“AÑO DE LA UNIDAD, LA PAZ Y EL DESARROLLO”

CARRERA
Administración de empresas

CURSO
Planeamiento Estratégico

PROFESOR
Aranda Dorador, Marco Antonio

ENTREGABLE
Presentable AA4

INTEGRANTES
Almendrades Ayma, Jorge Antonio 100%
Flores Canchari, Ariana Belén 100%
Granizo Apelo, Ivonne Jhoanie Cristell 100%
Narciso Javier, Stiven Jamie 100%
Soriano Llamo, Sara Maritza 75%

SECCIÓN

L09

2023
AA4- Parte final: Aplicación final del proceso de administración estratégica para
su implementación

Organigrama

4.Controles

4.1.Indicadores y KPI’s por área (Adaptar según el contexto de la empresa

analizada)

RECURSOS HUMANOS:
1. Tasa de productividad de los empleados:
El análisis del rendimiento y desempeño de los colaboradores es un punto
fundamental en la evaluación desde el departamento de RR.HH. La tasa de
productividad se mide y sigue de manera personalizada por cada trabajador. Ejemplo:
El total de ventas de una determinada semana es de S/ 100 000 y tiene 100
trabajadores en la organización (100 000 / 100= 1000, quiere decir que cada
empleado obtiene S/. 1000 semanales).
2. Índice de ausentismo laboral:
Mide cómo es la ausencia de los trabajadores en la empresa, sea por el motivo que
sea. Esto incluye razones justificadas como accidentes laborales, bajas médicas,
retrasos o sin motivo, este resultado se *100 ya que hablamos de un porcentaje.

Ejemplo: Un trabajador no trabajó 12 horas de un mes, cada trabajador debe cumplir en total
160 horas en un mes *100 (12/ 160 *100 = 7.5% es el porcentaje de faltas sobre el 100%)

3. Nivel de satisfacción:
Se puede recurrir a herramientas como las encuestas de clima laboral, en el que se
pregunte a los empleados cómo lo califican en una escala del 1 al 10. Luego, se debe
calcular el número promedio para obtener el resultado final y así tener el nivel de
satisfacción correspondiente. Ejemplo: Un total de 10 empleados calificaron su
estadía en la empresa, 5 de ellos calificaron con 8, 4 de ellos calificaron con 7, 1 de
ellos calificaron con 9, el promedio es 7.7).

4. Índice de competitividad salarial:

Este indicador es clave si se quiere trabajar situaciones como una baja retención de
personal. Porque se pueden hacer comparaciones en relación con otras empresas del
mismo sector o industria.

Si el resultado es menor a 1: la empresa paga poco en comparación al resto.

Si el resultado es mayor a 1: la empresa paga más.

Fifu SAC ofrece un salario de S/1400 y el pago promedio es de S/1125 ( 1400/1125=

1.24, Fifu SAC ofrece más dinero por el servicio de un trabajador.

ÁREA DE FINANZAS:

1. Margen Bruto:
Este Kpi mide la rentabilidad de la empresa después de deducir los costos directos
asociados con la producción y venta de la pulpa de fruta.
Fórmula: (Ingresos por ventas - Costo de ventas) / Ingresos por ventas
Ejemplo: Los ingresos por ventas son de S/100,000 y el costo de ventas es de
S/60,000, entonces el margen bruto sería: (S/100,000 - S/60,000) / S/100,000 = 40%.

2. Rotación de Inventario:
Este Kpi mide la eficiencia en la gestión del inventario de pulpa de fruta, mostrando
cuántas veces se vende y se repone el inventario en un período determinado.
Fórmula: Costo de bienes vendidos / Promedio de inventario
Ejemplo: El costo de bienes vendidos es de S/50,000 y el promedio de inventario es
de S/10,000, entonces la rotación de inventario sería: S/50,000 / S/10,000 = 5 veces.

3. Días de Cobro:
Este Kpi mide el promedio de días que tarda la empresa en cobrar sus ventas de
pulpa de fruta, lo que indica la eficiencia en la gestión de cuentas por cobrar.
Fórmula: (Cuentas por cobrar / Ventas diarias) * Días en el período
Ejemplo: Las cuentas por cobrar son de S/20,000, las ventas diarias promedio son de
S/4,000 y el período considerado es de 30 días, entonces los días de cobro serían:
(S/20,000 / S/4,000) * 30 = 150 días.

4. Eficiencia Operativa - Rotación de Activos:

La rotación de activos es un indicador de eficiencia que muestra cuántas veces los

activos de la empresa se convierten en ingresos. Un valor alto indica un uso eficiente
de los activos para generar ingresos.

Fórmula: Ingresos totales / Activo total

Ejemplo: Si FIFU genera unos ingresos totales de S/1,000,000 y tiene un activo total
de S/500,000, entonces la rotación de activos sería: S/1,000,000 / S/500,000 = 2.

ÁREA DE VENTA :
1. Ventas totales:
Este KPI te permite medir el rendimiento general de tu empresa en términos de
ingresos generados por las ventas de pulpa de fruta. Puedes establecer objetivos de
ventas mensuales o trimestrales y hacer un seguimiento de los ingresos totales para
evaluar si estás alcanzando tus metas.
Ejemplo: El objetivo mensual de ventas es de S/100,000 y al final del mes las ventas
totales son de S/120,000, puedes considerar que se ha superado el objetivo.

2. Margen de beneficio:
Este KPI te muestra la rentabilidad de las ventas al calcular la diferencia entre los
ingresos generados y los costos asociados con la producción y distribución de la
pulpa de fruta. Es esencial tener un margen de beneficio saludable para garantizar la
viabilidad financiera de tu empresa.
Ejemplo: los ingresos totales por ventas son de S/100,000 y los costos asociados
son de S/70,000, el margen de beneficio sería de S/30,000 o un 30% (S/30,000 /
S/100,000 x 100).

3. Tasa de crecimiento de ventas:

Este KPI mide la tasa de crecimiento en las ventas a lo largo de un período
específico. Te permite evaluar si tus esfuerzos de ventas están generando un
aumento en los ingresos de manera sostenible.
Ejemplo: Si las ventas en el primer trimestre fueron de S/100,000 y en el segundo
trimestre aumentaron a S/150,000, tu tasa de crecimiento de ventas sería del 50%
((S/150,000 -
S/100,000) / S/100,000 x 100).

