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    Hoja Trabajo

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    Mariana Pedraza
    El documento presenta el estado de situación financiera de una sucursal al 31 de diciembre de 2020. Se detallan los activos corrientes y no corrientes, así como los pasivos corrientes y no corrientes. No se proporcionan valores monetarios para la mayoría de las cuentas debido a errores. El documento también incluye algunas transacciones contables realizadas por la sucursal durante el periodo.

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    El documento presenta el estado de situación financiera de una sucursal al 31 de diciembre de 2020. Se detallan los activos corrientes y no corrientes, así como los pasivos corrientes y no corrientes. No se proporcionan valores monetarios para la mayoría de las cuentas debido a errores. El documento también incluye algunas transacciones contables realizadas por la sucursal durante el periodo.

    Descripción original:

    hoja de trabajo

    Título original

    HOJA TRABAJO

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    Mariana Pedraza
    El documento presenta el estado de situación financiera de una sucursal al 31 de diciembre de 2020. Se detallan los activos corrientes y no corrientes, así como los pasivos corrientes y no corrientes. No se proporcionan valores monetarios para la mayoría de las cuentas debido a errores. El documento también incluye algunas transacciones contables realizadas por la sucursal durante el periodo.

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    de 9

    ESTADO D

    ACTIVO

    ACTIVOS CORRIENTES

    Efectivo y Equivalentes
    Caja $50,000,000
    Bancos
    Cuentas por cobrar
    Clientes -
    Inventarios
    Mercancias -
    TOTAL ACTIVOS CORRIENTES 50,000,000

    ACTIVOS NO CORRIENTE

    PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO


    Construcciones y Edificaciones Err:509
    Terrenos -
    equipo de computo y comunicasiones
    Depreciación acumulada Err:509
    Equipo de cómputo Err:509
    TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES Err:509

    pagos anticipado de impuestos


    anticipo de impuestos por rete-fuente -
    anticipo de impuestos por rete-ICA -

    Total Activo Diferido -

    SUMA DEL ACTIVO Err:509


    DISTRIBUCIONES COMERCIALES LTDA.

    ESTADO DE SITUACION FINANCIERA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2020

    PASIVO

    PASIVOS CORRIENTE

    Proveedores Err:509
    anticipo y avances recibidos Err:509
    Inpuestos por pagar Err:509
    Aportes a nomina Err:509
    Inpuestos por pagar-IVA Err:509
    impuesto de renta y complemenarios $0

    Total Pasivo corriente Err:509

    PASIVOS NO CORRIENTES
    Proviciones diversas

    Total Pasivo Circulante Err:509

    SUMA DEL PASIVO

    CAPITAL CONTABLE

    Capital social Err:509


    capital suscrito por cobrar
    Resultados de ejercicios anteriores Err:509

    Total Capital contable Err:509

    SUMA DEL CAPITAL CONTABLE Err:509


    PASIVO + CAPITAL CONTABLE Err:509
    Err:509
    Taller de contabilidad V
    Mariana Pedraza - Contaduria Publ

    1. CASA MATRIZ
    CODIGO CUENTAS DEBE HABER
    1304 CUENTAS POR COBRAR A
    PARTES RELACIONADAS $ 65,000,000
    EFECTIVO Y EQUIVALENTE
    11 AL EFECTIVO $ 15,000,000

    130403 SUCURSAL $ 50,000,000


    SUMAS IGUALES $ 65,000,000 $ 65,000,000

    2. Compras de mercancías a crédito hechas por la Sucursal por $20.000.000 gravadas con el impuesto de ventas
    CODIGO CUENTAS DEBE HABER
    6201 COMPRA DE MERCANCIA $ 20,000,000
    2404 IVA 19% $ 3,800,000
    18 RETEIVA 15% $ 3,000,000
    18 RETEFTE 2,5% $ 950,000
    2201 PROVEDORES NACIONALES $ 19,850,000
    SUMAS IGUALES $ 23,800,000 $ 23,800,000

    3. Ventas de la Sucursal: a) A crédito por $30.000.000, iva tarifa general 4. Venta De contado por $35.000
    CODIGO CUENTAS DEBE HABER
    4107 VENTAS $ 65,000,000
    2404 IVA 19% $ 12,350,000
    EFECTIVO Y EQUIVALENTE
    11 AL EFECTIVO $ 41,650,000
    1301 CLIENTES $ 35,700,000
    SUMAS IGUALES $ 77,350,000 $ 77,350,000

    5. Recaudos de cartera por $30.000.000


    CODIGO CUENTAS DEBE HABER
    EFECTIVO Y EQUIVALENTE
    11 AL EFECTIVO $ 20,000,000
    2404 IVA 19% $ 3,800,000
    18 RETEIVA 15% $ 3,000,000
    18 RETEFTE 2,5% $ 950,000
    2201 PROVEDORES NACIONALES $ 19,850,000
    SUMAS IGUALES $ 23,800,000 $ 23,800,000

    6. Pagos a proveedores de la Sucursal por $10.000.000. .


    CODIGO CUENTAS DEBE HABER
    2201 PROVEDORES 10,000,000
    1102 BANCO $ 10,000,000
    SUMAS IGUALES $ 10,000,000 $ 10,000,000

    7. Gastos de la Sucursal $20.000.000 pagados en efectivo


    CODIGO CUENTAS DEBE HABER
    51 GASTOS DE ADMIN. ORDIN 20,000,000
    2404 IVA 19% $ 3,800,000
    2422 RETEFTE 6% $ 500,000
    1102 BANCOS $ 23,300,000
    SUMAS IGUALES $ 23,800,000 $ 23,800,000

    7. Dinero enviado por la Sucursal a la Casa Matriz $30.000.000


    CASA MATRIZ
    CODIGO CUENTAS DEBE HABER
    1102 BANCO 30,000,000
    130403 SUCURSAL $ 30,000,000
    SUMAS IGUALES $ 30,000,000 $ 30,000,000

    SUCURSAL
    CODIGO CUENTAS DEBE HABER
    2220 CASA MATRIZ 30,000,000
    1102 BANCO $ 30,000,000
    SUMAS IGUALES $ 30,000,000 $ 30,000,000

    8. Al final se establece que existe mercancía por $40.000.000


    Taller de contabilidad V
    riana Pedraza - Contaduria Publica

    1. SUCURSAL
    CODIGO CUENTAS DEBE
    EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL
    11 EFECTIVO $ 15,000,000

    2220 CASA MATRIZ $ 50,000,000

    ACREEDOR COMERCIAL- A CASA


    2207 MATRIZ
    SUMAS IGUALES $ 65,000,000

    adas con el impuesto de ventas a la tarifa general, Retefuente

    . Venta De contado por $35.000.000, iva tarifa general


    DEBE
    HABER

    $ 65,000,000
    $ 65,000,000

    HABER

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