KARDEX FISICO VALORADO

ARTÍCULO: Material de Escritorio UNIDAD DE MEDIDA: Unidad

CANTIDADES
FECHA DETALLE
ENTRADAS SALIDAS SALDOS
2/28/2021 Saldo Inicial 6,525
3/20/2021 Departamento Administrativo 2,936.25 3,589
3/20/2021 Departamento Comercialización 1,957.50 1,631
1,631
1,631

KARDEX FISICO VALORADO

ARTÍCULO: Material de Construcción UNIDAD DE MEDIDA: Unidad
CANTIDADES
FECHA DETALLE
ENTRADAS SALIDAS SALDOS
2/28/2021 Saldo Inicial 1,245
3/10/2021 Compras, Fletes, Seguros 8,000 9,245
3/20/2021 Pozo 1 - Explotación 1,245 8,000
3/20/2021 Pozo 1 - Explotación 3,755 4,245
5,000
3/22/2021 Pozo 2 - Exploración 2,500 1,745

KARDEX FISICO VALORADO

ARTÍCULO: Accesorio N° 1 UNIDAD DE MEDIDA: Unidad
CANTIDADES
FECHA DETALLE
ENTRADAS SALIDAS SALDOS
2/28/2021 Saldo Inicial 245
3/20/2021 Pozo 1 - Explotación 100 145
145
145
145

KARDEX FISICO VALORADO

ARTÍCULO: Accesorio N° 2 UNIDAD DE MEDIDA: Unidad
CANTIDADES
FECHA DETALLE
ENTRADAS SALIDAS SALDOS
3/10/2021 Compras, Fletes, Seguros 420 420
3/20/2021 Pozo 1 - Transporte 242 178
 3/20/2021 Refinería - Planta Primaria 120 58
58
58

KARDEX FISICO VALORADO

ARTÍCULO: Repuesto N° 1 UNIDAD DE MEDIDA: Unidad
CANTIDADES
FECHA DETALLE
ENTRADAS SALIDAS SALDOS
2/28/2021 Saldo Inicial 20
3/20/2021 Refinería - Planta Primaria 20 0
0
0
0

KARDEX FISICO VALORADO

ARTÍCULO: Repuesto N° 2 UNIDAD DE MEDIDA: Unidad
CANTIDADES
FECHA DETALLE
ENTRADAS SALIDAS SALDOS
3/10/2021 Compras, Fletes, Seguros 450 450
3/20/2021 Taller de Mecánica 87 363
363
363
363

KARDEX FISICO VALORADO

ARTÍCULO: Químicos UNIDAD DE MEDIDA: Litros
CANTIDADES
FECHA DETALLE
ENTRADAS SALIDAS SALDOS
2/28/2021 Saldo Inicial 1,220
3/20/2021 Laboratorio de Ensayo 700 520
520
520
520

KARDEX FISICO VALORADO

ARTÍCULO: Equipo de Laboratorio UNIDAD DE MEDIDA: Unidad
CANTIDADES
FECHA DETALLE
ENTRADAS SALIDAS SALDOS
2/28/2021 Saldo Inicial 450
 3/20/2021 Laboratorio de Ensayo 200 250
250
250
250

KARDEX FISICO VALORADO

ARTÍCULO: Combustible UNIDAD DE MEDIDA: Litros
CANTIDADES
FECHA DETALLE
ENTRADAS SALIDAS SALDOS
2/28/2021 Saldo Inicial 15,400
3/20/2021 Taller de Mecánica 12,800 2,600
3/22/2021 Pozo 2 - Exploración 850 1,750
1,750
1,750

KARDEX FISICO VALORADO

ARTÍCULO:
CANTIDADES
FECHA DETALLE
ENTRADAS SALIDAS SALDOS

0
0
0
0

KARDEX FISICO VALORADO

ARTÍCULO:
CANTIDADES
FECHA DETALLE
ENTRADAS SALIDAS SALDOS

0
0
0
0

KARDEX FISICO VALORADO

ARTÍCULO:
CANTIDADES
FECHA DETALLE
ENTRADAS SALIDAS SALDOS
0
0
0
0
VALORADO
METODO: PEPS
COSTOS
Costo Unitario
DEBE HABER SALDOS
5.00 32,625.00
5.00 14,681.25 17,943.75
5.00 9,787.50 8,156.25
8,156.25
8,156.25

VALORADO
METODO: PEPS
COSTOS
Costo Unitario
DEBE HABER SALDOS
10.40 12,948.00
24.268421 194,147.37 207,095.37
10.40 12,948.00 194,147.37
24.268421 91,127.92 103,019.45
104,075.92
24.268421 60,671.05 42,348.39

VALORADO
METODO: PEPS
COSTOS
Costo Unitario
DEBE HABER SALDOS
7.779592 1,906.00
7.779592 777.96 1,128.04
0.00 1,128.04
0.00 1,128.04
0.00 1,128.04

VALORADO
METODO: PEPS
COSTOS
Costo Unitario
DEBE HABER SALDOS
25.120638 10,550.67 10,550.67
25.120638 6,079.19 4,471.47
 25.120638 3,014.48 1,457.00
0.00 1,457.00
0.00 1,457.00