4. Tasa de retención de clientes:

Este KPI mide la capacidad de la empresa para retener a los clientes existentes en un
período de tiempo determinado. Una alta tasa de retención indica la satisfacción de
los clientes y la fidelidad a largo plazo.
Ejemplo: Si al comienzo del año en el mes 5 tenías clientes y al final del mes
tenemos 3 clientes, tu tasa de retención de clientes sería del 60% (3 clientes / 5
clientes iniciales x 100).
ÁREA DE PRODUCCIÓN :

1. Rendimiento:
Se refiere a la medida de la eficiencia con la cual se está utilizando un recurso o
equipo para lograr los resultados deseados. Puede expresarse en términos de la
cantidad de productos o servicios producidos en relación con los recursos utilizados,
como mano de obra, tiempo, materiales o energía.

Rendimiento = Cantidad de unidades producidas / Tiempo (horas o días).

Rendimiento = 10,000 / 30d

Rendimiento = 333 productos por día.

2. Rendimiento a la primera:
FIFU usa el indicador clave del rendimiento a la primera (First Time Yield o FTY) o a
la primera ( First Time Through o FTT) ya que mide la eficacia y la calidad de la
producción. FTT, o rendimiento, refleja el número de unidades producidas sin
defectos ni mejoras adicionales frente al número total de unidades producidas.

La fórmula para calcular esta métrica es sencilla:

FTT = (Total de artículos producidos – Artículos defectuosos) / Artículos producidos

Es decir, al detectarse que 40 de cada 10,000 unidades fabricadas son defectuosas,

el FTT sería:
FTT = (10,000 – 40) / 10,000 = 0,99 = 99%.

3. Cumplimiento de la programación de producción (PSA):

El indicador "Rendimiento a la Primera" se refiere a la proporción de productos o
unidades que se producen correctamente desde el primer intento, sin necesidad de
retrabajos o correcciones. Este indicador mide la eficiencia y calidad del proceso de
producción, ya que implica que los productos se fabrican correctamente desde el
inicio, evitando desperdicios de tiempo, recursos y materiales.

Este KPI de producción puede calcularse así:

Cumplimiento de la programación de producción (PSA) = (Producción real /

Producción planeada) x 100
Cuando FIFU prevé producir 10000 unidades en un mes, sin embargo, en realidad
produce 9960, el PSA es:

PSA = (9960 / 10000) x 100 = 99.6%.

Mediante el uso de este KPI, puede establecer puntos de referencia de rendimiento,

mejorar las estimaciones de tiempo de finalización de MO y aumentar la precisión de
la entrega.

4. Tiempo de inactividad de la máquina:

Aunque en FIFU se utiliza habitualmente como métrica de producción para dar una
imagen general de cómo se lleva a cabo una operación, no da una imagen detallada
de todo el proceso. El tiempo de inactividad de una máquina es una combinación del
tiempo planificado y no planificado durante el que una de nuestras máquinas se
encuentra inactiva.

Fórmula:
Tiempo de inactividad de la máquina = Horas de inactividad / (Horas de inactividad +
horas de funcionamiento)

TIM = 28h / (28h + 225h)

TIM = 0.11h de inactividad

ÁREA DE LOGÍSTICA :

1. Índice de precisión de pedidos:

Mide la exactitud de los pedidos entregados en comparación con los pedidos
solicitados. Se calcula dividiendo el número de pedidos entregados sin errores entre
el número total de pedidos realizados, y se expresa como un porcentaje.
Ejemplo: Si se entregaron correctamente 950 pedidos de un total de 1000 pedidos, el
índice de precisión de pedidos sería del 95%.

2.Tiempo de entrega promedio:

Mide el tiempo promedio que transcurre desde que se realiza un pedido hasta que se
entrega al cliente. Se calcula sumando la duración de cada entrega y dividiendo el
resultado entre el número total de entregas.
Ejemplo: Si el tiempo total de entrega de todos los pedidos es de 300 horas y se
realizaron 50 entregas, el tiempo de entrega promedio sería de 10 horas.

3.Costo de transporte por unidad:

Mide el costo promedio de transporte por unidad de pulpa de fruta. Se calcula
dividiendo el costo total de transporte entre el número total de unidades de pulpa de
fruta transportadas.
Ejemplo: Si el costo total de transporte es de 10,000 y se transportaron 2,000
unidades de pulpa de fruta, el costo de transporte por unidad sería de 5.

4.Tasa de rotación de inventario:

Mide la rapidez con la que se vende y se reemplaza el inventario de pulpa de fruta.
Se calcula dividiendo el costo de bienes vendidos entre el valor promedio del
inventario de pulpa de fruta, y se expresa como un porcentaje.
Ejemplo: Si el costo de bienes vendidos es de 100,000 y el valor promedio del
inventario de pulpa de fruta es de 50,000, la tasa de rotación de inventario sería del
200%.

ÁREA DE MANTENIMIENTO :

1. MTBF:
Este KPI permite comprobar el grado de fiabilidad de un activo. Para calcularlo, basta
con aplicar la siguiente fórmula: MTBF = Tiempo de funcionamiento de la máquina /
Número de fallos.
Ejemplo: Una máquina tiene defectos dos veces al día, es decir, funciona durante 9
horas al día. MTBF = 9 horas / 2 defectos =4.5 horas Para alcanzar minutos, solo
calcule 4.5 horas para 60: MTBF = 4.5 x 60 MTBF =Tiempo medio de demora para
recuperar la producción perdida es de 270minutos.

2. MP:
Indica cuánto del plan de mantenimiento preventivo se está cumpliendo. Para
calcularlo, debe dividir las tareas de mantenimiento preventivo por acciones
programadas. MP = Actividades de mantenimiento preventivo / Plan de
mantenimiento preventivo programado x 100 ya que representa el porcentaje de las
actividades realizadas sobre lo planificado..

Ejemplo: Fifu SAC realiza 3 actividades preventivas para evitar fallas en la

maquinaria (Realiza mantenimiento 3 veces por semana), se programó 4 actividades
preventivas (3 / 4 *100 =75%) Se puede decir que se realizó el 75% de las
actividades planificadas.

