
5305 FINANCIEROS $ 319,328.00
530505 GASTOS BANCARIOS $ 319,328.00
1105 CAJA
110505 CAJA GENERAL $ 221,000,000.00
1110 BANCOS
111005 MONEDA NACIONAL $ 380,000.00
11100505 INGRESO 001 $ 536,000.00
11100505 EGRESO N°002 PAPELERIA $ 535,500.00
11100505 BANCO AGRARIO DE COLOMBIA $ 125,000.00
BANCO AGRARIO DE COLOMBIA-
11100505 COMPROBANTE DE EGRESO N°004 $ 1,265,000.00
11100505 Banco Agrario de Colombia $ 3,495,000.00
2305 CUENTA CORRIENTE COMERCIALES
CUENTAS CORRIENTES COMERCIALES-
230501 HOMCENTER FACTURA No. 235678 $ 3,495,000.00
233510 GASTOS LEGALES-MATRICULA DE REGISTRO $ 536,000.00
233510 GASTOS LEGALES $ 125,000.00
2365 RETENCION DE LA FUENTE
236525 SERVICIOS $ 44,000.00
236540 COMPRAS $ 75,000.00

0
HABER
221,000,000
221,000,000
oncepto
HABER $ 319,327.73
$ 380,000.00
$ 380,000
HABER
$ 380,000.00
$ 380,000.00
omercio,
o. 001.
HABER
$ 536,000.00
$ 536,000.00
HABER
$ 536,000.00
$ 536,000.00
on cheque
HABER
$ 535,500.00
$ 535,500.00
HABER
$ 535,500.00
$ 535,500.00
n cheque
HABER
$ 125,000.00
$ 125,000.00
HABER
$ 125,000.00
$ 125,000.00
1.100.000.
HABER
$ 44,000.00
$ 1,265,000.00
$ 1,309,000.00
HABER
$ 1,265,000.00
$ 1,265,000.00
78 por
HABER
GRAN CONTRIBUYENTE, AUTORETENEDOR Y RESPONSABLE DE IVA
$ 75,000
$ 3,495,000
$ 3,570,000.00
HABER
$ 3,495,000
$ 3,495,000.00
ebrero de 2023
HABER
$ 221,000,000.00
$ 6,336,500.00
$ 3,495,000.00
$ 2,841,500.00
$ 119,000.00
$ 233,792,000.00
Febrero 10 de 2023
1. Se compra mercancía a crédito a 20 días según Factura No.244590 a Home center S.A. Gran contribuyente BASE UNITARIA IVA UNITARIO UNIDADES
a) 30 Llanta Hankook Ref.235/60R18 valor unitario $575.000 IVA incluido total $17.250.000. 483,193.28 91,806.72 30
b)100 Llanta Good-year Ref.175/70R13 valor unitario $285.000 IVA incluido total $28.500.000 239,495.80 45,504.20 100
c) 100 Llanta Michelin Ref.273/60R1410 valor unitario $500.000 IVA incluido total $50.000.000 420,168.07 79,831.93 100
CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER

1435 MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA 80,462,185
14350601 Llanta Hankook Ref.235/60R18 14,495,798
14350602 Llanta Good-year Ref.175/70R13 23,949,580
14350603 Llanta Michelin Ref.273/60R1410 42,016,807
2408 IMPUESTOS SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR 15,287,815
24081001 IVA descontable hankook Ref.235/60R18 2,754,202
24081002 IVA descontable Good-year Ref.175/70R13 4,550,420
24081003 IVA descontable Michelin Ref.273/60R1410 7,983,193
2365 RETENCION EN LA FUENTE 2,011,555
236540 COMPRAS 2,011,555
2205 NACIONALES 93,738,445
220501 PROVEEDORES 93,738,445
SUMAS IGUALES 95,750,000 95,750,000
2. Se vende según Factura IB-0001 (Venta realizada por la asesora cial (Yorlady Cruz Ossa) a crédito a 10 días a Almacén Llanta Ya – Camilo Lopez-
Régimen Simplificado ubicado en la ciudad de Ibagué Cra. 5 No.26-57 la siguiente mercancía.
BASE IVA VALOR TOTAL
a) 10 Llanta Hankook Ref.235/60R18 valor unitario $628000 Más IVA 6,280,000 1,193,200 7,473,200
b) 20 Llanta Good-year Ref.175/70R13 valor unitario $312.000.000 Más IVA 6,240,000 1,185,600 7,425,600
c) 30 Llanta Michelin Ref.273/60R1410 valor unitario 547.000 Más IVA 16,410,000 3,117,900 19,527,900 34,426,700

4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR 28,930,000
2408 IMPUESTOS SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR 5,496,700
24081001 IVA DESCONTABLE Llanta Hankook Ref.235/60R18 1,193,200
24081002 IVA DESCONTABLE Good-year Ref.175/70R13 1,185,600
24081003 IVA DESCONTABLE Michelin Ref.273/60R1410 3,117,900
1315 CUENTAS POR COBRAR A CASA MATRIZ 34,426,700
131505 VENTAS 34,426,700
SUMAS IGUALES 34,426,700 34,426,700

6135 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR 22,144,150
613506 COSTO DE VENTA DE PARTES, PIEZAS Y ACCESORIOS DE VEHICUOOS AUTOMOTORES
1435 MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA 22,144,150
143506 COSTOS PARTES Y ACCESORIOS DE VEHICULOS AUTOMOTRIZ
14350601 hankook Ref.235/60R18 4,799,612
14350602 Good-year Ref.175/70R13 4,739,496
14350603 Michelin Ref.273/60R1410 12,605,042
SUMAS IGUALES 22,144,150 22,144,150
3. Se compra a Papelería y Cacharrería Alba Ltda, régimen Común, ubicada en la ciudad de Ibagué, útiles para uso de la oficina por valor $1.200.000
Según Fra 512, para cuatro meses (se contabiliza como cargos diferidos), se cancela de contado con cheque No AB9800004 de Banco Agrario
Según Comprobante de Egreso No. 005.

5195 DIVERSOS 1,200,000
519530 UTILES PAPELERIA Y FOTOCOPIAS 1,200,000
2408 IMPUESTOSS SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR 228,000
240810 IVA DESCONTABLE-PAPELERIA, CACHARRERIA Y DIVERSOS 228,000
2365 RETNCION EN LA FUNETE 30,000
236540 COMPRAS 30,000
2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 1,398,000
233595 OTROS 1,398,000
SUMAS IGUALES 1,428,000 1,428,000

2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 1,398,000
233595 OTROS 1,398,000
1110 BANCOS 1,398,000
111005 MONEDA NACIONAL 1,398,000
SUMAS IGUALES 1,398,000 1,398,000
4. Se cancela Servicio de energía a Electrificadora del Tolima, por valor de $250.000 con cheque No AB9800005 de Banco Agrario Según
Comprobante de Egreso No. 006. $ 250,000

5135 SERVICIOS 250,000
513510 ENERGIA ELECTRICA 250,000
2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 250,000
233550 SERVICIO PUBLICO 250,000
SUMAS IGUALES 250,000 250,000

2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 250,000
233550 SERVICIO PUBLICO 250,000
1110 BANCOS 250,000
111005 MONEDA NACIONAL 250,000
SUMAS IGUALES 250,000 250,000

COMPROBANTE No.3 Fecha: Febrero 10 de 2023
1110 Bancos 250,000
111005 Moneda nacional 250,000
1315 Cuentas por cobrar a casa matriz 34,426,700
131505 Ventas 34,426,700
1435 Mercancias no fabricadas por la empresa
143506 Venta de partes, piezas y accesorios de vehículos automotores 80,462,185
14350601 hankook Ref.235/60R18 14,495,798
14350602 Good-year Ref.175/70R13 23,949,580
14350603 Michelin Ref.273/60R1410 42,016,807
2335 Costos y gastos por pagar 1,398,000
233595 Otros 1,398,000
2408 Impuesto sobre las ventas por pagar 15,287,815
5135 Servicios 250,000
513530 Energía eléctrica 250,000
5195 Diversos 1,200,000
519530 Útiles, papelería y fotocopias 1,200,000
5305 Financieros 228,000
530505 Gastos bancarios 228,000
6135 Comercio al por mayor y al por menor 22,144,150
613506 Costo de partes, piezas y accesorios de vehiculos automotores
61350601 hankook Ref.235/60R18 4,799,612
61350602 Good-year Ref.175/70R13 4,739,496
61350603 Michelin Ref.273/60R1410 12,605,042
1110 Bancos 1,648,000
111005 Moneda nacional 1,398,000
111005 Moneda nacional 250,000
1435 Mercancias no fabricadas por la empresa 22,144,150
143506 Venta de partes, piezas y accesorios de vehículos automotores
14350601 hankook Ref.235/60R18 4,799,612
14350602 Good-year Ref.175/70R13 4,739,496
14350603 Michelin Ref.273/60R1410 12,605,042
2205 Nacionales 93,738,445
220501 Proveedores 93,738,445
2335 Costos y gastos por pagar 1,648,000
233550 Servicios públicos 250,000
233595 otros 1,398,000
2365 Retención en la fuente 2,041,555
236540 Compras 2,011,555
236540 Compras 30,000
2408 Impuesto sobre las ventas por pagar 5,496,700
4135 Comercio al por mayor y al por menor 28,930,000
41350601 hankook Ref.235/60R18 6,280,000
41350602 Good-year Ref.175/70R13 6,240,000
41350603 Michelin Ref.273/60R1410 16,410,000
SUMAS IGUALES 155,646,850 155,646,850
0
TOTAL VALOR UNITARIO GRAN TOTAL
$ 16,106.44 $ 17,250,000.00
$ 2,394.96 $ 28,500,000.00
$ 4,201.68 $ 50,000,000.00
CONTROL DE EXISTENCIAS DE INVENTARIO
PROVEEDOR: HOME CENTER S.A
EL INVENTARIO SE ALIMENTA C
ARTICULO: Hankook Ref.235/60R18 EXISTENCIA MINIMA: 2
METODO: PROMEDIO PONDERADO EXISTENCIA MAXIMA: 200
ENTRADA SALIDA SALDO COSTO