VALORADO
METODO: PEPS
COSTOS
Costo Unitario
DEBE HABER SALDOS
150.00 3,000.00
150.00 3,000.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00

VALORADO
METODO: PEPS
COSTOS
Costo Unitario
DEBE HABER SALDOS
214.652624 96,593.68 96,593.68
214.652624 18,674.78 77,918.90
77,918.90
77,918.90
77,918.90

VALORADO
METODO: PEPS
COSTOS
Costo Unitario
DEBE HABER SALDOS
10.00 12,200.00
10.00 7,000.00 5,200.00
5,200.00
5,200.00
5,200.00

VALORADO
METODO: PEPS
COSTOS
Costo Unitario
DEBE HABER SALDOS
75.50 33,975.00
 75.50 15,100.00 18,875.00
18,875.00
18,875.00
18,875.00

VALORADO
METODO: PEPS
COSTOS
Costo Unitario
DEBE HABER SALDOS
2.75 42,350.00
2.75 35,200.00 7,150.00
2.75 2,337.50 4,812.50
0.00 4,812.50
0.00 4,812.50

VALORADO
METODO: PEPS
COSTOS
Costo Unitario
DEBE HABER SALDOS
0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00

VALORADO
METODO: PEPS
COSTOS
Costo Unitario
DEBE HABER SALDOS
0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00

VALORADO
METODO: PEPS
COSTOS
Costo Unitario
DEBE HABER SALDOS
 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
 OPERACIÓN CAMPOS-POZO 1
EXPLOTACIÓN CANTIDAD TOTAL (Bs.)
Material de construcción 5,000 104,075.92
Accesorios No.1 100 777.96
TOTAL POZO 1 - EXPLOTACIÓN 104,853.88
TRANSPORTE CANTIDAD TOTAL (Bs.)
Accesorio No.2 242 6,079.19
TOTAL POZO 1 - TRANSPORTE 6,079.19
COSTOS OPERACIÓN CAMPOS - POZO 1 110,933.07

REFINERÍA
PLANTA PRIMARIA CANTIDAD TOTAL (Bs.)
Repuestos No.1 20 3,000.00
Accesorios No.2 120 3,014.48
TOTAL PLANTA PRIMARIA 6,014.48
COSTOS DE REFINERÍA 6,014.48

CENTROS DE APOYO
TALLER MECANICO CANTIDAD TOTAL (Bs.)
Repuestos No.2 87 18,674.78
Combustibles 12,800 35,200.00
TOTAL TALLER DE MECÁNICA 53,874.78
LABORATORIO DE ENSAYO CANTIDAD TOTAL (Bs.)
Químicos 700 7,000.00
Equipos de laboratorio 200 15,100.00
TOTAL LABORATORIO 22,100.00
COSTO TOTAL DE CENTRO DE APOYO 75,974.78

DEPARTAMENTO DE ADMINISTRACIÓN
DETALLE CONSUMO TOTAL (Bs.)
Material de escritorio 45% 14,681.25
TOTAL DEPARTAMENTO ADMINISTRACIÓN 14,681.25

DEPARTAMENTO DE COMERCIALIZACIÓN
DETALLE CONSUMO TOTAL (Bs.)
Material de escritorio 30% 9,787.50
TOTAL DEPARTAMENTO COMERCIALIZACIÓN 9,787.50
 IVA NETO
COMPRA DE MATERIALES UNIDADES Precio Unit. TOTAL Bs. 13% 87%
Material de Construcción 8,000 170,320.00 22,141.60 148,178.40
Accesorio N° 2 420 17.5 7,350.00 955.50 6,394.50
Repuesto N° 2 450 185 83,250.00 83,250.00
TOTALES 260,920.00 23,097.10 237,822.90

REPUESTO N° 2 Porcentaje Bolivianos

COSTO Total del Repuesto N° 2 83,250.00
Retención IUE 5% 4,162.50
Retención IT 3% 2,497.50
Monto a pagar por el Repuesto N° 2 76,590.00

TRANSPORTE MATERIALES Pagado Cheq. Porcentaje Monto Bs.

COSTO del Transporte 47,500.00 84.50% 56,213.02
Retención IUE 12.50% 7,026.63
Retención IT 3% 1,686.39
47,500.00
PRORRATEO DEL TRANSP. KILOGRAMOS Monto Bs.
Material de Construcción 17,500.00 41,108.56
Accesorio N° 2 1,680.00 3,946.42
Repuesto N° 2 4,750.00 11,158.04
TOTALES 23,930.00 56,213.02

SEGUROS - MATERIALES $us T.C. Monto Bs. 13% 87%

Seguros Transp. Materiales 1,200.00 6.95 8,340.00 1,084.20 7,255.80

PRORRATEO DEL SEGURO Pago Realizado Monto Bs.