3. MTTR:
Esta métrica busca conocer la velocidad de los empleados que pueden resolver los
problemas técnicos en los dispositivos. Así es como calcularlo: MTTR = Tiempo total
de mantenimiento / Cantidad de reparaciones.

Ejemplo: una máquina presenta fallas 2 veces en un día y las reparaciones toman
60 min en reparar ambas máquinas (MTTR = 60 / 2 MTTR = 30 minutos) Se puede
que en 30 minutos los empleados se pondrán al día en su producción (Tiempo medio
de reparo de maquinaria)

4. Disponibilidad:
Indica el tiempo en que un bien es accesible para operar y cómo se programa.
Cuanto mayor sea este valor, mejor será para la organización. El cálculo de esta
métrica se realiza utilizando mtbf y mttr, entender cómo: MTBF / (MTBF + MTTR) x
100

Ejemplo: El MTBF de una máquina es 270 y el MTTR para 30 (270 / (270 + 30) x
100= 90 min (Tiempo medio por el cual la máquina va a funcionar sin fallos)
ÁREA DE DISTRIBUCIÓN :

Exactitud de entrega:

1. KPI: Porcentaje de entregas precisas

Mide la precisión de las entregas de productos a los clientes. Un alto porcentaje

indica que se cumplen las expectativas de los clientes en términos de productos
correctos y completos.

Fórmula: (Número de entregas precisas / Número total de entregas) * 100

Si FIFU realizó 90 entregas precisas de un total de 100 entregas, el porcentaje de

entregas precisas sería: (90 / 100) * 100 = 90%.

Tiempo de entrega:

2. KPI: Promedio de tiempo de entrega

Mide el tiempo promedio que transcurre desde que se realiza un pedido hasta que se
entrega al cliente. Un tiempo de entrega más corto indica una distribución más
eficiente.

Fórmula: Suma de tiempos de entrega / Número de entregas

Si FIFU entregó 100 pedidos en un total de 500 horas, el promedio de tiempo de

entrega sería: 500 horas / 100 = 5 horas por entrega.

Costo de distribución:

3. KPI: Costo de distribución como porcentaje de ventas

Mide el porcentaje de los costos de distribución en relación con los ingresos
generados por las ventas. Un valor bajo indica una gestión de distribución eficiente y
rentable.

Fórmula: (Costo de distribución / Ingresos totales) * 100

Si FIFU tuvo un costo de distribución de S/50,000 y unos ingresos totales de

S/500,000, el costo de distribución como porcentaje de ventas sería: (S/50,000 /
S/500,000) * 100 = 10%.

Nivel de satisfacción del cliente:

4. KPI: Índice de satisfacción del cliente

Mide el nivel de satisfacción de los clientes con el servicio de distribución. Puede

basarse en encuestas de satisfacción o en métricas de retroalimentación del cliente.

Fórmula: Número de clientes satisfechos / Número total de clientes * 100

Si FIFU tiene 300 clientes satisfechos de un total de 350 clientes encuestados, el

índice de satisfacción del cliente sería: (300 / 350) * 100 = 85.71%

4.2. Indicadores relevantes para la industria (Investigar y sustentar fuente)

ESTOS SON LOS INDICADORES MÁS RELEVANTES PARA LA EMPRESA FIFU:

Volumen de ventas: Este indicador mide la cantidad de pulpa de fruta vendida en un

período determinado. y ayuda a evaluar la demanda de los productos y el éxito de
nuestras estrategias de comercialización.

Ingresos: Los ingresos representan el dinero total generado por las ventas de pulpa
de fruta. Puede analizar los ingresos de manera global o desglosarlos por producto,
región o canal de distribución, para identificar áreas de oportunidad y tomar
decisiones informadas.
Margen bruto: Se refiere a la diferencia entre los ingresos generados por las ventas
de productos o servicios y los costos directos asociados a su producción o prestación.
Es un indicador financiero que muestra la rentabilidad de FIFU antes de considerar
los costos indirectos y los gastos generales.
Rotación de inventario: La rotación de inventario indica con qué rapidez vende y
reemplaza el stock de pulpa de fruta. Un alto índice de rotación sugiere una buena
gestión del inventario y una demanda saludable, mientras que un bajo índice puede
indicar problemas de obsolescencia o falta de demanda.

Costos de producción: Este indicador incluye todos los costos relacionados con la
producción de la pulpa de fruta, como materias primas, mano de obra, energía y otros
gastos operativos. Monitorear y controlar estos costos te ayuda a maximizar la
eficiencia y la rentabilidad del proceso de producción.

Índice de satisfacción del cliente: Aquí medimos la satisfacción del cliente a través
de encuestas, opiniones en redes sociales o retroalimentación directa. Este indicador
te permite evaluar la calidad de tus productos, el servicio al cliente y la lealtad de los
consumidores.

Tiempo de ciclo de producción: Este indicador mide el tiempo promedio necesario

para producir la pulpa de fruta, desde la recepción de las materias primas hasta el
empaquetado final. Buscar formas de reducir el tiempo de ciclo puede mejorar la
eficiencia y la capacidad de respuesta a la demanda del mercado.

4.3. Reportes (Pueden agregar o remover reportes dependiendo de las áreas de

la empresa, su vez crearlos tomando en cuenta los indicadores y KPI’s
planteados en el 4.1 y 4.2)

Informe de eficiencia de producción: Este informe proporciona una visión general

de la eficiencia de producción en términos de tiempo de producción efectivo y tiempo
total disponible. Puede calcular el porcentaje de eficiencia de producción para cada
período y realizar un seguimiento de su tendencia a lo largo del tiempo.
Informe de calidad: Este informe se centrará en los indicadores de conformidad,
nivel de rechazo y tiempo promedio de respuesta a reclamos. Puede mostrar los
valores de estos indicadores en cada período y analizar cualquier variación
significativa para tomar medidas correctivas.

Informe de ventas: En este informe, puede incluir indicadores como ventas netas,
valor promedio de venta, margen de contribución, rotación de inventario, efectividad
de la fuerza de ventas y cuota de mercado. Analizar estos indicadores te ayudará a
evaluar el desempeño de las ventas y tomar decisiones estratégicas en función de los
resultados obtenidos.

Informe de costos de producción: Este informe se centrará en los costos de

producción y su relación con los ingresos generados. Puede mostrar los costos de
producción en relación con los ingresos en cada período y evaluar la rentabilidad del
negocio. También puedes identificar áreas donde se pueden reducir costos o mejorar
la eficiencia.

