Heladeria Bananas

PLAN DE CUENTAS
100000 ACTIVOS
110000 ACTIVOS CORRIENTES
111000 EFECTIVO Y/O SU EQUIVALENTE
111001 CAJA
111002 FONDO FIJO
111003 BANCOS
1110031 BANCO NACIONAL DE BOLIVIA
112000 CUENTAS POR COBRAR
112001 CUENTAS POR COBRAR
112002 DOCUMENTOS POR COBRAR
112003 OTRAS CUENTAS POR COBRAR
112004 ANTICIPO A PROVEEDORES
113000 INVENTARIOS
113001 INVENTARIOS DE PRODUCTOS TERMINADOS
1130011 ALMENDRADO
1130012 HELADO DE CREMA
1130013 HELADO DE CREMA SABOR CHOCOLATE
1130014 HELADO DE CREMA SABOR FRESA
1130015 HELADO DE CREMA SABOR VAINILLA
1130016 HELADO DE CREMA SABOR PLÁTANO
1130017 HELADO DE CREMA SABOR LIMÓN
1130018 HELADO DE GALLETA TIPO CONO
1130019 HELADO DE GALLETA TIPO BARQUILLO
113002 INVENTARIOS DE PRODUCTOS EN PROCESO
113003 INVENTARIOS DE MATERIALES DE PRODUCCION
1130031 MATERIAL INDIRECTO
11300311 SABORIZANTE SABOR CHOCOLATE
11300312 SABORIZANTE SABOR VAINILLA
11300313 SABORIZANTE SABOR FRESA
11300314 SABORIZANTE SABOR PLÁTANO
11300315 SABORIZANTE SABOR LIMÓN
11300316 CREMA DE LECHE SABOR FRESA
11300317 CREMA DE LECHE SABOR PLÁTANO
11300318 CREMA DE LECHE SABOR LIMÓN
11300319 GALLETA TIPO CONO
11300320 GALLETA TIPO BARQUILLO
11300321 CHISPAS DE CHOCOLATE
11300322 CHISPAS DE COLORES
11300323 COCO RAYADO
11300324 GALLETAS WAFER MABEL
11300325 JARABE DE CHOCOLATE
11300326 VASOS DE PLÁSTICO
11300327 CUCHARITAS DE PLÁSTICO
11300328 SERVILLETAS
11300329 CHERRYS
1130032 MATERIAL DIRECTO
11300321 LECHE PIL EN POLVO
11300322 AZÚCAR
11300323 CREMA DE LECHE
11300324 CREMA DE LECHE SABOR CHOCOLATE
11300325 CREMA DE LECHE SABOR VAINILLA
11300326 CREMA DE LECHE SABOR FRESA
11300327 CREMA DE LECHE SABOR PLÁTANO
11300328 CREMA DE LECHE SABOR LIMÓN
11300329 LECHE NATURAL PIL EN SACHET
11300330 ESENCIA DE VAINILLA
113004 INVENTARIOS DE MATERIALES DE ESCRITORIO
1130041 CUADERNOS
1130042 BOLÍGRAFOS
1130043 PAPEL TÉRMICO
113005 INVENTARIOS DE MATERIALES DE LIMPIEZA
1130051 LIMPIA MUEBLES
1130052 TRAPEADORES
1130053 LAVANDINA
1130054 ARAGÁN
1130055 ESCOBA
1130056 DETERGENTE MAGISTRAL
1130057 ESPONJA
1130058 ACE PATITO
1130056 SECADORES
113006 ALMACEN GENERAL
1130061 ROPA DE TRABAJO
11300611 DELANTALES
11300612 BARBIJOS
11300613 GUANTES LATEX
11300614 GORROS DESECHABLES
114000 OTROS ACTIVOS CORRIENTES
114001 CRÉDITO FISCAL IVA
114002 CRÉDITO FISCAL IVA DIFERIDO
114003 OTROS ACTIVOS
114004 VAJILLA Y MENAJE
1140041 CRISTALES
120000 ACTIVOS NO CORRIENTES
123000 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO (ACTIVO FIJO)
123001 TERRENOS
123002 EDIFICIOS
123003 DEPRECIACIÓN ACUMULADA EDIFICIO
123004 MUEBLES Y ENSERES
123005 DEPRECIACIÓN ACUMULADA MUEBLES Y ENSERES
123006 MAQUINARIAS
123007 DEPRECIACIÓN ACUMULADA MAQUINARIAS
123008 EQUIPO DE COMUNICACIÓN
123009 DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE EQUIPO DE COMUNICACIÓN
123010 VEHÍCULOS
123011 DEPRECIACIÓN ACUMULADA VEHÍCULOS
123012 EQUIPOS DE COMPUTACIÓN
123013 DEPRECIACIÓN ACUMULADA EQUIPOS DE COMPUTACIÓN
123014 HERRAMIENTAS
123015 DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE HERRAMIENTAS
124000 PROPIEDADES DE INVERSIÓN
127000 ACTIVOS DIFERIDOS
127001 GASTOS DE ORGANIZACIÓN
1270011 SEPREC
1270012 HONORARIOS PROFESIONALES
1270013 OTROS GASTOS
127002 SEGUROS PAGADOS POR ADELANTADO
1270021 ALIANZA SA SUCURSAL POTOSI
127003 PUBLICIDAD PAGADA POR ADELANTADO
1270031 RADIO KOLLASUYO
127004 ALQUILERES PAGADOS POR ADELANTADO
200000 PASIVOS
210000 PASIVOS CORRIENTES
211000 OBLIGACIONES BANCARIAS Y FINANCIERAS
211001 PRÉSTAMOS BANCARIOS
211002 OTROS PASIVOS FINANCIEROS
211003 INTERESES POR PAGAR
212000 CUENTAS POR PAGAR
212001 CUENTAS POR PAGAR
212002 DOCUMENTOS POR PAGAR
212003 SERVICIOS BÁSICOS POR PAGAR
2120031 SEPSA
2120032 AAPOS
2120033 YPFB
212004 ALQUILERES POR PAGAR
213000 OBLIGACIONES SOCIALES Y FISCALES
213001 SUELDOS POR PAGAR
213003 CARGAS SOCIALES
2130031 CUENTA INDIVIDUAL 10%
2130032 RIESGO COMÚN 1.71%
2130033 COMISIÓN A LA ADMINISTRADORA 0.5%
2130034 APORTE LABORAL SOLIDARIO 0.5%
2130035 SEGURO SOCIAL 10%
2130036 RIESGO PROFESIONAL 1.71%
2130037 PRO-VIVIENDA 2%
2130038 APORTE SOLIDARIO 3%
213006 DÉBITO FISCAL - IVA
213007 IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES POR PAGAR
213008 IMPUESTOS SOBRE LAS UTILIDADES DE LAS EMPRESAS POR PAGAR
213009 RETENCIONES POR PAGAR
2130091 RC-IVA 13%
2130092 IUE 5%
2130094 IT 3%
2130010 OTROS IMPUESTOS POR PAGAR
214000 PROVISIONES
214001 PROVISIÓN PARA AGUINALDOS
215000 INGRESOS DIFERIDOS
216000 OTROS PASIVOS CORRIENTES
220000 PASIVOS NO CORRIENTES
221000 OBLIGACIONES BANCARIAS Y FINANCIERAS A LARGO PLAZO
221001 PRÉSTAMOS POR PAGAR
223001 PREVISIÓN PARA INDEMNIZACIÓN
224000 OTROS PASIVOS NO CORRIENTES
300000 PATRIMONIO
310000 CAPITAL
310001 CAPITAL
310002 AJUSTE DE CAPITAL
330000 RESULTADOS ACUMULADOS
330001 RESULTADOS ACUMULADOS
330002 RESULTADO DE LA GESTIÓN
330003 RESULTADO DEL PERIODO
410000 INGRESOS NETOS
410001 VENTAS
4100011 Almendrado
4100012 Helado de crema
4100013 Helado de crema sabor chocolate
4100014 Helado de crema sabor fresa
4100015 Helado de crema sabor vainilla
4100016 Helado de crema sabor plátano
4100017 Helado decrema sabor limón
4100018 Helado de crema con cono
4100019 Helado de crema con barquillo
430000 OTROS INGRESOS
430001 AJUSTE POR INFLACIÓN Y TENENCIA DE BIENES
430002 ALQUILERES PERCIBIDOS
430003 OTROS INGRESOS
430004 DIFERENCIA DE CAMBIO
430005 DIFERENCIA DE REDONDEO
430006 PÈRDIDAS Y GANANCIAS
510000 COSTO DE PRODUCCIÓN
510001 COSTO DE PRODUCTOS VENDIDOS
520000 COSTOS DE COMERCIALIZACIÓN
520001 COSTOS DE COMERCIALIZACIÓN
520002 IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES
530000 COSTOS GENERALES DE ADMINISTRACIÓN
530001 COSTOS DE ADMINISTRACIÓN
5300011 SUELDOS Y SALARIOS
5300012 BENEFICIOS SOCIALES
5300014 PROVISIÓN AGUINALDOS
5300015 PREVISIÓN INDEMNIZACIONES
5300016 VÍATICOS
5300017 PASAJES
5300018 SERVICIOS BÁSICOS
5300019 MATERIALES Y SUMINISTROS
53000110 FLETES Y TRANSPORTE
53000111 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN
53000112 DEPRECIACIÓN DE BIENES DE USO
53000113 ALQUILERES
53000114 SEGUROS
53000115 GASTOS GENERALES
53000116 GASTOS DE CAJA CHICA
53000117 MATERIAL DE ESCRITORIO
53000118 MATERIAL DE LIMPIEZA
53000119 LUBRICANTES Y COMBUSTIBLES
53000120 AMORTIZACIÓN DE GASTOS DE ORGANIZACIÓN
53000121 OTROS GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
53000122 CHEQUERA
53000123 PUBLICIDAD
540000 GASTOS FINANCIEROS
540001 INTERESES BANCARIOS
550000 OTROS GASTOS DE OPERACIÓN
560000 OTROS GASTOS NO OPERATIVOS
560001 AJUSTE POR INFLACIÓN Y TENENCIA DE BIENES
560002 DIFERENCIA DE CAMBIO
560003 OTROS GASTOS
560004 DIFERENCIA DE REDONDEO
600000 CUENTAS DE COSTOS
610001 COSTO DE PROCESADO
61000111 ALQUILERES
61000112 SEGUROS
620001 COSTO DE ACABADO
6200021 ALQUILERES
6200022 SEGUROS
POR PAGAR
HELADERIA “BANANAS”
NIT: 40041233014
CALLE: Bulevar Esq. Linares S/N
Potosí- Bolivia
INVENTARIO FÍSICO VALORADO DE MUEBLES Y

Realizado al 01 de Abril de 2023
(Expresado en bolivianos)
CÒDIGO CANTIDAD UNIDAD
COSTOS DE ADMINISTRACIÒN
H-B-ADM-MyE-01 1 Pieza
H-B-ADM-MyE-02 1 Pieza
TOTAL COSTOS DE ADMINISTRACIÒN

PRODUCCIÒN
COSTO DE ACABADO
H-B-A-MyE-01 1 Pieza
TOTAL COSTO DE ACABADO

TOTAL MUEBLES Y ENSERES
SON: Ocho mil veintidós 00/100 Bolivianos
NIT: 40041233014
Potosí- Bolivia
INVENTARIO FÍSICO VALORADO DE MAQUINARIA E
PRODUCCIÒN
COSTO DE PROCESADO
H-B-P-M-G-01 1 Pieza
TOTAL COSTO DE PROCESADO

TOTAL MAQUINARIA GENERAL
SON: Trece mil treinta y dos 00/100 Bolivianos
NIT: 40041233014
Potosí- Bolivia
INVENTARIO FÍSICO VALORADO DE EQUIPO DE COM

PRODUCCIÒN
COSTO DE ACABADO
H-B-A-E-COM-01 1 Pieza
TOTAL COSTO DE ACABADO

TOTAL EQUIPO DE COMUNICACIÓN
SON: Un mil doscientos cincuenta 00/100 Bolivianos
NIT: 40041233014
Potosí- Bolivia
INVENTARIO FÍSICO VALORADO DE EQUIPO DE COM

COSTOS DE ADMINISTRACIÓN
COSTOS DE ADMINISTRACIÓN
H-B-ADM-E-CP-01 1 Pieza
H-B-ADM-E-CP-06 1 Juego
TOTAL COSTOS DE ADMINISTRACIÓN

TOTAL EQUIPO DE COMUNICACIÓN
SON: Seis mil doscientos treinta 00/100 Bolivianos
NIT: 40041233014
Potosí- Bolivia
INVENTARIO FÍSICO VALORADO DE HERRAMIENTAS

PRODUCCIÒN
COSTO DE PROCESADO
H-B-P-HG-01 1 Pieza
H-B-P-HG-02 1 Pieza
H-B-P-HG-03 1 Pieza
H-B-P-HG-04 1 Pieza
H-B-P-HG-05 1 Pieza
H-B-P-HG-06 1 Pieza
H-B-P-HG-07 1 Pieza
H-B-P-HG-08 1 Pieza
H-B-P-HG-09 1 Pieza
H-B-P-HG-10 1 Pieza
H-B-P-HG-11 1 Pieza
H-B-P-HG-12 1 Pieza
H-B-P-HG-13 1 Pieza
H-B-P-HG-14 1 Pieza
H-B-P-HG-15 1 Pieza
H-B-P-HG-16 1 Pieza
H-B-P-HG-17 1 Pieza
H-B-P-HG-18 1 Pieza
TOTAL COSTO DE PROCESADO
TOTAL HERRAMIENTAS EN GENERAL
SON: Un mil novecientos ochenta y cinco 00/100 Bolivianos
CO VALORADO DE MUEBLES Y ENSERES
TOTAL
DETALLE
IMPORTE
Un escritorio de madera blanca con un cajón

color guindo 66 cm de ancho por 75 cm de largo por 80 350.00
cm de alto
Una silla de madera de color barniz por 45 cm de
100.00
ancho por 60 cm de largo por 88 cm de alto
450.00
Mesa de madera de pino color café, con barniz

64cm de ancho, por 80 cm de largo por 80cm 250.00
de alto
de alto
de alto

de alto
de alto
de alto
Silla de madera pino color café con barniz de 39

cm de ancho, por 40 cm de largo por 96 cm de 50.00
alto
alto
alto
alto
alto
alto
alto
alto
alto
alto
alto
alto
alto
alto
alto
alto
alto
alto
alto
alto
alto

alto

alto

alto
Un exhibidor color plateado por ancho 38 cm, largo

20 cm y de alto 158 cm. 2,436.00
Un exhibidor color plateado por ancho 38 cm, largo

20 cm y de alto 158 cm. 2,436.00
7,572.00
8,022.00
VALORADO DE MAQUINARIA EN GENERAL
alizado al 01 de Abril de 2023
TOTAL
DETALLE
IMPORTE
Una batidora industrial modelo MIX-30 Marca

Oster serie 6535251 color blanco, con tazón de
acero inoxidable incluye 3 velocidades . 1500 watts
de potencia, Motor 2hp, voltaje 110 volts, frente 4,872.00
50cm, 45cm de fondo 80cm de alto, con
capacidad de 40 litros
Una batidora industrial modelo SP-25MJ Marca

OSTER serie 6537826 color blanco, con tazón de
acero inoxidable 3 aditamentos globo paleta y
gancho con un sistema planetario y 3 velocidades 3,480.00
Motor 1 HP, alimentación eléctrica 110 vots,
capacidad de 25 litros
Conservador marca LG Color blanco serie 850-6930,

rango ajustable de temperatura, con freno, voltaje 110
vots, frecuencia 60 hz, frente 189 cm fondo 1,560.00
80 cm alto 95 cm.