FECHA DESCRIPCIÓN
CANTIDAD COSTO CANTIDAD COSTO CANTIDAD COSTO UNITARIO
2/6/2023 APORTE SOCIO 100 47,899,160 100 47,899,160 478,992 47,899,160
2/10/2023 COMPRA FACTURA .244590 30 14,495,798 130 62,394,958 479,961
2/10/2023 VENTA FACTURA IB-0001 10 4,799,612 120 57,595,346 479,961
2/12/2023 Venta Factura IB-0002 15 7,199,418 105 50,395,928 479,961
Venta Factura IB-0003 28 13,438,914 77 36,957,014 479,961
12
14
15
51
15
15
18
CONTROL DE EXISTENCIAS DE INVENTARIO 18
18
PROVEEDOR: HOME CENTER S.A 18
19
ARTICULO: Good-year Ref.175/70R13 EXISTENCIA MINIMA: 2

FECHA DESCRIPCIÓN
2/6/2023 APORTE SOCIO 150 35,294,118 150 35,294,118 235,294
2/10/2023 COMPRA FACTURA 244590 100 23,949,580 250 59,243,697 236,975
2/10/2023 VENTA FACTURA IB-0001 20 4,739,496 230 54,504,202 236,975
2/12/2023 Venta Factura IB-0002 25 5,924,370 205 48,579,832 236,975
Venta Factura IB-0003 26 6,161,345 179 42,418,487 236,975
CONTROL DE EXISTENCIAS DE INVENTARIO
PROVEEDOR: HOME CENTER S.A.
ARTICULO: Llanta Michelin Ref.273/60R1410 EXISTENCIA MINIMA: 2


FECHA DESCRIPCIÓN
2/10/2018 Compra Factura No.244590 a Home center 100 42,016,807 100 42,016,807 420,168
2/6/2023 COMPRA FACTURA 244590 100 42,016,807 200 84,033,614 420,168
2/10/2023 VENTA FACTURA IB-0001 30 12,605,042 170 71,428,572 420,168
2/12/2023 Ventas Factura IB 0002 35 14,705,882 135 56,722,689 420,168
Ventas Factura IB 0003 30 12,605,042 105 44,117,647 420,168
EL INVENTARIO SE ALIMENTA CON EL VALOR DE LA COMPRA
Febrero 12 de 2023
1. Se gira cheque No AB9800005 del Banco Agrario para creación del Fondo de caja menor por valor de $600.000,
Según Comprobante de Egreso No. 007 responsable responsable Ligia $ 600,000

1110 Bancos
111010 Moneda nacional $ 600,000
1105 Caja $ 600,000
110510 Caja menor $ 600,000
2.- Se Gira cheque a Ligia Milena Méndez Sáenz secretaria de la empresa Llantas del Tolima Ltda por préstamo por calamidad domestica por valor
de $240.000.para ser cancelado en 4 cuotas mensuales de $60.000.Cheque No. AB9800006 Egreso No.008
$ 240,000 $ 60,000

1365 Cuentas por cobrar a trabajadores $ 240,000
136525 Calamidad doméstica $ 240,000
2380 Calamidad doméstica
238095 Prestamo Calamidad Domestica Ligia Milena Mendez Saenz $ 240,000

2380 Acreedores varios $ 240,000
238095 Prestamo Calamidad Domestica Ligia Milena Mendez Saenz $ 240,000
1110 Bancos
11100501 Banco agrario cheque No. AB9800006 Egreso No. 008 $ 240,000
SUMAS IGUALES 240,000
3. Se vende según Factura No.IB-0002 (Venta realizada por el asesor (Jhon Alexander Segura Lozano) a Segurallanta Ltda,
ubicado en el municipio de Lerida Régimen común 20% de Contado recibo de caja No.0003 y el resto a crédito 30 días la siguiente mercancía:
Valor BASE
a) 15 Llanta Hankook Ref.235/60R18 valor unitario $628.000 Más IVA $ 628,000 $ 9,420,000
b) 25 Llanta Good-year Ref.175/70R13 valor unitario $312.000 Más IVA $ 312,000 $ 7,800,000
c) 35 Llanta Michelin Ref.273/60R1410 valor unitario $547.000 Más IVA $ 547,000 $ 19,145,000

4135 Comercio al por mayor y al por menor
41350601 Llanta Hankook Ref.235/60R18 $ 9,420,000
41350602 Llanta Good-year Ref.175/70R13 $ 7,800,000
41350603 Llanta Michelin Ref.273/60R1410 $ 19,145,000
2408 Impuesto sobre las ventas
240805 Iva generado $ 6,909,350
1105 Caja $ 8,654,870
110505 Caja General $ 8,654,870
1305 Clientes $ 34,619,480
130505 Nacionales $ 34,619,480
SUMAS IGUALES $ 43,274,350

6135 Comercio al por mayor y al por menor $ 27,829,670
SUMAS IGUALES 0
4. Se vende según Factura No. IB-003 (Venta realizada por la asesora (Yorlady Cruz Ossa) a Orlando Rodriguez Gomez Régimen simplificado Ubicado
en la ciudad de Ibagué de contado según recibo de Caja No. 0004 la siguiente mercancía:
Valor BASE
a) 28 Llanta Hankook Ref.235/60R18 valor unitario $628.000 Más IVA $ 628,000 $ 17,584,000
b) 26 Llanta Good-year Ref.175/70R13 valor unitario $312.000 Más IVA $ 312,000 $ 8,112,000
c) 30 Llanta Michelin Ref.273/60R1410 valor unitario $547.000 Más IVA $ 547,000 $ 16,410,000

240805 Iva generado $ 8,000,140
1105 Caja $ 10,021,228
110505 Caja General $ 10,021,228
1305 Clientes $ 40,084,912
130505 Nacionales $ 40,084,912

SUMAS IGUALES $ -

1105 Caja $ 19,276,098
110505 Caja General $ 10,021,228
110505 Caja General $ 8,654,870
110505 Caja General $ 600,000
1110 Bancos $ 240,000
111010 Banco agrario cheque No. AB9800006 Egreso No. 008 $ 240,000
1305 Clientes $ 74,704,392
130505 Nacionales $ 34,619,480
130505 Nacionales $ 40,084,912
1365 Cuentas por cobrar a trabajadores $ 240,000
136510 Calamidad domestica $ 240,000
613506 Costo de partes, piezas y accesorios de vehiculos automotores $ 27,829,670
1110 Bancos
1365 Cuentas por cobrar a trabajadores
136510 Calamidad domestica $ 240,000
240805 Iva generado $ 8,000,140
240805 Iva generado $ 6,909,350
413506 Venta de partes, piezas y accesorios de vehículos automotores $ 42,106,000
413506 Venta de partes, piezas y accesorios de vehículos automotores $ 36,365,000
r por valor de $600.000,
HABER
$ 600,000
$ 600,000
alamidad domestica por valor
HABER
$ 240,000
$ 240,000
HABER
$ 240,000
240,000
a Segurallanta Ltda,
0 días la siguiente mercancía:
IVA VALOR TOTAL
$ 1,789,800 $ 11,209,800
$ 1,482,000 $ 9,282,000
$ 3,637,550 $ 22,782,550
HABER
$ 36,365,000
$ 6,909,350
$ 43,274,350
HABER
$ 27,829,670
$ 27,829,670
HABER
mez Régimen simplificado Ubicado

IVA VALOR TOTAL
$ 3,340,960 $ 20,924,960
$ 1,541,280 $ 9,653,280
$ 3,117,900 $ 19,527,900
HABER
$ 42,106,000
$ 8,000,140
$ 50,106,140
HABER
$ 32,205,301
$ 32,205,301 0
HABER
$ -
3-1
Fecha: Febrero 12 de 2023
HABER
$ 840,000
$ 240,000
$ 60,034,971
$ 14,909,490
$ 78,471,000
$ 154,495,461
Febrero 15 de 2023
1.- Se cancela con cheque No. AB9800005 del Banco Agrario honorarios del mes de Febrero al Asesor Juridico Maria Clemencia Ortiz Tafur
régimen simplificado por valor de $1.300.000 Comprobante de Egreso No. 006

5110 honorarios 1,300,000
511025 Asesoria Juridica 1,300,000
1110 BANCOS
111010 CHEQUE N° AB9800005
2365 Retencion de la fuente 143,000
5110 honorarios 143,000
2325 costos y gastos por pagar 1,157,000
233525 honorarios
1,157,000
SUMAS IGUALES 1,300,000 1,300,000

1110 Bancos 1,157,000
1110 CHEQUE N° AB9800005 1,157,000
2335 costos y gastos por pagar 1,157,000
233525 honorarios 1,157,000
SUMAS IGUALES 1,157,000 1,157,000
2. Se compra la siguiente mercancía de contado según Factura No.256794 a Home center S.A. Grancontribuyente
ubicada en la Cra. 10 No. 2-38 Ibagué, con cheque No. AB9800005 del Banco Agrario Comprobante No.7
a) 40 Llanta Hankook Ref.235/60R18 valor unitario $485.000 Más IVA

b) 30 Llanta Good-year Ref.175/70R13 valor unitario $245.000 Más IVA
c) 150 Llanta Michelin Ref.273/60R1410 valor unitario $430.000 Más IVA

1435 Mercancías no fabricadas por la empresa 91,250,000
143506 venta de partes, piezas y accesprops de vehiculos automotores
14350601 Hankook Ref.235/60R18 19,400,000
14350602 Good-year Ref.175/70R13 7,350,000
14350603 Michelin Ref.273/60R1410 64,500,000
2408 impuestos sobre las ventas por pagar 17,337,500
240805 iva descontado 17,337,500
2365 retencion de la fuente 2,281,250
236540 compras 2,281,250
2205 nacionales 106,306,250
220501 proveedores 106,306,250
SUMAS IGUALES 108,587,500 108,587,500