Informe de satisfacción del cliente: Este informe se basará en el índice de

satisfacción del cliente y puede incluir comentarios de los clientes, calificaciones de
encuestas u otras formas de retroalimentación. Analizar la satisfacción del cliente te
ayudará a identificar áreas de mejora y fortalezas en el servicio al cliente.

Informe de tiempo de ciclo de producción: Este informe muestra el tiempo

promedio necesario para producir la pulpa de fruta. Puede comparar los tiempos de
ciclo en diferentes períodos y buscar formas de reducirlos para mejorar la eficiencia
operativa.

1.1 Indicadores relevantes para la industria (Investigar y sustentar fuente)

1.2. Reportes (Pueden agregar o remover reportes dependiendo de las áreas de
la empresa, su vez crearlos tomando en cuenta los indicadores y KPI’s
planteados en el 4.1 y 4.2)

1.2.1. Reporte de recursos humanos

Tasa de productividad de los empleados:

Tiene como objetivo principal medir la eficiencia del proceso de producción de una
empresa.
En este KPIs damos como ganancia semanal a $100 000, FIFU SAC tiene 100
trabajadores por el momento, cada uno obtiene $1000 semanales en ventas, todos
han aportado un 100% de las ganancias. Por lo tanto nuestro gráfico va a mostrar el
100% de las ganancias y todos los trabajadores cumplieron su objetivo.
Índice de ausentismo:

Tiene como objetivo detectar a las personas que destacan por la frecuencia de las
faltas pero como observamos que los empleados tienen horas no laboradas.
En este KPI usamos el promedio de horas de ausencia es de 6 horas y para poder
obtener el porcentaje de horas de ausencia en un mes, dividimos las faltas promedio
con 160 (Horas de trabajo totales al mes), finalmente presentamos que el porcentaje
de horas faltas es de 4% en un mes. En el gráfico presentamos el promedio de las
horas en falta, también presentamos el porcentaje de faltas y la cuenta de empleados.
Empleamos este gráfico ya que es mucho más fácil visualizar las horas en falta y
comparar el porcentaje con el total.

Nivel de satisfacción:
Tiene como objetivo conocer el nivel de satisfacción de cada empleado en la empresa
y si se siente que está en un buen ambiente laboral.
FIFU SAC tiene 100 empleados, a todos ellos se les ha aplicado una encuesta donde
40 de ellos calificaron con puntaje 9, 23 de ellos con puntaje 8, 21 de ellos con
puntaje 7, 16 de ellos con puntaje 6, podemos decir que tenemos un trato estable. En
el gráfico se representan los resultados de las encuestas con la cantidad de
trabajadores que las calificaron.

Índice de competitividad salarial:

Se encarga de medir la compensación con la de otra empresa y saber la diferencia

entre ambos.
FIFU SAC ofrece una remuneración de S/. 1400, otra empresa competidora en el
rubro ofrece S/. 1125, la diferencia se mide con la división de ambas cantidades
(1400/ 1125) la diferencia es de 1.24. En el gráfico colocamos ambas cantidades con
la diferencia, esto para poder visualizar los tres datos fácilmente.
1.2.2 Reporte de finanzas (Sugerencia: Reporte simple con 5 gráficos)

Margen bruto

El Margen Bruto se calcula restando los costos directos de las ventas (como el costo
de los materiales, la mano de obra directa y otros costos directamente relacionados
con la producción) de los ingresos generados por las ventas. El resultado obtenido
representa el beneficio bruto que se obtiene de la venta de cada unidad de producto o
servicio.

Para FIFU, este indicador es utilizado para evaluar la rentabilidad de la empresa y su

capacidad para generar beneficios a través de sus operaciones principales. Nos sirve
como una medida clave para analizar la eficiencia en la gestión de costos y la fijación
de precios, así como para identificar posibles oportunidades de mejora en los
márgenes de beneficio.

El margen bruto, de los 6 meses como se representa en el gráfico, es importante

porque proporciona información sobre la rentabilidad de las actividades operativas de
la empresa a través del tiempo, excluyendo los costos indirectos y los gastos
generales. Permite comparar el rendimiento financiero de FIFU con el de sus
competidores, identificar las áreas donde se pueden realizar ajustes en los precios o
en los costos de producción, y tomar decisiones estratégicas para mejorar la
rentabilidad.
Rotación de inventarios

En FIFU, este indicador también es importante porque proporciona información sobre

la eficiencia en la gestión de inventario. Como se ve en la imágen, tenemos una alta
rotación de inventario, esto indica que los productos se venden rápidamente y se
reponen con regularidad, lo que implica una gestión eficiente de los recursos y una
menor probabilidad de obsolescencia o pérdida de valor.

Por otro lado, si en caso presentamos una baja rotación de inventario puede indicar
problemas en la gestión, como un exceso de inventario o productos que no se venden
rápidamente. Esto puede llevar a costos adicionales, como almacenamiento y
mantenimiento de inventario, y puede reducir la rentabilidad de la empresa.

Este seguimiento nos ayuda a tomar decisiones informadas sobre la gestión de

inventario, como la optimización de los niveles de stock, la identificación de productos
de bajo rendimiento o la mejora de los tiempos de entrega. También proporciona una
visión general de la demanda de los productos y permite identificar oportunidades
para mejorar la eficiencia operativa.
Días de cobro

Esto es importante para evaluar la eficiencia de la gestión de cobros de una empresa

y su capacidad para convertir las ventas a crédito en efectivo. Aquí podemos detectar
que FIFU tiene ciertas deficiencias para realizar los cobros en corto plazo, otorgando
mercadería a crédito en un plazo mayor a 5 meses. En el mes de Junio se detectó el
menor transcurso de días para el cobro, es decir, indica que la empresa está
recibiendo los pagos de sus clientes de manera rápida y eficiente, lo que puede tener
un impacto positivo en el flujo de efectivo y la liquidez.

Por otro lado, en los que pasan más de 5 meses, puede indicar problemas en la
gestión de cobros, como clientes que pagan tarde o incumplen con los plazos de
pago acordados. Esto puede generar tensiones en el flujo de efectivo y afectar la
capacidad de la empresa para financiar sus operaciones y hacer frente a sus
obligaciones financieras.

