Proyecto "Tierra orgánica"

Materales Cantidades de 1kg Cantidades para 5kg Cantidad para 100 pzas. Mes Cantidad para 3100 pzas/año Precio por kilogramo Precio por año
Acerrin 0.25 1.25 125 4250 $ 1.00 $ 4,250.00
Pasto y hiervas secas 0.25 1.25 125 4250 $ 3.00 $ 12,750.00
Cascara de frutas y verduras 0.25 1.25 125 4250 $ 4.00 $ 17,000.00
Estiercol 0.25 1.25 125 4250 $ 4.00 $ 17,000.00
1 5 500 17000 $ 51,000.00

Costos Precio por año Punto de Equilibrio Prestamo bancario Interes

Matería Prima $ 51,000.00 PE Unidades $ 1,354.02 Interes simple 31920
Servicio de Luz $ 1,000.00 PE pesos 280018.867924528 Interes compuesto 232000
Mano de obra $ 100,000.00 Comprobación 32000
Costales $ 10,200.00 Ventas $ 280,018.87
Costo total $ 162,200.00 Costo variable $ 183,018.87
Costos fijos $ 97,000.00 Utilidad marguinal $ 97,000.00
Costo por unidad $ 135.17 gastos fijos $ 97,000.00
Precio de venta $ 206.81 Punto de equlibrio $ -
Ganancia $ 71.64

Periodo Capital Interes Pago Saldo

0 $ 200,000.00
1 $ 33,333.33 $ 5,320.00 $ 38,653.33 $ 166,666.67
2 $ 33,333.33 $ 4,433.33 $ 37,766.67 $ 133,333.33
3 $ 33,333.33 $ 3,546.67 $ 36,880.00 $ 100,000.00
4 $ 33,333.33 $ 2,660.00 $ 35,993.33 $ 66,666.67
5 $ 33,333.33 $ 1,773.33 $ 35,106.67 $ 33,333.33
6 $ 33,333.33 $ 886.67 $ 34,220.00 $ -

Nombre Fecha Tasa MOI Vs Base Inflación Depreciaciones Saldo

Pulverizador 12-Jun-23 $ 0.10 $ 12,790.00 $ 1,279.00 $ 11,511.00 $ 690.66 $ 1,082.03 $ 10,428.97
Mezclador 12-Jun-23 $ 0.10 $ 14,370.00 $ 1,437.00 $ 12,933.00 $ 775.98 $ 1,215.70

Flujo de efectivo
Concepto $ - Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Suma total
Saldo Inicial -$ 200,000.00 $ - $ 90,503.12 $ 67,712.41 $ 82,781.91 $ 61,219.60 $ 76,613.73 $ 94,368.91 $ 146,272.32 $ 123,220.15 $ 149,778.92 $ 140,803.63 $ 168,241.57 $ 1,201,516.26
Entradas $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
prestamo bancario $ - $ 200,000.00 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Proyecciòn de ventas $ - $ 51,701.25 $ 51,701.25 $ 51,701.25 $ 51,701.25 $ 51,701.25 $ 93,062.25 $ 93,062.25 $ 51,701.25 $ 51,701.25 $ 51,701.25 $ 51,701.25 $ 51,701.25 $ 703,137.00
Total de entradas + Saldo inicial $ 200,000.00 $ 251,701.25 $ 142,204.37 $ 119,413.66 $ 134,483.16 $ 112,920.85 $ 169,675.98 $ 187,431.16 $ 197,973.57 $ 174,921.40 $ 201,480.17 $ 192,504.88 $ 219,942.82 $ 2,104,653.26
Salidas $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Materia prima $ - $ 3,750.00 $ 3,750.00 $ 3,750.00 $ 3,750.00 $ 3,750.00 $ 4,935.48 $ 4,935.48 $ 3,750.00 $ 3,750.00 $ 3,750.00 $ 3,750.00 $ 3,750.00 $ 47,370.97
Mano de obra $ - $ 8,333.33 $ 8,333.33 $ 8,333.33 $ 8,333.33 $ 8,333.33 $ 8,333.33 $ 8,333.33 $ 8,333.33 $ 8,333.33 $ 8,333.33 $ 8,333.33 $ 8,333.33 $ 100,000.00
compra de la maquinaria $ - $ 27,160.00 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Depreciacion de la maquinaria $ - $ 191.48 $ 191.48 $ 191.48 $ 191.48 $ 191.48 $ 191.48 $ 191.48 $ 191.48 $ 191.48 $ 191.48 $ 191.48 $ 191.48 $ 2,297.73
GIF $ - $ 97,000.00 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
pago del prestamo $ - $ - $ 38,653.33 $ - $ 37,766.67 $ - $ 36,880.00 $ - $ 35,993.33 $ - $ 35,106.67 $ - $ 34,220.00 $ 218,620.00
Sueldos y salarios $ - $ 20,000.00 $ 20,000.00 $ 20,000.00 $ 20,000.00 $ 20,000.00 $ 20,000.00 $ 20,000.00 $ 20,000.00 $ 20,000.00 $ 20,000.00 $ 20,000.00 $ 20,000.00 $ 240,000.00
Total de salidas $ 200,000.00 $ 156,434.81 $ 70,928.14 $ 32,274.81 $ 70,041.48 $ 32,274.81 $ 70,340.29 $ 33,460.29 $ 68,268.14 $ 32,274.81 $ 67,381.48 $ 32,274.81 $ 66,494.81 $ 732,448.70
Disponible $ - $ 95,266.44 $ 71,276.22 $ 87,138.85 $ 64,441.68 $ 80,646.04 $ 99,335.69 $ 153,970.86 $ 129,705.42 $ 142,646.59 $ 134,098.69 $ 160,230.07 $ 153,448.01 $ 1,372,204.57
Reserva $ - $ 4,763.32 $ 3,563.81 $ 4,356.94 $ 3,222.08 $ 4,032.30 $ 4,966.78 $ 7,698.54 $ 6,485.27 $ 7,132.33 $ 6,704.93 $ 8,011.50 $ 7,672.40 $ 68,610.23
Flujo de efectivo real $ - $ 90,503.12 $ 67,712.41 $ 82,781.91 $ 61,219.60 $ 76,613.73 $ 94,368.91 $ 146,272.32 $ 123,220.15 $ 149,778.92 $ 140,803.63 $ 168,241.57 $ 161,120.41 $ 1,362,636.67