2335 cuentas y gastos por pagar 108,587,500
233595 otros 108,587,500
1110 BANCOS 108,587,500
111005 cheque No. AB9800005 108,587,500
SUMAS IGUALES 108,587,500 108,587,500
3. Se vende según Factura No. IB-0004 (Venta realizada por el asesor (Jhon Alexander Segura Lozano) a Makro Super Mayorista S.A. Régimen
Común Gran Contribuyente Ubicado en el Municipio de Ibagué de contado según recibo de Caja No. 0005 la siguiente mercancía:

4135 Comercio al por mayor y al por menor 0
41350601 hankook Ref.235/60R18
41350602 Good-year Ref.175/70R13
41350603 Michelin Ref.273/60R1410
2408 Impuesto sobre las ventas por pagar 0
240805 iva generado
1105 caja 0
110505 caja general
1305 Clientes 0
130505 Nacionales
SUMAS IGUALES 0 0
SUMAS IGUALES 0 0
SUMAS IGUALES 0 0

SUMAS IGUALES 0 0
0
encia Ortiz Tafur
Base Iva Valor total

$ 19,400,000.00 $ 3,686,000.00 $ 23,086,000.00
$ 7,350,000.00 $ 1,396,500.00 $ 8,746,500.00
$ 64,500,000.00 $ 12,255,000.00 $ 76,755,000.00
yorista S.A. Régimen
valor iva valor total

$ 12,560,000.00 $ 2,386,400.00 $ 14,946,400.00
$ 4,680,000.00 $ 889,200.00 $ 5,569,200.00
$ 16,410,000.00 $ 3,117,900.00 $ 19,527,900.00
Febrero 19 de 2023
1. 1. Se realiza devolución de la factura de compra No. 244590 a Home Center S.A. la siguiente mercancía:
a) 7 Llanta Hankook Ref.235/60R18 valor unitario $575.000 IVA incluid 575,000.00 483,193.28 91,806.72 575,000.00
b) 10 Llanta Good-year Ref.175/70R13 valor unitario $285.000 IVA inclu 285,000.00 239,495.80 45,504.20 285,000.00
c) 10 Llanta Michelin Ref.273/60R1410 valor unitario $500.000 IVA inclu 500,000.00 420,168.07 79,831.93 500,000.00
SUMAS IGUALES 0 0
2. Nos realizan devolución de la factura de venta No. IB-0001(Venta realizada por la asesora (Yorlady Cruz Ossa) a crédito a 60 días
a Almacén Llanta Ya – Camilo López Régimen Simplificado de la siguiente mercancía:

SUMAS IGUALES 0 0
SUMAS IGUALES 0 0
SUMAS IGUALES 0 0
0.00 0.00
Febrero 21 de 2023
1. 1. Cancelamos a Home Center S.A la Factura No.244590 con cheque No AB9800005 del Banco Agrario Comprobante de Egreso No 008.
SUMAS IGUALES 0 0
2. Nos cancelan la Factura IB-0001 a crédito de Almacén Llanta Ya – Camilo López según recibo de caja No.0006
SUMAS IGUALES 0 0

SUMAS IGUALES 0 0
e de Egreso No 008.
Febrero 25 de 2018
1.• Se cancela la nómina mensual, todos los empleados tiene descuentos así: Fondo de empleados $30.000, prestamos por libranzas $70.000
y descuentos por préstamo de $60.000 a Ligia Milena Mendez Saenz. Afiliados a la EPS Sanitas, Fondo de pensiones Colfondos y ARL Positiva.
2.• Realizar la liquidación de la nómina del mes de Febrero.
3.• Realizar la contabilización de la nómina, las provisiones de prestaciones sociales y parafiscales.
ARL 1.5%
NOMBRE CARGO SALARIO DIAS TRAB. CONCEPTOS LIGIA MILENA MENDEZ SAENZ
MARIO FERNANDO GERENTE $ 2,300,000 27 COMISION
HINCAPIE ORTIZ DEL 0.3% HORAS EXTRAS
SOBRE LAS DIURNAS 10
VENTAS.
MAGDALENA MEDINA CONTADORA $ 1,800,000 25 BONIFICACI
LASSO ON DE
$600.000. HORA ORDINARIA
DOMINICAL O FESTIVA 5
YORLADY CRUZ ASESORA COMERCIAL $ 1,160,000 30 COMISION
OSSA DEL 1.5 %
SOBRE
VENTAS
FESTIVO 2
LIGIA MILENA SECRETARIA $ UN SMLV 30 10 HED, 5
MENDEZ SAENZ HOFD, 2
FESTIVOS, 5 HORA EXTRA DIURNA
HEDD,2 EN DOMINICAL O
HEND FESTIVO 5
JHON ALEXANDER ASESOR COMERCIAL $ 1,160,000 30 COMISIÓN HORA EXTRA
SEGURA LOZANO DEL 1.5% NOCTURNA EN
SOBRE DOMINICAL O
VTAS. FESTIVO 2
CAUSACION DE LA NOMINA FEBRERO 2023
CODIGO CUENTA DEBE HABER
SUMAS IGUALES 0 0
0
PAGOS NOMINA 2018
SUMAS IGUALES 0 0
SUMAS IGUALES 0 0
Febrero 28 de 2023
Depreciación por linea recta
1. Realizar la Depreciación de los Activos fijos 50% Gastos de admón y 50% gastos de ventas
1516 Construcciones y Edificaciones

151625 Sala de exhibición y Ventas 0
1540 Flota y Equipo de Transporte
154005 Autos, camiones y camionetas 35,294,118 20 años (100% ÷ 20 = 5%).
1528 Equipo de Comunicación y Computación
152805 Equipo de Procesamiento de datos 190,000,000 0 mensual
Local comercial 0
0
240
5160 DEPRECIACION 0
516005 Construcciones y Edificaciones 0
5260 DEPRECIACION 0
1592 DEPRECIACION ACUMULADA 0
SUMAS IGUALES 0 0
Computadores portatiles 190,000,000
190,000,000 5 años
190,000,000 3,166,667
60
5160 DEPRECIACION 1,583,333
516020 Equipo de Computación y Comunica 1,583,333
1592 DEPRECIACION ACUMULADA 3,166,667
Sumas iguales 3,166,667 3,166,667
Camioneta Chevrolet 35,294,118
35,294,118 588,235
60
5160 DEPRECIACION 294,118
516035 Flota y Equipo de transporte 294,118
5260 DEPRECIACION 294,118
1592 DEPRECIACION ACUMULADA 588,235
159235 Equipo de Computación y Comunica 588,235
Sumas iguales 588,235 588,235
2. Realizar la amortización de la compra de papelería del mes de febrero

útiles para uso de la oficina por valor $1.200.000 Según Fra 2345, para cuatro meses meses

5195 DIVERSOS 300,000
519530 Útiles, paplería y Fotocopias 300,000
1710 CARGOS DIFERIDOS 300,000
171020 Utiles y papeleria - Papeleria Horiz 300,000
3. Contabilizar sobrante de caja por valor de $23.000

1105 CAJA 23,000
110505 Caja General 23,000
1355 Anticipo de Impuestos y Contribuciones 92
135595 Autorretención de Renta 92
2365 RETENCION EN LA FUENTE 92
4295 DIVERSOS 23,000
429533 Sobrantes de caja 23,000
4. Realizar la provisión de inventarios por valor de $300.000
5299 PROVISIONES 300,000

529915 Inventarios 300,000
149910 Para obsoloscencia 300,000

1105 CAJA 23,000
110505 Caja General - sobrante en caja 23,000
1355 ANTICIPOS DEIPTOS Y CONTRIBU 92
5195 DIVERSOS 300,000
519530 Útiles, paplería y Fotocopias 300,000
529915 Inventarios 300,000
149910 Para obsoloscencia 300,000
1592 DEPRECIACION ACUMULADA 3,754,902
159235 Equipo de Computación y Comunica 588,235
1710 CARGOS DIFERIDOS 300,000
171020 Utiles y papeleria - Papeleria Horiz 300,000
2365 RETENCION EN LA FUENTE 92
4295 DIVERSOS 23,000
429533 Sobrantes de caja 23,000
Sumas iguales 4,377,994 4,377,994
0
LIBROS AUXILIARES
110505 CAJA GENERAL
FECHA CONCEPTO
2/6/2018 Comprobante No. 1 Aporte Sandra Prada Leal Rbo No.0001
2/6/2018 Comprobante No. 1 Aporte Raúl López Peralta Rbo No.0002
2/7/2018 Comprobante No.2 Apertura cuenta corriente
2/12/2018 Comprobante No.4- Segurallanta Ltda Abono Fra IB002 Recibo d
2/12/2018 Comprobante No.4- Venta de contado Fra-003 Orlando Rodrígu
2/15/2018 Comprobante No.5 Recibo de Caja 005 Makro Super Mayorista
2/21/2018 ComprobanteNo.7 - Recibo de Caja 006 Almacén Llanta Ya Fra.IB-00
2/28/2018 Comprobante No.9 sobrante en caja
11051001 CAJA MENOR
FECHA CONCEPTO
2/12/2018 Comprobante No.4 Apertura caja menor
11100501 Banco Agrario de Colombia Cta Cte 245-9832456
FECHA CONCEPTO
2/7/2018 Comprobante No. 2 Apertura Cta Cte Banco Agrario
2/7/2018 Comprobante No. 2 compra chequera
2/7/2018 Comprobante No.2-Compro de Egreso No.001Camara de Cio
2/7/2018 Comprobante No.2 -Compro de Egreso No 02 Papeleria
2/7/2018 Comprobante No.2-Compro de Egreso No 003 Indus y Cio
2/7/2018 Comprobante No. 2 -Compro de Egreso No 004 Ingenieros
2/10/2018 Compro No.3 Cheque No.AB9800004 Papeleria y Cacharrería Alba Ltda
2/10/2018 Compro No.3 Cheque No.AB9800005 Electrificadora del Tolima
2/12/2018 Coo.4Cheque No. AB9800005 - Compro de Egreso 7Marcela Diaz Jimenez
2/12/2018 Compro No 4 Ch No. AB9800006 - Compro de Egreso 8 Ligia Milena Méndez Saenz
2/15/2018 Compro No.5 che No. AB9800005 Com Egr No. 006 Asesoria Juridica
2/15/2018 ComproNo5 Che No. Cheq No. AB9800005 Home Center S.A Com Egr07
2/21/2018 Comprobante No.7 Che No. AB9800006 Compro de egreso No,008
2/25/2018 Comprobante No. 8 - Pago Nomina Febrero 2018
2/25/2018 ComprobateNo.8 - Pago a Sanitas Febrero 2018
2/25/2018 Comprobante No. 8 Pago Positiva Febrero 2018
2/25/2018 Comprobante No. 8 Pago Comfenalco Febrero 2018
2/25/2018 Comprobante No.8 Pago Libranzas Febrero 2018
2/25/2018 Comprobante No. 8 Pago fondo empleados febrero 2018
2/25/2018 Comprobante No. 8 Pago Colfondos febrero 2018
130505 Deudores - Clientes Nacionales
FECHA CONCEPTO
2/10/2018 Compro No.3 Fra 0001 venta IB-Fra 0001 Almacen Llanta Ya
2/12/2018 Comprobante No.4 - venta Fra 0002 Segurallanta Ltda
2/12/2018 Comprobante No.4 - venta Fra 0003 Orlando Rodríguez Gómez
2/12/2017 ComproNo.4 - venta Fra 0002 Segurallanta Ltda Abono fra IB-002
2/12/2017 ComproNo.4 - venta Fra 0001 Orlando Rodríguez Gómez
2/15/2017 Compro No.5- venta Fra 0005 Makro Super Mayorista
2/15/2018 Compro No.5- venta Fra 0005 Makro Super Mayorista
2/19/2018 Compro No.6 Nacionales - Devolución Fra 0001 Almacen Llanta Ya
2/21/2018 Compro No 7 Cancelación Fra IB-001 Almacén Llanta Ya Compro EgrsoNo,008
151625 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES

FECHA CONCEPTO
2/6/2018 Comprobante No. 1 Apertura empresa Local comercial
152405 MUEBLES Y ENSERES

FECHA CONCEPTO
2/7/2018 Comprobante No.2 Fra No.235678 Home Center
135515 Anticipo de Impuestos y Contribuciones
FECHA CONCEPTO
2/10/2018 Comprobante No.4 Anticipo de Retención en la fuente compras
2/15/2018 Comprobante No. 5 Retención en la fuente compras 2.5%
135517 IMPUESTO A LAS VENTAS RETENIDO
FECHA CONCEPTO
2/15/2018 Comprobante No. 5 15% IVA Fra IB-0004
135518 IMPUESTO DE INDUSTRIA Y CIO RETENIDO
FECHA CONCEPTO
2/15/2018 Comprobante No. 5 ICA Fra IB-0004
135519 SOBRETASA BOMBERIL
FECHA CONCEPTO
2/15/2018 Comprobante No. 5 Sobretasa bomberil Fra IB-0004
1365 CUENTAS POR COBRAR TRABAJADORES
FECHA CONCEPTO
2/12/2018 Comprobante No.4 Calamidad doméstica Ligia Milena Mendez Saenz
2/28/2018 Comprobante No. 8 - Abono Prestamo Nómina Febrero-18
135595 Anticipo autorretención de renta
FECHA CONCEPTO
2/10/2018 Compro No.3 Fra No IB-001 Almacén Lllanta Ya
2/12/2018 Compro No. 5 Autorretención de Renta 0.40% Segurallanta Ltda
2/12/2018 Compro No.5 Autorretención de Renta 0.40% Orlando Rodrígu
2/15/2018 Compro No. 5 Autorretención de Renta 0.40%
2/19/2018 Compro No.6Autorretención de Renta -Devolución Fra IB-0001 Almacén Llanta Y
2/28/2018 Comprobante No.9 Autorretención de Renta sobrante en caja
14351001 INVENTARIOS Llanta Hankook Ref.235/60R18
FECHA CONCEPTO
2/6/2018 Compro No.1 S/ factura 3489 Aporte Raúl López Peralta
2/10/2018 Comprobante No.003 FRA IB-001Venta Almacén Llanta Ya
2/10/2018 Compro No.3Llanta Hankook Ref.235/60R18 FRA IB-001 Almacén Llanta Ya
2/12/2018 Compro No.4-Llanta Hankook Ref.235/60R18 FRA IB-002 Segura Llantas Ltda
2/12/2018 Compro No.4-Llanta Hankook Ref.235/60R18 FRA IB-003 Orlando Rodríguez
2/15/2018 Compro No.5Llanta Hankook Ref.235/60R18 FRA 256794 Home Center S.A.
2/15/2018 Compro No.5Llanta Hankook Ref.235/60R18 FRA IB-004 Makro Super Mayorista
2/19/2018 Compro No. 6Devolución-Llanta Hankook Ref.235/60R18 FRA IB-001 Almacé
2/19/2018 Compro No.6 Devolución Llanta Hankook Ref.235/60R18 FRA 244590 HomeCenter
14351002 INVENTARIOS Llanta Good-year Ref.175/70R13
FECHA CONCEPTO
2/6/2018 Compro No, 1S/ factura 3489 Raúl López Peralta
2/10/2018 Compro No.3 Llanta Good-year Ref.175/70R13 Fra IB-001 Almacén Llanta Ya
2/12/2018 ComproN.4-Llanta Good-year Ref.175/70R13 Fra IB-002 Sagura Llantas Ltda
2/12/2018 ComproN4Llanta Good-year Ref.175/70R13 Fra IB-003 Orlando Rodríguez
2/15/2018 Compro No.5Llanta Good-year Ref.175/70R13 Fra 256794 Home Center S.A
2/15/2018 Compro No.5Llanta Good-year Ref.175/70R13 Fra IB-004 Makro Super Mayorista
2/19/2018 Compro No.6Devolución-Llanta Good-year Ref.175/70R13 Fra IB-001 Almac
2/19/2018 Compro No.6 Devolución Llanta Good-year Ref.175/70R13 Fra 244590 HomeCenter
14351003 INVENTARIO Llanta Michelin Ref.273/60R1410

FECHA CONCEPTO
2/12/2018 ComproNo.4-Llanta Michelin Ref.273/60R1410 Fra IB-003 Orlando Rodriguez
2/12/2018 Compro No.4-Llanta Michelin Ref.273/60R1410 Fra IB-002 Segura Llantas Ltda
2/12/2018 Comprobante No.4 -Venta Fra IB-003
2/15/2018 Compro No.5Llanta Michelin Ref.273/60R1410 Fra 256794 Home Center S.A
2/15/2018 Costo de ventas-Llanta Michelin Ref.273/60R1410 Fra IB-004 Makro Super Mayorista
2/18/2018 Compro No.6 Devolución-Llanta Michelin Ref.273/60R1410 Fra
2/18/2018 Compro No.6 Devoluciión Llanta Michelin Ref.273/60R1410 Fra 244590 Home Center
149910 PARA ABSOLESCENCIA
FECHA CONCEPTO
2/28/2018 Para obsoloscencia
1540 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE
FECHA CONCEPTO
2/6/2018 Comprobante No. 1 Apertura empresa Camioneta chevrolet
152805 Equipo de Computación y Comunicación
FECHA CONCEPTO
2/6/2018 Compro No.1computadores portátiles marca TOSHIBA factura No.102
1592 DepreciaciónAcumulada
FECHA CONCEPTO
2/28/2018 Construcciones y Edificaciones
2/28/2018 Equipo de Computación y Comunicación
2/28/2018 Equipo de Computación y Comunicación
1710 CARGOS DIFERIDOS

FECHA CONCEPTO
2/10/2018 Compro No3 Utiles y papeleria - Papeleía y Cacharreria Alba Ltd
2/28/2018 Comprobante No.9 Gasto feb Papeleria Cacharrería Alba Ltda
2205 Proveedores
FECHA CONCEPTO
2/10/2018 Comprobante No.3 - Home Center Fra 244590
2/15/2018 Compro No. 5Llanta Hankook Ref.235/60R18 FRA 256794 Home
2/15/2018 Comprobante No.5- Compra a Home Center S.A
2/19/2018 ComprobanteNo.6 Devolución a HomeCenter S.A Fra 244590
2/21/2018 Comprobante No.7- Cancelación Home Center S.A. Fra 244590
2305 CUENTAS CORRIENTES COMERCIALES

FECHA CONCEPTO
2/7/2018 Cuentas Corrientes Comerciales-Home Center Fra235678
2335 Costos y Gastos por Pagar
FECHA CONCEPTO
2/7/2018 Compro No. 2 Gastos Financieros -Vr chequera
2/7/2018 Compro No.2 Gastos Legales - Matricula de registro Mercantil
2/7/2018 Compro No.2 Otros - Papelería Alba Fra 457
2/7/2018 ComproNo.2 Otros - Matrícula de Industria y Comercio
2/7/2018 Compro No. 2 Otros -Reparaciones locativas
2/7/2018 Compro No. 2 Gastos Financieros -Vr chequera
2/7/2018 Compro No.2 Gastos Legales - Matricula de registro Mercantil
2/7/2018 Compro No.2 Otros - Papelería Alba Fra 457
2/7/2018 Compro No.2 Otros - Matrícula de Industria y Comercio
2/7/2018 Compro No.2 Otros -Reparaciones locativas
2/10/2018 Comprobante No.3Servicios Públicos Energía Electrica
2/10/2018 Compro No.3 Otros- Papeleria y Cacharrería Alba Ltda Fra 512
2/10/2018 Comprobante No.3Servicios Públicos
2/10/2018 Compro No.3 Otros- Papeleria y Cacharrería Alba Ltda Fra 512
2/15/2018 Honorarios - Contador
2/15/2018 Honorarios
2365 Retenciónen la Fuente
FECHA CONCEPTO
2/7/2018 ComprobanteNo.2 Servicios 4% - Fact. 127
2/10/2018 Comprobante No.3 Compras 2,5% - Fact. 244590
2/10/2018 Comprobante No.3Compras- Papelería y Cacharrería Alba
2/15/2018 Comprobante No.5 Honorarios
2/15/2018 Comprobante No.5Compras 2,5% - Fact.256794 Home Center S.A
2/19/2018 Comprobate No.6Devolución Compras 2,5% - Fact. 244590 Hom
23657595 Autorretención de Renta