Material de Construcción 170,320.00 4,860.41
Accesorio N° 2 7,350.00 209.75
Repuesto N° 2 76,590.00 2,185.64
TOTALES 254,260.00 7,255.80

MATERIALES COMPRADOS COMPRA TRANSP. SEGUROS TOTAL Bs. UNIDADES Costo Unitario
Material de Construcción 148,178.40 41,108.56 4,860.41 194,147.37 8,000 24.2684211
Accesorio N° 2 6,394.50 3,946.42 209.75 10,550.67 420 25.1206383
Repuesto N° 2 83,250.00 11,158.04 2,185.64 96,593.68 450 214.6526242
TOTALES 237,822.90 56,213.02 7,255.80 301,291.72

MAQUINA PERFORADORA $us T.C. Monto Bs. 13% 87%

Compra de la Máquina 125,000.00 6.95 868,750.00 112,937.50 755,812.50
Transporte de la Máquina 20,000.00 2,600.00 17,400.00
Seguros Pagados por Trans. 5,500.00 6.95 38,225.00 4,969.25 33,255.75
COSTO TOTAL DE LA MAQUINA PERFORADORA 926,975.00 120,506.75 806,468.25

EXPLORACIÓN - POZO 2 $us T.C. Monto Bs. 13% 87%

Topografía y Gabimetría 40,000.00 6.95 278,000.00 36,140.00 241,860.00
Sismica 2D y 3D 85,000.00 6.95 590,750.00 76,797.50 513,952.50

UFV(28/02/2021) 1.119
UFV(31/03/2021) 1.125
Factor para Actualizar 1.00536

Actualización de POZOS PETROLEROS - POZO N° 1

Saldo Actualizado POZO 1 3,124,091.82
Saldo POZO N° 1 al 28/02/2011 3,107,430.00 16,661.82
AITB 16,661.82

Actualización de AGOTAMIENTO ACUM. DE POZO PETROLERO - POZO N° 1

Saldo Actualizado AGOTAMIENTO. ACUM. POZO N° 1 244,705.09 1,305.09
Saldo AGOTAMIENTO. ACUM. POZO N° 1 al 28/02/2011 243,400.00
AITB 1,305.09

Calculo del AGOTAMIENTO DEL POZO N° 1

Valor Actualizado POZO N°1 3,124,091.82
RESERVAS PROBADAS 50,500,000.00
PRODUCCIÓN DEL PERIODO 400,000.00
Agotamiento POZO N° 1 24,745.28

UFV(28/02/2011) 1.119
UFV(31/03/2011) 1.125
Factor para Actualizar 1.00536

Actualización de GASTOS EXP. Y DES. - POZO N° 1

 Saldo Actualizado GASTOS EXP. Y DES. - POZO 1 1,156,166.22
GASTOS EXP. Y DES. - POZO N° 1 al 28/02/2011 1,150,000.00 6,166.22
AITB 6,166.22

Actualización de AMORT. ACUM. GASTOS DE EXP. Y DES. - POZO N° 1

Saldo Actualizado AMORT. ACUM. GASTOS EXP. DES. - POZO N° 1 352,630.70
AMORT. ACUM. GASTOS EXP. DES. - POZO N° 1 al 28/02/2011 350,750.00 1,880.70
AITB 1,880.70

AMORT. ACUM. GASTOS EXP. DES. - POZO N° 1

Valor Actualizado POZO N°1 1,156,166.22
RESERVAS PROBADAS 50,500,000.00
PRODUCCIÓN DEL PERIODO 400,000.00
Amortización G. E.D. POZO N° 1 9,157.75

UFV(28/02/2021) 1.119 4,596.25 542.90

UFV(31/03/2021) 1.125 3,409.60 406.76
Factor para Actualizar 1.00536 1,490.62 397.86

ACTIVO FIJO SALDO INICIAL SALDO ACTUAL AITB-ACTIVOS DEP. ACUM. DEP.ACUM.ACTUAL AITB-DEP.ACUM.
MAQUINARIA Y EQUIPO 857,200.00 861,796.25 4,596.25 101,250.00 101,792.90 542.90
DUCTOS PETROLEROS - POZO No.1 635,890.00 639,299.60 3,409.60 75,860.00 76,266.76 406.76
VEHICULOS 278,000.00 279,490.62 1,490.62 74,200.00 74,597.86 397.86
TOTALES 9,496.46 1,347.51

ACTIVO FIJO PORCENTAJE DEP. PERIODO

MAQUINARIA Y EQUIPO 12.50% 8,977.04
DUCTOS PETROLEROS - POZO No.1 10.00% 5,327.50
VEHICULOS 20.00% 4,658.18

MAQUINARIA Y DUCTOS Dep. Maq. Y Depreciación

DEPARTAMENTO VEHICULOS Dep. Ductos Petroleros
EQUIPO PETROLEROS Equipo Vehículos
OPERACIÓN CAMPO-POZO 1
EXPLOTACIÓN 45% 60% 4,039.67 2,794.91
TRANSPORTE 8% 100% -.- 718.16 5,327.50
REFINERÍA
PLANTA PRIMARIA 30% -.- 30% 2,693.11 1,397.45
CENTRO DE APOYO
TALLER MECANICO 7% -.- -.- 628.39
GASTOS OPERATIVOS
ADMINISTRACIÓN 5% -.- 5% 448.85 232.91
COMERCIALIZACION 5% -.- 5% 448.85 232.91
TOTAL 100% 100% 100% 8,977.04 5,327.50 4,658.18