FLUJOS DE EFECTIVO TASA DE DESCUENTO: 16.00% Tasa de descuento

Mes MONTO
0 -$200,000.00 VALOR PRESENTE NETO: $511,060.45 SI VPN>1, SE ACEPTA
1 $90,503.12
2 $67,712.41 TASA INTERNA DE RETORNO: 42.52% SI LA TIR> A LA TASA DE DESC. SE ACEPTA
3 $82,781.91
4 $61,219.60 ÍNDICE DE RENTABILIDAD: 2.56 SI EL IR>1, SE ACEPTA. POR CADA PESO INVERTIDO SE TIENE 2.56PARA PAGAR
5 $76,613.73
6 $94,368.91 PERIODO DE RECUPERACION INV: 2 años
7 $146,272.32
8 $123,220.15 RECUPERACION
VALOR PRESENTE NETO
9 $149,778.92 DE INVERSIÓN
10 $140,803.63 -$200,000.00 -$200,000.00
11 $168,241.57 $78,019.93 -$121,980.07
12 $161,120.41 $50,321.35 -$71,658.72
TOTAL $1,162,636.67 $53,034.86 -$18,623.85
$33,811.04 $15,187.18 se recupera en el cuarto periodo o mes
43% $36,476.80 $51,663.98
$38,732.99 $90,396.97
$51,755.47 $142,152.43
$37,585.28 $179,737.72
$39,384.81 $219,122.53
$31,917.87 $251,040.40
$32,877.25 $283,917.65
$27,142.80 $311,060.45
$511,060.45 -
-$200,000.00 Inversión Inicial
$311,060.45 VPN Real
Concepto 0 Enero Febrero Marzo Abril
Saldo Inicial -$ 200,000.00 $ 90,503.12 $ 67,712.41 $ 82,781.91
Entradas
prestamo bancario $ 200,000.00
Proyecciòn de ventas $ 51,701.25 $ 51,701.25 $ 51,701.25 $ 51,701.25
Total de entradas + Saldo inicial $ 200,000.00 $ 251,701.25 $ 142,204.37 $ 119,413.66 $ 134,483.16
Salidas
Materia prima $ 3,750.00 $ 3,750.00 $ 3,750.00 $ 3,750.00
Mano de obra $ 8,333.33 $ 8,333.33 $ 8,333.33 $ 8,333.33
compra de la maquinaria $ 27,160.00
Depreciacion de la maquinaria $ 191.48 $ 191.48 $ 191.48 $ 191.48
GIF $ 97,000.00
pago del prestamo $ 38,653.33 $ 37,766.67
Sueldos y salarios $20,000.00 $ 20,000.00 $ 20,000.00 $ 20,000.00
Total de salidas $ 200,000.00 $ 156,434.81 $ 70,928.14 $ 32,274.81 $ 70,041.48
Disponible $ 95,266.44 $ 71,276.22 $ 87,138.85 $ 64,441.68
Reserva $ 4,763.32 $ 3,563.81 $ 4,356.94 $ 3,222.08
Flujo de efectivo real $ 90,503.12 $ 67,712.41 $ 82,781.91 $ 61,219.60