80 cm alto 95 cm.

80 cm alto 95 cm.
13,032.00
13,032.00
ALORADO DE EQUIPO DE COMUNICACIÓN
Expresado en bolivianos)
TOTAL
DETALLE
IMPORTE
Equipo de audio y sonido, Marca Sony GENEZI serie

2585-9635, de 220 watsde potencia y dos subwoofers
para bajos, con entrada USB y lector de 3CD color 1,250.00
negro y plomo
1,250.00
1,250.00
100 Bolivianos
VALORADO DE EQUIPO DE COMPUTACIÓN

TOTAL
DETALLE
IMPORTE
N
CPU (Central Processing Unit), en el interior con Disco

Duro
, Marca SAMSUNG, Modelo HD103SJ, con capacidad de
(1000GB/7200rpm/32M), con una Tarjeta Madre 3,000.00
ASROCK G41C-GS, Y con una Memoria RAM Marca
ADATA AD4S213338G15-2
Monitor Marca SAMSUNG Modelo Nº CL21M6MQ

Made in México, 1,200.00
Teclado Marca DELUX, Serie K31001012012657,

modelo K3100 80.00
Made in China. Color negro.
Mouse 2.0 Marca DELUX, Serial Nº 04327002,

Made in México, Color negro y plateado. 80.00
Estabilizador Marca FORZA, Color negro 120.00
Equipo de Sonido Marca GENIUS, de dos

unidades,dos piezas de alto 12cm. Ancho 9cm. Con
parlantes
protegidos de esponja duralex color negro . Una pieza 200.00
de 15x4 con dos
parlantes a cada lado y dos bocinas color negro.
Impresora de TICKETS TM-T20II Marca EPSON Modelo

TM-T20II-062 con lineas de impresión térmica con
Memoria de dados de 4kB a bytes, velocidad de
impresión mm/s. 1,550.00
con capacidad introducción de papel, largo 80mm.
48/64con densidad de puntos de 203dpiX203 dpi
6,230.00
6,230.00
0 Bolivianos
ALORADO DE HERRAMIENTAS EN GENERAL
lizado al 01 de Abril de 2023
Expresado en bolivianos)
TOTAL
DETALLE
IMPORTE
Una licuadora Oster color blanco Xpert series con vaso

de vidrio modelo BLSTVB-G00 DE 12 velocidades
capacidad de 2 litros serie 250.00
85450-22202 con cuchilla inoxidable
Una licuadora Oster color blanco con vaso de vidrio

modelo 6640 de 10 velocidades serie 7596-356 250.00
capacidad de 1.5 litros con cuchilla inoxidable
Batidora Oster color blanco con ganchos de hierro

cromado, con 3 velocidades, Bols de plástico 150.00
capacidad de 1.5 litros serie 745302-5100485
Una olla de aluminio TRAMONTINA, con tapa de vidrio

con capacidad de 4 litros 45.00
Una olla de aluminio TRAMONTINA, con tapa de vidrio
con capacidad de 3 litros 45.00
Pinza de helado bolo inoxidable cromado 45.00
Pinza de helado bolo inoxidable cromado 45.00
Bascula de peso, modelo PPR-40K, marca Tecnocor,

electrónica digital , de acero con teclado soportes
de nivelación plato de 300x380mm. 130.00
Molde barra de acero inoxidable 40cm de ancho
por 55 cm de largo por 35 cm de alto con tapa
de aluminio 50.00

de aluminio 50.00

de aluminio 50.00

de aluminio 50.00
Contenedores de helado de acero cromado

inoxidable con tapa, 45cm de ancho por 60 cm 250.00
de largo por 65cmde alto
Cortantes de chocolate cromado de 15cm de
ancho por 18 cm de largo por 15 cm de alto 25.00
1,985.00
1,985.00
co 00/100 Bolivianos
NIT: 40041233014
Potosí- Bolivia
INVENTARIO FÍSICO VALORADO DE MATERIALES DE PRO

MATERIALES DE PRODUCCIÓN
MATERIAL DIRECTO
H-B-M-P-MD-01 2 Latas
H-B-M-P-MD-02 2 Arrobas
H-B-M-P-MD-03 8 Litros
H-B-M-P-MD-10 4 Bote
TOTAL MATERIAL DIRECTO
MATERIAL INDIRECTO
H-B-M-P-MI-01 2 Sobres
H-B-M-P-MI-06 120 Pieza

H-B-M-P-MI-07 120 Pieza
H-B-M-P-MI-08 5 Bolsas
H-B-M-P-MI-09 5 Bolsas
H-B-M-P-MI-10 3 Libras
H-B-M-P-MI-11 30 Unidades
H-B-M-P-MI-12 2 Litros
H-B-M-P-MI-13 2 Paquetes
TOTAL MATERIAL INDIRECTO
TOTAL MATERIALES DE PRODUCCIÓN
SON: Dos mil setecientos veintiséis 00/100 Bolivianos
VALORADO DE MATERIALES DE PRODUCCIÓN
PRECIO TOTAL
DETALLE
UNITARIO IMPORTE
Leche Pil en polvo de 2500 ml. con vencimiento el 20

de octubre de 2023 160.00 320.00
Azucar Bermejo 43.00 86.00

Crema de leche Pil para batir con 1 litro con fecha de
vencimiento el 30 de mayo del 2023 28.00 224.00
Crema de leche Pil para batir con 1 litro sabor

chocolate con vencimiento en 30 de mayo del 2023 28.00 224.00
Crema de leche Pil para batir con 1 litro sabor vainilla

con vencimiento en 30 de mayo del 2023 28.00 224.00
Crema de leche Pil para batir con 1 litro sabor fresa

Crema de leche Pil para batir con 1 litro sabor
plátano con vencimiento en 30 de mayo del 2023 28.00 224.00
Crema de leche Pil para batir con 1 litro sabor limón

Leche natural Pil en sachet con 946 ml. con

vencimiento el 1 de mayo del 2023 5.50 121.00
Esencia de vainilla de 110 ml. Marca MIKI 2.50 10.00

1,881.00
Saborizante en polvo sabor chocolate de 100 g.

con vencimiento marzo 2024 15.00 30.00
Saborizante en polvo sabor vainilla de 100 g.

Saborizante en polvo sabor fresa de 100 g.

Saborizante en polvo sabor plátano de 100 g.

Saborizante en polvo sabor limón de 100 g.

Galleta tipo cono 1.67 200.00

Galleta tipo barquillo 1.25 150.00
Chispas de chocolate 11.00 55.00
Chispas de colores 11.00 55.00
Coco rallado 18.00 54.00
Galletas wafer Mabel con vencimiento 02 de
diciembre del 2023 2.50 75.00
Jarabe de chocolate de 1 litro con vencimiento

el 25 de noviembre del 2023 18.00 36.00
Vasos de plástico 10.00 20.00
Cucharitas de plástico 2.00 20.00
Servilletas 10.00 30.00
845.00
DUCCIÓN 2,726.00
s 00/100 Bolivianos
NIT: 40041233014
Potosí- Bolivia
ARQUEO DE CAJA
Hora de inicio: 15.00

Hora de finalizaciòn: 16:30
Realizado: Guido Menacho Mamani
Encargado: Lic. Lourdes Romero Sanchez
DETALLE IMPORTE PARCIAL

EFECTIVO EXISTENTE EN CAJA
En billetes
90 billetes de 20 1,800.00
60 billetes de 50,00 3,000.00
50 billetes de 100,00 5,000.00
100 billetes de 200,00 20,000.00
En monedas
20 monedas de 1,00 20.00
20 monedas de 2,00 40.00
28 monedas de 5,00 140.00
TOTAL ARQUEO
SON: Treinta mil 00/100 Bolivianos
En mi presencia se realizò el recuento de efectivo y documentaciòn existente en caja, devolvièndome e

TOTAL
29,800.00
200.00
30,000.00
caja, devolvièndome en su total integridad.

NIT: 40041233014
Potosí- Bolivia
BALANCE INICIAL
Practicado desde el 01 de Abril de 2023
ACTIVOS
ACTIVOS CORRIENTES PASIVOS
EFECTIVO Y/O CIRCULANTE
Caja 30,000.00
INVENTARIOS
Inventarios de materiales de producciòn 2,726.00
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES 32,726.00 PATRIMONIO
CAPITAL
Capital
ACTIVOS NO CORRIENTES
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO (ACTIVO FIJO)
Muebles y Enseres 8,022.00
Maquinaria en general 13,032.00
Equipo de comunicaciòn 1,250.00
Equipo de computación 6,230.00
Herramientas 1,985.00
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES 30,519.00
TOTAL ACTIVOS 63,245.00 TOTAL PASIVO Y PATRI
Potosì,Abril de 2023
CIAL
PASIVOS
ATRIMONIO
63,245.00
OTAL PASIVO Y PATRIMONIO 63,245.00

COMPROBANTES DIARIOS
HELADERÍA "BANANAS"
NIT:40041233014
CALLE: Bulevar esq.
Linares S/N
Potosi-Bolivia
COMPROBANTE DIARIO
Potosì:01 de Abril de 2023
Còdigo Detalle
111001 CAJA
113003 INVENTARIO DE MATERIALES DE PRODUCCIÒN
1130032 Material directo
1130031 Material indirecto
123004 MUEBLES Y ENSERES
123006 MAQUINARIA EN GENERAL
123008 EQUIPO DE COMUNICACIÒN
123012 EQUIPOS DE COMPUTACIÒN
123014 HERRAMIENTAS
310001 A: CAPITAL
GLOSA: Registro por el inicio de actividades de la " HELADERIA

BANANAS" segùn balance inicial adjunto
Sumas Iguales
Son: Sesenta y tres mil doscientos cuarenta y cinco 00/100 Bolivianos
MIRTHA ZUNA HUAYGUA MARIA VICTORIA PAITANO CONDORI GUIDO M

NIT:40041233014
CALLE: Bulevar esq.
Linares S/N
Potosi-Bolivia
COMPROBANTE DIARIO
Còdigo Detalle
111003 BANCOS
1110031 BANCO NACIONAL DE BOLIVIA
111001 a)CAJA
GLOSA: Registro por la apertura de una cuenta corriente en el

Banco Nacional de Bolivia
Sumas Iguales
Son: Veinte mil 00/100 Bolivianos
NIT:40041233014
CALLE: Bulevar esq.
Linares S/N
Potosi-Bolivia
COMPROBANTE DIARIO
Còdigo Detalle
111002 FONDO FIJO
111003 a) BANCOS
11100311 CHEQUE N° 221001
GLOSA: Registro por la apertura de fondo fijo segùn

emisiòn de cheque Nº 221001 a nombre del señor Luis Sandoval
Sumas Iguales
Son: Cuatrocientos 00/100 Bolivianos
NIT:40041233014
CALLE: Bulevar esq.
Linares S/N
Potosi-Bolivia
COMPROBANTE DIARIO
Còdigo Detalle
530001 COSTO DE ADMINISTRACIÓN
53000117 Material de escritorio
53000118 Material de limpieza
53000124 Ropa de trabajo
61000114 Material de limpieza
6200012 Materiales indirectos
113003 a) INVENTARIO DE MATERIALES DE PRODUCCIÓN
113004 INVENTARIO DE MATERIALES DE ESCRITORIO
113005 INVENTARIO DE MATERIALES DE LIMPIEZA
113006 ALMACÉN GENERAL
Glosa: Registro por la remisión de materiales de escritorio
para el área de administración, materiales directos e
indirectos al área deprocesado y acabado según la hoja de
pedido n°1,2,3 y nota de remisión n° 1,2,3 .
Sumas Iguales
Son:Un mil novecientos setenta 50/100 Bolivianos
NIT:40041233014
CALLE: Bulevar esq.
Linares S/N
Potosi-Bolivia
COMPROBANTE DIARIO
Còdigo Detalle
6200012 Materiales indirectos
Glosa: Registro por la remisión de material indirecto

para el área de acabado, Según hoja de pedido n°4 y nota
de remisión n°4
Sumas Iguales
Son:Treinta y uno 32/100 Bolivianos
NIT:40041233014
CALLE: Bulevar esq.
Linares S/N
Potosi-Bolivia
COMPROBANTE DIARIO
Còdigo Detalle
111003 BANCOS
111001 a)CAJA
Glosa: Registro por el depósito en efectivo de la venta a
nuestra cuenta corriente
Sumas Iguales
Son:Tres mil seiscientos setenta y dos 00/100 Bolivianos
NIT:40041233014
CALLE: Bulevar esq.
Linares S/N
Potosi-Bolivia
COMPROBANTE DIARIO
Còdigo Detalle
111003 BANCOS
111001 a)CAJA

Sumas Iguales
Son:Once mil ciento ochenta y ocho 00/100 Bolivianos
NIT:40041233014
CALLE: Bulevar esq.
Linares S/N
Potosi-Bolivia
COMPROBANTE DIARIO
Còdigo Detalle
Glosa: Registro por la remisión materiales directos e

indirectos al área de procesado y acabado según la hoja de
pedido n°5,6 y nota de remisión n° 5,6 .
Sumas Iguales
Son:Doscientos ochenta y uno 96/100 Bolivianos
NIT:40041233014
CALLE: Bulevar esq.
Linares S/N
Potosi-Bolivia
COMPROBANTE DIARIO
Còdigo Detalle
111003 BANCOS
111001 a)CAJA

Sumas Iguales
Son:Doce mil trescientos veintiuno 00/100 Bolivianos

NIT:40041233014
CALLE: Bulevar esq.
Linares S/N
Potosi-Bolivia
COMPROBANTE DIARIO
Còdigo Detalle
111003 BANCOS
111001 a)CAJA

Sumas Iguales
Son: Trece mil noventa y siete 00/100 Bolivianos
NIT:40041233014
CALLE: Bulevar esq.
Linares S/N
Potosi-Bolivia
COMPROBANTE DIARIO
Còdigo Detalle
Glosa: Registro por la remisión de materiales directos e

indirectos al área de procesado según hoja de pedido n° 7
Y nota de remisión 7.
Sumas Iguales
Son:Novecientos trece 67/100 Bolivianos
NIT:40041233014
CALLE: Bulevar esq.
Linares S/N
Potosi-Bolivia
COMPROBANTE DIARIO
Còdigo Detalle
6200024 MATERIALES DE LIMPIEZA
INVENTARIO DE MATERIAL DE LIMPIEZA
Glosa: Registro por la remisión de materiales indirectos
al área de acabado según hoja de pedido n° 8
Sumas Iguales
Son:Seiscientos veintidos 08/100 Bolivianos
NIT:40041233014
CALLE: Bulevar esq.
Linares S/N
Potosi-Bolivia
COMPROBANTE DIARIO
Còdigo Detalle
53000114 Seguros
61000112 Seguros
6200022 Seguros
127002 a) SEGUROS PAGADOS POR ADELANTADO
GLOSA: Registro por el devengamiento de seguros por un mes

se prorratea en base a la inversiòn de activos fijos de la empresa
del balance inicial
Sumas Iguales
Son: Ciento cuarenta y cinco 00/100 Bolivianos
OPERACIONES AUXILIARES
1,740.00
1.740,00/12 meses=
145/30.519,00
0,00475113863*6.680,00=
0,00475113863*15.017,00=
0,00475113863*8,822,00=
NIT:40041233014
CALLE: Bulevar esq.
Linares S/N
Potosi-Bolivia
COMPROBANTE DIARIO
Còdigo Detalle
53000123 Publicidad
127003 a) PUBLICIDAD PAGADA POR ADELANTADO
GLOSA: Registro por el devengamiento de publicidad por un

mes el cual se carga el total al costo de administraciòn
Sumas Iguales
Son: Cuatrocientos treinta y cinco 00/100 Bolivianos
870
870/2= 435
NIT:40041233014
CALLE: Bulevar esq.
Linares S/N
Potosi-Bolivia
COMPROBANTE DIARIO
Còdigo Detalle
53000113 Alquileres 10%
212004 a) ALQUILERES POR PAGAR
2130091 RC-IVA 13%
2130094 IT 3%
GLOSA: Registro por el devengamiento de alquiler del

mes Abril según cuadro de detalle adjunto
Sumas Iguales
Son: Cuatro mil setecientos cincuenta 00/100 Bolivianos
NIT:40041233014
CALLE: Bulevar esq.
Linares S/N
Potosi-Bolivia
COMPROBANTE DIARIO
Còdigo Detalle
212003 a)SERVICIOS BÁSICOS POR PAGAR
2120031 SEPSA
2120032 AAPOS
2120033 YPFB
GLOSA: Registro por el devengamiento de servicios Básicos

mes Abril según cuadro de detalle adjunto
Sumas Iguales
Son: Doscientos cuarenta y ocho 95/100 Bolivianos