FECHA CONCEPTO
2/10/2018 Comprobante No. 3 fra IB- 0001 Almacen Llanta Ya
2/12/2018 Comprobante No.4 Fra. IB-002 Segurallantas Ltda
2/12/2018 Comprobante No.4 fra IB-003Orlando Rodriguez Gómez
2/15/2018 Comprobante No. 5 Fra IB -004
2/18/2018 Comprobante No.6 -Devolución Fra IB-0001 Almacén Llanta Ya
2/28/2018 Comprobante No. 9 Autorretención de Renta - Sobrante en caja
2367 Impuesto a las Ventas Retenido
FECHA CONCEPTO
2368 Impuesto de Industria y Comercio Retenido
FECHA CONCEPTO
2/15/2018 Comprobante No. 5 Reteica cancelación de honorarios
2/15/2018 Comprobante No. 5 Sobretasa bomberil cancelación de honorarios
2370 Retenciones y aportes de Nómina - Aportes a entidades promotoras
FECHA CONCEPTO
2/25/2018 Comprobante N.8Aportes E.P.S - pago nomina Febrero 18
2/25/2018 Comprobante No.8A.R.L. - pago nomina Febrero-2018
2/25/2018 Comprobante No.8 Cajas de Compensacion Febrero-2018
2/25/2018 Comprobante No. 8 Libranzas - pago nomina Febrero 2018
2/25/2018 Comprobante No. 8 Fondo - pago nomina Febrero 2018
2/25/2018 Comprobante No. 8Aportes E.P.S - pago nomina Febrero 18
2/25/2018 Comprobante No.8 A.R.L. - pago nomina Febrero 2018
2/25/2018 Comprobante No. 8 Cajas de Compensacion Nomina 02-18
2/25/2018 Comprobante No.8 Libranzas - pago nomina Febrero 2018
2/25/2018 comprobante No.8 Fondo - pago nomina Febrero 2018
2380 Acreedores Varios - Fondo de Pensiones
FECHA CONCEPTO
2/12/2018 Comprobante No.4 Prestamo Calamidad doméstica Ligia Milena Ménde
2/12/2018 Comprobante No.4 Prestamo Calamidad doméstica Ligia Milena Méndez Saenz
2/25/2018 Comprobante No. 8Fondos de pensión pago nomina 02-18
2/25/2018 Comprobante No.8Fondos de pensión nomina Febrero 2018
250505 OBLIGACIONES LABORALES
FECHA CONCEPTO
2/25/2018 Comprobante No.8SalariosX pagar - Pago nomina Febrero 2018
2/25/2018 Comprobante No. 8salarios por pagar - nomina Febrero 2018
2408 Impuestos Gravamenes y Tasas
FECHA CONCEPTO
2/6/2018 Comprobante No. 1 IVA Descontable fra 3489
2/7/2018 Comprobante No. 2 IVA Descontable -Vr Chequera
2/7/2018 Comprobante No. 2 IVA Descontable fra 457 Papeleria Alba
2/7/2018 Comprobante No. 2 IVA Descontable Fra 127 Ingenieros del Tol
2/10/2018 Comprobante No.3IVA Descontable fra 244590 Home Center S.
2/10/2018 Comprobante No.3IVA Descontable Fra 512 Papelería y Cacharr
2/10/2018 Comprobante No.3IVA Generado fra IB-0001 Almacén LlantaYa
2/12/2018 Compro No.4 IVA Generado fra 0002 Segurallanta
2/12/2018 Compro No.4 IVA Generado fra 0003 Orlando Rodriguez gómez
2/15/2018 Compro No5 IVA Desconable fra 256794 Home Center S.A.
2/15/2018 ComprobanteNo. 5 IVA Generado fra IB- 0004
2/18/2018 Compro No.6IVA Devolución en Ventas Fra IB-0001 Almacén Ll
2/18/2018 Compro No.6 IVA Devoluciones en compras fra 244590 Home Center S.A
2610 PROVISION PARA OBLIGACIONES LABORALES
FECHA CONCEPTO
2/25/2018 Comprobante No.8 Cesantías - pago nomina Febrero 2018
2/25/2018 comprobante No. 8 Intereses sobre las cesantías Febrero 18
2/25/2018 Comprobante No. 8 Vacaciones - pago nomina Febero 2018
2/25/2018 Comprobante No. 8Prima de servicios - Febrero 2018
FECHA CONCEPTO
2/6/2018 Comprobante No. 1 Sandra Prada Leal
2/6/2018 Comprobante No. 1 Raúl López Peralta
51 Gastos de Administración -
5105 Gastos de personal
FECHA CONCEPTO
2/25/2018 Comprobante No. 8 Sueldos - pago nomina Febrero 2018
2/25/2018 Comprobante No.8 Horas extras - pago nomina Febrero 2018
2/25/2018 ComprobanteNo.8 Comisiones - pago nomina Febrero 2018
2/25/2018 Comprobante No.8 Auxilio de transporte-pago nomina Febrero 2018
2/25/2018 ComprobanteNo.8 Cesantías - pago nomina Febrero 2018
2/25/2018 Comprobante No. 8 Intereses a las cesantías nomina Febrero 18
2/25/2018 Comprobante No.8 Prima de servicios - pago nomina Febrero 18
2/25/2018 Comprobante No. 8 Vacaciones - pago nomina Febrero 2018
2/25/2018 Comprobante No. 8 Bonificaciones - pago nomina Febrero 2018
2/25/2018 Comprobante No. 8 A.R.L. - pago nomina Febrero 2018
2/25/2018 Comprobante No 8Aportes fondo pensiones y ces nomina 02-18
2/25/2018 Comprobante No. 8 Aportes cajas de compensación nomina 02-18
5110 Honorarios
FECHA CONCEPTO
2/15/2018 Comprobante No. 5 Asesoría Juridica
511505 Industria y Comercio
FECHA CONCEPTO
2/7/2018 Comprobante No.02 Matricula Industria y Comercio
5135 Servicios
FECHA CONCEPTO
2/10/2018 Comprobante No. 3 Energía Electrica
514010 Gastos Legales
FECHA CONCEPTO
2/7/2018 Comprobante No. 2 Registro Mercantil
5120 Arrendamientos
FECHA CONCEPTO
5145 Gastos Operacionales de administración -Mantenimiento y Reparaciones
FECHA CONCEPTO
515015 Reparaciones Locativas
FECHA CONCEPTO
2/7/2018 Reparaciones locativas
5160 DEPRECIACION
FECHA CONCEPTO
2/28/2018 ComprobanteNo. 9 Construcciones y Edificaciones
2/28/2018 Comprobante No.9 Equipo de Computación y Comunicación
2/28/2018 Comprobante No.9 Flota y Equipo de transporte
5195 Diversos
FECHA CONCEPTO
2/7/2018 Útiles, paplería y Fotocopias
2/28/2018 Comprobate No.9 Amortización gasto papelería
5199 PROVISION DEUDORES
FECHA CONCEPTO
52 Gastos Operacionales de ventas
FECHA CONCEPTO
2/28/2018 Comprobante No. 9 Depre Construcciones y Edificaciones
2/28/2018 Comprobante No. 9 Equipo de Computación y Comunicación
2/28/2018 Comprobante No. 9 Deprecia Flota y Equipo de transporte
2/28/2018 Comprobante No.9 Provisión Inventarios
53 Gastos No Operacionales - Financieros
FECHA CONCEPTO
2/7/2018 Gastos bancarios - Chequera
413510 Ingresos Operacionales -Comercio al por menor y al por mayor
FECHA CONCEPTO
2/10/2018 Compro No.3Llanta Hankook Ref.235/60R18 FRA IB-001 Almacén Llanta Ya
2/10/2018 Compro No.3Llanta Good-year Ref.175/70R13 Fra IB-001 Almacén Llanta Ya
2/10/2018 compro N.3Llanta Michelin Ref.273/60R1410 Fra IB-001 Almacén Llanta ya
2/12/2018 Compro N.4Llanta Hankook Ref.235/60R18 FRA IB-002 Segura Llantas Ltda
2/12/2018 Compro N.4Llanta Good-year Ref.175/70R13 Fra IB-002 Sagura Llantas Ltda
2/12/2018 ComproNo.4Llanta Michelin Ref.273/60R1410 Fra IB-002 Segura Llantas Ltda
2/12/2018 Compro No.4Llanta Hankook Ref.235/60R18 FRA IB-003 Orlando Rodríguez Gómez
2/12/2018 ComproNo.4Llanta Good-year Ref.175/70R13 Fra IB-003 Orlando Rodríguez Gómez
2/12/2018 ComproNo.4Llanta Michelin Ref.273/60R1410 Fra IB-003 Orlando Rodríguez Gómez
2/15/2018 ComproNo.5Llanta Hankook Ref.235/60R18 FRA IB-004 Makro Suoer Mayorista
2/15/2018 ComproNo.5Llanta Good-year Ref.175/70R13 Fra IB-004 Makro Super Mayorista
2/15/2018 ComproNo.5Llanta Michelin Ref.273/60R1410 Fra IB-004 MakroSuper Mayorist
4175 Devoluciones en Ventas
FECHA CONCEPTO
2/18/2018 Compro No.6Devolución Llanta Hankook Ref.235/60R18 FRA IB-001 Almacén
2/18/2018 ComproNo.6 Devolución Llanta Good-year Ref.175/70R13 Fra IB-001 Almacén
2/18/2018 Compro No.6Devoluciión Llanta Michelin Ref.273/60R1410 Fra IB-001 Almacé
42 No operacionales
FECHA CONCEPTO
2/28/2018 Comprobate No.9 Sobrantes de caja
6135 Comercio al por menor y al por mayor - COSTOS
FECHA CONCEPTO
2/10/2018 Compro No.3 Llanta Hankook Ref.235/60R18 FRA IB-001 Almacén Llanta Y
2/10/2018 Compro No.3 Llanta Good-year Ref.175/70R13 Fra IB-001 Almacén Llanta Y
2/10/2018 Compro No.3 Llanta Michelin Ref.273/60R1410 Fra IB-001 Almacén Llanta y
2/12/2018 Compro No.4Llanta Hankook Ref.235/60R18 FRA IB-002 Segura Llantas Ltd
2/12/2018 ComproNo.4-Llanta Good-year Ref.175/70R13 Fra IB-002 Sagura Llantas Lt
2/12/2018 ComproNo.4-Llanta Michelin Ref.273/60R1410 Fra IB-002 Segura Llantas Lt
2/12/2018 ComproNo.4-Llanta Hankook Ref.235/60R18 FRA IB-003 Orlando Rodríguez
2/12/2018 ComproNo4-Llanta Good-year Ref.175/70R13 Fra IB-003 Orlando Rodríguez
2/12/2018 ComproNo.4-Llanta Michelin Ref.273/60R1410 Fra IB-003 Orlando Rodrigue
2/15/2018 Compro No.5Llanta Hankook Ref.235/60R18 FRA IB-004 Makro SuperMayori
2/15/2018 Compro No.5Llanta Good-year Ref.175/70R13 Fra IB-004 Makro Super Mayo
2/15/2018 ComproNo.5Llanta Michelin Ref.273/60R1410 Fra IB-004 Makro Super Mayor
2/19/2018 Compro No.6Devolución-Llanta Hankook Ref.235/60R18 FRA IB-001 Almacén Llanta Ya
2/19/2018 Compro No.6Devolución-Llanta Good-year Ref.175/70R13 Fra IB-001 Almacén Lanta Ya
2/19/2018 Compro No.6Devolución-Llanta Michelin Ref.273/60R1410 Fra IB-001 Almaén LlantaYa
.” Nit 900.567.493-1
ILIARES
DEBE HABER SALDO