UFV(28/02/2011) 1.119
UFV(31/03/2011) 1.125
Factor para Actualizar 1.00536

DETALLE DE LA VENTA DEL VEHÍCULO SALDO INICIAL SALDO ACTUAL AITB

Saldo del Vehículo 94,500.00 95,006.70 506.70
Deprec. Acum. Vehículo 62,500.00 62,835.12 335.12
VALOR EN LIBROS 32,171.58
Precio de Venta 50,000.00
GANANCIA EN VENTAS DE ACTIVOS FIJOS 17,828.42
DEBITO FISCAL 13% 6,500.00
IMPUESTO ALAS TRASACCIONES 3% 1,500.00
GANANCIA EN VENTAS DE ACTIVOS FIJOS
12.71% 16.71% 8.333333%
DEPARTAMENTO TOTAL GANADO RC-IVA (Bs.) Aporte Laboral Liquido Pagable Aporte Patronal Aguinaldo
OPERACIÓN CAMPO POZO 1 567,500.00 11,850.00 72,129.25 483,520.75 94,829.25 47,291.67
EXPLOTACIÓN 475,000.00 10,100.00 60,372.50 404,527.50 79,372.50 39,583.33
TRANSPORTE 92,500.00 1,750.00 11,756.75 78,993.25 15,456.75 7,708.33
REFINERÍA 325,000.00 22,100.00 41,307.50 261,592.50 54,307.50 27,083.33
PLANTA PRIMARIA 325,000.00 22,100.00 41,307.50 261,592.50 54,307.50 27,083.33
CENTRO DE APOYO 87,400.00 8,360.00 11,108.54 67,931.46 14,604.54 7,283.33
TALLER MECANICO 45,000.00 2,720.00 5,719.50 36,560.50 7,519.50 3,750.00
LAB. DE ENSAYES 42,400.00 5,640.00 5,389.04 31,370.96 7,085.04 3,533.33
GASTOS OPERATIVOS 418,050.00 8,544.00 53,134.16 356,371.85 69,856.16 34,837.50
ADMINISTRACIÓN 165,350.00 4,680.00 21,015.99 139,654.02 27,629.99 13,779.17
COMERCIALIZACION 252,700.00 3,864.00 32,118.17 216,717.83 42,226.17 21,058.33
TOTALES 1,397,950.00 50,854.00 177,679.45 1,169,416.56 233,597.45 116,495.83

COSTO DE LOS CENTROS DE APOYO

 TALLER
DETALLE LABORATORIO
MECANICO
P/Consumo de materiales 53,874.78 22,100.00
P/ Registro de Depreciación 628.39
P/ Planilla de Sueldos y Salarios 63,769.50 60,085.04
TOTAL POR CADA CENTRO DE APOYO 118,272.67 82,185.04
COSTO TOTAL CENTROS DE APOYO 200,457.71

COSTO DE LOS CENTROS DE PRODUCCIÓN

DETALLE EXPLOTACIÓN TRANSPORTE REFINERÍA
P/Consumo de materiales 104,853.88 6,079.19 6,014.48
P/ Agotamiento del Pozo Petrolero 24,745.28
P/ Amortización Gastos Exp. Y Des. 9,157.75
P/ Registro de Depreciación 6,834.58 6,045.66 4,090.57
P/ Planilla de Sueldos y Salarios 673,122.50 131,081.75 460,557.50
TOTAL POR CENTRO PRODUCTIVO 818,713.99 143,206.60 470,662.54
COSTO TOTAL CENTROS PRODUCTIVOS 1,432,583.14

TRANSFERENCIA DE COSTOS DE LOS CENTROS DE APOYO A LOS PRODUCTIVOS

DETALLE EXPLOTACIÓN TRANSPORTE REFINERÍA
TRANSF. A CADA CENTRO PRODUCTIVO 114,560.56 20,038.54 65,858.61
COSTO TOTAL TRANFERIDO 200,457.71

DETALLE $us T.C. Monto Bs. 13% 87%

Apertura del POZO N° 2 360,000.00 7 2,520,000.00 327,600.00 2,192,400.00

COSTO DE LOS CENTROS DE PRODUCCIÓN

DETALLE EXPLOTACIÓN TRANSPORTE REFINERÍA
P/Consumo de materiales 104,853.88 6,079.19 6,014.48
P/ Agotamiento del Pozo Petrolero 24,745.28
P/ Amortización Gastos Exp. Y Des. 9,157.75
P/ Registro de Depreciación 6,834.58 6,045.66 4,090.57
P/ Planilla de Sueldos y Salarios 673,122.50 131,081.75 460,557.50
Transferencia de los Centros de Apoyo 114,560.56 20,038.54 65,858.61
TOTAL POR CENTRO PRODUCTIVO 933,274.55 163,245.14 536,521.15
COSTO TOTAL CENTROS PRODUCTIVOS 1,096,519.70

DETALLE BARRILES $us/Barril $us T.C. Monto Bs.

Barriles Producidos en el POZO N° 1 400,000.00 5 2,000,000.00 7 14,000,000.00

DETALLE PORCENTAJE Monto Bs.