NIT:40041233014
CALLE: Bulevar esq.
Linares S/N
Potosi-Bolivia
COMPROBANTE DIARIO
Còdigo Detalle
123004 Muebles y Enseres
123006 Maquinaria en General
123008 Equipo de Comunicación
123012 Equipo de Computación
123014 Herramientas
560001 a)Ajuste por inflación y tenencia de bienes
GLOSA: Registro por la actualización de activos fijos del mes

de Abril según cuadro adjunto
Sumas Iguales
Son: Sesenta y seis 22/100 Bolivianos
UFVS INICIAL
UFVS FINAL
UFVS NUEVA COMPRA
NIT:40041233014
CALLE: Bulevar esq.
Linares S/N
Potosi-Bolivia
COMPROBANTE DIARIO
Còdigo Detalle
53000112 Depreciación de bienes de uso
123005 a)DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE MUEBLES Y ENSERES
123007 DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE MAQUINARIA
123009 DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE EQUIPO DE COMUNICACIÓN
123013 DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE EQUIPO DE COMPUTACIÓN
123015 DEPRECIACIÓN ACUMULADA HERRAMIENTAS
GLOSA: Registro por la depreciación de activos fijos del mes

de Abril según cuadro adjunto
Sumas Iguales
Son: Cuatrocientos uno 80/100 Bolivianos
Valor actualizado
dìas que se utilizo en el mes

30 dìas - 18 dìas=12 dìas de uso para depreciar
5050,24*10%= 505.03
505,03/12= 42.09
42,09/30*12= 16.84
NIT:40041233014
CALLE: Bulevar esq.
Linares S/N
Potosi-Bolivia
COMPROBANTE DIARIO
Còdigo Detalle
530001 COSTO DE ADMINISTRACIÒN
5300013 Cargas sociales
213003 a) CARGAS SOCIALES
2130035 CAJA NACIONAL 10%
213006 RIESGO PROFESIONAL 1,71 %
2130037 PRO-VIVIENDA 2%
2130038 APORTE SOLIDARIO 3%
GLOSA: Registro por las cargas sociales del mes de Abril
Sumas Iguales
Son: Tres mil trescientos tres 63/100 Bolivianos

NIT:40041233014
CALLE: Bulevar esq.
Linares S/N
Potosi-Bolivia
COMPROBANTE DIARIO
Còdigo Detalle
213006 DÉBITO FISCAL IVA
114001 a) CREDITO FISCAL IVA
GLOSA: Registro por la compensación del IVA
Sumas Iguales
Son: Un mil novecientos sesenta y nueve 50/100 Bolivianos
CRÈDITO FISCAL IVA

DÈBITO FISCAL IVA
NIT:40041233014
CALLE: Bulevar esq.
Linares S/N
Potosi-Bolivia
COMPROBANTE DIARIO
Còdigo Detalle
113001 INVENTARIO DE PRODUCTOS TERMINADOS
1130011 Almendrado
1130017 Helado de crema sabor limón
1130018 Helado de galleta tipo cono
1130019 Helado de galleta tipo barquillo
610001 a) COSTO DE PROCESADO
GLOSA: Registro por la trasferencia del 100% de los productos
Sumas Iguales
Son: Diecisiete mil quinientos cincuenta 90/100 Bolivianos
PRORRATEO EN BASE AL PRECIO DE VENTA TOTAL
DETALLE DE AJUSTES DE PRODUCTOS VENDIDOS

ALMENDRADO
HELADO DE CREMA
HELADO DE CREMA SABOR CHOCOLATE
HELADO DE CREMA SABOR FRESA
HELADO DE CREMA SABOR VAINILLA
HELADO DE CREMA SABOR PLÁTANO
HELADO DE CREMA SABOR LIMÓN
HELADO CON GALLETA TIPO CONO
HELADO DE GALLETA TIPO BARQUILLO
TOTAL
PRORRATEO= 17,550.90/35.041,86=
ALMENDRADO
HELADO DE CREMA
HELADO DE CREMA SABOR CHOCOLATE
HELADO DE CREMA SABOR FRESA
HELADO DE CREMA SABOR VAINILLA
HELADO DE CREMA SABOR PLÁTANO
HELADO DE CREMA SABOR LIMÓN
HELADO CON GALLETA TIPO CONO
HELADO DE GALLETA TIPO BARQUILLO
NIT:40041233014
CALLE: Bulevar esq.
Linares S/N
Potosi-Bolivia
COMPROBANTE DIARIO
Còdigo Detalle
510001 COSTOS DE PRODUCTOS VENDIDOS
113001 a) INVENTARIO DE PRODUCTOS TERMINADOS
GLOSA: Registro por las unidades vendidas del mes
Sumas Iguales
Son: Diecisiete mil quinientos cincuenta 90/100 Bolivianos
NIT:40041233014
CALLE: Bulevar esq.
Linares S/N
Potosi-Bolivia
COMPROBANTE DIARIO
Potosì:
Còdigo Detalle
Glosa: Registro por la remisión de materiales indirectos

al área de acabado según hoja de pedido n° 9
Sumas Iguales
Son: Setecientos diecisiete 75/100 Bolivianos
NIT:40041233014
CALLE: Bulevar esq.
Linares S/N
Potosi-Bolivia
COMPROBANTE DIARIO
Potosì: 05 de Mayo de 2023
Còdigo Detalle
111003 BANCOS
111001 a)CAJA

Sumas Iguales
Son: Once mil doscientos noventa y dos 00/100 Bolivianos
NIT:40041233014
CALLE: Bulevar esq.
Linares S/N
Potosi-Bolivia
COMPROBANTE DIARIO
Potosì:
Còdigo Detalle
GLOSA: Registro
Sumas Iguales
Son: 00/100 Bolivianos

NIT:40041233014
CALLE: Bulevar esq.
Linares S/N
Potosi-Bolivia
COMPROBANTE DIARIO
Potosì:
Còdigo Detalle
GLOSA: Registro
Sumas Iguales

NIT:40041233014
CALLE: Bulevar esq.
Linares S/N
Potosi-Bolivia
COMPROBANTE DIARIO
Potosì:
Còdigo Detalle
GLOSA: Registro
Sumas Iguales

S DIARIOS
Nº 01
Parcial Debe Haber

30,000.00
2,726.00
1,881.00
845.00
8,022.00
13,032.00
1,250.00
6,230.00
1,985.00
63,245.00
63,245.00 63,245.00
ONDORI GUIDO MENACHO MAMANI

Nº 02
Parcial Debe Haber

20,000.00
20,000.00
20,000.00
20,000.00 20,000.00
Nº 03
Parcial Debe Haber
400.00
400.00
400.00
400.00 400.00
Nº 04
Parcial Debe Haber

71.38
27.01
37.41
6.96
1,411.64
75.00
1,143.50
85.26
107.88
487.48
379.60
107.88
1,598.10
454.60
1,143.50
27.01
122.67
222.72
222.72
1,970.50 1,970.50
Nº 05
Parcial Debe Haber
31.32
31.32
31.32
31.32
31.32 31.32
Nº 06
Parcial Debe Haber

3,672.00
3,672.00
3,672.00 3,672.00
Nº 07
Parcial Debe Haber

11,188.00
11,188.00
11,188.00 11,188.00
Nº 08
Parcial Debe Haber

165.56
165.56
116.40
116.40
281.96
116.40
165.56
281.96 281.96
Nº 09
Parcial Debe Haber

12,321.00
12,321.00
12,321.00 12,321.00

Nº 10
Parcial Debe Haber

13,097.00
13,097.00
13,097.00 13,097.00
Nº 11
Parcial Debe Haber
913.67
838.67
75.00
913.67
75.00
838.67
913.67 913.67
Nº 12
Parcial Debe Haber

622.08
571.62
50.46
571.62
571.62
50.46
622.08 622.08
Nº 13
Parcial Debe Haber

31.74
31.74
71.35
71.35
41.91
41.91
145.00
145.00 145.00
145
0.00475113863
31.74
71.35
41.91
145
Nº 14
Parcial Debe Haber

435.00
435.00
435.00
435.00 435.00
Nº 15
Parcial Debe Haber

475.00
475.00
2,375.00
2,375.00
1,900.00
1,900.00
3,990.00
760.00
617.50
142.50
4,750.00 4,750.00
Nº 16
Parcial Debe Haber

11.98
11.98
130.38
130.38
80.34
80.34
26.25
248.95
130.65
93.20
25.10
248.95 248.95

Nº 17
Parcial Debe Haber

16.29
26.47
6.78
12.65
4.03
66.22
66.22 66.22
4/1/2023
4/30/2023
4/18/2023
Nº 18
Parcial Debe Haber

133.82
133.82
177.47
177.47
90.51
90.51
66.99
136.03
27.28
130.06
41.44
401.80 401.80

Nº 19
Parcial Debe Haber

1,067.84
1,067.84
1,468.28
1,468.28
767.51
767.51
1,654.29
990.00
169.29
198.00
297.00
824.67
824.67
3,303.63 3,303.63

Nº 20
Parcial Debe Haber

1,969.50
1,969.50
1,969.50 1,969.50
1,969.50
5,236.14
Nº 21
Parcial Debe Haber

17,550.90
679.76
601.33
3,991.42
300.66
230.94
1,429.24
4,610.17
2,308.57
3,398.80
11,113.35
6,437.55
17,550.90 17,550.90
VENTA 1 VENTA 2 VENTA 3 VENTA 4 TOTAL

341.04 299.28 292.32 424.56 1,357.20
234.90 278.40 278.40 408.90 1,200.60
348.00 2,496.90 2,496.90 2,627.40 7,969.20
52.20 165.30 165.30 217.50 600.30
34.80 139.20 139.20 147.90 461.10
234.90 878.70 878.70 861.30 2,853.60
1,287.60 2,749.20 2,749.20 2,418.60 9,204.60
113.10 1,173.63 1,592.10 1,730.43 4,609.26
548.10 1,552.95 2,127.15 2,557.80 6,786.00
35,041.86
0.500855263
0.50085526282 *1.357,20= 679.76

0.50085526282 *1.200,60= 601.33
0.50085526282 *7.969,20= 3,991.42
0.50085526282 *600,30= 300.66
0.50085526282 *461,10= 230.94
0.50085526282 *2.853,60= 1,429.24
0.50085526282 *9.204,60= 4,610.17
0.50085526282 *4.609,26= 2,308.57
0.50085526282 *6.786= 3,398.80
17,550.90
Nº 22
Parcial Debe Haber

17,550.90
17,550.90
17,550.90 17,550.90
Nº 23
Parcial Debe Haber

348.00
282.75
65.25
369.75
369.75
717.75
435.00
282.75
717.75 717.75
Nº 24
Parcial Debe Haber

11,292.00
11,292.00
11,292.00 11,292.00
Nº 25
Parcial Debe Haber
0.00 0.00

Nº 26
Parcial Debe Haber
0.00 0.00

Nº 27
Parcial Debe Haber
0.00 0.00

RESPALDOS DIARIOS
N°02
N°03
REGLAMENTO DE MANEJO DE FONDO FIJO
ARTICULO:1
CONCEPTO
El reglamento de de fondo fijo es el conjunto de normas de carácter jurídico, técnico y
administrativo que regula el manejo de fondos para la adquisición de bienes y servicios de cuantías
inferiores a Bs 400.00 ( cuatrocientos 00/100bolivianos), denominado caja chica.
ARTICULO 2:
OBJETIVOS
El presente reglamento tiene como objetivo constituirse en el marco normativo y de aplicación ,
regulador en las fases de: solicitud , recepción, manejo y control de manejos destinados a cubrir gastos
menores en la empresa, bajo la denominación de fondo fijo , fondos que estan destinados a la
compra de materiales e insumos y a la contratación de servicios no recurrentes, requeridos por cada
departamento y/o área donde se encuentra.
ARTICULO 3:
DEFINICION
El fondo de caja chica, se constituye en una disponibilidad de dinero que la empresa puede utilizar para
efectuar compras menores y contratación de servicios , cuyos montos no podrán exceder los Bs,400.00
(cuatrocientos00/100 bolivianos),para erogaciones pequeñas o en casos de emergencia, que pagarlas
con cheque resulte moroso, ineficaz o ineficiente,
ARTICULO 4:
ALCANCE
Su cumplimiento y aplicación es obligatorio para todos los funcionarios de la empresa.
ARTICULO 5:
FUNCIONES DEL ENCARGADO DE FONDO FIJO
a) Manejar los fondos de caja chica en función al presente reglamento.