Este seguimiento permitirá a FIFU identificar áreas de mejora en la gestión de crédito

y cobranza, establecer políticas más efectivas para la gestión de cuentas por cobrar y
negociar plazos de pago más favorables con los clientes. Además, puede ayudar a
identificar clientes problemáticos o de alto riesgo y tomar medidas correctivas para
mitigar los riesgos asociados.
Eficiencia operativa (Rotación de activos)

Este es un indicador clave para evaluar el rendimiento y la eficiencia de FIFU en la

utilización de sus recursos. Un alto nivel de Rotación de Activos indica que la
empresa está utilizando de manera efectiva sus activos para generar ventas, lo que
implica una gestión eficiente de los recursos y una optimización de la producción, es
decir, al mostrar el número (2), esto nos indica que la rotación es buena.

Así mismo, el seguimiento y análisis de la Eficiencia Operativa permite a FIFU

identificar áreas de mejora en la gestión de sus activos, optimizar la utilización de
recursos, reducir costos y mejorar la rentabilidad. También ayuda a comparar el
rendimiento de la empresa con la industria o el mercado en general, y a identificar
oportunidades para mejorar la eficiencia y competitividad.
1.2.4 Reporte de Producción

Rendimiento

Este es probablemente uno de los KPI más esenciales para la empresa FIFU, aunque
se podría mantener que también es el más importante. El KPI de rendimiento analiza
la capacidad de producción de una máquina procesadora de los frutos y vegetales en
la planta, es decir, cuánto se puede producir durante un período de tiempo específico.

Este indicador es utilizado para evaluar la eficiencia y la productividad de un proceso

o una actividad en comparación con los objetivos establecidos de FIFU. Permite
medir y monitorear el desempeño del área de producción, identificar desviaciones o
brechas en relación con las metas, y tomar acciones correctivas para mejorar el
rendimiento.

El rendimiento puede ser medido en diferentes niveles, como el rendimiento individual

de un empleado, el rendimiento de un equipo de trabajo, el rendimiento de un proceso
de producción o el rendimiento global de una organización. Sirve como una
herramienta de gestión para identificar oportunidades de mejora, optimizar los
recursos, reducir los desperdicios y maximizar la eficiencia en la consecución de los
objetivos establecidos.

Se puede apreciar que en los meses de Enero y Diciembre se logró una mayor
producción al mes, por lo tanto al aplicar la fórmula, quiere decir que estos meses son
más productivos en el día a día.
Rendimiento a la primera

El rendimiento a la primera es un indicador importante para evaluar la eficacia del

proceso de producción de FIFU, ya que indica la capacidad de la empresa para
producir productos (frutas y verduras), conformes y libres de defectos desde el primer
intento. Un alto rendimiento a la primera indica una operación eficiente y efectiva, con
un menor costo de producción y una mayor satisfacción del cliente.Las unidades que
no cumplen las normas de calidad tras el proceso de producción se consideran
artículos defectuosos. El FTT suele ser mayor cuando el proceso de producción no
está totalmente configurado o cuando se realiza manualmente.

Cumplimiento de la programación de producción (PSA)

Este KPI de producción refleja lo bien que se planifica la producción y la eficacia con
la que los trabajadores de producción cumplen sus objetivos dentro de su área y que
esto impactará positivamente en los objetivos generales de FIFU. En nuestra
producción, la planificación desempeña un papel esencial. Cuanto más complejos son
los procesos de nuestra producción, más importante es la capacidad de ejecutar los
planes que se proyecten. Pero también se hace más difícil. La creación de una
programación de producción precisa para producir una determinada cantidad de
salida de acuerdo con el plan es muy importante si el fabricante quiere cumplir las
expectativas de los clientes y la estrategia corporativa.

Este indicador es utilizado para identificar áreas de mejora en el proceso de

producción de FIFU y permite implementar acciones correctivas y preventivas para
reducir los errores y los retrabajos. Al mejorar el rendimiento a la primera, FIFU puede
optimizar sus recursos y mejorar la eficiencia global de la producción, lo que conduce
a una mayor calidad del producto y una mayor rentabilidad.

Tiempo de inactividad de la máquina.

Este indicador se utiliza para medir la eficiencia y disponibilidad de los equipos en el
proceso de producción. Un alto tiempo de inactividad de la máquina indica que hay
interrupciones frecuentes en la producción, lo que puede generar retrasos, menor
productividad y costos adicionales.

El monitoreo del tiempo de inactividad de la máquina permite identificar las causas de

las interrupciones y tomar medidas correctivas para minimizarlas. Al analizar los datos
del tiempo de inactividad, se pueden identificar patrones y tendencias que ayuden a
optimizar el mantenimiento preventivo, mejorar los tiempos de ajuste y configuración,
reducir las fallas técnicas y planificar de manera más eficiente la programación de
producción.

El objetivo de reducir el tiempo de inactividad de la máquina es aumentar la eficiencia

y la productividad de la planta de producción, maximizando el tiempo de
funcionamiento de los equipos y minimizando las interrupciones no planificadas. Esto
contribuye a mejorar la calidad y el rendimiento del proceso productivo, reducir los
costos operativos y garantizar una producción más eficiente y rentable.

Como se puede apreciar, el distrito con menor horas inactivas es San Juan de
Lurigancho. Con esta información se tomará de ejemplo para ayudar a que las demás
sedes puedan acoplarse al mismo ritmo de la sede mencionada.
1.2.4 Reporte de logística (Sugerencia: Reporte simple con 5 gráficos)

Índice de precisión de pedidos: En este KPI del Índice de Precisión del Pedido por
Mes de FIFU se utiliza para medir la precisión con la que los pedidos de productos
son preparados y enviados correctamente a los clientes durante un mes determinado.
Este KPI proporciona información valiosa sobre la calidad y la eficiencia de los
procesos de preparación y envío de pedidos, como sabemos que también es muy
importante realizar este cálculo para cada mes y monitorear la evolución del índice de
precisión del pedido. Un alto índice indica una mayor precisión y satisfacción del
cliente, mientras que un índice bajo puede señalar problemas en los procesos de
preparación y envío de pedidos que deben abordarse. Este KPI ayuda a identificar
áreas de mejora en la empresa de pulpa de fruta para brindar un servicio de calidad y
cumplir con las expectativas de los clientes.