Total de unidades al año

Unidades por mes:
Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre
$ 61,219.60 $ 76,613.73 $ 94,368.91 $ 146,272.32 $ 123,220.15 $ 149,778.92 $ 140,803.63

$ 51,701.25 $ 93,062.25 $ 93,062.25 $ 51,701.25 $ 51,701.25 $ 51,701.25 $ 51,701.25

$ 112,920.85 $ 169,675.98 $ 187,431.16 $ 197,973.57 $ 174,921.40 $ 201,480.17 $ 192,504.88

$ 3,750.00 $ 4,935.48 $ 4,935.48 $ 3,750.00 $ 3,750.00 $ 3,750.00 $ 3,750.00

$ 8,333.33 $ 8,333.33 $ 8,333.33 $ 8,333.33 $ 8,333.33 $ 8,333.33 $ 8,333.33

$ 191.48 $ 191.48 $ 191.48 $ 191.48 $ 191.48 $ 191.48 $ 191.48

$ 36,880.00 $ 35,993.33 $ 35,106.67

$ 20,000.00 $ 20,000.00 $ 20,000.00 $ 20,000.00 $ 20,000.00 $ 20,000.00 $ 20,000.00
$ 32,274.81 $ 70,340.29 $ 33,460.29 $ 68,268.14 $ 32,274.81 $ 67,381.48 $ 32,274.81
$ 80,646.04 $ 99,335.69 $ 153,970.86 $ 129,705.42 $ 142,646.59 $ 134,098.69 $ 160,230.07
$ 4,032.30 $ 4,966.78 $ 7,698.54 $ 6,485.27 $ 7,132.33 $ 6,704.93 $ 8,011.50
$ 76,613.73 $ 94,368.91 $ 146,272.32 $ 123,220.15 $ 149,778.92 $ 140,803.63 $ 168,241.57

3400
250
Diciembre Suma total
$ 168,241.57 $ 1,201,516.26
$ -

$ 51,701.25 $ 703,137.00
$ 219,942.82 $ 2,104,653.26
$ -
$ 3,750.00 $ 47,370.97
$ 8,333.33 $ 100,000.00

$ 191.48 $ 2,297.73

$ 34,220.00 $ 218,620.00
$ 20,000.00 $ 240,000.00
$ 66,494.81 $ 732,448.70
$ 153,448.01 $ 1,372,204.57
$ 7,672.40 $ 68,610.23
$ 161,120.41 $ 1,362,636.67
 FLUJOS DE EFECTIVO TASA DE DESCUENTO: 16.00% Tasa de descuento
Mes MONTO

0 -$ 200,000.00 VALOR PRESENTE NETO: $511,060.45 SI VPN>1, SE ACEPTA

1 $ 90,503.12

2 $ 67,712.41 TASA INTERNA DE RETORNO: 43% SI LA TIR> A LA TASA DE DESC. SE AC

3 $ 82,781.91

4 $ 61,219.60 ÍNDICE DE RENTABILIDAD: 2.56 SI EL IR>1, SE ACEPTA. POR CADA PE

5 $ 76,613.73

6 $ 94,368.91 PERIODO DE RECUPERACION INV: 2 años

7 $ 146,272.32

8 $ 123,220.15 RECUPERACION
VALOR PRESENTE NETO
9 $ 149,778.92 DE INVERSIÓN
10 $ 140,803.63 - 200,000.00 - 200,000.00
11 $ 168,241.57 $78,019.93 - 121,980.07
12 $ 161,120.41 $50,321.35 - 71,658.72
TOTAL $ 1,162,636.67 $53,034.86 -$18,623.85
$33,811.04 $15,187.18 se recupera en el cuarto periodo o
43% $36,476.80 $51,663.98
$38,732.99 $90,396.97
$51,755.47 $142,152.43
$37,585.28 $179,737.72
$39,384.81 $219,122.53
$31,917.87 $251,040.40
$32,877.25 $283,917.65
$27,142.80 $311,060.45
$511,060.45
- 200,000.00 Inversión Inicial
$311,060.45 VPN Real
asa de descuento

VPN>1, SE ACEPTA

LA TIR> A LA TASA DE DESC. SE ACEPTA

EL IR>1, SE ACEPTA. POR CADA PESO INVERTIDO SE TIENE 2.56PARA PAGAR

se recupera en el cuarto periodo o mes