Valor Producción del POZO N° 1 100% 14,000,000.00
Regalias por Pagar sobre el Valor Produc. 18% 2,520,000.00
IDH por Pagar sobre el Valor Producción 32% 4,480,000.00
Participación de la Empresa TEXACO 50% 7,000,000.00
Ingreso Neto de la Empresa TEXACO 87% 6,090,000.00
IVA sobre la Participación de TEXACO 13% 910,000.00
IT sobre la Participación de TEXACO 3% 210,000.00

DETALLE BARRILES $us/Barril $us T.C. Monto Bs. 13%

Compra Barriles Petroleo P/Refinación 150,000.00 5 750,000.00 7 5,250,000.00 682,500.00
Transporte Barriles Petroleo a Refinería 150,000.00 0.42 63,000.00 7 441,000.00 57,330.00

DETALLE REFINERÍA
P/Consumo de materiales 6,014.48
P/ Registro de Depreciación 4,090.57
P/ Planilla de Sueldos y Salarios 460,557.50
Transferencia de los Centros de Apoyo 65,858.61
Compra Barriles Petroleo P/Refinación 4,567,500.00
Transporte Barriles Petroleo a Refinería 383,670.00
COSTO TOTAL DE REFINERÍA 5,487,691.15
160
PRODUCTOS BARRILES COSTO LITROS DEL PORCENTAJE PRECIO UNIT. DE
PETROLEO DERIVADOS DERIVADO DE VENTA LITROS VENDIDOS VENTA
Gasolina cruda 82,000.00 3,002,940.77 13,120,000.00 80% 10,496,000.00 3.75
Kerosina cruda 42,000.00 1,538,091.61 6,720,000.00 80% 5,376,000.00 2.87
Residuo ligero 15,350.00 562,135.86 2,456,000.00 TOTAL
Residuo pesado 9,750.00 357,056.98 1,560,000.00
Perdida anormal 750.00 27,465.92 120,000.00
TOTALES 149,850.00 5,487,691.15 23,976,000.00

PRODUCTOS PORCENTAJE BOLIVIANOS

Ingreso Neto por Venta de Gasolina 87% 34,243,200.00
Ingreso Neto por Venta de Kerosina 87% 13,423,334.40
IVA por venta de Gasolina y Kerosina 13% 7,122,585.60
IT por venta de Gasolina y Kerosina 3% 1,643,673.60

Impuesto Especial a los Hidrocarburos y sus

ALICUOTA BOLIVIANOS
Derivados (IEHD)
IEHD por la venta de Gasolina Cruda 1.36 14,274,560.00
IEHD por la venta de Kerosina Cruda 0.70 3,763,200.00
TOTAL IEHD 18,037,760.00
COSTO TOTAL
POR DEPART.

6,834.58
6,045.66
 4,090.57

628.39

681.76
681.76
18,962.72

8.333333% 8.333333%
Prima S/Utilid. Indemnización TOTAL
47,291.67 47,291.67 804,204.25
39,583.33 39,583.33 673,122.50
7,708.33 7,708.33 131,081.75
27,083.33 27,083.33 460,557.50
27,083.33 27,083.33 460,557.50
7,283.33 7,283.33 123,854.54
3,750.00 3,750.00 63,769.50
3,533.33 3,533.33 60,085.04
34,837.50 34,837.50 592,418.66
13,779.17 13,779.17 234,317.49
21,058.33 21,058.33 358,101.17
116,495.83 116,495.83 1,981,034.95
 87%
4,567,500.00
383,670.00