Tiempo de entrega promedio: En este reporte vemos el Tiempo de Entrega

Promedio por Mes de la empresa Fifus en lo que se utiliza para medir la eficiencia en
la entrega de los pedidos a los clientes durante un mes determinado. Este KPI
proporciona información sobre la rapidez y confiabilidad de los procesos de entrega.
Como sabemos que es muy importante calcular este KPI por cada mes y seguir su
evolución a lo largo del tiempo. Un tiempo de entrega promedio más corto indica una
mayor eficiencia en la entrega de pedidos, lo que puede resultar en una mayor
satisfacción del cliente. Si el tiempo de entrega promedio es alto, podría ser necesario
investigar las causas y tomar medidas correctivas para mejorar la eficiencia de los
procesos de entrega en la empresa de pulpa de fruta.
Costo de transporte por unidad: El KPI del Costo de Transporte por Unidad por
Mes en la empresa Fifu se utiliza para medir el costo promedio de transporte por
unidad de producto durante un mes determinado. Proporciona información importante
sobre la eficiencia y rentabilidad de las operaciones logísticas de transporte. Es
importante realizar este cálculo para cada mes y monitorear los cambios en el costo
de transporte por unidad a lo largo del tiempo. Esto permitirá identificar tendencias,
tomar decisiones informadas y buscar oportunidades para optimizar los costos de
transporte en la empresa de pulpa de fruta.

Tasa de rotación de inventario: Es importante realizar este cálculo para cada mes y
monitorear los cambios en el costo de transporte por unidad a lo largo del tiempo.
Esto permitirá identificar tendencias, tomar decisiones informadas y buscar
oportunidades para optimizar los costos de transporte en la empresa de pulpa de fruta
,para medir el costo promedio de transporte por unidad de producto durante un mes
determinado.
1.2.4 Reporte de ventas y marketing (Sugerencia: Reporte simple con 5
gráficos)

Ventas totales: Este KPI es una métrica clave para evaluar el rendimiento general de
la empresa en términos de ingresos generados por las ventas de pulpa de fruta.: "El
objetivo de este indicador es medir el éxito de nuestras ventas totales de pulpa de
fruta en un período específico, como un mes o un trimestre. Establecemos metas de
ventas para ese período y rastreamos nuestros ingresos totales para evaluar si
estamos alcanzando nuestros objetivos. Por ejemplo, si nuestro objetivo mensual de
ventas es de $100,000 y al final del mes nuestras ventas totales son de $120,000,
podemos concluir que hemos superado nuestro objetivo".
Margen de beneficio: Este KPI es importante para evaluar la rentabilidad de las
ventas de pulpa de fruta, teniendo en cuenta los costos asociados con la producción y
distribución. "El margen de beneficio es una medida que nos permite comprender
cuánto ganamos en relación con nuestros ingresos totales. Calculamos la diferencia
entre los ingresos generados por las ventas de pulpa de fruta y los costos
involucrados en la producción y distribución. Un margen de beneficio saludable es
crucial para garantizar la viabilidad financiera de nuestra empresa. Por ejemplo, si
nuestros ingresos totales por ventas son de $100,000 y nuestros costos asociados
son de $70,000, nuestro margen de beneficio sería de $30,000 ".
Tasa de crecimiento de ventas: Este KPI mide la tasa de crecimiento en las ventas
de pulpa de fruta durante un período determinado. "La tasa de crecimiento de ventas
nos permite evaluar qué tan rápido estamos aumentando nuestras ventas en un
período específico. Es un indicador clave para comprender si nuestras estrategias de
ventas están generando un crecimiento sostenible en nuestros ingresos. Por ejemplo,
si nuestras ventas en el primer trimestre fueron de $100,000 y en el segundo trimestre
aumentaron a $150,000, podemos calcular que nuestra tasa de crecimiento de ventas
fue del 50% durante ese período".
Tasa de retención de clientes: La tasa de retención de clientes es un KPI crucial
que nos permite evaluar qué tan efectivamente estamos manteniendo a nuestros
clientes existentes en un período de tiempo determinado. Este indicador nos muestra
el porcentaje de clientes que deciden continuar comprando nuestros productos de
pulpa de fruta y seguir siendo fieles a nuestra marca.
La tasa de retención de clientes es fundamental para nuestro negocio, ya que nos
ayuda a comprender qué tan satisfechos están nuestros clientes con nuestros
productos y servicios, y qué tan exitosas son nuestras estrategias de fidelización. Una
alta tasa de retención indica que hemos logrado construir una relación sólida con
nuestros clientes, lo que resulta en ventas repetidas y una mayor probabilidad de
referencias positivas. Por otro lado, una baja tasa de retención puede indicar posibles
problemas, como la insatisfacción del cliente o la falta de programas de fidelidad
efectivos
Al comparar las ventas totales con los objetivos establecidos, podemos determinar si
se han superado o no. Esto nos permite evaluar el rendimiento general de la empresa
en términos de generación de ingresos.
El margen de beneficio es fundamental para evaluar la rentabilidad de las ventas. Si
el margen de beneficio es alto, indica que la empresa está obteniendo buenos
beneficios en relación con los costos asociados. Si es bajo o negativo, puede requerir
ajustes en la estrategia de precios o control de costos.
La tasa de crecimiento de ventas muestra la evolución del negocio en términos de
generación de ingresos. Si la tasa de crecimiento es positiva y constante, indica un
saludable crecimiento de las ventas. Si es negativo o fluctuante, puede requerir un
análisis más detallado para identificar las causas y tomar medidas correctivas.
La tasa de retención de clientes es un indicador clave de la satisfacción del cliente y
la lealtad a largo plazo. Una alta tasa de retención indica que los clientes están
satisfechos y siguen comprando, lo cual es esencial para el crecimiento sostenible del
negocio. Si la tasa de retención es baja, puede ser necesario investigar las razones
detrás de la pérdida de clientes y tomar medidas para mejorar la retención.

Estas conclusiones extraídas del tablero de ventas permiten a los equipos de ventas
ya los gerentes identificar áreas de mejora, ajustar estrategias y tomar decisiones
informadas para impulsar el rendimiento de las ventas y lograr los objetivos
comerciales.