30,000,000 30,000,000
191,000,000 221,000,000
0 221,000,000
0 221,000,000
PARCIAL #VALUE!
0 #VALUE!
0 #VALUE!
23,000 #VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
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#VALUE!
221,023,000 0 221,023,000 #VALUE!
DEBE HABER SALDO

0 0
0
0
0
0
DEBE HABER SALDO

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3,495,000 #REF!
0 #REF!
380,000 #REF!
536,000 #REF!
535,500 #REF!
charrería Alba Ltda 1,398,000 #REF!
del Tolima 250,000 #REF!
Marcela Diaz Jimenez 27,829,670 #REF!
a Milena Méndez Saenz 32,205,301 #REF!
ria Juridica 0 #REF!
S.A Com Egr07 0 #REF!
0 #REF!
0 #REF!
0 #REF!
0 #REF!
0 #REF!
0 #REF!
0 #REF!
0 #REF!
#REF! 66,629,471 #REF! #REF!
DEBE HABER SALDO

250,000 250,000
8,654,870 8,904,870
600,000 9,504,870
o fra IB-002 8,000,140 1,504,730
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0 -5,404,620
0 -5,404,620
cen Llanta Ya 0 -5,404,620
EgrsoNo,008 0 -5,404,620 250,000
-5,404,620
-5,404,620
-5,404,620
-5,404,620
-5,404,620
-5,404,620
9,504,870 14,909,490 -5,404,620 -5,404,620
DEBE HABER SALDO

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0
0
0
0
0
0
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DEBE HABER SALDO

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DEBE HABER SALDO

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0 240,000
240,000
240,000 0 240,000
DEBE HABER SALDO

0 0
0
DEBE HABER SALDO

0 0
0
DEBE HABER SALDO

0 0
DEBE HABER SALDO

0 0
0 0
DEBE HABER SALDO
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0 34,426,700
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0 69,046,180
IB-0001 Almacén Llanta Y 0 69,046,180
92 69,046,272
Llanta Hankook Ref.235/60R18

Llanta Good-year Ref.175/70R13
DEBE HABER SALDO

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én Llanta Ya 0 14,495,798
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do Rodríguez 0 -27,610,202
0 -27,610,202
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0 -27,610,202
0 0 -27,610,202
0 -27,610,202
-27,610,202
-27,610,202
14,495,798 42,106,000 -27,610,202 -27,610,202
DEBE HABER SALDO

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cén Llanta Ya 4,739,496 29,210,084
Llantas Ltda 36,365,000 -7,154,916
#REF! #REF!
0 #REF!
Super Mayorista 0 #REF!
0 #REF!
4590 HomeCenter 0 #REF!
#REF!
33,949,580 #REF! #REF! #REF!
Total inventario
DEBE HABER SALDO
42,016,807 42,016,807
do Rodriguez #REF! #REF!
ra Llantas Ltda 0 #REF!
#REF! #REF!
0 #REF!
akro Super Mayorista 0 #REF!
0 #REF!
44590 Home Center 0 #REF!
#REF!
42,016,807 #REF! #REF! #REF!
DEBE HABER SALDO

300,000 300,000
DEBE HABER SALDO

35,294,118 35,294,118
35,294,118
35,294,118
DEBE HABER SALDO

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DEBE HABER SALDO

0 0
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DEBE HABER SALDO

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300,000 4,250,420
DEBE HABER SALDO

93,738,445 93,738,445
0 93,738,445
0 93,738,445
0 93,738,445
0 93,738,445
93,738,445
93,738,445
93,738,445
0 93,738,445 -93,738,445
Cr
DEBE HABER SALDO

1,265,000 1,265,000
1,265,000
1,265,000
1,265,000
DEBE HABER SALDO

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#REF! #REF!
#REF! #REF!
0 #REF!
0 #REF!
250,000 #REF!
250,000 #REF!
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0 #REF!
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DEBE HABER SALDO

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e Center S.A 0 2,041,555
0 2,041,555
2,041,555
2,041,555
2,041,555
2,041,555
2,041,555
2,041,555
2,041,555
2,041,555
2,041,555 2,041,555
2,041,555
0 2,041,555 2,041,555
DEBE HABER SALDO

0 0
#REF! #REF!
#REF! #REF!
0 #REF!
0 #REF!
92 #REF!
0 #REF! #REF! #REF!
DEBE HABER SALDO

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DEBE HABER SALDO

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es a entidades promotoras de salud -EPS
DEBE HABER SALDO

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DEBE HABER SALDO

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ena Méndez Saenz #REF! #REF!
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DEBE HABER SALDO

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DEBE HABER SALDO

15,806,723 -15,806,723
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0 -16,342,723
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0 -18,642,723
1,185,600 -17,457,123
#REF! #REF!
ez gómez #REF! #REF!
0 #REF!
0 #REF!
0 #REF!
0 Home Center S.A 0 #REF!
#REF!
18,642,723 #REF! #REF! #REF!
DEBE HABER SALDO

0 0
0 0
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0 0
0
DEBE HABER SALDO

300,000,000 300,000,000
300,000,000 600,000,000
600,000,000
DEBE HABER SALDO

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DEBE HABER SALDO
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0
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DEBE HABER SALDO

450,000 450,000
450,000
450,000
450,000
450,000 450,000
DEBE HABER SALDO

0 0
0
0
0 0
DEBE HABER SALDO

319,328 319,328
319,328
319,328
319,328 319,328
223,557,451
DEBE HABER SALDO

0
enimiento y Reparaciones
DEBE HABER SALDO 515015

0
DEBE HABER SALDO
221,000,000 221,000,000
221,000,000
DEBE HABER SALDO

0 0
1,583,333 1,583,333
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1,877,451
1,877,451
1,877,451
1,877,451
1,877,451
1,877,451
DEBE HABER SALDO

380,000 380,000
300,000 680,000
680,000
680,000
680,000
680,000
680,000
680,000
680,000
DEBE HABER SALDO

0
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DEBE HABER SALDO

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1,583,333 1,583,333
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300,000 2,177,451
2,177,451
2,177,451
2,177,451 223,557,451
2,177,451
2,177,451
DEBE HABER SALDO

535,500 535,500
535,500
535,500
535,500
535,500
menor y al por mayor
DEBE HABER SALDO

én Llanta Ya 6,280,000 6,280,000
én Llanta Ya 6,240,000 12,520,000
16,410,000 28,930,000
Llantas Ltda #REF! #REF!
Llantas Ltda #REF! #REF!
a Llantas Ltda #REF! #REF!
o Rodríguez Gómez #REF! #REF!
Suoer Mayorista 0 #REF!
#REF!
#REF!
#REF!
DEBE HABER SALDO