b) Utilizar con mesura y absoluta responsabilidad, los fondos que reciban de la empresa, solo para cubrir
gastos menores es relacionados con los gastos de la empresa.
c) En ningún caso se podrá fraccionar la compra de un bien o servicio.
ARTICULO 6:
PROCEDIMIENTOS EN LA APERTURA DE FONDOS
Para la asignación o apertura de fondos fijos , a favor de las diferentes unidades de la
empresa , se establecen el siguiente procedimiento:
a) El personal de área solicitara a la gerencia de administración y finanzas la asignación de fondos fijos
, justificando las necesidades de la misma , proponiendo al encargado responsable y el
monto a asignar.
b) El encargado designado deberá realizarla apertura de una cuenta bancaria exclusiva para el manejo
de estos fondos.
c) Posteriormente, el gerente de administración otorga el respectivo desembolso.
Asimismo, instruirá al contador el registro de la cuenta en el sistema respectivo.
ARTICULO 7:
NOTA FISCAL (FACTURA)
Toda cancelación que se efectué a través del fondo fijo debe estar respaldada por la respectiva
nota fiscal (factura), la cual deberá cumplir con los siguientes requisitos ; debe ser factura original,
emitida a nombre de la heladería "BANANAS" con el NIT 40041233014, indicando claramente el monto,
los bienes y servicios suministrados y la fecha de emisión , misma que deberá estar dentro el mes que
corresponda.
- No Deben Contener Borrones ,Tachaduras ,Ni alteraciones que hagan dudar de su veracidad.
- El importe indicado debe coincidir numeral y literalmente.
- Tener el sello de cancelado y en el reverso necesariamente firmado por el funcionario solicitante
del bien o servicio y su jefe inmediato cuando corresponda.
- En casos excepcionales, se aceptaran recibos, de los cuales se realizara la retención impositiva
establecida por ley.
ARTICULOS 8:
RENDICIONES Y DESEMBOLSOS
Las rendiciones deben efectuarse mínimamente una vez por mes en el ultimo día del mes como
cierre mensual.
Los desembolsos realizados por la Heladería al encargado de caja chica serán debitados a la
cuenta por cobrar del funcionario (este funcionario tendrá una deuda con la empresa) y solo serán
acreditados a su cuenta cuando el funcionario presente la rendición de gastos de caja chica aprobada
por el administrativo según corresponda, detallando todos los gastos incurridos con sus respectivos
respaldos. Los desembolsos no rendidos después de 30 días de recibido el mismo podrán ser deducidos
del haber mensual del funcionario.
ARTICULO 9:
CONTROL DE LOS FONDOS
El control sobre la eficacia y la eficiencia en el manejo de los fondos fijos de caja chica corresponde al
encargado de fondo fijo, el jefe administrativo y el contador a través de los procedimientos y técnicas
propias de cada instancia.
ARTICULO 10:
PROHIBICIONES Y SANCIONES
Queda terminantemente prohibido efectuar los siguientes gastos con fondo fijo:
a) Pagos fraccionados de compras mayores , que exceden el limite de bs, 400.00
autorizados en el presente reglamento.
b) Pago de viáticos y pasajes aéreos ,
c) Anticipo de sueldos, otorgación de prestamos, canje de cheques , usos personales y otros usos
distintos al fin especifico de este fondo.
d) Gastos que beneficien directamente al titular de la cuenta y no así a la empresa , no serán
asumidos por esta.
e) Donaciones , auspicios y/o regalos.
ARTICULO 11:
ARQUEOS SORPRESIVOS
La administración, deberá efectuar arqueos sorpresivos al fondo fijo, velando por la correcta
utilización de los fondos.
ARTICULO 12:
REEMPLAZO DE ENCARGADOS DE FONDO FIJO
Cada encargado de caja chica en coordinación con el administrativo tiene que comunicar al contador,
por lo menos con 7 días de anticipación , cuando se tenga que remplazar o tenga que salir de vacaciones.
Este paso es el prudente para realizarla respectiva conciliación y aprovisionar el nuevo fondo fijo a asignarse.
ARTICULO 13:
MODIFICACION DE LOS IMPORTES
El incremento o disminución del fondo fijo asignado, es facultad de la administración , previo análisis de las
necesidades o resultados de su manejo.
ARTICULO 14:
GARANTIAS
Para los encargados del manejo de fondos fijos , la administración estimara en caso de ser
necesario la necesidad de establecer instrumentos de garantías o seguros de caución, tendientes a un
eficiente manejo de dichos fondos.
ARTICULOS 15:
CIERRE DE FONDOS
Serán causales para el cierre o su pensión de los fondos fijos , los siguientes:
a) Cuando en su manejo se haya desvirtuado los objetivos de su creación.
b) Por reversión voluntaria a cargo de sus responsables, al considerar innecesario su funcionamiento
y con la aprobación del administrador.
c) Poe cierre del periodo fiscal, deberán enviar la ultima rendición de fondo fijo y el deposito bancario
conciliado con la unidad de contabilidad por la diferencia, dejando la cuenta en cero(0) de acuerdo al
reporte del contador , para de esta manera efectuar y los resultados del ejercicio.
ARTICULO 16:
LIMITE DE USO DE FONDO FIJO
Solo se permite usar menor o igual a 80Bs para la compra de un solo producto.
ARTICULO 17:
DE LA RESPONSABILIDAD
Sera de responsabilidad general, para todos los encargados del manejo de caja chica de la Heladería, la
observancia y aplicabilidad de lo señalado por el presente reglamento.
Sera de responsabilidad de la administración velar por el buen cumplimiento del presente reglamento
en todas las instancias intervinientes en el proceso.
Guido Menacho
CONTADOR
N°04
HOJA DE PEDIDO N°1
FECHA: 06 de Abril de 2023

CANTIDAD UNIDAD DETALLE MOTIVO
ÁREA DE ADMINISTRACIÓN
MATERIAL DE ESCRITORIO
5 Piezas Bolígrafos Actividades diarias
2 Piezas Cuadernos Actividades diarias
1 Rollos Papel térmico Actividades diarias
MATERIAL DE LIMPIEZA
1 Unidades Limpia muebles Actividades diarias
1 Unidades Trapeadores Actividades diarias
2 Piezas Secadores Actividades diarias
ROPA DE TRABAJO
1 Caja Barbijos Actividades diarias
SOLICITANTE: ÁREA DE ADMINISTRACIÓN (IRENE CONDORI)
ADMINISTRACIÓN HELADERIA BANANAS

FIRMA DE LA UNIDAD SOLICITANTE FIRMA GERENCIA
HOJA DE PEDIDO N°2

ÁREA DE PROCESADO
MATERIAL DIRECTO
2 Lata Leche pil en polvo Actividades diarias
2 Arrobas Azúcar Actividades diarias
4 Litros Crema de leche Actividades diarias
4 Litros Crema de leche sabor chocolate Actividades diarias
4 Litros Crema de leche sabor vainilla Actividades diarias
4 Litros Crema de leche sabor fresa Actividades diarias
4 Litros Crema de leche sabor plátano Actividades diarias
4 Litros Crema de leche sabor limón Actividades diarias
11 Litros Leche natural pil en sachet Actividades diarias
2 Botes Esencia de vainilla Actividades diarias
MATERIAL INDIRECTO
1 Sobres Saborizante en polvo sabor chocolate Actividades diarias
1 Sobres Saborizante en polvo sabor vainilla Actividades diarias
1 Sobres Saborizante en polvo sabor fresa Actividades diarias
1 Sobres Saborizante en polvo sabor plátano Actividades diarias
1 Sobres Saborizante en polvo sabor limón Actividades diarias
1 Piezas Limpia muebles Actividades diarias
1 Piezas Trapeadores Actividades diarias
2 Litros Lavandina Actividades diarias
1 Piezas Aragán Actividades diarias
1 Piezas Escoba Actividades diarias
2 Piezas Secadores Actividades diarias
ROPA DE TRABAJO
1 Piezas Delantales Actividades diarias
1/2 Cajas Barbijos Actividades diarias
1 Cajas Guantes de latex Actividades diarias
1 Cajas Gorros desechables Actividades diarias
SOLICITANTE: ÁREA DE PROCESADO (JUAN ROQUE LOPEZ)

ÁREA DE PROCESADO HELADERIA BANANAS
HOJA DE PEDIDO N°3

ÁREA DE ACABADO
MATERIAL INDIRECTO
80 Piezas Galleta tipo cono Actividades diarias
80 Piezas Galleta tipo barquillo Actividades diarias
2 Bolsas Chispas de chocolate Actividades diarias
2 Bolsas Chispas de colores Actividades diarias
1 Libras Coco rallado Actividades diarias
12 Unidades Galletas mabel Actividades diarias
1 Litros Jarabe de chocolate Actividades diarias
2 Paquetes Vasos desechables Actividades diarias
3 Paquetes Cucharillas Actividades diarias
1 Paquetes Servilletas Actividades diarias
ROPA DE TRABAJO
1 Piezas Delantales Actividades diarias
1/2 Cajas Barbijos Actividades diarias
1 Cajas Guantes de latex Actividades diarias
1 Cajas Gorros desechables Actividades diarias
SOLICITANTE: ÁREA DE ACABADO(SUSANA MAMANI QUISPE)
ÁREA DE ACABADO HELADERIA BANANAS

HOJA DE REMISIÓN N°1
CANTIDAD
CANTIDAD UNIDAD DETALLE PRECIO UNITARIO TOTAL
ÁREA DE ADMINISTRACIÓN
MATERIAL DE ESCRITORIO
5 Piezas Bolígrafos 1.31 6.55
2 Piezas Cuadernos 3.48 6.96
1 Rollos Papel térmico 13.50 13.50
1 Unidades Limpia muebles 18.27 18.27
1 Unidades Trapeadores 15.66 15.66
2 Piezas Secadores 1.74 3.48
ROPA DE TRABAJO
1 Caja Barbijos 6.96 6.96
TOTAL 71.38
ADMINISTRACIÓN HELADERIA BANANAS
CANTIDAD
ÁREA DE PROCESADO
MATERIAL DIRECTO
2 Lata Leche pil en polvo 160.00 320.00
2 Arrobas Azúcar 43.00 86.00
4 Litros Crema de leche 28.00 112.00
4 Litros Crema de leche sabor chocolate 28.00 112.00
4 Litros Crema de leche sabor vainilla 28.00 112.00
4 Litros Crema de leche sabor fresa 28.00 112.00
4 Litros Crema de leche sabor plátano 28.00 112.00
4 Litros Crema de leche sabor limón 28.00 112.00
11 Litros Leche natural pil en sachet 5.50 60.50
2 Botes Esencia de vainilla 2.50 5.00
MATERIAL INDIRECTO
1 Sobres Saborizante en polvo sabor chocolate 15.00 15.00
1 Sobres Saborizante en polvo sabor vainilla 15.00 15.00
1 Sobres Saborizante en polvo sabor fresa 15.00 15.00
1 Sobres Saborizante en polvo sabor plátano 15.00 15.00
1 Sobres Saborizante en polvo sabor limón 15.00 15.00
1 Piezas Limpia muebles 18.27 18.27
1 Piezas Trapeadores 15.66 15.66
2 Litros Lavandina 8.70 17.40
1 Piezas Aragán 13.05 13.05
1 Piezas Escoba 17.40 17.40
2 Piezas Secadores 1.74 3.48
ROPA DE TRABAJO
1 Piezas Delantales 13.05 13.05
1/2 Cajas Barbijos 3.48 3.48
1 Cajas Guantes de latex 30.45 30.45
1 Cajas Gorros desechables 60.90 60.90
TOTAL 1,411.64

CANTIDAD
ÁREA DE ACABADO
MATERIAL INDIRECTO
80 Piezas Galleta tipo cono 1.67 133.60
80 Piezas Galleta tipo barquillo 1.25 100.00
2 Bolsas Chispas de chocolate 11.00 22.00
2 Bolsas Chispas de colores 11.00 22.00
1 Libras Coco rallado 18.00 18.00
12 Unidades Galletas mabel 2.50 30.00
1 Litros Jarabe de chocolate 18.00 18.00
2 Paquetes Vasos desechables 10.00 20.00
3 Paquetes Cucharillas 2.00 6.00
1 Paquetes Servilletas 10.00 10.00
ROPA DE TRABAJO
1 Piezas Delantales 13.05 13.05
1/2 Cajas Barbijos 3.48 3.48
1 Cajas Guantes de latex 30.45 30.45
1 Cajas Gorros desechables 60.90 60.90
TOTAL 487.48

N°05
HOJA DE PEDIDO N°4

ÁREA DE ACABADO
MATERIAL INDIRECTO
2 Piezas Cherrys Actividades diarias

CANTIDAD
ÁREA DE ACABADO
MATERIAL INDIRECTO
2 Piezas Cherrys 15.66 31.32
TOTAL 31.32

N°06
N°07
N°08
HOJA DE PEDIDO N°5

ÁREA DE PROCESADO
MATERIAL DIRECTO

HOJA DE PEDIDO N°6

ÁREA DE ACABADO
MATERIAL INDIRECTO

CANTIDAD
ÁREA DE PROCESADO
MATERIAL DIRECTO
TOTAL 165.56
CANTIDAD
ÁREA DE ACABADO
MATERIAL INDIRECTO
TOTAL 116.40

N°09
N°10
N°11
HOJA DE PEDIDO N°7

ÁREA DE PROCESADO
MATERIAL DIRECTO
4 Litros Crema de leche Actividades diarias
4 Litros Crema de leche sabor chocolate Actividades diarias
4 Litros Crema de leche sabor vainilla Actividades diarias
4 Litros Crema de leche sabor fresa Actividades diarias
4 Litros Crema de leche sabor plátano Actividades diarias
4 Litros Crema de leche sabor limón Actividades diarias
MATERIAL INDIRECTO

CANTIDAD
ÁREA DE PROCESADO
MATERIAL DIRECTO
4 Litros Crema de leche 28.00 112.00
4 Litros Crema de leche sabor chocolate 28.00 112.00
4 Litros Crema de leche sabor vainilla 28.00 112.00
4 Litros Crema de leche sabor fresa 28.00 112.00
4 Litros Crema de leche sabor plátano 28.00 112.00
4 Litros Crema de leche sabor limón 28.00 112.00
MATERIAL INDIRECTO
TOTAL 913.67

N°12
HOJA DE PEDIDO N°8

ÁREA DE ACABADO
MATERIAL INDIRECTO
2 Bolsas Chispas de chocolate Actividades diarias
2 Bolsas Chispas de colores Actividades diarias
1 Libras Coco rallado Actividades diarias
2 Botes Cherrys Actividades diarias
18 Unidades Galletas mabel Actividades diarias
1 Litros Jarabe de chocolate Actividades diarias
4 Paquetes Vasos desechables Actividades diarias
4 Paquetes Cucharillas Actividades diarias
1 Bote Detergente magistral Actividades diarias
4 Unidades Esponja Actividades diarias
1 Bolsas Ace patito Actividades diarias

CANTIDAD
ÁREA DE ACABADO
MATERIAL INDIRECTO
2 Bolsas Chispas de chocolate 11.00 22.00
2 Bolsas Chispas de colores 11.00 22.00
1 Libras Coco rallado 18.00 18.00
2 Botes Cherrys 15.66 31.32
18 Unidades Galletas mabel 2.50 45.00
1 Litros Jarabe de chocolate 18.00 18.00
4 Paquetes Vasos desechables 8.70 34.80
4 Paquetes Cucharillas 2.00 8.00
1 Bote Detergente magistral 30.45 30.45
4 Unidades Esponja 1.74 6.96
1 Bolsas Ace patito 13.05 13.05
TOTAL 622.08
N°13
MUEBLES Y MAQUINARIA EQUIPO DE EQUIPOS DE
ÀREAS ENSERES EN GENERAL COMUNICACIÒN COMPUTACIÒN
ADMINISTRACIÒN
Administraciòn 450.00 6,230.00
PRODUCCIÒN
Procesado 13,032.00
Acabado 7,572.00 1,250.00
TOTAL 8,022.00 13,032.00 1,250.00 6,230.00
Seguros pagados por adelantado 1,740.00
N°15
PRECIO DE IMPUESTOS
FECHA DETALLE IVA
FAC/REC.
IT RC-IVA
4/30/2023 Pago de alquiler del inmueble 4,750.00 142.50 617.50
TOTAL 4,750.00 142.50 617.50

N°16
FECHA DETALLE IMPORTE BRUTO CRÉDITO FISCAL IVA IMPORTE NETO
4/30/2023 SEPSA
IMPORTE DE ENERGÍA 83.60 10.87 72.73
RESIDUOS SÓLIDOS 15.90 15.90
ALUMBRADO PÚBLICO 31.15 31.15
TOTAL 130.65 10.87 119.78
AAPOS
CONSUMO DEL MES 89.20 11.60 77.60
REPOSICIÓN DEL FORMULARIO 0.50 0.07 0.44
MANTENIMIENTO DE ALCANTARILLADO 3.50 0.46 3.05
TOTAL 93.20 12.12 81.08
YPFB
CONSUMO DEL GAS 24.12 3.14 20.98
REPOSICIÓN DEL FORMULARIO 0.98 0.13 0.85
TOTAL 25.10 3.26 21.84