1.2.5 Reporte de Distribución (Sugerencia: Reporte simple con 5 gráficos)

Exactitud de entrega: Este indicador evalúa qué tan precisos y confiables son los
procesos de entrega de FIFU . La exactitud de entrega es importante para garantizar
la satisfacción del cliente y mantener la reputación de la empresa. Si los productos de
pulpa de fruta no se entregan según lo acordado, puede generar inconvenientes para
los clientes y afectar la relación comercial. Por lo tanto, monitorear y mejorar este
indicador ayuda a asegurar que los productos se entreguen en el lugar correcto y en
el tiempo estipulado, cumpliendo así con las expectativas de los clientes y
manteniendo su confianza en la empresa.
Promedio de tiempo de entrega: Este reporte es importante evaluar porque
proporciona información sobre la eficiencia y rapidez de los procesos de entrega de
FIFU. Un tiempo de entrega más corto indica una mayor agilidad en la cadena de
suministro y una respuesta más rápida a las necesidades de los clientes. El promedio
de tiempo de entrega es útil para la empresa de pulpa de fruta porque permite
monitorear y medir el desempeño de sus operaciones logísticas. Además, ayuda a
identificar áreas de mejora y optimización en los procesos de entrega. Al reducir el
tiempo de entrega promedio, la empresa puede mejorar la satisfacción del cliente al
proporcionar un servicio más rápido y eficiente. Esto puede resultar en una ventaja
competitiva, mayor lealtad de los clientes y un aumento en la reputación de la
empresa en el mercado.
El costo de distribución como porcentaje de ventas: Es útil para la empresa de
pulpa de fruta porque ayuda a controlar y gestionar los gastos asociados con la
entrega de los productos a los clientes. Permite identificar oportunidades para
optimizar la cadena de suministro, reducir costos y mejorar la eficiencia operativa.
Además, este indicador también puede utilizarse para comparar el desempeño de la
empresa con el de sus competidores o con estándares de la industria. Si el costo de
distribución como porcentaje de ventas es más bajo que el promedio del sector, la
empresa puede destacarse por su eficiencia y competitividad.
Índice de satisfacción del cliente: Este indicador es fundamental para comprender la
percepción y el nivel de satisfacción de los clientes con la pulpa de fruta que ofrecen.
Se basa en recopilar comentarios y opiniones de los clientes, encuestas de
satisfacción, reseñas, quejas y otros indicadores de retroalimentación.

El índice de satisfacción del cliente es importante para la empresa de pulpa de fruta

porque permite evaluar su desempeño y calidad percibida por parte de los clientes. Al
medir regularmente este indicador, la empresa puede identificar áreas de mejora y
tomar acciones para resolver problemas, mejorar la calidad del producto, ajustar el
servicio al cliente y fortalecer la relación con los consumidores.

Además, un alto índice de satisfacción del cliente puede tener un impacto positivo en
la fidelidad de los clientes y la reputación de la empresa. Los clientes satisfechos
tienden a repetir sus compras, recomendar la marca y generar una imagen positiva
que atraiga a nuevos clientes.
1.3. Balanced scorecard
Estas iniciativas nos permiten contar con un equipo comprometido y capacitado,
alineado con nuestros valores, lo que se traduce en una mayor eficiencia,
productividad y satisfacción laboral.

En esta perspectiva, nos enfocamos en lograr una rentabilidad sostenible a través de

una gestión financiera responsable, eficiente y transparente, garantizando la
disponibilidad de recursos y generando valor para nuestra organización.
Nuestra meta es ser la opción preferida en el mercado, ofreciendo productos y
servicios que satisfagan las necesidades de nuestros clientes de manera innovadora,
confiable y a precios competitivos, respaldados por nuestros valores fundamentales.

Nos centramos en la producción de alimentos de calidad, cumpliendo con los

estándares internacionales y priorizando la mejora continua, la innovación y la
eficiencia, garantizando así la seguridad y confiabilidad de nuestros productos.
Nuestro enfoque en la logística se basa en garantizar una operación eficiente y
puntual, optimizando la cadena de suministro, controlando los costos de distribución y
entregando productos de manera precisa y confiable, cumpliendo así con las
expectativas de nuestros clientes.

En esta perspectiva, nos enfocamos en mantener la disponibilidad y confiabilidad de

nuestros activos a través de un mantenimiento eficiente, maximizando así la
capacidad productiva y garantizando la calidad de nuestros productos en todo
momento.

El balanced scorecard permite que ayudemos a FIFU SAC a planear y guiar, ya que
la finalidad de esta herramienta es ayudar a la organización a planificar y direccionar
las estrategias y objetivos de cada indicador de cada área, finalmente, poder
implementar estrategias.

Recursos Humanos: Los indicadores miden principalmente el rendimiento de cada

empleado en la organización, además de poder saber si están satisfechos con el trato
en la organización.
KPIS utilizados:
● Tasa de productividad de los empleados
● Índice de ausentismo laboral
● Nivel de satisfacción
● Índice de competitividad salarial

Finanzas: Revelan los resultados financieros de una empresa en el período evaluado,

principalmente, se encarga de analizar si la empresa tiene más ingresos que gastos.
KPIs utilizados:
● Margen Bruto
● Rotación de inventarios
● Días de cobro
● Rotación de activos

Ventas: Reflejan las acciones y resultados clave de cada etapa de ventas.

KPIs utilizados:
● Ventas totales
● Margen de beneficio
● Tasa de crecimiento de ventas
● Tasa de retención de clientes

Producción: Nos ayuda a medir el rendimiento de la organización a lo largo del

tiempo, además, permite analizar los resultados.
KPIs utilizados:
● Rendimiento
● Rendimiento a la primera
● Cumplimiento de la programación (PSA)
● Tiempo de inactividad de la máquina

Logística: Permiten controlar y analizar y mejorar las distintas áreas de la empresa,

nos hemos centrado en tiempo de entrega, pedidos, transporte e inventario.
KPIs utilizados:
● Índice de precisión de pedidos
● Tiempo de entrega promedio
● Costo de transporte por unidad
● Tasa de rotación de inventarios

Mantenimiento: Aquí mediremos y analizaremos los fallos de las máquinas, retrasos y

mantenimiento, para poder agilizar el proceso de salida y entrada de inventarios.
KPIs utilizados:
● MTBF
● MP
● MTTR
● Disponibilidad

Distribución: En este punto, vamos a partir desde el pedido, traslado y satisfacción del
cliente para identificar si tenemos demoras.