PRECIO DE COSTO DE
VENTA TOTAL REFINADO
39,360,000.00 2,402,352.62
15,429,120.00 1,230,473.29
54,789,120.00 3,632,825.91
 FECHA DETALLE PARCIAL DEBE
3/5/2021 …………………………….. 1 …………………………
MATERIAL Y SUMINISTRO - TRANSITO 148,178.40
Material de Construcción 148,178.40
CREDITO FISCAL 22,141.60
BANCO M/N
P/ Compra de Material de Construcción 8,000 Unid. 17,500 Kg 170,320.00
3/5/2021 …………………………….. 2 ………………………
MATERIAL Y SUMINISTRO - TRANSITO 6,394.50
Accesorio N°2 6,394.50
CREDITO FISCAL 955.50
BANCO M/N
P/ Compra de 420 unid. De Accesorio N°2 1.680 Kg 7,350.00
3/5/2021 …………………………….. 3 ………………………
MATERIAL Y SUMINISTRO - TRANSITO 83,250.00
Repuesto N°2 83,250.00
IUE RETENCION POR PAGAR 
IT RETENCION POR PAGAR
BANCO M/N
P/Compra de 450 Unid. De Repuesto N°2 c/u 185 4.750KG 83,250.00
3/8/2021 …………………………….. 4 ………………………
MATERIAL Y SUMINISTRO - TRANSITO 56,213.02
Material de Construcción 41,108.56
Accesorio N°2 3,946.42
Repuesto N°2 11,158.04
IUE RETENCION POR PAGAR 
IT RETENCION POR PAGAR
BANCO M/N
 P/ Transporte de materiales adquiridos el 05/03/2011 56,213.02
3/8/2021 …………………………….. 5 ………………………
MATERIAL Y SUMINISTRO - TRANSITO 7,255.80
Material de Construcción 4,860.41
Accesorio N°2 209.75
Repuesto N°2 2,185.64
CREDITO FISCAL 1,084.20
BANCO M/N
  P/ Pago de Seguros por el Transporte de Materiales 8,340.00
3/10/2021 …………………………….. 6 ………………………
INVENTARIO MATERIAL Y SUMINISTRO 301,291.72
Material de Construcción 194,147.37
Accesorio N°2 10,550.67
Repuesto N°2 96,593.68
MATERIAL Y SIMINISTRO - TRANSITO
Material de Construcción 194,147.37
Accesorio N°2 10,550.67
 FECHA DETALLE PARCIAL DEBE
Repuesto N°2 96,593.68
 P/ Recepción de los materiales adquiridos el 05/03/2011 301,291.72
3/10/2021 …………………………….. 7 ………………………
POZO PETROLERO – POZO N° 2 135,000.00
BANCO M/N
P/ pago de la Patente de Pozo N° 2 135,000.00
3/10/2021 …………………………….. 8 ………………………
POZO PETROLERO – POZO N° 2 875,000.00
BANCO M/N
 P/ pago por la concesión de Pozo N° 2 875,000.00
3/12/2021 …………………………….. 9 ………………………
MAQUINARIA Y EQUIPO - TRANSITO 755,812.50
CREDITO FISCAL 112,937.50
BANCO M/N
P/ compra de una Máquina Perforadora 868,750.00
3/15/2021 …………………………….. 10 ………………………
MAQUINARIA Y EQUIPO - TRANSITO 17,400.00
CREDITO FISCAL 2,600.00
BANCO M/N
P/ Pago de transporte de Máquina Perforadora 20,000.00
3/15/2021 …………………………….. 11 ………………………
MAQUINARIA Y EQUIPO - TRANSITO 33,255.75
CREDITO FISCAL 4,969.25
BANCO M/N
  P/ Pago de Seguros por el Transporte de la Máquina Perforadora 38,225.00
3/17/2021 …………………………….. 12 ………………………
DEBITO FISCAL 715,600.00
IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES POR PAGAR 277,820.00
CREDITO FISCAL
IUE POR COMPENSAR
BANCO M/N
P/ Pago de IVA e IT del mes anterior 993,420.00
3/19/2021 …………………………….. 13 ………………………
MAQUINARIA Y EQUIPO 806,468.25
MAQUINARIA Y EQUIPO – TRANSITO
P/Puesta en marcha la máquina comprada el 12/03/2011 806,468.25
3/20/2021 …………………………….. 14 ………………………
COSTO DE EXPLOTACION PETROLERA – OPER. CAMPO 110,933.07
Explotación 104,853.88
Transporte 6,079.19
COSTO DE EXPLOTACION PETROLERA – REFINERIA 6,014.48
Planta Primaria 6,014.48
COSTO DE EXPLOTACION PETROLERA – CENTROS DE APOYO 75,974.78
Taller Mecánico 53,874.78
 FECHA DETALLE PARCIAL DEBE
Laboratorio 22,100.00
DEPARTAMENTO DE ADMINISTRACION 14,681.25
DEPARTAMENTO DE COMERCIALIZACIÓN 9,787.50
INVENTARIO DE MATERIAL Y SUMINISTROS
Material de Escritorio 24,468.75
Material de Construcción 104,075.92
Accesorio N° 1 777.96
Accesorio N° 2 9,093.67
Repuesto N° 1 3,000.00
Repuesto N° 2 18,674.78
Combustible 35,200.00
Químico 7,000.00
Equipo de Laboratorio 15,100.00
P/Consumo de materiales en el mes de Marzo/2011 217,391.08
3/20/2021 …………………………….. 15 ………………………
GASTO DE EXPLORACION Y DESARROLLO - POZO N°2 241,860.00
CREDITO FISCAL 36,140.00
BANCO M/N
P/ Pago de estudio de Topografía y Gravimetría 278,000.00
3/20/2021 …………………………….. 16 ………………………
GASTO DE EXPLORACION Y DESARROLLO - POZO N°2 513,952.50
CREDITO FISCAL 76,797.50
BANCO M/N
P/ Pago de estudio de Sísmica 2D y 3D 590,750.00
3/22/2021 …………………………….. 17 ………………………
GASTO DE EXPLORACION Y DESARROLLO - POZO N°2 63,008.55
INVENTARIO DE MATERIAL Y SUMINISTRO
Material de Construcción 60,671.05
Combustible 2,337.50
P/ Entrega de materiales a Explor. Y Desar. Pzo N° 2 63,008.55
3/31/2021 …………………………….. 18 ………………………
POZOS PETROLEROS - POZO N°1 16,661.82
A.I.T.B
P/ Actualización de POZOS PETROLEROS - POZO N°1 16,661.82
3/31/2021 …………………………….. 19 ………………………
A.I.T.B 1,305.09
AGOTAMIENTO ACUM. DE POZO PETROLERO – POZO N°1
P/ Actualización de AGOTAMIENTO ACUM. POZO PETROLE 1,305.09
3/31/2021 …………………………….. 20 ………………………
COSTO DE EXPLOTACION PETROLERA – OPER. CAMPO 24,745.28
Explotación 24,745.28
AGOTAMIENTO ACUM. DE POZO PETROLERO – POZO N° 1
P/ Registro del AGOTAMIENTO ACUM. POZO PETROL. - PO 24,745.28
3/31/2021 …………………………….. 21 ………………………
 FECHA DETALLE PARCIAL DEBE
GASTO DE EXPLORACIÓN Y DESARROLLO – POZO N°1 6,166.22
A.I.T.B.
P/ Actualización de los GASTOS DE EXPLORACIÓN Y DESA 6,166.22
3/31/2021 …………………………….. 22 ………………………
A.I.T.B. 1,880.70
AMORTIZACION ACUM. GASTOS DE EXP. Y DES. POZO N° 1
P/ Actualización de AMORTIZACION DE GASTO DE EXP. Y 1,880.70
3/31/2021 …………………………….. 23 ………………………
COSTO DE EXPLOTACION PETROLERA – OPER. CAMPO 9,157.75