TOTAL GENERAL 248.95 26.25 222.70
DETALLE ADMINISTRACIÓN PROCESADO ACABADO

SEPSA 10% 50% 40%
119.78 11.98 59.89 47.91
AAPOS 60% 40%
81.08 48.65 32.43
YPFB 100%
21.84 21.84
TOTAL 11.98 130.38 80.34
N°17
ACTUALIZACIÓN Y DEPRECIACIÓN DE MUEBLES Y ENSER
DEL 01 AL 30 DE ABRIL DEL 2023
FECHA DE VALOR VALOR
CÓDIGO DETALLE CANTIDAD UNIDAD ACTUALIZACIÓN
INGRESO CONTABLE ACTUALIZADO
COSTO DE ADMINISTRACIÓN
H-B-ADM-MyE-01 Un escritorio de madera blanca 1 Pieza 4/1/2023 350.00 0.71 350.71
H-B-ADM-MyE-02 Una silla de madera de color barniz 1 Pieza 4/1/2023 100.00 0.20 100.20
TOTAL COSTO DE ADMINISTRACIÓN 450.00 0.91 450.91
PRODUCCIÓN
COSTO DE ACABADO
H-B-A-MyE-01 Mesa de madera de pino color café 1 Pieza 4/1/2023 250.00 0.51 250.51
H-B-A-MyE-07 Silla de madera de pino color café 1 Pieza 4/1/2023 50.00 0.10 50.10
H-B-A-MyE-31 Un exibidor de color plateado 1 Pieza 4/1/2023 2,436.00 4.95 2,440.95
H-B-A-MyE-32 Un exibidor de color plateado 1 Pieza 4/1/2023 2,436.00 4.95 2,440.95
TOTAL COSTO DE ACABADO 7,572.00 15.38 7,587.38
TOTAL MUEBLES Y ENSERES 8,022.00 16.29 8,038.29
ACTUALIZACIÓN Y DEPRECIACIÓN DE MAQUINARIA EN GEN

CÓDIGO DETALLE CANTIDAD UNIDAD FECHA DE VALOR ACTUALIZACIÓN VALOR
PRODUCCIÓN
COSTO DE PROCESADO
H-B-P-M-G-01 Batidora industrial color blanco MIX-30 1 Pieza 4/1/2023 4,872.00 9.90 4,881.90
H-B-P-M-G-02 Batidora industrial color blanco SP-25MJ 1 Pieza 4/1/2023 3,480.00 7.07 3,487.07
H-B-P-M-G-03 Conservador color blanco LG 1 Pieza 4/1/2023 1,560.00 3.17 1,563.17
TOTAL COSTO DE PROCESADO 13,032.00 26.47 13,058.47
TOTAL MAQUINARIA EN GENERAL 13,032.00 26.47 13,058.47
ACTUALIZACIÓN Y DEPRECIACIÓN DE EQUIPO DE COMUNICA

CÓDIGO DETALLE CANTIDAD UNIDAD FECHA DE VALOR ACTUALIZACIÓN VALOR
PRODUCCIÓN
COSTO DE ACABADO
H-B-A-E-COM-01 Equipo de audio y sonido marca sony 1 Pieza 4/1/2023 1,250.00 2.54 1,252.54
H-B-A-E-COM-02 Televisión 1 Pieza 4/18/2023 5,046.00 4.24 5,050.24
TOTAL COSTO DE ACABADO 6,296.00 6.78 6,302.78
TOTAL EQUIPO DE COMUNICACIÓN 6,296.00 6.78 6,302.78
ACTUALIZACIÓN Y DEPRECIACIÓN DE EQUIPO DE COMPUTA

CÓDIGO DETALLE CANTIDAD UNIDAD INGRESO CONTABLE ACTUALIZACIÓN ACTUALIZADO
COSTO DE ADMINISTRACIÓN
H-B-ADM-E-CP-01 CPU Marca SAMSUNG 1 Pieza 4/1/2023 3,000.00 6.09 3,006.09
H-B-ADM-E-CP-02 Monitor marca SAMSUNG 1 Pieza 4/1/2023 1,200.00 2.44 1,202.44
H-B-ADM-E-CP-03 Teclado marca DELUX 1 Pieza 4/1/2023 80.00 0.16 80.16
H-B-ADM-E-CP-04 Maus marca Delux 1 Pieza 4/1/2023 80.00 0.16 80.16
H-B-ADM-E-CP-05 Estabilizador marca Forza 1 Pieza 4/1/2023 120.00 0.24 120.24
H-B-ADM-E-CP-06 Equipo de sonido marca GENIUS 1 Juego 4/1/2023 200.00 0.41 200.41
H-B-ADM-E-CP-07 Impresora de tikets 1 Pieza 4/1/2023 1,550.00 3.15 1,553.15
TOTAL COSTO DE ADMINISTRACIÓN 6,230.00 12.65 6,242.65
TOTAL EQUIPO DE COMPUTACIÓN 6,230.00 12.65 6,242.65
ACTUALIZACIÓN Y DEPRECIACIÓN DE HERRAMIENTAS EN GE

CÓDIGO DETALLE CANTIDAD UNIDAD ACTUALIZACIÓN
COSTO DE PROCESADO
H-B-P-HG-01 Una licuadora marca oster color blanco 1 Pieza 4/1/2023 250.00 0.51 250.51
H-B-P-HG-02 Una licuadora marca oster color blanco 1 Pieza 4/1/2023 250.00 0.51 250.51
H-B-P-HG-03 Batidora oster con ganchos de hierro 1 Pieza 4/1/2023 150.00 0.30 150.30
H-B-P-HG-04 Olla de aluminio Tramontina 1 Pieza 4/1/2023 45.00 0.09 45.09
H-B-P-HG-05 Olla de aluminio Tramontina 1 Pieza 4/1/2023 45.00 0.09 45.09
H-B-P-HG-06 Pinza de helado bolo 1 Pieza 4/1/2023 45.00 0.09 45.09
H-B-P-HG-07 Pinza de helado bolo 1 Pieza 4/1/2023 45.00 0.09 45.09
H-B-P-HG-08 Bascula de peso marca tecnocor 1 Pieza 4/1/2023 130.00 0.26 130.26
H-B-P-HG-09 Molde barra de acero 1 Pieza 4/1/2023 50.00 0.10 50.10
H-B-P-HG-13 Contenedor de helado de acero 1 Pieza 4/1/2023 250.00 0.51 250.51
H-B-P-HG-16 Cortantes de chocolate 1 Pieza 4/1/2023 25.00 0.05 25.05
TOTAL COSTO DE PROCESADO 1,985.00 4.03 1,989.03
TOTAL HERRAMIENTA EN GENERAL 1,985.00 4.03 1,989.03
N°18
ÀREAS MUEBLES Y MAQUINARIA EQUIPO DE EQUIPOS DE
ENSERES EN GENERAL COMUNICACIÒN COMPUTACIÒN
ADMINISTRACIÒN
Administraciòn 3.76 130.06
PRODUCCIÒN
Procesado 136.03
Acabado 63.23 27.28
TOTAL 66.99 136.03 27.28 130.06
N°19
ADMINISTRACIÒN 3,200.00
PROCESADO 4,400.00
ACABADO 2,300.00
TOTAL GANADO 9,900.00
APORTES PATRONALES BENEFICIOS SOCIALES
TOTAL PROVISIÓN
CARGOS DEPARTAMENTOS Y NOMBRES RIESGO APORTE
GANADO APORTE VIVIENDA PARA
CNS 10% PROFESIONAL SOLIDARIO
2% AGUINALDOS
1,71% 3%
8,33%
ADMINISTRACIÓN
ADMINISTRADORA IRENE CONDORI 3,200.00 320.00 54.72 96.00 64.00 266.56
TOTAL ADMINISTRACIÓN 3,200.00 320.00 54.72 96.00 64.00 266.56
PRODUCCIÓN
PROCESADO
OBRERO 1 JUAN ROQUE LOPEZ 2,300.00 230.00 39.33 69.00 46.00 191.59
OBRERO 2 CARLA CASTRO FLORES 2,100.00 210.00 35.91 63.00 42.00 174.93
TOTAL PROCESADO 4,400.00 440.00 75.24 132.00 88.00 366.52
ACABADO
OBRERO 3 SUSANA MAMANI QUISPE 2,300.00 230.00 39.33 69.00 46.00 191.59
TOTAL ACABADO 2,300.00 230.00 39.33 69.00 46.00 191.59
TOTAL GENERAL 9,900.00 990.00 169.29 297.00 198.00 824.67
N°23
HOJA DE PEDIDO N°9
FECHA: 01 de Mayo de 2023

ÁREA DE PROCESADO
MATERIAL DIRECTO
2 Latas Leche en polvo Actividades diarias
MATERIAL INDIRECTO

HOJA DE PEDIDO N°9

ÁREA DE ACABADO
MATERIAL INDIRECTO


CANTIDAD
ÁREA DE PROCESADO
MATERIAL DIRECTO
2 Latas Leche en polvo 139.20 278.40
MATERIAL INDIRECTO
TOTAL 348.00


CANTIDAD
ÁREA DE ACABADO
MATERIAL INDIRECTO
TOTAL 369.75

N°24
HERRAMIENTAS TOTAL
6,680.00
1,985.00 15,017.00
8,822.00
1,985.00 30,519.00
TOTAL
3,990.00
3,990.00
EBLES Y ENSERES
L 2023
DEPRECIACIÓN VALOR DEPRECIACIÓN DEPRECIACIÓN VALOR
ACUMULADA ACTUALIZACIÓN DEL
ACTUALIZADO ACUMULADA RESIDUAL
ANTERIOR PERIODO
0.00 0.00 0.00 2.92 2.92 347.79

0.00 0.00 0.00 0.84 0.84 99.37
0.00 0.00 0.00 3.76 3.76 447.16
0.00 0.00 0.00 2.09 2.09 248.42

0.00 0.00 0.00 2.09 2.09 248.42
0.00 0.00 0.00 2.09 2.09 248.42
0.00 0.00 0.00 2.09 2.09 248.42
0.00 0.00 0.00 2.09 2.09 248.42
0.00 0.00 0.00 2.09 2.09 248.42
0.00 0.00 0.00 0.42 0.42 49.68
0.00 0.00 0.00 0.42 0.42 49.68
0.00 0.00 0.00 0.42 0.42 49.68
0.00 0.00 0.00 0.42 0.42 49.68
0.00 0.00 0.00 0.42 0.42 49.68
0.00 0.00 0.00 0.42 0.42 49.68
0.00 0.00 0.00 0.42 0.42 49.68
0.00 0.00 0.00 0.42 0.42 49.68
0.00 0.00 0.00 0.42 0.42 49.68
0.00 0.00 0.00 0.42 0.42 49.68
0.00 0.00 0.00 0.42 0.42 49.68
0.00 0.00 0.00 0.42 0.42 49.68
0.00 0.00 0.00 0.42 0.42 49.68
0.00 0.00 0.00 0.42 0.42 49.68
0.00 0.00 0.00 0.42 0.42 49.68
0.00 0.00 0.00 0.42 0.42 49.68
0.00 0.00 0.00 0.42 0.42 49.68
0.00 0.00 0.00 0.42 0.42 49.68
0.00 0.00 0.00 0.42 0.42 49.68
0.00 0.00 0.00 0.42 0.42 49.68
0.00 0.00 0.00 0.42 0.42 49.68
0.00 0.00 0.00 0.42 0.42 49.68
0.00 0.00 0.00 0.42 0.42 49.68
0.00 0.00 0.00 0.42 0.42 49.68
0.00 0.00 0.00 20.34 20.34 2,420.61
0.00 0.00 0.00 20.34 20.34 2,420.61
0.00 0.00 0.00 63.23 63.23 7,524.15
0.00 0.00 0.00 66.99 66.99 7,971.31
INARIA EN GENERAL
L 2023
DEPRECIACIÓN DEPRECIACIÓN
ACUMULADA ACTUALIZACIÓN VALOR DEL DEPRECIACIÓN VALOR
ANTERIOR PERIODO
0.00 0.00 0.00 50.85 50.85 4,831.04

0.00 0.00 0.00 36.32 36.32 3,450.75
0.00 0.00 0.00 16.28 16.28 1,546.89
0.00 0.00 0.00 16.28 16.28 1,546.89
0.00 0.00 0.00 16.28 16.28 1,546.89
0.00 0.00 0.00 136.03 136.03 12,922.45
0.00 0.00 0.00 136.03 136.03 12,922.45
O DE COMUNICACIÓN
L 2023
ACUMULADA ACTUALIZACIÓN VALOR DEL DEPRECIACIÓN VALOR
ANTERIOR ACTUALIZADO PERIODO ACUMULADA RESIDUAL
0.00 0.00 0.00 10.44 10.44 1,242.10

0.00 0.00 0.00 16.84 16.84 5,033.40
0.00 0.00 0.00 27.28 27.28 6,275.50
0.00 0.00 0.00 27.28 27.28 6,275.50
O DE COMPUTACIÓN
L 2023
VALOR DEPRECIACIÓN VALOR
ACUMULADA ACTUALIZACIÓN ACTUALIZADO DEL ACUMULADA RESIDUAL
ANTERIOR PERIODO
0.00 0.00 0.00 62.63 62.63 2,943.47

0.00 0.00 0.00 25.05 25.05 1,177.39
0.00 0.00 0.00 1.67 1.67 78.49
0.00 0.00 0.00 1.67 1.67 78.49
0.00 0.00 0.00 2.51 2.51 117.74
0.00 0.00 0.00 4.18 4.18 196.23
0.00 0.00 0.00 32.36 32.36 1,520.79
0.00 0.00 0.00 130.06 130.06 6,112.60
0.00 0.00 0.00 130.06 130.06 6,112.60
MIENTAS EN GENERAL
L 2023
VALOR DEPRECIACIÓN VALOR
ACUMULADA ACTUALIZACIÓN DEL
ANTERIOR PERIODO
0.00 0.00 0.00 5.22 5.22 245.29

0.00 0.00 0.00 5.22 5.22 245.29
0.00 0.00 0.00 3.13 3.13 147.17
0.00 0.00 0.00 0.94 0.94 44.15
0.00 0.00 0.00 0.94 0.94 44.15
0.00 0.00 0.00 0.94 0.94 44.15
0.00 0.00 0.00 0.94 0.94 44.15
0.00 0.00 0.00 2.71 2.71 127.55
0.00 0.00 0.00 1.04 1.04 49.06
0.00 0.00 0.00 1.04 1.04 49.06
0.00 0.00 0.00 1.04 1.04 49.06
0.00 0.00 0.00 1.04 1.04 49.06
0.00 0.00 0.00 5.22 5.22 245.29
0.00 0.00 0.00 5.22 5.22 245.29
0.00 0.00 0.00 5.22 5.22 245.29
0.00 0.00 0.00 0.52 0.52 24.53
0.00 0.00 0.00 0.52 0.52 24.53
0.00 0.00 0.00 0.52 0.52 24.53
0.00 0.00 0.00 41.44 41.44 1,947.59
0.00 0.00 0.00 41.44 41.44 1,947.59
HERRAMIENTAS TOTAL
133.82
41.44 177.47
90.51
41.44 401.80
BENEFICIOS SOCIALES
PREVISIÓN TOTAL TOTAL APORTES
PARA APORTES PREVISIONES,
INDEMNIZACIÓN PATRONALES PROVISIONES
8,33%
266.56 534.72 533.12