● Porcentaje de entregas precisas

● Promedio de tiempo de entrega
● Costo de distribución
● Índice de satisfacción del cliente

Cada indicador nos va permitir analizar y poder tomar decisiones sobre cada área.
1.3.1. Cuadro de mando integral

Estos objetivos estratégicos se alinean con las perspectivas clave de Recursos

Humanos, Finanzas, Ventas, Producción, Logística y Distribución, y están
respaldados por los valores de honestidad, garantía y puntualidad que son
fundamentales para FIFU.

El Cuadro Mapa Estratégico CMI proporciona una representación visual de cómo

estos objetivos se relacionan entre sí y cómo contribuyen al logro de la misión y visión
de FIFU. Además, define medidas y acciones específicas que serán implementadas
en cada área clave para asegurar el cumplimiento de los objetivos estratégicos.

A través de la implementación y seguimiento de este Cuadro Mapa Estratégico CMI,

FIFU podrá tomar decisiones informadas, medir su progreso, ajustar sus estrategias y
mantener un enfoque claro en el logro de sus metas a largo plazo.
1.3.2. Mapa estratégico

2.2. Recomendaciones para la empresa (Al menos 5, basadas en las

conclusiones)

Conclusiones:

● Los indicadores positivos en una empresa de frutas y verduras reflejan una

gestión eficiente en diversos aspectos, como calidad, productividad, rentabilidad y
flujo de efectivo. Estos indicadores son una herramienta valiosa para evaluar el
desempeño de la empresa, identificar áreas de mejora y tomar decisiones
estratégicas para el crecimiento y éxito sostenible del negocio.

● Utilizar un dashboard en la empresa FIFU ofrece una forma efectiva de

visualizar y analizar los datos clave de manera clara y concisa. Facilita la toma de
decisiones informadas, el seguimiento del rendimiento en tiempo real y la
comunicación efectiva en toda la organización. Esto permite a la empresa tomar
medidas rápidas, identificar oportunidades de mejora y mantenerse competitiva en el
mercado.

● Utilizar indicadores en la empresa FIFU proporciona una base sólida para

evaluar el rendimiento, identificar áreas de mejora, tomar decisiones informadas y
buscar la mejora continua. Esto conduce a una gestión más eficiente, mayores
niveles de satisfacción del cliente y la capacidad de mantenerse competitivo en el
mercado.

● La empresa Fifu SAC muestra una competitividad salarial adecuada, una

buena rentabilidad en sus ventas y un alto nivel de eficiencia en su producción. Sin
embargo, el área de Recursos Humanos podría trabajar en mejorar el nivel de
satisfacción de los empleados y reducir el índice de ausentismo laboral.

● Podemos decir que para FIFU SAC brinda un buen servicio, calidad, clima
laboral, estos resultados los tenemos luego de analizar los indicadores.
La empresa tiene claro los distintos objetivos de cada área. Emplear estrategias para
reducir el ausentismo laboral y llegar a puntaje 10 en satisfacción de los empleados,
es probable que aún no se llegue a esta calificación porque los empleados no se
sienten del todo familiarizados con la empresa.

● Una alta rotación de inventario como la tiene FIFU demuestra una gestión
eficiente de los niveles de inventario, ya que minimiza el riesgo de obsolescencia y
reduce los costos asociados al mantenimiento de inventario. Además, su rotación
rápida del inventario permite una mayor disponibilidad de productos frescos y evita la
acumulación excesiva de productos en stock.

● El enfoque de utilizar el Balanced Scorecard para medir y gestionar el

rendimiento de cada área funcional de FIFU SAC es una estrategia efectiva para
garantizar la disponibilidad y confiabilidad de los activos, maximizar la capacidad
productiva y asegurar la calidad de los productos. Los indicadores clave de
rendimiento (KPIs) utilizados en Recursos Humanos, Finanzas, Ventas, Producción,
Logística, Mantenimiento y Distribución brindan una visión integral de los resultados y
permiten tomar decisiones informadas en cada área. Al tener una comprensión clara
de los KPIs relevantes, FIFU SAC puede planificar, implementar y ajustar estrategias
de manera más efectiva, mejorando así el desempeño general de la organización y la
satisfacción del cliente.

Recomendaciones:

● Establecer una frecuencia de seguimiento adecuada para revisar los

indicadores y monitorear su evolución a lo largo del tiempo. Programa reuniones
periódicas para analizar los resultados y tomar acciones correctivas si es necesario.
Mantener un enfoque proactivo en el seguimiento y mejora continua.

● Crear estrategias de integración de los empleados para poder reducir las horas
no trabajadas y aumentar la calificación por parte del personal, una manera de
hacerlo es conociendo más al equipo de trabajo y poder ayudar a superar sus
dificultades. Además que se podrían implementar más capacitaciones a los nuevos
colaboradores.

● Para lograr el éxito en la implementación de los objetivos estratégicos, FIFU

debe enfocarse en la alineación y colaboración entre las distintas áreas clave,
fomentando la transparencia y la comunicación efectiva. Asimismo, se sugiere
establecer un sistema de tras de cada evaluación regular para medir el progreso y
realizar ajustes en las estrategias según sea necesario. Además, es fundamental
mantener los valores de honestidad, garantía y puntualidad como pilares
fundamentales en todas las acciones y decisiones de la organización.

● Comunicar los resultados, compartir los resultados de los indicadores de

manera clara y accesible con los diferentes equipos y niveles de FIFU SAC. Esto
fomentará la transparencia y la participación de todos los colaboradores en la mejora
del desempeño. Proporciona retroalimentación constante y reconoce los logros
alcanzados.

3. Referencias bibliográficas
● MRPeasy
https://manufacturing-software-blog.mrpeasy.com/es/kpi-de-produccion/

● CDI Lean
https://lean.cdiconsultoria.es/gestion-de-lineas-de-produccion-indicadores-para
-la-mejora-continua/

● RDSTATION
https://www.rdstation.com/blog/es/kpis-de-ventas/

● MECALUX
https://www.mecalux.es/blog/kpi-logistica

● FACTORIAL
https://factorial.mx/blog/indicadores-kpi-recursos-humanos/