UNIVERSIDAD DEL VALLE

Licenciatura en Contabilidad Pública y Auditoria

“Manejo de las finanzas personales de los estudiantes de la

asignatura metodología de la investigación de la Universidad del
Valle en el primer cuatrimestre del año 2023”

Investigación realizada por 40/40

Ts. Carlos Adonis Castillo Martínez

Coordinador de la investigación
Lic. Eduardo Fabián Rodríguez Pacheco

Managua, Nicaragua
Julio, 2023
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Tema

Finanzas personales de los estudiantes de la Universidad del Valle.

Tema delimitado

Manejo de las finanzas personales de los estudiantes de la asignatura

metodología de la investigación de la Universidad del Valle en el primer
cuatrimestre del año 2023.

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CAPITULO I: PLANTEAMIENTO DE LA INVESTIGACIÓN

1.1. Antecedentes

Para la realización de este acápite del trabajo se consultaron diversas fuentes de

información nacional e internacional, en relación al manejo de las finanzas
personales. A continuación, se presentan los resultados obtenidos de la búsqueda.

1.1.1. Antecedentes nacionales

Blandón y Raudez (2017), en su trabajo de seminario de graduación para el título

de Licenciado en Economía de la Universidad Nacional Autónoma de Nicaragua
(UNAN), plantean que las finanzas personales están relacionadas con la
capacidad de generar ahorro así como obtener apalancamientos financieros de
instituciones como bancos, microfinancieras, entre otros, y que parte de los
recursos ahorros se deben invertir.

Como objetivo analiza el impacto socioeconómico del buen manejo de las finanzas
personales. Para tal fin, las teorías utilizadas citan a José M. Domínguez Martínez
que propone una incursión en el ámbito de finanzas personales a jóvenes que
hayan terminado la educación secundaria. El diseño metodológico es de
investigación asumida, el tipo de investigación a la que pertenece este trabajo es
de carácter descriptiva cuantitativa. Los resultados obtenidos muestran que
implementan herramientas necesarias para lograr el buen manejo de sus finanzas
personales. En conclusión, Las finanzas personales son parte del desarrollo
económico de Nicaragua y su efecto es significativo en el crecimiento económico,
por tanto, la educación financiera es uno de los puntos clave para una
microeconomía exitosa.

Plata con Plática (2023), en su artículo titulado “Cómo organizar tus finanzas para
estudiar en el extranjero”, presentado por University Canadá West, relata la
vivencia de una persona nicaragüense siendo estudiante extranjera en México y
Taiwán. Como objetivo promueve la preparación financiera para la formación
académica. Las aseveraciones presentadas en el artículo corresponden a la
nicaragüense MBA. Elaine Miranda, experta en Finanzas. En cuanto al diseño

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metodológico, el artículo es retrospectivo, teniendo la vivencia personal como

recopilación de la información. En el artículo se muestran las consideraciones
necesarias para estudiar en el extranjero así como la estabilidad financiera y la
creación de un presupuesto considerando los ingresos, gastos fijos (transporte,
vivienda, alimentación, aranceles, entre otros) y gastos variables (servicios de
energía, agua e internet y telefonía, entre otros), a su vez ser fiel a lo
presupuestado respetando las cifras y en caso de no contar con cuentas bancarias
resguardarlo correctamente y en divisiones con los rótulos correspondientes al
destino del efectivo.

En conclusión, existen muchas oportunidades de ser seleccionado en aplicaciones

para estudios o prácticas profesionales en el extranjero y eso conlleva
responsabilidades económicas, similar es la experiencia que viven jóvenes de
comunidades rurales de Nicaragua que migran a la ciudad de Managua para
continuar sus estudios superiores en casas de estudios como Universidad del
Valle. También existen casos donde solo viajan los fines de semana a Managua y
en todos los escenarios se necesita la gestión del dinero para poder optar a un
título universitario de licenciado, ingeniero o arquitecto. De ahí nace la importancia
de una buena gestión de las finanzas personales para evitar fugaz del efectivo en
gastos hormigas, compras compulsivas e innecesarias.