266.56 534.72 533.12
191.59 384.33 383.18
174.93 350.91 349.86
366.52 735.24 733.04
191.59 384.33 383.18

191.59 384.33 383.18
824.67 1,654.29 1,649.34
COMPROBANTES DE INGRESO
HELADERÍA
"BANANAS"
NIT:40041233014
CALLE: Bulevar esq.
Linares S/N
Potosi-Bolivia
COMPROBANTE INGRESO
Còdigo Detalle
111001 CAJA
520001 COSTO DE COMERCIALIZACIÒN
410001 a) VENTAS
4100011 Almendrado
4100018 Helado con galleta tipo cono
4100019 Helado con galleta tipo barquillo
213006 DÈBITO FISCAL IVA
Glosa: Registro por la venta de 353 unidades de helados

de diferentes sabores con un precio unitario de Bs.(8,00:10,00:12,00
13,00:15,00)de dos dias del 06/04/2023 hasta el 07/04/2023 de
diferentes clientes según facturas del 1-353 según planilla de
auxiliar de ventas.
Sumas Iguales
Son: Tres mil setecientos ochenta y dos 16/100 Bolivianos
HELADERÍA
"BANANAS"
NIT:40041233014
CALLE: Bulevar esq.
Linares S/N
Potosi-Bolivia
COMPROBANTE INGRESO
Còdigo Detalle
111001 CAJA
410001 a) VENTAS
4100011 Almendrado

13,00:15,00) de seis dias de la semana del 08/04/2023 hasta el
14/04/2023 de diferentes clientes según facturas n°
353-1399 según planilla de auxiliar de ventas adjunta
Sumas Iguales
Son: Once mil quinientos veintitres 64/100 Bolivianos
HELADERÍA
"BANANAS"
NIT:40041233014
CALLE: Bulevar esq.
Linares S/N
Potosi-Bolivia
COMPROBANTE INGRESO
Còdigo Detalle
111001 CAJA
410001 a) VENTAS
4100011 Almendrado

Sumas Iguales
Son: Doce mil seiscientos noventa 63/100 Bolivianos
HELADERÍA
"BANANAS"
NIT:40041233014
CALLE: Bulevar esq.
Linares S/N
Potosi-Bolivia
COMPROBANTE INGRESO
Còdigo Detalle
111001 CAJA
410001 a) VENTAS
4100011 Almendrado

Sumas Iguales
Son: Trece mil cuatrocientos ochenta y nueve 91/100 Bolivianos
HELADERÍA
"BANANAS"
NIT:40041233014
CALLE: Bulevar esq.
Linares S/N
Potosi-Bolivia
COMPROBANTE INGRESO
Còdigo Detalle
111001 CAJA
410001 a) VENTAS
4100011 Almendrado

Sumas Iguales
Son: Once mil seiscientos treinta 76/100 Bolivianos
HELADERÍA
"BANANAS"
NIT:40041233014
CALLE: Bulevar esq.
Linares S/N
Potosi-Bolivia
COMPROBANTE INGRESO
Còdigo Detalle
111001 CAJA
410001 a) VENTAS
4100011 Almendrado

Sumas Iguales
HELADERÍA
"BANANAS"
NIT:40041233014
CALLE: Bulevar esq.
Linares S/N
Potosi-Bolivia
COMPROBANTE INGRESO
Còdigo Detalle
111001 CAJA
410001 a) VENTAS
4100011 Almendrado

Sumas Iguales
HELADERÍA
"BANANAS"
NIT:40041233014
CALLE: Bulevar esq.
Linares S/N
Potosi-Bolivia
COMPROBANTE INGRESO
Còdigo Detalle
111001 CAJA
410001 a) VENTAS
4100011 Almendrado

Sumas Iguales

DE INGRESOS
Nº 01
Parcial Debe Haber

3,672.00
110.16
110.16
3,194.64
341.04
234.90
348.00
52.20
34.80
234.90
1,287.60
113.10
548.10
477.36
110.16
3,782.16 3,782.16
O CONDORI GUIDO MENACHO MAMANI
Nº 02
Parcial Debe Haber

11,188.00
335.64
335.64
9,733.56
299.28
278.40
2496.90
165.30
139.20
878.70
2749.20
1173.63
1552.95
1,454.44
335.64
11,523.64 11,523.64
Nº 03
Parcial Debe Haber

12,321.00
369.63
369.63
10,719.27
292.32
278.40
2496.90
165.30
139.20
878.70
2749.20
1592.10
2127.15
1,601.73
369.63
12,690.63 12,690.63
Nº 04
Parcial Debe Haber

13,097.00
392.91
392.91
11,394.39
424.56
408.90
2,627.40
217.50
147.90
861.30
2,418.60
1,730.43
2,557.80
1,702.61
392.91
13,489.91 13,489.91
Nº 05
Parcial Debe Haber

11,292.00
338.76
338.76
9,824.04
445.44
408.90
2,710.50
243.60
165.30
870.00
2,409.90
1,131.00
1,409.40
1,467.96
338.76
11,630.76 11,630.76
Nº 06
Parcial Debe Haber
0.00
0.00
0.00 0.00
Nº 07
Parcial Debe Haber
0.00
0.00
0.00 0.00
Nº 08
Parcial Debe Haber
0.00
0.00
0.00 0.00

N°01
NIT:40041233014
CALLE: Bulevar esq. Linares S/N
Potosi-Bolivia
AUXILIAR DE VENTAS
PRECIO: 8.00
PRODUCTO: Almendrado
INGRESOS
DÍA FECHA CANTIDAD
TOTALES
1 4/6/2023 25 200.00
2 4/7/2023 24 192.00
TOTALES 49 392.00
PRECIO: 10.00
PRODUCTO: Helado de Crema
INGRESOS
DÍA FECHA CANTIDAD
TOTALES
1 4/6/2023 12 120.00
2 4/7/2023 15 150.00
TOTALES 27 270.00
PRECIO: 10.00
PRODUCTO: Helado de Crema sabor chocolate
DÍA FECHA CANTIDAD INGRESOS
TOTALES
1 4/6/2023 25 250.00
2 4/7/2023 15 150.00
TOTALES 40 400.00
PRECIO: 10.00
PRODUCTO: Helado de Crema sabor fresa
INGRESOS
DÍA FECHA CANTIDAD
TOTALES
1 4/6/2023 2 20.00
2 4/7/2023 4 40.00
TOTALES 6 60.00
PRECIO: 10.00
PRODUCTO: Helado de Crema sabor vainilla
INGRESOS
DÍA FECHA CANTIDAD
TOTALES
1 4/6/2023 1 10.00
2 4/7/2023 3 30.00
TOTALES 4 40.00
PRECIO: 10.00
PRODUCTO: Helado de Crema sabor plátano
INGRESOS
DÍA FECHA CANTIDAD
TOTALES
1 4/6/2023 20 200.00
2 4/7/2023 7 70.00
TOTALES 27 270.00
PRECIO: 10.00
PRODUCTO: Helado de Crema sabor limón
INGRESOS
DÍA FECHA CANTIDAD
TOTALES
1 4/6/2023 45 450.00
2 4/7/2023 103 1,030.00
TOTALES 148 1,480.00
PRECIO: 13.00
PRODUCTO: Helado con galleta tipo cono
INGRESOS
DÍA FECHA CANTIDAD
TOTALES
1 4/6/2023 3 39.00
2 4/7/2023 7 91.00
TOTALES 10 130.00
PRECIO: 15.00
PRODUCTO: Helado con galleta tipo barquillo
INGRESOS
DÍA FECHA CANTIDAD
TOTALES
1 4/6/2023 20 300.00
2 4/7/2023 22 330.00
TOTALES 42 630.00
TOTAL VENTAS 353.00 3,672.00
N°02
NIT:40041233014
Potosi-Bolivia
AUXILIAR DE VENTAS
PRECIO: 8.00
TOTALES
1 4/8/2023 4 32.00
2 4/10/2023 12 96.00
3 4/11/2023 3 24.00
4 4/12/2023 8 64.00
5 4/13/2023 5 40.00
6 4/14/2023 11 88.00
TOTALES 43 344.00
PRECIO: 10.00
INGRESOS
DÍA FECHA CANTIDAD
TOTALES
1 4/8/2023 2 20.00
2 4/10/2023 4 40.00
3 4/11/2023 6 60.00
4 4/12/2023 8 80.00
5 4/13/2023 3 30.00
6 4/14/2023 9 90.00
TOTALES 32 320.00
PRECIO: 10.00
INGRESOS
DÍA FECHA CANTIDAD
TOTALES
1 4/8/2023 80 800.00
2 4/10/2023 30 300.00
3 4/11/2023 22 220.00
4 4/12/2023 34 340.00
5 4/13/2023 58 580.00
6 4/14/2023 63 630.00
TOTALES 287 2,870.00
PRECIO: 10.00
INGRESOS
DÍA FECHA CANTIDAD
TOTALES
1 4/8/2023 2 20.00
2 4/10/2023 6 60.00
3 4/11/2023 4 40.00
4 4/12/2023 1 10.00
5 4/13/2023 2 20.00
6 4/14/2023 4 40.00
TOTALES 19 190.00
PRECIO: 10.00
INGRESOS
DÍA FECHA CANTIDAD
TOTALES
1 4/8/2023 5 50.00
2 4/10/2023 6 60.00
3 4/11/2023 1 10.00
4 4/12/2023 1 10.00
5 4/13/2023 2 20.00
6 4/14/2023 1 10.00
TOTALES 16 160.00
PRECIO: 10.00
INGRESOS
DÍA FECHA CANTIDAD
TOTALES
1 4/8/2023 20 200.00
2 4/10/2023 45 450.00
3 4/11/2023 12 120.00
4 4/12/2023 8 80.00
5 4/13/2023 9 90.00
6 4/14/2023 7 70.00
TOTALES 101 1,010.00
PRECIO: 10.00
INGRESOS
DÍA FECHA CANTIDAD
TOTALES
1 4/8/2023 45 450.00
2 4/10/2023 57 570.00
3 4/11/2023 36 360.00
4 4/12/2023 41 410.00
5 4/13/2023 39 390.00
6 4/14/2023 98 980.00
TOTALES 316 3,160.00
PRECIO: 13.00
INGRESOS
DÍA FECHA CANTIDAD
TOTALES
1 4/8/2023 3 39.00
2 4/10/2023 12 36.00
3 4/11/2023 43 559.00
4 4/12/2023 24 312.00
5 4/13/2023 3 39.00
6 4/14/2023 28 364.00
TOTALES 113 1,349.00
PRECIO: 15.00
INGRESOS
DÍA FECHA CANTIDAD
TOTALES
1 4/8/2023 20 300.00
2 4/10/2023 23 345.00
3 4/11/2023 21 315.00
4 4/12/2023 12 180.00
5 4/13/2023 11 165.00
6 4/14/2023 32 480.00
TOTALES 119 1,785.00
TOTAL VENTAS 1,046.00 11,188.00

N°03
NIT:40041233014
Potosi-Bolivia
AUXILIAR DE VENTAS
PRECIO: 8.00
INGRESOS
DÍA FECHA CANTIDAD
TOTALES
1 4/15/2023 5 40.00
2 4/17/2023 13 104.00
3 4/18/2023 3 24.00
4 4/19/2023 8 64.00
5 4/20/2023 2 16.00
6 4/21/2023 11 88.00
TOTALES 42 336.00
PRECIO: 10.00
INGRESOS
DÍA FECHA CANTIDAD
TOTALES
1 4/15/2023 2 20.00
2 4/17/2023 4 40.00
3 4/18/2023 6 60.00
4 4/19/2023 8 80.00
5 4/20/2023 3 30.00
6 4/21/2023 9 90.00
TOTALES 32 320.00
PRECIO: 10.00
INGRESOS
DÍA FECHA CANTIDAD
TOTALES
1 4/15/2023 80 800.00
2 4/17/2023 30 300.00
3 4/18/2023 22 220.00
4 4/19/2023 34 340.00
5 4/20/2023 58 580.00
6 4/21/2023 63 630.00
TOTALES 287 2,870.00
PRECIO: 10.00
INGRESOS
DÍA FECHA CANTIDAD
TOTALES
1 4/15/2023 2 20.00
2 4/17/2023 6 60.00
3 4/18/2023 4 40.00
4 4/19/2023 1 10.00
5 4/20/2023 2 20.00
6 4/21/2023 4 40.00
TOTALES 19 190.00
PRECIO: 10.00
INGRESOS
DÍA FECHA CANTIDAD
TOTALES
1 4/15/2023 5 50.00
2 4/17/2023 6 60.00
3 4/18/2023 1 10.00
4 4/19/2023 1 10.00
5 4/20/2023 2 20.00
6 4/21/2023 1 10.00
TOTALES 16 160.00
PRECIO: 10.00
INGRESOS
DÍA FECHA CANTIDAD TOTALES
1 4/15/2023 20 200.00
2 4/17/2023 45 450.00
3 4/18/2023 12 120.00
4 4/19/2023 8 80.00
5 4/20/2023 9 90.00
6 4/21/2023 7 70.00
TOTALES 101 1,010.00
PRECIO: 10.00
INGRESOS
DÍA FECHA CANTIDAD
TOTALES
1 4/15/2023 45 450.00
2 4/17/2023 57 570.00
3 4/18/2023 36 360.00
4 4/19/2023 41 410.00
5 4/20/2023 39 390.00
6 4/21/2023 98 980.00
TOTALES 316 3,160.00
PRECIO: 13.00
INGRESOS
DÍA FECHA CANTIDAD
TOTALES
1 4/15/2023 3 39.00
2 4/17/2023 12 36.00
3 4/18/2023 80 1,040.00
4 4/19/2023 24 312.00
5 4/20/2023 78 39.00
6 4/21/2023 28 364.00
TOTALES 225 1,830.00
PRECIO: 15.00
INGRESOS
DÍA FECHA CANTIDAD
TOTALES
1 4/15/2023 20 300.00
2 4/17/2023 67 1,005.00
3 4/18/2023 21 315.00
4 4/19/2023 12 180.00
5 4/20/2023 11 165.00
6 4/21/2023 32 480.00
TOTALES 163 2,445.00
TOTAL VENTAS 1,201.00 12,321.00