Explotación 9,157.75
AMORTIZACION ACUMU. GASTO DE EXP. Y DES. POZO N° 1
P/Registro AMORTIZACION DE GASTO EXP. Y DES. - POZO 9,157.75
3/31/2021 …………………………….. 24 ………………………
MAQUINARIA Y EQUIPO 4,596.25
DUCTOS PETROLEROS – POZO 1 3,409.60
VEHÍCULOS 1,490.62
A.I.T.B.
P/ Actualización de activos fijos 9,496.46
3/31/2021 …………………………….. 25 ………………………
A.I.T.B 1,347.51
DEPRECIACIÓN ACUMULADA MAQUINARIA Y EQUIPO
DEPRECIACIÓN ACUMULADA DUCTOS PETROLEROS – POZO 1
DEPRECIACIÓN ACUMULADA VEHÍCULOS
P/ Actualización de la Deprec. Acum. De Activos Fijos. 1,347.51
3/31/2021 …………………………….. 26 ………………………
COSTO DE EXPLOTACION PETROLERA – OPER. CAMPO 12,880.24
Explotación 6,834.58
Transporte 6,045.66
COSTO DE EXPLOTACION PETROLERA – REFINERIA 4,090.57
Planta Primaria 4,090.57
COSTO DE EXPLOTACION PETROLERA – CENTROS DE APOYO 628.39
Taller Mecánico 628.39
DEPARTAMENTO DE ADMINISTRACION 681.76
DEPARTAMENTO DE COMERCIALIZACIÓN 681.76
DEPRECIACION ACUMULADA MAQUINARIA Y EQUIPO
DEPRECIACIÓN ACUMULADA DUCTO PETROLERO – POZO 1
DEPRECIACIÓN ACUMULADA VEHÍCULO
P/ Registro de Depreciación de Marzo 2011 18,962.72
3/31/2021 …………………………….. 27 ………………………
CAJA M/N 50,000.00
IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES 1,500.00
DEPRECICACION ACUMULADA VEHICULO 62,835.12
VEHICULO
DEBITO FISCAL
 FECHA DETALLE PARCIAL DEBE
IMPUESTO MUNICIPAL A LAS TRANSFERENCIAS P/ PAGAR
GANANCIA POR VENTA DE ACTIVO FIJO
P/ Ganancia por Venta de Activo Fijo VTA DE VEHICULO 114,335.12
3/31/2021 …………………………….. 28 ………………………
COSTO DE EXPLOTACION PETROLERA – OPER. CAMPO 804,204.25
Explotación 673,122.50
Transporte 131,081.75
COSTO DE EXPLOTACION PETROLERA – REFINERIA 460,557.50
Planta Primaria 460,557.50
COSTO DE EXPLOTACION PETROLERA – CENTROS DE APOYO 123,854.54
Taller Mecánico 63,769.50
Laboratorio 60,085.04
DEPARTAMENTO DE ADMINISTRACION 234,317.49
DEPARTAMENTO DE COMERCIALIZACIÓN 358,101.17
RC-IVA POR PAGAR
APORTES LABORALES POR PAGAR
SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR
APORTES PATRONALES POR PAGAR
AGUINALDO POR PAGAR
PRIMA POR PAGAR
PROVISION PARA INDEMNIZACION
P/ Planilla de Sueldos y Salarios del mes de Marzo 2011 1,981,034.95
3/31/2021 …………………………….. 29 ………………………
COSTO DE EXPLOTACION PETROLERA – OPER. CAMPO 134,599.10
Explotación 114,560.56
Transporte 20,038.54
COSTO DE EXPLOTACION PETROLERA – REFINERIA 65,858.61
Planta Primaria 65,858.61
COSTO DE EXPLOTACION PETROLERA – CENTROS DE APOYO
Taller Mecánico 118,272.67
Laboratorio 82,185.04
P/ Transf. de Costos de los Centros de Apoyo del POZO N° 1 200,457.71
3/31/2021 …………………………….. 30 ………………………
POZO PETROLERO – POZO N°2 2,192,400.00
CREDITO FISCAL 327,600.00
BANCO M/N
P/ Apertura de Pozo N°2 para iniciar la explotación 2,520,000.00
3/31/2021 …………………………….. 31 ………………………
INVENTARIO DE PETROLEO 1,096,519.70
Petroleo 1,096,519.70
COSTO DE EXPLOTACION PETROLERA – OPER. CAMPO
Explotación 933,274.55
Transporte 163,245.14
P/ Entrega de 400.000 barriles de Petróleo a almacén 1,096,519.70
 FECHA DETALLE PARCIAL DEBE
3/31/2021 …………………………….. 32 ………………………
CUENTA POR COBRAR M/N (YPFB - PRODUCCION) 14,000,000.00
IMPESTO A LAS TRANSACCIONES 210,000.00
COSTO DE PETROLEO VENDIDO 1,096,519.70
Petroleo - Producción 1,096,519.70
INVENTARIO DE PETROLEO
Petroleo 1,096,519.70
REGALÍAS POR PAGAR
IDH POR PAGAR
VENTA DE PETROLEO
DEBITO FISCAL
IMPESTO A LAS TRANSACCIONES POR PAGAR
P/ Entrega de 400.000 barriles de petróleo a YPFB Producción ###
3/31/2021 …………………………….. 33 ………………………
INVENTARIO DE PETROLEO - REFINACION 4,567,500.00
Petroleo para Refinería 4,567,500.00
CREDITO FISCAL 682,500.00
BANCO M/N
P/ Compra de 150.000 barriles de petróleo p/ refinación 5,250,000.00
3/31/2021 …………………………….. 34 ………………………
COSTO DE EXPLOTACION PETROLERA – REFINERIA 4,567,500.00
Planta Primaria 4,567,500.00
INVENTARIO DE PETROLEO - REFINACION
Petroleo para Refinería 4567500
P/ Entrega de 150.000 barriles a Refinación 4,567,500.00
3/31/2021 …………………………….. 35 ………………………
COSTO DE EXPLOTACION PETROLERA – REFINERIA 383,670.00
Planta Primaria 383,670.00
CREDITO FISCAL 57,330.00
BANCO M/N
P/ Transporte de 150.000 barriles a Refinería 441,000.00
3/31/2021 …………………………….. 36 ………………………
INVENTARIO DE REFINADO 5,460,225.23
Gasolina 3,002,940.77
Kerosina 1,538,091.61
Residuo Ligero 562,135.86
Residuo Pesado 357,056.98
PERDIDA ANORMAL 27,465.92
COSTO DE EXPLOTACION PETROLERA – REFINERIA
Planta Primaria 5,487,691.15
P/ Entrega de Refinería a almacén los Derivados de los 150,000 ba5,487,691.15
3/31/2021 …………………………….. 37 ………………………
BANCO M/N 54,789,120.00
IEHD 18,037,760.00
 FECHA DETALLE PARCIAL DEBE
IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES 1,643,673.60
COSTO DE REFINADO VENDIDO 3,632,825.91
Gasolina 2,402,352.62
Kerosina 1,230,473.29
INVENTARIO DE REFINADO
Gasolina 2,402,352.62
Kerosina 1,230,473.29
VENTA DE REFINADO
Gasolina 34,243,200.00
Kerosina 13,423,334.40
DEBITO FISCAL
IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES POR PAGAR
IEHD POR PAGAR
P/ Venta de Gasolina y Kerosina ###
3/31/2021 …………………………….. 38 ………………………
BANCO M/N 7,000,000.00
REGALIA POR PAGAR 2,520,000.00
IDH POR PAGAR 4,480,000.00
CUENTA POR COBRAR M/N (YPFB - PRODUCCION)
P/ Recibimos pago de YPFB por deuda de 400,000 Barriles entreg ###
HABER