0 0
0 0
0 0
0
DEBE HABER SALDO

23,000 23,000
23,000
23,000
23,000
23,000
23,000
DEBE HABER SALDO

4,799,612 4,799,612
4,739,496 9,539,108
12,605,042 22,144,150
32,205,301 54,349,451
0 54,349,451
600,000 54,949,451
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0 55,189,451
240,000 55,429,451
0 0 55,429,451
0 55,429,451
0 55,429,451
-001 Almacén Llanta Ya 0 55,429,451
-001 Almacén Lanta Ya 0 55,429,451
B-001 Almaén LlantaYa 0 55,429,451
55,429,451
55,429,451
55,429,451
55,429,451
55,429,451
55,429,451 55,429,451
55,429,451
55,429,451 0 55,429,451
k Ref.235/60R18
ear Ref.175/70R13
al inventario
TOTAL GASTOS ADMON
Reparaciones locativas
Llantas del Tolima Ltda.” Nit 900.567.493-1 0 BASE DE RETENCION PARA SALARIOS
NOMINA A 28 DE FEBRERO DE 2018
DATOS DEVENGADO DEDUCCIONES
TOTAL
DIAS FONDO NETO A
AUXILIO DE HORAS BONIFIC DEVENGAD PENSION TOTAL
NOMBRES Y APELLIDOS CARGO SALARIO TRABAJA SUELDO COMISION SALUD 4% EMPLEADO LIBRANZAS PRESTAMOS PAGAR
TRANSPORTE EXTRAS ACION O 4% DEDUCCIONES
DOS S
MARIO FERNANDO GERENTE $ 2,300,000 27
HINCAPIE ORTIZ 2,070,000 115,050 2,185,050 87,402 87,402 30,000 70,000 274,804 1,910,246
MAGDALENA MEDINA CONTADOR 1,800,000 25 1,500,000 600,000 2,100,000 84,000 84,000 30,000 70,000 268,000 1,832,000
LASSO A
YORLADY CRUZ OSSA ASESORA 700,000 30
COMERCIAL 700,000 97,032 433,950 1,230,982 45,358 45,358 30,000 70,000 190,716 1,040,266
LIGIA MILENA MENDEZ SECRETARI 828,116 30
SAENZ A 828,116 97,032 132,844 1,057,992 38,438 38,438 30,000 70,000 60,000 236,877 821,115
JHON ALEXANDER SEGURA ASESOR 700,000 30
LOZANO COMERCIAL 700,000 97,032 141,300 938,332 33,652 33,652 30,000 70,000 167,304 771,028
TOTAL 6,328,116 5,798,116 291,096 132,844 690,300 600,000 7,512,356 288,850 288,850 150,000 350,000 60,000 1,137,701 6,374,655
APROPIACIONES DE NOMINA
PARAFISCALES SALUD TOTAL PRESTACIONES SOCIALES

CAJA DE COMPENSACION FAMILIAR 4% 288,850 PENSION 12%(TOTAL DEVENGADO - AUXILIO DE TRANSP) 866,551 PRIMA DE SERVICIOS (TOTAL DEVENGADO) 625,779
(TOTAL DEVENGADO - AUXILIO DE TRANSPO 288,850 ARL 1,5% (TOTAL DEVENGADO) 112,685 CESANTIAS (TOTAL DEVENGADO) 625,779
INTERESES SOBRE CESANTI (V/R CESANTIAS X 1%) 6,258
VACACIONES 224,103
1,481,919
LIQUIDACION SMLV $781.242 AUX. TRANS $88.211
SUELDO 43,131
LIQUIDACION HORAS EXTRAS 828,116 FORMULA EJEMPLO PROVISION DE INTERESES A LAS CESANTIAS
LIGIA MILENA MENDEZ SA HORAS FACTOR HORA ORDIN H.O. X HORAS X FACTOR 781,242
HORAS EXTRAS DIURNAS 10 1.25 3,450 43,131 CESANTIAS 65,077 780,930
HORA ORDINARIA
DOMINICAL O FESTIVA 5 1.75 3,450 30,192 651 7,809
FESTIVO 2 1.75 3,450 12,077
HORA EXTRA DIURNA EN
DOMINICAL O FESTIVO 5 1.75 3,450 30,192 93,749 85,940
HORA EXTRA NOCTURNA EN
DOMINICAL O FESTIVO 2 2.5 3,450 17,252
132,844 7,809 93,712
VENTAS DE FEBRERO DE2018
ASESORA: YORLADY CRUZ

OSSA
Llanta Hankook Ref.235/60R18 6,280,000
Llanta Good-year Ref.175/70R1 6,240,000
Llanta Michelin Ref.273/60R14 16,410,000 28,930,000
Llanta Hankook Ref.235/60R18 PARCIAL
Llanta Good-year Ref.175/70R 0
Llanta Michelin Ref.273/60R14 0 0
Devolución Llanta Hankook Ref 0
Devolución Llanta Good-year R 0
Devoluciión Llanta Michelin Re 0 0
TOTAL VENTA NETA 28,930,000 28,930,000
ASESOR: JHON
ALEXANDER SEGURA
LOZANO
Llanta Hankook Ref.235/60R18 0
Llanta Good-year Ref.175/70R1 0
Llanta Michelin Ref.273/60R141 9,420,000 9,420,000
Llanta Hankook Ref.235/60R18 0
Llanta Good-year Ref.175/70R1 0
Llanta Michelin Ref.273/60R1410 Fra IB-0040MakroSuper Mayorist
0
TOTAL VENTA 9,420,000 9,420,000
TOTAL VENTAS 38,350,000

Llantas del Tolima Ltda.”
NIT: 900.567493-1
BALANCE DE PRUEBA
CODIGO CUENTA DEBE

110505 CAJA GENERAL #VALUE!
11051001 CAJA MENOR 0
11100505 BANCO AGRARIO #REF!
130505 Deudores - Clientes -5,404,620
135515 Anticipo de Impuestos y Contribuciones 240,000
135517 IMPUESTO A LAS VENTAS RETENIDO 0
135518 IMPUESTO DE INDUSTRIA Y CIO RETENIDO 0
135519 SOBRETASA BOMBERIL 0
135595 Anticipo autorretención de renta 69,046,272
1365 CUENTAS POR COBRAR TRABAJADORES 0
1399 PROVISIONES CLIENTES
14351001 Llanta Hankook Ref.235/60R18 FRA 256794 Home Cen -27,610,202
14351002 Llanta Good-year Ref.175/70R13 Fra 256794 Home Ce #REF!
14351003 Llanta Michelin Ref.273/60R1410 Fra 256794 Home Ce #REF!
149910 PARA ABSOLESCENCIA
151625 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES 0
1524 Mueblesy Enseres 0
154005 Autos camperos y camionetas 35,294,118
152805 Equipo de Computación y Comunicación 190,000,000
1592 DepreciaciónAcumulada
1710 Cargos diferidos 4,250,420
2202 Proveedores
2305 Cuentas Corrientes Comerciales
2335 Costos y Gastos por Pagar
2365 Retención en la Fuente
23657595 Autorretención de Renta
2368 Impuesto de Industria y Comercio Retenido
2370 Retenciones y aportes de Nómina
2380 Acreedores Varios - Fondo de Pensiones
238095 Acreedores Varios
2408 Impuestos Gravamenes y Tasas
2610 PROVISION PARA OBLIGACIONES LABORALES
3115 Cuotas o partes de interes social
Resultados del ejercicio
Utilidades acumuladas
Sumas iguales #REF!
5105 Gastos de personal 0

5110 Honorarios 0
5115 Industriay comercio 450,000
5135 Servicios 0
5140 Gastos Legales 319,328
5150 Reparaciones Locativas 221,000,000
5195 Diversos 680,000
5199 PROVISION DEUDORES
52 Gastos Operacionales de ventas 2,177,451
53 Gastos No Operacionales - Financieros 535,500
4135 Ingresos Operacionales
4175 Devoluciones en Ventas 0
42 No operacionales
6135 Comercio al por menor y al por mayor 55,429,451
SUMAS IGUALES 282,469,181
#REF!
HABER
300,000
3,754,902
93,738,445
1,265,000
#REF!
2,041,555
#REF!
0
0
0
0
#REF!
0
600,000,000
#REF!
#REF! #REF!
#REF!
23,000
#REF!
NIT: 900.567493-1
ESTADO DE RESULTADOS
DEL 01 DE FEBRERO AL 28 DE FEBRERO DE 2018
Ingresos Operacionales #REF!

Descuentos Y Devoluciones en Ventas 0
VENTAS NETAS #REF!
Costo de Ventas 55,429,451
UTILIDAD BRUTA EN VENTAS #REF!
GASTOS DE OPERACIÓN
Administracion 224,326,779
Ventas 2,177,451
TOTAL GASTOS DE OPERACIÓN 226,504,230
UTILIDAD OPERACIONAL #REF!
NO OPERACIONALES
Ingresos no operacionales 23,000
Gastos financieros 535,500
UTILIDAD DEL EJERCICIO #REF!
Representante Legal Contador Publico Revisor Fiscal

T.P. 888999 T.P 119.934

NIT: 900.567493-1
ESTADO DE LA SITUACION FINANCIERA
A 28 DE FEBRERO 2018
ACTIVO
CORRIENTES
Disponible
Caja #VALUE!
Bancos #REF!
Clientes -5,404,620
Cuentas Por Cobrar a Trabajadores 0
Inventarios #REF!
Anticipo de Impuestos y Contribuciones 69,286,272
Cargos Diferidos 4,250,420
TOTAL ACTIVO CORRIENTE #VALUE!
NO CORRIENTES
Inversiones 0
Total Inversiones a Largo Plazo 0
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO

Constucciones y Edificaciones 0
Fota y Equipo de transporte 35,294,118
Equipos de Computacion y Comunicación 190,000,000
Depreciacion Acumulada 3,754,902
TOTAL PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 221,539,216
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 221,539,216
TOTAL ACTIVO #VALUE!
PASIVO
CORRIENTE
Retencionesy aporte de nómina 0
Impuestos Gravamenes y tasas #REF!
Retención en la Fuente #REF!
Impuesto de Industria Comercio Retenido 0
Pasivo Estimado y Provisiones 0
TOTAL PASIVO CORRIENTE #REF!
TOTAL PASIVO #REF!
PATRIMONIO
APORTES SOCIALES
Cuotas o partes de interes social 600,000,000
Utilidad del Ejercicio #REF!
TOTAL PATRIMONIO #REF!
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO #REF!
#VALUE!
Representante Legal Contador Publico Revisor Fiscal