N°04
NIT:40041233014
Potosi-Bolivia
AUXILIAR DE VENTAS
PRECIO: 8.00
INGRESOS
DÍA FECHA CANTIDAD
TOTALES
1 4/22/2023 7 56.00
2 4/24/2023 13 104.00
3 4/25/2023 12 96.00
4 4/26/2023 8 64.00
5 4/27/2023 10 80.00
6 4/28/2023 11 88.00
TOTALES 61 488.00
PRECIO: 10.00
TOTALES
1 4/22/2023 2 20.00
2 4/24/2023 12 120.00
3 4/25/2023 6 60.00
4 4/26/2023 12 120.00
5 4/27/2023 6 60.00
6 4/28/2023 9 90.00
TOTALES 47 470.00
PRECIO: 10.00
INGRESOS
1 4/22/2023 80 800.00
2 4/24/2023 30 300.00
3 4/25/2023 30 300.00
4 4/26/2023 43 430.00
5 4/27/2023 56 560.00
6 4/28/2023 63 630.00
TOTALES 302 3,020.00
PRECIO: 10.00
INGRESOS
DÍA FECHA CANTIDAD
TOTALES
1 4/22/2023 2 20.00
2 4/24/2023 6 60.00
3 4/25/2023 3 30.00
4 4/26/2023 2 20.00
5 4/27/2023 8 80.00
6 4/28/2023 4 40.00
TOTALES 25 250.00
PRECIO: 10.00
INGRESOS
DÍA FECHA CANTIDAD
TOTALES
1 4/22/2023 5 50.00
2 4/24/2023 6 60.00
3 4/25/2023 2 20.00
4 4/26/2023 1 10.00
5 4/27/2023 2 20.00
6 4/28/2023 1 10.00
TOTALES 17 170.00
PRECIO: 10.00
INGRESOS
DÍA FECHA CANTIDAD
TOTALES
1 4/22/2023 20 200.00
2 4/24/2023 45 450.00
3 4/25/2023 10 100.00
4 4/26/2023 8 80.00
5 4/27/2023 9 90.00
6 4/28/2023 7 70.00
TOTALES 99 990.00
PRECIO: 10.00
INGRESOS
DÍA FECHA CANTIDAD
TOTALES
1 4/22/2023 45 450.00
2 4/24/2023 57 570.00
3 4/25/2023 36 360.00
4 4/26/2023 41 410.00
5 4/27/2023 39 390.00
6 4/28/2023 60 600.00
TOTALES 278 2,780.00
PRECIO: 13.00
INGRESOS
DÍA FECHA CANTIDAD
TOTALES
1 4/22/2023 3 39.00
2 4/24/2023 15 195.00
3 4/25/2023 80 1,040.00
4 4/26/2023 24 312.00
5 4/27/2023 78 39.00
6 4/28/2023 28 364.00
TOTALES 228 1,989.00
PRECIO: 15.00
INGRESOS
DÍA FECHA CANTIDAD
TOTALES
1 4/22/2023 20 300.00
2 4/24/2023 67 1,005.00
3 4/25/2023 21 315.00
4 4/26/2023 45 675.00
5 4/27/2023 11 165.00
6 4/28/2023 32 480.00
TOTALES 196 2,940.00
TOTAL VENTAS 1,253.00 13,097.00

N°05
NIT:40041233014
Potosi-Bolivia
AUXILIAR DE VENTAS
PRECIO: 8.00
INGRESOS
DÍA FECHA CANTIDAD
TOTALES
1 4/29/2023 9 72.00
2 5/1/2023 12 96.00
3 5/2/2023 14 112.00
4 5/3/2023 6 48.00
5 5/4/2023 10 80.00
6 5/5/2023 13 104.00
TOTALES 64 512.00
PRECIO: 10.00
INGRESOS
1 4/29/2023 7 70.00
2 5/1/2023 10 100.00
3 5/2/2023 5 50.00
4 5/3/2023 13 130.00
5 5/4/2023 7 70.00
6 5/5/2023 5 50.00
TOTALES 47 470.00
PRECIO: 10.00
INGRESOS
DÍA FECHA CANTIDAD
TOTALES
1 4/29/2023 80 800.00
2 5/1/2023 35 350.00
3 5/2/2023 34 340.00
4 5/3/2023 45 450.00
5 5/4/2023 57 570.00
6 5/5/2023 64 640.00
TOTALES 315 3,150.00
PRECIO: 10.00
INGRESOS
DÍA FECHA CANTIDAD
TOTALES
1 4/29/2023 2 20.00
2 5/1/2023 8 80.00
3 5/2/2023 3 30.00
4 5/3/2023 3 30.00
5 5/4/2023 8 80.00
6 5/5/2023 4 40.00
TOTALES 28 280.00
PRECIO: 10.00
INGRESOS
DÍA FECHA CANTIDAD
TOTALES
1 4/29/2023 5 50.00
2 5/1/2023 6 60.00
3 5/2/2023 2 20.00
4 5/3/2023 3 30.00
5 5/4/2023 2 20.00
6 5/5/2023 1 10.00
TOTALES 19 190.00
PRECIO: 10.00
INGRESOS
DÍA FECHA CANTIDAD
TOTALES
1 4/29/2023 20 200.00
2 5/1/2023 45 450.00
3 5/2/2023 10 100.00
4 5/3/2023 8 80.00
5 5/4/2023 10 100.00
6 5/5/2023 7 70.00
TOTALES 100 1,000.00
PRECIO: 10.00
INGRESOS
DÍA FECHA CANTIDAD
TOTALES
1 4/29/2023 45 450.00
2 5/1/2023 57 570.00
3 5/2/2023 36 360.00
4 5/3/2023 40 400.00
5 5/4/2023 39 390.00
6 5/5/2023 60 600.00
TOTALES 277 2,770.00
PRECIO: 13.00
INGRESOS
DÍA FECHA CANTIDAD
TOTALES
1 4/29/2023 17 221.00
2 5/1/2023 15 195.00
3 5/2/2023 13 169.00
4 5/3/2023 14 182.00
5 5/4/2023 15 195.00
6 5/5/2023 26 338.00
TOTALES 100 1,300.00
PRECIO: 15.00
INGRESOS
DÍA FECHA CANTIDAD
TOTALES
1 4/29/2023 20 300.00
2 5/1/2023 15 225.00
3 5/2/2023 16 240.00
4 5/3/2023 15 225.00
5 5/4/2023 14 210.00
6 5/5/2023 28 420.00
TOTALES 108 1,620.00
TOTAL VENTAS 1,058.00 11,292.00

VENTAS
DÉBITO INGRESOS
FISCAL NETOS
26.00 174.00
24.96 167.04
50.96 341.04
DÉBITO INGRESOS
FISCAL NETOS
15.60 104.40
19.50 130.50
35.10 234.90
DÉBITO INGRESOS
FISCAL NETOS
32.50 217.50
19.50 130.50
52.00 348.00
DÉBITO INGRESOS
FISCAL NETOS
2.60 17.40
5.20 34.80
7.80 52.20
DÉBITO INGRESOS
FISCAL NETOS
1.30 8.70
3.90 26.10
5.20 34.80
DÉBITO INGRESOS
FISCAL NETOS
26.00 174.00
9.10 60.90
35.10 234.90
DÉBITO INGRESOS
FISCAL NETOS
58.50 391.50
133.90 896.10
192.40 1,287.60
DÉBITO INGRESOS
FISCAL NETOS
5.07 33.93
11.83 79.17
16.90 113.10
DÉBITO INGRESOS
FISCAL NETOS
39.00 261.00
42.90 287.10
81.90 548.10
477.36 3,194.64
VENTAS
DÉBITO INGRESOS
FISCAL NETOS
4.16 27.84
12.48 83.52
3.12 20.88
8.32 55.68
5.20 34.80
11.44 76.56
44.72 299.28
DÉBITO INGRESOS
FISCAL NETOS
2.60 17.4
5.20 34.8
7.80 52.2
10.40 69.6
3.90 26.1
11.70 78.3
41.60 278.40
DÉBITO INGRESOS
FISCAL NETOS
104.00 696.00
39.00 261.00
28.60 191.40
44.20 295.80
75.40 504.60
81.90 548.10
373.10 2,496.90
DÉBITO INGRESOS
FISCAL NETOS
2.60 17.40
7.80 52.20
5.20 34.80
1.30 8.70
2.60 17.40
5.20 34.80
24.70 165.30
DÉBITO INGRESOS
FISCAL NETOS
6.50 43.50
7.80 52.20
1.30 8.70
1.30 8.70
2.60 17.40
1.30 8.70
20.80 139.20
DÉBITO INGRESOS
FISCAL NETOS
26.00 174.00
58.50 391.50
15.60 104.40
10.40 69.60
11.70 78.30
9.10 60.90
131.30 878.70
DÉBITO INGRESOS
FISCAL NETOS
58.50 391.50
74.10 495.90
46.80 313.20
53.30 356.70
50.70 339.30
127.40 852.60
410.80 2,749.20
DÉBITO INGRESOS
FISCAL NETOS
5.07 33.93
4.68 31.32
72.67 486.33
40.56 271.44
5.07 33.93
47.32 316.68
175.37 1,173.63
DÉBITO INGRESOS
FISCAL NETOS
39.00 261.00
44.85 300.15
40.95 274.05
23.40 156.60
21.45 143.55
62.40 417.60
232.05 1,552.95
1,454.44 9,733.56
VENTAS
DÉBITO INGRESOS
FISCAL NETOS
5.20 34.80
13.52 90.48
3.12 20.88
8.32 55.68
2.08 13.92
11.44 76.56
43.68 292.32
DÉBITO INGRESOS
FISCAL NETOS
2.60 17.4
5.20 34.8
7.80 52.2
10.40 69.6
3.90 26.1
11.70 78.3
41.60 278.40
DÉBITO INGRESOS
FISCAL NETOS
104.00 696.00
39.00 261.00
28.60 191.40
44.20 295.80
75.40 504.60
81.90 548.10
373.10 2,496.90
DÉBITO INGRESOS
FISCAL NETOS
2.60 17.40
7.80 52.20
5.20 34.80
1.30 8.70
2.60 17.40
5.20 34.80
24.70 165.30
DÉBITO INGRESOS
FISCAL NETOS
6.50 43.50
7.80 52.20
1.30 8.70
1.30 8.70
2.60 17.40
1.30 8.70
20.80 139.20
DÉBITO INGRESOS
FISCAL NETOS
26.00 174.00
58.50 391.50
15.60 104.40
10.40 69.60
11.70 78.30
9.10 60.90
131.30 878.70
DÉBITO INGRESOS
FISCAL NETOS
58.50 391.50
74.10 495.90
46.80 313.20
53.30 356.70
50.70 339.30
127.40 852.60
410.80 2,749.20
DÉBITO INGRESOS
FISCAL NETOS
5.07 33.93
4.68 31.32
135.20 904.80
40.56 271.44
5.07 33.93
47.32 316.68
237.90 1,592.10
DÉBITO INGRESOS
FISCAL NETOS
39.00 261.00
130.65 874.35
40.95 274.05
23.40 156.60
21.45 143.55
62.40 417.60
317.85 2,127.15
1,601.73 10,719.27
VENTAS
DÉBITO INGRESOS
FISCAL NETOS
7.28 48.72
13.52 90.48
12.48 83.52
8.32 55.68
10.40 69.60
11.44 76.56
63.44 424.56
DÉBITO INGRESOS
FISCAL NETOS
2.60 17.4
15.60 104.4
7.80 52.2
15.60 104.4
7.80 52.2
11.70 78.3
61.10 408.90
DÉBITO INGRESOS
FISCAL NETOS
104.00 696.00
39.00 261.00
39.00 261.00
55.90 374.10
72.80 487.20
81.90 548.10
392.60 2,627.40
DÉBITO INGRESOS
FISCAL NETOS
2.60 17.40
7.80 52.20
3.90 26.10
2.60 17.40
10.40 69.60
5.20 34.80
32.50 217.50
DÉBITO INGRESOS
FISCAL NETOS
6.50 43.50
7.80 52.20
2.60 17.40
1.30 8.70
2.60 17.40
1.30 8.70
22.10 147.90
DÉBITO INGRESOS
FISCAL NETOS
26.00 174.00
58.50 391.50
13.00 87.00
10.40 69.60
11.70 78.30
9.10 60.90
128.70 861.30
DÉBITO INGRESOS
FISCAL NETOS
58.50 391.50
74.10 495.90
46.80 313.20
53.30 356.70
50.70 339.30
78.00 522.00
361.40 2,418.60
DÉBITO INGRESOS
FISCAL NETOS
5.07 33.93
25.35 169.65
135.20 904.80
40.56 271.44
5.07 33.93
47.32 316.68
258.57 1,730.43
DÉBITO INGRESOS
FISCAL NETOS
39.00 261.00
130.65 874.35
40.95 274.05
87.75 587.25
21.45 143.55
62.40 417.60
382.20 2,557.80
1,702.61 11,394.39
VENTAS
DÉBITO INGRESOS
FISCAL NETOS
9.36 62.64
12.48 83.52
14.56 97.44
6.24 41.76
10.40 69.60
13.52 90.48
66.56 445.44
DÉBITO INGRESOS
FISCAL NETOS
9.10 60.9
13.00 87
6.50 43.5
16.90 113.1
9.10 60.9
6.50 43.5
61.10 408.90
DÉBITO INGRESOS
FISCAL NETOS
104.00 696.00
45.50 304.50
44.20 295.80
58.50 391.50
74.10 495.90
83.20 556.80
409.50 2,740.50
DÉBITO INGRESOS
FISCAL NETOS
2.60 17.40
10.40 69.60
3.90 26.10
3.90 26.10
10.40 69.60
5.20 34.80
36.40 243.60
DÉBITO INGRESOS
FISCAL NETOS
6.50 43.50
7.80 52.20
2.60 17.40
3.90 26.10
2.60 17.40
1.30 8.70
24.70 165.30
DÉBITO INGRESOS
FISCAL NETOS
26.00 174.00
58.50 391.50
13.00 87.00
10.40 69.60
13.00 87.00
9.10 60.90
130.00 870.00
DÉBITO INGRESOS
FISCAL NETOS
58.50 391.50
74.10 495.90
46.80 313.20
52.00 348.00
50.70 339.30
78.00 522.00
360.10 2,409.90
DÉBITO INGRESOS
FISCAL NETOS
28.73 192.27
25.35 169.65
21.97 147.03
23.66 158.34
25.35 169.65
43.94 294.06
169.00 1,131.00
DÉBITO INGRESOS
FISCAL NETOS
39.00 261.00
29.25 195.75
31.20 208.80
29.25 195.75
27.30 182.70
54.60 365.40
210.60 1,409.40
1,467.96 9,824.04
COMPROBANTES DE EGRESOS
NIT:40041233014
Potosi-Bolivia
COMPROBANTE EGRESO
Còdigo Detalle
127001 GASTOS DE ORGANIZACIÓN
1270011 SEPREC
1270012 HONORARIOS PROFESIONALES
111001 a)CAJA
Glosa: Registro por los gastos de organizaciòn por el pago
de Seprec segùn factura Nº 4127 este no sirve

para el crèdito fiscal y honorarios profesionales con factura
N° 564 y otros gastos con recibos oficiales y
se cancelo todo en efectivo
Sumas Iguales
Son:Seiscientos setenta 00/100 Bolivianos

NIT:40041233014
Potosi-Bolivia
COMPROBANTE EGRESO
Còdigo Detalles
53000122 CHEQUERA
111003 a) BANCOS
Glosa: Registro por la compra de una chequera para el arèa

de administraciòn segùn factura Nº 1528 que se descuenta
de la cuenta corriente
Sumas Iguales
Son: Doscientos 00/100 Bolivianos
NIT:40041233014
Potosi-Bolivia
COMPROBANTE EGRESO
Còdigo Detalle
127002 SEGUROS PAGADOS POR ADELANTADO
1270021 ALIANZA SA SUCURSAL POTOSI
111003 a) BANCOS
1110032 Cheque N° 221002
Glosa: Registro por el pago de seguros por un año a