BAC CREDOMATIC (S.F), en su presentación titulada “Educación y

transformación financiera”, plantea las herramientas necesarias para un control de
las finanzas personales como: planificación financiera, presupuesto, ahorro,
crédito y tarjetas de crédito. Como objetivo pone al público información para
manejar adecuadamente el recurso financiero y logrando así una mejor calidad de
vida. Para tal efecto, las teorías utilizadas y sistema metodológico responden a
autoría inédita del Banco BAC Credomatic como institución financiera en la banca
nicaragüense. En relación al diseño metodológico, la investigación es
observacional. El resultado de la presentación pone a disposición el paso a paso
de las herramientas financieras mencionadas anteriormente y a su vez plantea los

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indicadores de logro de cada herramienta para una correcta gestión de las

finanzas personales.

En conclusión, las personas deben analizar a detalle las decisiones financieras

para lograr mejorar las condiciones de vida y hacer uso de los diferentes
beneficios que brinda la banca nacional siempre y cuando se tomen las
decisiones más razonables y se evite caer en endeudamientos, peor aun siendo
estudiante universitario que a su vez trabaje.

1.1.2. Antecedentes internacionales

Librado y Garzón (2018), en su libro titulado “Programa de educación económica y

financiera para jóvenes universitarios”, comparten información para reforzar los
conocimientos en economía y reflexiones para sensibilizar toma de decisiones
dentro de la cotidianidad universitaria del joven.

Como objetivo se propone el conocimiento de los factores a considerar en las

finanzas de los jóvenes en su vida universitaria para la correcta toma de
decisiones. Este programa forma parte de un proyecto de ciencias económicas y
administrativas de la Universidad Santo Tomas – Bogotá - a través de la XI
Convocatoria del Fondo de Investigación FODEIN-2017. Por lo cual el programa
propone un conjunto de actividad que llevan al joven a ser consciente del riesgo
financiero en esa etapa de su vida. Entre los resultados obtenidos en el programa
se destacan datos como que los jóvenes pueden ser muy buenos con habilidades
duras como la literatura, idiomas, artes e incluso matemáticas pero aun así es muy
bajo el índice de jóvenes con cuentas bancarias y los que la llegan a tener no
saber su correcto manejo e interpretación de los estado de cuentas, lo que los
hace vulnerables en sus estabilidad financiera.

En conclusión, los jóvenes hoy en día enfrentan un mundo dotado de paradojas,

innovación y diferentes factores en busca de captar su atención y dinero, es
importante que a la par de su formación profesional se lleve una correcta gestión
del dinero y así el joven este preparado al salir al mundo laboral y forme parte de
la sociedad como un individuo independiente.

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Estrada et al. (2017), en su artículo que lleva por título “Propuesta de cuestionario
para medir el conocimiento sobre finanzas personales de jóvenes universitarios”
manifiesta que los jóvenes reflejan dificultades para comprender términos de
finanzas personales. Como objetivo se propone un cuestionario para medir los
conocimientos de los jóvenes universitarios para identificar las debilidades en
materia de finanzas personales. Se estructuró la base teórica a partir del análisis
de tesis, artículos y libros. Se realizó entrevistas a profesionales con experiencia
en la materia. En este sentido las teorías utilizadas responden al Banco Mundial
que sustentan que a pesar de las crisis los jóvenes tienen altas probabilidades de
convertirse en usuarios de créditos, a su vez se consultó a La organización
Freedom from Hunger sostiene que cuando se empieza a ahorrar joven cada vez
se mantiene el habito al ir entrando en edad.

En los resultados se demostró que los jóvenes en su mayoría poseen escasos

conocimientos de finanzas personales y temas relacionados como el ahorro,
resaltando ene este ultimo que se desconocen cómo y dónde hacerlo.