T.P. 888999 T.P 119.934
#REF!
282,469,181
#REF!
NIT: 900.567493-1
LIBRO DIARIO COLUMNARIO
1105 CAJA 1110 BANCOS 1120 CUENTA DE
No. FECHA DETALLE AHORROS
DEBE HABER DEBE HABER DEBE
1 06-02-18 COMPROBANTE No.1 221,000,000
2 07-02-18 COMPROBANTE No.2 0 221,000,000 0
3 10-02-18 COMPROBANTE No.3 1,648,000
4 12-02-18 COMPROBANTE No.4 0 60,034,971
5 15-02-18 COMPROBANTE No.5 0 0
6 19-02-18 COMPROBANTE No.6
7 21-02-18 COMPROBANTE No.7 0 0
8 25-02-18 COMPROBANTE No.8 0
9 28-02-18 COMPROBANTE No.9 23,000
221,023,000 0 221,000,000 61,682,971 0
23,000 0 221,000,000 61,682,971 0

1365 CUENTAS POR 1435 MERCANCIA NO
1120 CUENTA DE 1205 ACCIONES 1305 CLIENTES 1355 ANTICIPO DE IMPTOS COBRAR A FABRICADA POR LA
AHORROS TRABAJADORES EMPRESA
HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE
80,000,000
250,000 34,426,700 0
0 14,909,490 240,000 0
0 0 0 0
0 0 0
0
0
92
0 0 0 250,000 14,909,490 34,666,792 0 0 0 80,000,000
0 0 0 250,000 14,909,490 34,666,792 0 0 0 0

1435 MERCANCIA NO 1528 EQUIPO DE
FABRICADA POR LA 1499 PROVISIONES 1516 CONSTRU Y 1524 EQUIPO DE COMUNICACIÓN Y 1540 FLOTA Y EQUIPO
EMPRESA EDIFICACIONES OFICINA COMPUTACION DE TRANSPORTE
83,193,277 190,000,000 0
0
22,144,150
78,471,000
0
0
300,000
100,615,150 0 300,000 83,193,277 0 0 0 190,000,000 0 0
100,615,150 0 300,000 0 0 0 0 0 0 0
1540 FLOTA Y EQUIPO 1592 DEPRECIACIÓN 1710 CARGOS DIFERIDOS 2205 PROVEEDORES 2305 CTA CORRIENTE 2335 COSTOS Y GASTOS
DE TRANSPORTE ACUMULADA NACIONALES POR PAGAR
0 0
0 93,738,445 0
0 0 0
0
0
3,754,902 300,000
0 0 3,754,902 0 300,000 0 93,738,445 0 0 0
0 0 3,754,902 0 300,000 0 93,738,445 0 0 0

2335 COSTOS Y GASTOS 2365 RETENCION EN LA 2367 IMPUESTO SOBRE 2368 IMPUESTO DE 2370 RETENCIONES Y 2380 ACREEDORES
POR PAGAR FUENTE LAS VENTAS RETENIDO INDUSTRIA Y COMERCIO APORTES EN NOMIN VARIOS
119,000 0
1,648,000 2,041,555
#REF! 0
0 0 0
0
0 0 0
92
1,767,000 0 #REF! 0 0 0 0 0 0 0
1,767,000 0 #REF! 0 0 0 0 0 0 0
2610 PARA 4135 COMERCIO AL POR
2380 ACREEDORES 2408 IMPUESTO SOBRE 2505 SALARIOS POR OBLIGACIONES 3115 APORTES SOCIALES MAYOR Y AL POR
VARIOS LAS VENTAS POR PAGAR PAGAR LABORALES MENOR
15,806,723 600,000,000
536,000
1,200,000 0
#REF! #REF!
0 0
0 0
0 0 0 0
#REF! 17,542,723 #REF! 0 0 0 0 0 600,000,000 0
#REF! 1,736,000 #REF! 0 0 0 0 0 0 0

4135 COMERCIO AL POR
MAYOR Y AL POR 4175 DEVOLUCION EN 4295 DIVERSOS 5105 GASTOS DE 5110 HONORARIOS 5115 IMPUESTOS
MENOR VENTAS PERSONAL
450,000
28,930,000
#REF!
0 0
0
0
23,000
#REF! 0 0 0 23,000 0 0 0 0 450,000
#REF! 0 0 0 23,000 0 0 0 0 450,000

5115 IMPUESTOS 5135 SERVICIOS 5140 GASTOS LEGALES 5150 ADECUACION E 5160 DEPRECIACIONES 5195 DIVERSOS
INSTLACION
319,328 0 0
0
1,877,451 300,000
0 0 0 319,328 0 0 0 1,877,451 0 300,000
0 0 0 319,328 0 0 0 1,877,451 0 300,000

LD-001
6135 COMERCIO AL POR

5195 DIVERSOS 5260 DEPRECIACIONES 5299 PROVISIONES 5305 FINANCIEROS MAYOR Y AL POR
MENOR
HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
0
-
-
-
-
1,877,451 300,000
0 1,877,451 0 300,000 0 0 0 0 0
0 1,877,451 0 300,000 0 0 0 0 0
DEBITOS CREDTOS
590,000,000 600,000,000
222,305,328 119,000
35,876,700 150,150,150
240,000 #REF!
0 0 0
0 -
0 0
0 0
4,377,994 4,377,994
852,800,022 #REF!
262,800,022 #REF!
NIT: 900.567493-1
LIBRO MAYOR Y BALANCE
Movimiento del mes d
Febrero 2023
SALDOS ANTERIORES OPERACIONES
No. CODIGO NOMBRE DE LA CUENTA
DEBITO CREDITO DEBITO
1 1105 CAJA 221,000,000 23,000
2 1110 BANCOS 221,000,000
3 1305 CLIENTES 250,000
4 1355 ANTICIPOS DE IMPUESTOSY CONTRIBUCCIONES 34,666,792
5 1365 CUENTAS POR COBRAR A TRABAJADORES 0
6 1435 MERCANCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA 80,000,000 0
7 1499 PROVISIONES
8 1516 CONTRUCCIONES Y EDIFICACIONES 83,193,277
9 1524 EQUIPO DE OFICINA 0
10 1528 EQUIPOS DE COMPUTACION Y COMUNICACIÓN 190,000,000
11 1540 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE 0
12 1592 DEPRECIACION ACUMULADA
13 1710 CARGOS DIFERIDOS 0
14 2205 PROVEEDORES 0
15 2305 CUENTAS CORRIENTES COMERCIALES
16 2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 0
17 2365 RETENCION EN LA FUENTE 0
18 2368 IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO RETENIDO
19 2370 RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA 0
20 2380 ACREEDORES VARIOS 0
21 2408 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR 15,806,723 1,736,000
22 2505 SALARIOS POR PAGAR 0
23 2610 PARA OBLIGACIONES LABORALES
24 3115 APORTES SOCIALES 600,000,000
25 4135 COMERCIO AL POR MAYO Y AL POR MENOR
26 4175 DEVOLUCIONES EN VENTAS 0
27 4295 DIVERSOS
28 5105 GASTOS DE PERSONAL 0
29 5110 HONORARIOS 0
30 5115 IMPUESTOS 450,000
31 5135 SERVICIOS 0
32 5140 GASTOS LEGALES 319,328
33 5150 ADECUACION E INSTALACION 0
34 5160 DEPRECIACIONES 1,877,451
35 5195 DIVERSOS 300,000
36 5260 DEPRECIACIONES 1,877,451
37 5299 PROVISIONES 300,000
38 5245 ARRENDAMIENTO
39 5305 FINANCIEROS 0
40 6135 COMERCIO AL POR MAYO Y AL POR MENOR 0
SUMAS IGUALES 590,000,000 600,000,000 262,800,022
MYB -001
Movimiento del mes de

Febrero 2023
OPERACIONES BALANCE
CREDITO DEBITO CREDITO
0 221,023,000
61,682,971 159,317,029
14,909,490 -14,659,490
0 34,666,792
0 0
100,615,150 -20,615,150
300,000 300,000
83,193,277
0
190,000,000
0
3,754,902 3,754,902
300,000 -300,000
93,738,445 93,738,445
0 0
1,767,000 1,767,000
#REF! #REF!
0 0
0 0
#REF! #REF!
#REF! #REF!
0 0
0 0
###
#REF! #REF!
0
23,000 23,000
0
0
450,000
0
319,328
0
1,877,451
300,000
1,877,451
300,000
0
0
0 0
#REF! 657,749,688 #REF!
#REF!

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CICLO CONTABLE 2023

Llantas del Tolima Ltda.” Nit 900.567.493-1

ASIENTOS CONTABLES - COMPROBANTE No. 1

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE

Sumas iguales $ 600,000,000.00

Llantas del Tolima Ltda.” Nit 900.567.493-1

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE

SUMAS IGUALES $ 380,000.00

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE

SUMAS IGUALES $ 233,792,000.32

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER

SUMAS IGUALES 34,426,700 34,426,700

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER

Llantas del Tolima Ltda.” Nit 900.567.493-1

ENTRADA SALIDA SALDO COSTO

ENTRADA SALIDA SALDO COSTO

ARTICULO: Llanta Michelin Ref.273/60R1410 EXISTENCIA MINIMA: 2

ENTRADA SALIDA SALDO COSTO

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE

Llantas del Tolima Ltda.” Nit 900.567.493-1

alamidad domestica por valor

mez Régimen simplificado Ubicado

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER

a) 40 Llanta Hankook Ref.235/60R18 valor unitario $485.000 Más IVA

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER

Llantas del Tolima Ltda.” Nit 900.567.493-1

Base Iva Valor total

yorista S.A. Régimen

valor iva valor total

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER

a) 3 Llanta Hankook Ref.235/60R18 valor unitario $628.000 Más IVA

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER

Llantas del Tolima Ltda.” Nit 900.567.493-1