170,320.00
170,320.00

7,350.00
7,350.00

4,162.50
2,497.50
76,590.00
83,250.00

7,026.63
1,686.39
47,500.00
56,213.02

8,340.00
8,340.00

301,291.72
HABER

301,291.72

135,000.00
135,000.00

875,000.00
875,000.00

868,750.00
868,750.00

20,000.00
20,000.00

38,225.00
38,225.00

715,600.00
85,000.00
192,820.00
993,420.00

806,468.25
806,468.25
HABER

217,391.08

217,391.08

278,000.00
278,000.00

590,750.00
590,750.00

63,008.55

63,008.55

16,661.82
16,661.82

1,305.09
1,305.09

24,745.28
24,745.28
HABER

6,166.22
6,166.22

1,880.70
1,880.70

9,157.75
9,157.75

9,496.46
9,496.46

542.90
406.76
397.86
1,347.51

8,977.04
5,327.50
4,658.18
18,962.72

95,006.70
6,500.00
HABER
1,500.00
11,328.42
114,335.12

50,854.00
177,679.45
1,169,416.56
233,597.45
116,495.83
116,495.83
116,495.83
1,981,034.95

200,457.71

200,457.71

2,520,000.00
2,520,000.00

1,096,519.70

1,096,519.70
 HABER

1,096,519.70

2,520,000.00
4,480,000.00
6,090,000.00
910,000.00
210,000.00
15,306,519.70

5,250,000.00
5,250,000.00

4,567,500.00

4,567,500.00

441,000.00
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5,487,691.15

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 HABER

3,632,825.91

47,666,534.40

7,122,585.60
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18,037,760.00
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14,000,000.00
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