En conclusión, es una necesidad que todo universitario comprenda las finanzas

personales y sus herramientas para la correcta administración de sus recursos,
mejorando: con un aporte significativo en el desarrollo del país, en la reducción de
los índices de pobreza y mejoras de la calidad de vida como individuo e un
impacto positivo en la economía de su hogar.

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1.2. Planteamiento del problema

El desconocimiento y desinterés del estudiantado de la Universidad del Valle en

temas básicos de finanzas personales y microeconomía influyen
desfavorablemente en la capacidad de los jóvenes para el correcto manejo de sus
ingresos monetarios, llevándolos a malas prácticas financieras como el
sobreendeudamiento e informes negativos en las céntrales crediticias,
privándoles así, en un futuro, ser acreedor de créditos y/o financiamientos para:
vehículos, casa, viajes, estudios, entre otras aspiraciones que el joven visione en
su plan de vida.

Las finanzas comenzaron a ser estudiadas a partir del año 1920 por Hazel Kyrk en
una tesis doctoral sobre la economía del consumo y la familia; encontrando un
equilibrio entre ingresos y gastos con el propósito de ahorrar. En relación a las
finanzas personales que, gestionan los ingresos de un individuo y su distribución
para suplir sus necesidades y responder a obligaciones financieras adquiridas a
nivel personal con impacto directo en el núcleo familiar.

En el presente proyecto de investigación la problemática que se está estudiando

es el manejo de las finanzas personales de los estudiantes de la asignatura
metodología de la investigación durante el primer cuatrimestre del año 2023 y se
busca conocer las vivencias de los universitarios en relación al manejo y toma de
decisión sobre sus recursos económicos disponibles.

Las finanzas personales en los estudiantes de la Universidad Del Valle son

transcendentales porque el dinero es un recurso limitado que se debe administrar
de la mejor manera para cubrir las necesidades básicas, ahorrar e invertir para
generar mayor riqueza. Con educación financiera un egresado se visiona como
emprendedor, generando fuentes empleos, tributa antes las instituciones
correspondientes y aporta de esta manera al bien común, y al desarrollo de
Nicaragua. Por todo lo antes expuesto, se genera la siguiente interrogante:

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¿Cuáles serían las acciones por parte de las autoridades de la Universidad Del
Valle dirigidas a fortalecer las necesidades de formación del estudiantado en
materia de finanzas personales?

1.3. Justificación del trabajo

La economía de Nicaragua ocupa la sexta posición dentro de Centroamérica y la

vigésima de Latinoamérica. Existen diversos indicadores macroeconómicos que
nos muestran que el nivel de vida de los nicaragüenses es bajísimo y un tercio de
la población vive con un consumo per cápita por debajo de la línea de pobreza
general. A raíz del estallido social del 2018 se redujeron los recursos económicos
disponibles para el país. Los pocos recursos que se disponen se destinan a otros
fines que se consideran más prioritarios que la educación financiera (Ibáñez,
2020).

En Nicaragua no se observa progreso en la rama de la educación financiera, ni

interés alguno en los centros de educación primaria, secundaria y casas de
estudios superiores públicos o privados en formar a sus educandos en temas de
finanzas personales que le permitan al joven contribuir al desarrollo del país y
mejorar su calidad de vida.

El presente proyecto de investigación busca concientizar a los estudiantes, de la

Universidad del Valle, de la existencia de un sesgo cultural, en los nicaragüenses,
en relación a las finanzas personales, no obstante, estas proporcionan
conocimientos complementados con herramientas que permiten una correcta toma
de decisiones en cuanto al manejo del dinero en pro de ahorros para la inversión
donde se genere empleos al tener la capacidad técnica de su carrera y el capital
como resultado del buen manejo de sus finanzas personales, no limitándose a
solo ser empleado una vez haya egresado.

A su vez, presentar a las autoridades de la Universidad del Valle la necesidad de

formación técnica en sus estudiantes en materia de finanzas personales para
formar futuros profesionales líderes y agentes de cambio que aporten al desarrollo

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económico de la Republica Nicaragua con una mentalidad de libertad financiera,

inversiones y negocios en diferentes profesiones.

1.4. Objetivos

1.4.1. General

Describir el manejo de las finanzas personales de los estudiantes de la

Universidad del Valle mediante la aplicación de un cuestionario semiestructurado
para diagnosticar la ausencia del conocimiento de la materia como un sesgo
cultural.

1.2.2. Específicos
a. Identificar el comportamiento de los universitarios como consumidores a través
de la recopilación de sus vivencias para determinar el manejo de las finanzas
personales.

b. Caracterizar la conducta de los universitarios a través de la operación de las

variables para demostrar la poca practica de herramientas que permiten el
buen manejo de las finanzas personales.

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1.3. Hipótesis o supuesto básico

Los estudiantes de la Universidad del Valle no ponen en práctica los

conocimientos en materia de finanzas personales que le permitan una mejor
gestión de sus ingresos, egresos y patrimonio como un factor fundamental para
alcanzar su proyecto de vida en los ámbitos: labores, académicos y personales.

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1.4. Contexto de la investigación

La presente investigación se está realizando en la Universidad Del Valle,

prestigiosa institución privada de educación superior ubicada en costado sur de la
rotonda del periodista, en la ciudad de Managua, capital de Nicaragua, en América
Central.

La Universidad Del Valle abrió sus puertas el 17 de Marzo de 1997. Cuenta con
auditorios, laboratorios, biblioteca física y virtual disponible para toda su
comunidad estudiantil, a su vez con una plataforma virtual para clases en línea o
repositorio para clases presenciales, con disponibilidad de un equipo de asistencia
técnica para el seguimiento en caso que haya fallas en la misma. También se
dispone de un espacio virtual para quejas y sugerencias, consulta de notas en
línea.

Actualmente cuenta con el aval del proyecto de Modernización y Acreditación de la

Educación Terciaria auspiciado por el Banco Interamericano de Desarrollo (BID).
Es una Universidad autorizada por el Consejo Nacional de Universidades (CNU),
acreditada por la Asociación de Universidades Privadas de Centroamérica y
Panamá, (AUPRICA) y ha cumplido con el proceso de autoevaluación institucional
promovido por el Consejo Nacional de Evaluación y Acreditación (CNEA).

La universidad ofrece licenciaturas, ingenierías, dobles titulaciones en turnos:

diurno, por encuentros sabatino y dominical según el programa correspondiente.

En la casa de estudio se promueven actividades extracurriculares que aportar a la

formación profesional de los dicentes, siendo las más recientes la semana de las

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buenas acciones, ferias, visita de campo, entre otros. De igual manera para los
docentes, mencionando el reciente diplomado de metodología de la investigación.

Entre las diversas asignaturas del segundo cuatrimestre del año en curso que se
imparten en las diferentes modalidades, se seleccionó a metodología de la
investigación en sábados, horario de 3:00 p.m. a 5:00 p.m., para investigar el
manejo de las finanzas personales durante el primer cuatrimestre del año, siendo
joven, estudiante de una universidad privada, con posibilidades de ser
económicamente independiente o bien aún depender de los padres o tutores.

Para los jóvenes tener educación financiera con una cultura de ahorro, en una era
digital, en el auge del e-commerce, es todo un reto, sin embargo, de ponerse en
práctica esta habilidad dura facilitaría los emprendimientos, planes de negocio y
alcance del proyecto de vida de los estudiantes, inclusive que estos no
pertenezcan a carreras de ciencias económicas.

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 CAPITULO II: MARCO TEORICO

2.1. Estado de arte

Documento Cantidad de
Consultado Autor Referencia Resumen Aporte teórico Interpretación visualización

Cultura Reisa Carvajal, R. (2018). El trabajo investigativo Estudia el La tesis brinda

Blogguer y Celeste “Cultura Blogguer y está centrado en el propósito y sustentos a las
las Finanzas Carvajal Solís las Finanzas análisis del contenido estrategias publicaciones No se

Personales. Personales. Un en las publicaciones del empeladas para la realizadas en el blog encontró.
Un vistazo al vistazo al contenido blog plata con platica. trasmisión del para una mayor
contenido del del blog Plata con mensaje en confiabilidad de a
blog Plata Plática” [Tesis de relación a finanzas los usuarios de
con Plática. licenciatura, UCA] personales por la dicha información.
Universidad especialista en la
Centroamericana, materia.
-
Recuperado de
http://repositorio.uca
.edu.ni/4862/1/UCA
NI5308.pdf
Finanzas Paola Carangui, P. Los individuos y las Las neuro finanzas Actualmente se
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personales Alexandra Garbay,J. Valencia, empresas entre otros estudia las neuro
la influencia Carangui D. (2017). “Finanzas constantemente toman aspectos buscan finanzas mismas
de la edad Velecela, personales decisiones financieras determinar que indica que los
en la toma Javier Iván la influencia de la orientadas a la ¿cómo? Y aspectos 7 vistas

de Garbay edad en la toma de optimización de los ¿cuándo? los psicológicos del

decisiones Vallejo, Betzy decisiones recursos con la finalidad individuos cambian individuo impactan
financieras Daniela financieras”. de generar rentabilidad, su percepción de en toma de
Valencia Jara [Revistas de en el manejo práctico riesgo. decisiones
investigación existe una connotada financieras. Las
Científica].Recupera diferencia entre las neuro finanzas entre
do de finanzas empresariales otros aspectos
https://dialnet.unirioj y las finanzas buscan determinar
a.es/descarga/articu personales, las primeras ¿cómo? Y
lo/6297480.pdf se han desarrollado en ¿cuándo? los
mayor profundidad que individuos cambian
la segunda. su percepción de
riesgo
Mujeres y Elaine Miranda, E. Mujer y finanzas es un Se trata de una Con este libro
Finanzas: Miranda (2022).”Mujeres y libro escrito por una guía detallada constituye una guía
Cómo Finanzas” [Libro]. mujer y dedicado a sobre cómo tener de herramientas
romper Plata con Plática. miles de mujeres en el control de la para el manejo de

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estereotipos, Recuperado de América Latina. vida financiera, en las finanzas

controlar tu https://www.amazon especial para personas, también 18 vistas
dinero y .com/Mujeres- aquellas que puede ser usada por
lograr Finanzas- desean sanear sus hombres.
libertad estereotipos- deudas y dejar de
financiera controlar- ser esclavas de
(Spanish financiera/dp/ una o varias
Edition) B0B7RVB24Y tarjetas de crédito

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b.2. Conceptualizaciones sumidas

El desarrollo de las conceptualizaciones asumidas tiene como objetivo, “efectuar la

revisión de la literatura y presentarla de manera organizada” (Hernández, 2014,
Pág. 74). Se muestra a continuación, la definición de algunos conceptos básicos
necesarios para discernimiento de este proyecto de investigación.

2.2.1. Finanzas

Las finanzas son un área de la económica que se encargan de estudiar la

obtención de los recursos, inversión y ahorro. Estas se dividen en cuatro grupos:

2.2.1.1. Finanzas corporativas

Se enfoca al estudio de la obtención y administración de los recursos de las

empresas. Entre sus áreas de estudio se encuentran: ¿en qué proyectos
productivos se debe invertir?, ¿cuándo repartir dividendos?, ¿cuáles son las
opciones de financiación óptimas? (López, 2017a)

2.2.1.2. Finanzas personales

Se refiere al estudio de la obtención y administración de los recursos de las

familias o individuos. Entre sus áreas de estudio se encuentran: Cómo elegir una
carrera o profesión rentable, el manejo óptimo del ingreso laboral y el
endeudamiento, la toma de decisiones de inversión y ahorro (como, por ejemplo,
cuándo comprar una casa o dónde poner nuestros ahorros). (López, 2017b)

2.2.1.3 Finanzas Públicas

Trata del estudio de la obtención y gestión de los recursos financieros de las

instituciones del Estado. Entre sus áreas de estudio se encuentran: La obtención
de recursos a través de impuestos, la inversión en proyectos públicos rentables, la
elección de los mecanismos de redistribución de los recursos, el manejo apropiado
del déficit y superávit gubernamental. (López, 2017c)
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2.2.1.4. Finanzas internaciones

Se refiere al estudio de las transacciones financieras a nivel internacional. Entre

sus áreas de estudio se encuentran: El endeudamiento en el extranjero, los
efectos de la fluctuación del tipo de cambio en la rentabilidad, los movimientos de
capital extranjero, el riesgo inherente a invertir en un determinado país. (López,
2017d)

b.2.2. Consumidores

El comprar y consumir se convierte en un motivador importante para los jóvenes,

ya que a través de ello se determina el acceso a los grupos sociales. Se muestra a
continuación, los tipos de investigación que se conocen:

b.2.2.1. Consumidor optimista

El consumidor optimista busca un equilibrio entre el precio y la calidad. Tiene

confianza en sí mismo y está seguro de lo que busca. Lo importante para ellos es
la información. (CoIl, 2020a)

b.2.2.2. Consumidor activista

El consumidor activista es aquel que busca un bien o servicio que no solo cubra
una necesidad, sino que lo haga en función de determinados valores, como la
protección del medioambiente. . (CoIl, 2020b).

b.2.2.3. Consumidor emocional o impulsivo

Un consumidor emocional o impulsivo es aquel que se deja llevar por el momento.

Busca una satisfacción instantánea, prefiriendo el gasto al ahorro. (CoIl, 2020c)

b.2.2.4. Consumidor conservador 

Un consumidor conservador es aquel que prioriza el precio en búsqueda del

ahorro. (Coll,2020c).

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b.2.2.5. Consumidor racional

El consumidor racional es lo opuesto al impulsivo. Hace un ejercicio reflexivo antes

de la compra. (Coll,2020d).

b.2.2.6. Consumidor escéptico

El consumidor escéptico es aquel que no es fácil de convencer. Se caracteriza por

ser desconfiado, a la vez que pide la mayor cantidad de información antes de
tomar una decisión. (Coll,2020e).

b.3. Herramientas de finanzas personales

Las herramientas financieras facilitan el manejo y control de efectivo, a

continuación se define a modo conceptual las siguientes herramientas:

2.3.1. Presupuesto

Planear significa trazar un proyecto para lograr metas concretas en el corto,

mediano o largo plazo. Para que el proceso de planificación sea efectivo, se debe
hacer previamente un ejercicio de análisis y diagnóstico de las necesidades que
se desean atender y los objetivos por alcanzar.(BAC CREDOMATIC, s.f).

b.3.2. Ahorro

El ahorro es un hábito que debemos practicar en todas las etapas de la vida.

Consiste en apartar dinero de forma regular, preferiblemente de cada pago que
recibimos (semanal, quincenal, mensual). Debes hacer todo lo posible para
disminuir los gastos variables, de tal manera que siempre haya espacio para
ahorrar. .(BAC CREDOMATIC, s.f).

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b.3.3. Crédito

Es el dinero que se adquiere por medio de un préstamo de instituciones, bancos o

de otras personas y por el cual se debe pagar un interés. Usualmente se debe
devolver en cuotas durante un período o bien, al final de un plazo determinado. .
(BAC CREDOMATIC, s.f).

b.4. Conductas de los jóvenes

Ser joven significa tener un futuro por delante para planear cada uno de los
aspectos que involucren su vida adulta en relación a su patrimonio.

La planificación financiera garantiza el joven una correcta gestión de sus efectivos,

una mala planificación se traduce como sobreendeudamientos, y el poco flujo de
efectivo para el financiamiento de sus proyectos. Según Librado y Garzón, 2018,
“la formación universitaria no solamente debe desarrollar habilidades en el área de
conocimiento que se está estudiando sino adicionalmente comprender el
funcionamiento bancario, presupuestal, de ahorro, saber cómo gastar y como
invertir”.

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