ALIANZA SA. SUCURSAL POTOSI segùn factura Nº 535
Sumas Iguales
Son: Dos mil 00/100 Bolivianos
NIT:40041233014
Potosi-Bolivia
COMPROBANTE EGRESO
Còdigo Detalle
127003 PUBLICIDAD PAGADA POR ADELANTADO
1270031 RADIO KOLLASUYO
111003 a) BANCOS
1110033 Cheque N° 221003
Glosa: Registro por la cancelaciòn de publicidad radio

kollasuyo por dos meses segùn factura Nº 4750
Sumas Iguales
Son: Un mil 00/100 Bolivianos
NIT:40041233014
Potosi-Bolivia
COMPROBANTE EGRESO
Còdigo Detalle
113004 INVENTARIO DE MATERIALES DE ESCRITORIO
1130041 10 cuadernos de 80 hojas cada unidad a 4Bs.
1130042 20 bolìgrafos cada unidad 1.50Bs.
1130043 6 Rollos de papel térmico para impresora de tikets unidad 15 Bs.
111003 a) BANCOS
1110034 Cheque N° 221004
Glosa: Registro por la compra de material de escritorio

de librerìa Kantuta segùn factura Nº 5282
Sumas Iguales
Son: Ciento sesenta 00/100 Bolivianos
10*4=
20*1.50=
6*15=
40*87%= 34.8
30*87%= 26.1
90*87%= 78.3
139.2
NIT:40041233014
Potosi-Bolivia
COMPROBANTE EGRESO
Còdigo Detalle
1130051 4 Limpia muebles cada uno a Bs. 21
1130052 4 Trapeadores piso cada uno a Bs. 18
1130053 6 Lavandina de 1 litro cada uno a Bs. 10
1130054 2 Araganes cada uno a Bs. 15
1130055 2 Escobas plàsticas cada uno a Bs. 20
1130056 12 Secadores de tela cada uno a Bs 2
114001 CRÈDITO FISCAL IVA
111003 a)BANCOS
1110035 Cheque Nº 221005
Glosa: Registro por la compra de material de limpieza de

Bazar Maximus segùn factura Nº 2652
Sumas Iguales
Son: Trescientos diez 00/100 Bolivianos
4*21=
4*18=
6*10=
2*15=
2*20=
12*2=
84*87% 73.08
72*87% 62.64
60*87% 52.20
30*87% 26.10
40*87% 34.80
24*87% 20.88
269.7
NIT:40041233014
Potosi-Bolivia
COMPROBANTE EGRESO
Còdigo Detalle
113006 ALMACÈN GENERAL
11300611 10 Delantales cada unidad a Bs. 15
11300612 2 cajas Barbijos quirùrgicos desechables cada uno a Bs.8
11300613 2 Cajas de guantes de latex cada uno a Bs. 35
11300614 2 Cajas de gorras desechables cada unidad Bs.70
111003 a)BANCOS
1110036 Cheque Nº 261006
Glosa: Registro por la compra de ropa de trabajo de

comercial Flores segùn factura Nº 5669
Sumas Iguales
Son: Trescientos setenta y seis 00/100 Bolivianos
10*15=
2*8=
2*35=
2*70=
150*87%= 130.50
16*87%= 13.92
70*87%= 60.90
140*87%= 121.80
327.12
NIT:40041233014
Potosi-Bolivia
COMPROBANTE EGRESO
Còdigo Detalle
113003 INVENTARIO DE MATERIALES DE PRODUCCIÓN
111001 a)CAJA
Glosa: Registro por la compra de material indirecto para el

área de acabado de Commercial Jumbo segùn factura Nº 57678
pagamos en efectivo
Sumas Iguales
Son: Setenta y dos 00/100 Bolivianos
18*4= 72
72*87%= 62.64
NIT:40041233014
Potosi-Bolivia
COMPROBANTE EGRESO
Còdigo Detalle
114004 VAJILLA Y MENAJE
1140041 Cristales
111003 a)BANCOS
1110037 Cheque Nº 261007
Glosa: Registro por la compra de cristaleria y cubiertos

área de acabado de CRISTALERIA AMANECER segùn factura
N° 67890
Sumas Iguales
Son: Quinientos cuarenta 00/100 Bolivianos
95*2 docenas copas =
120*2docenas pocillos redondos=
35*2 docenas cucharillas grandes
30*2 docenas cucharillas pequeñas
190*87%= 165.30
220*87%= 191.40
70*87%= 60.90
60*87%= 52.20
469.80
NIT:40041233014
Potosi-Bolivia
COMPROBANTE EGRESO
Còdigo Detalle
111003 a)BANCOS
1110038 Cheque Nº 261008
Glosa: Registro por la compra de material directo

comercial Comercial Alan segùn factura Nº 10201
Sumas Iguales
Son: Dos mil trescientos setenta y dos 00/100 Bolivianos
leche 160*4
azucar 230*1 quintal
crema leche 8*28
crema leche sabor chocolate 8*28
crema leche sabor vainilla 8*28
crema leche sabor fresa 8*28
crema leche sabor plátano 8*28
crema leche sabor limón 8*28
leche pil en sachet 5,50*26
esencia de vainilla 2,50*6
NIT:40041233014
Potosi-Bolivia
COMPROBANTE EGRESO
Potosì:18de Abril de 2023
Còdigo Detalle
123008 EQUIPO DE COMUNICACIÓN
1230081 Televisión
111003 a)BANCOS
1110039 Cheque Nº 261009
Glosa: Registro por la compra de equipo de comunicación

área de administración de tienda Gamers según factura
N° 12389
Sumas Iguales
Son: Cinco mil ochocientos 00/100 Bolivianos
NIT:40041233014
Potosi-Bolivia
COMPROBANTE EGRESO
Còdigo Detalle
111003 a)BANCOS
11100310 Cheque Nº 2610010
Glosa: Registro por la compra de material directo

comercial Comercial M & M segùn factura Nº 10205
Sumas Iguales
Son: Un mil trescientos veintidos 00/100 Bolivianos
MATERIALES INDIRECTOS
Saborizante sabor chocolate 4*15 unid.
Saborizante sabor vainilla 4*15 unid.
Saborizante sabor fresa 4*15 unid.
Saborizante sabor plátano 4*15 unid.
Saborizante sabor limón 4*15 unid.
Galleta tipo cono 300unid.
Galleta tipo barquillo 300unid.
Jarabe de chocolate 4 unid.
Vasos plásticos 10 paquet.
Servilletas 4 paquet.
NIT:40041233014
Potosi-Bolivia
COMPROBANTE EGRESO
Còdigo Detalle
1130056 DETERGENTE MAGISTRAL
1130057 ESPONJAS
1130058 ACE PATITO
113006 ALMACÉN DE TRABAJO
11300612 BARBIJOS
11300613 GUANTES LATEX
11300614 GORROS DESECHABLES
114001 CRÈDITO FISCAL IVA
111003 a)BANCOS
11100311 Cheque Nº 2610011
11100312 Cheque Nº 2610012
Glosa: Registro por la compra de material de limpieza de

bazar Lupita con factura n° 12654 y se paga en efectivo
ropa de trabajo de comercial sol con factura n° 56743 con cheque
del Banco BNB
Sumas Iguales
Son: Quinientos ochenta y ocho 00/100 Bolivianos
detergente 2 BOTES*35=
esponjas 24 UNIDADES*2=
ace 2*15=
barbijos 4 Cajas 10=

guantes latex 4 Cajas 40=
gorros descechables 4 Cajas 60=
NIT:40041233014
Potosi-Bolivia
COMPROBANTE EGRESO
Potosí: 30 de Abril de 2023
Còdigo Detalle
111003 a) BANCOS
2130031 CUENTA INDIVIDUAL 10%
2130032 RIESGO COMÙN 1,71 %
2130033 COMISIÒN A LA ADMINISTRADORA 0,50%
2130034 APORTE LABORAL SOLIDARIO 0,50 %
Glosa: Registro por la cancelación de sueldos y salarios del

mes de Abril según planilla adjunta
Sumas Iguales
Son: Nueve mil novecientos 00/100 Bolivianos
NIT:40041233014
Potosi-Bolivia
COMPROBANTE EGRESO
Potosí: 30 de Abril de 2023
Còdigo Detalle
53000111 MANTENIMIENTO Y REPARACIÒN
5300019 MATERIAL ELÈCTRICO
53000115 GASTOS DE TRANSPORTE
114001 CREDITO FISCAL IVA
111003 a) BANCOS
2130091 RC-IVA
2130092 IUE
2130093 IT
Glosa: Registro por la reposición de fondo fijo
Sumas Iguales
Son: Trescientos veintisiete 62/100 Bolivianos
NIT:40041233014
Potosi-Bolivia
COMPROBANTE EGRESO
Còdigo Detalle
111003 a)BANCOS
11100313 Cheque Nº 2610013
GLOSA: Registro por la compra de material directo y indirecto de

comercial M y M según factura n°76589
Sumas Iguales
Son: Un mil quinientos cuarenta y ocho 00/100 Bolivianos
MATERIALES DIRECTOS
Azúcar 4 Arrobas
Leche natural pil en sachet 30 Unid.
MATERIALES INDIRECTOS
Galleta tipo cono 300unid.
Galleta tipo barquillo 300unid.
Chispas de chocolate 3 unid.
Chispas de colores 3 unid.
Coco rayado 3 libras
Galleta mabel 30 Unid.
Cucharitas de plástico 10 paquet.
Servilletas 2 paquet.
NIT:40041233014
Potosi-Bolivia
COMPROBANTE EGRESO
Còdigo Detalle
212003 SERVICIOS BÁSICOS POR PAGAR
2120031 SEPSA
2130032 AAPOS
2130033 YPFB
111001 a) CAJA
GLOSA: Registropor la cancelación de servicios básicos del mes de

Abril según facturas adjuntas
Sumas Iguales
Son: Doscientos setenta y cinco 20/100 Bolivianos
NIT:40041233014
Potosi-Bolivia
COMPROBANTE EGRESO
Còdigo Detalle
212004 ALQUILERES POR PAGAR
111003 a) BANCO
GLOSA: Registro por la cancelación de la cancelación del alquiler

del mes de Abril según recibo adjunto
Sumas Iguales
Son: Tres mil novecientos noventa 00/100 Bolivianos

EGRESOS
Nº 01
Parcial Debe Haber

611.50
130.00
391.50
90.00
58.50
670.00
670.00 670.00
GUIDO MENACHO MAMANI

Nº 02
Parcial Debe Haber

174.00
174.00
26.00
200.00
200.00 200.00
Nº 03
Parcial Debe Haber
1,740.00
1,740.00
260.00
2,000.00
2,000.00
2,000.00 2,000.00
Nº 04
Parcial Debe Haber

870.00
870.00
130.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00 1,000.00
Nº 05
Parcial Debe Haber

139.20
34.80
26.10
78.30
20.80
160.00
160.00
160.00 160.00
40.00
30.00
90.00
160.00
40*13%= 5.20
30*13%= 3.90
90*13%= 11.70
20.80
Nº 06
Parcial Debe Haber

269.70
73.08
62.64
52.20
26.10
34.80
20.88
40.30
310.00
310.00
310.00 310.00
84.00
72.00
60.00
30.00
40.00
24.00
310.00
84*13% 10.92
72*13% 9.36
60*13% 7.8
30*13% 3.9
40*13% 5.2
24*13% 3.12
40.3
Nº 07
Parcial Debe Haber

327.12
130.50
13.92
60.90
121.80
48.88
376.00
376.00
376.00 376.00
150.00
16.00
70.00
140.00
376.00
150*13%= 19.50
16*13%= 2.08
70*13%= 9.10
140*13%= 18.20
48.88
Nº 08
Parcial Debe Haber

62.64
62.64
9.36
72.00
72.00 72.00

72*13%= 9.36
Nº 09
Parcial Debe Haber

469.80
469.80
70.20
540.00
540.00 540.00

190.00
220.00
70.00
60.00
540.00
190*13%= 24.70
220*13%= 28.60
70*13%= 9.10
60*13%= 7.80
70.20
Nº 10
Parcial Debe Haber

2,063.64
308.36
2,372.00
2,372.00
2,372.00 2,372.00
87% 13%
640.00 556.8 83.20
230.00 200.1 29.90
224.00 194.88 29.12
224.00 194.88 29.12
224.00 194.88 29.12
224.00 194.88 29.12
224.00 194.88 29.12
224.00 194.88 29.12
143.00 124.41 18.59
15.00 13.05 1.95
2,372.00 2063.64 308.36
Nº 11
Parcial Debe Haber

5,046.00
5,046.00
754.00
5,800.00
5,800.00 5,800.00
Nº 12
Parcial Debe Haber

1,150.14
171.86
1,322.00
1,322.00
1,322.00 1,322.00
87% 13%
60.00 52.20 7.80
60.00 52.20 7.80
60.00 52.20 7.80
60.00 52.20 7.80
60.00 52.20 7.80
440.00 382.80 57.20
370.00 321.90 48.10
72.00 62.64 9.36
100.00 87.00 13.00
40.00 34.80 5.20
1,322.00 1,150.14 171.86
Nº 13
Parcial Debe Haber

128.76
60.90
41.76
26.10
382.80
34.80
139.20
208.80
76.44
588.00
148.00
440.00
588.00 588.00
87% 13%
70.00 60.90 9.10

48.00 41.76 6.24
30.00 26.10 3.90
148.00 128.76 19.24
40.00 34.80 5.20

160.00 139.20 20.80
240.00 208.80 31.20
440.00 382.80 57.20
Nº 14
Parcial Debe Haber
3,200.00
3,200.00
4,400.00
4,400.00
2,300.00
2,300.00
8,641.71
1,258.29
990.00
169.29
49.50
49.50
9,900.00 9,900.00
Nº 15
Parcial Debe Haber

306.82
52.20
137.00
70.00
47.62
20.80
313.60
14.02
6.19
4.00
3.83
327.62 327.62
Nº 16
Parcial Debe Haber

1,346.76
972.66
374.10
201.24
1,548.00
1,548.00
1,548.00 1,548.00
87% 13%
250.00 217.50 32.50 374.10

180.00 156.60 23.40
450.00 391.50 58.50 972.66

380.00 330.60 49.40
33.00 28.71 4.29
33.00 28.71 4.29
60.00 52.20 7.80
90.00 78.30 11.70
50.00 43.50 6.50
22.00 19.14 2.86
1,548.00 1,346.76 201.24
Nº 17
Parcial Debe Haber

248.95
130.65
93.20
25.10
26.25
248.95
26.25
275.20 275.20
Nº 18
Parcial Debe Haber
3,990.00
3,990.00
3,990.00 3,990.00

N°01
N°02
N°03
N°04
N°05
N°06
N°07
N°08
N°09
N°10
N°11
N°12
N°13
N°14
Sistema de pago en base al tiempo trabajado(jornal)

Importe cancelado por dia trabajado Bs. 115
Juan Roque Lopez, trabajo 20 días 115*20 días=
Carla Castro Flores, trabajo 18 días 115*18 días=
Susana Mamani Quispe, trabajo 20 dias 115*20 días=
PLANILLA DE SUELDOS Y SALARIOS

Correspondiente al mes de Abril del 20
(Expresado en Bs.)
DEPTO. Y CARGO HABER TOTAL CTA. IND.
NOMBRES BÀSICO GANADO 10%
ADMINISTRACIÓN
Irene Condori Administradora 3,200.00 3,200.00 320.00
TOTAL ADMINISTRACIÓN 3,200.00 3,200.00 320.00
PRODUCCIÓN
PROCESADO
Juan Roque Lopez Obrero 1 2,300.00 2,300.00 230.00
Carla Castro Flores Obrero 2 2,100.00 2,100.00 210.00
TOTAL PROCESADO 4,400.00 4,400.00 440.00
ACABADO
Susana Mamani Q. Obrero 3 2,300.00 2,300.00 230.00
TOTAL ACABADO 2,300.00 2,300.00 230.00
TOTAL PRODUCCIÓN 6,700.00 6,700.00 670.00
TOTAL GENERAL 9,900.00 9,900.00 990.00
N°015
CUAD
FECHA DETALLE
4/5/2023 Compra de dos focos
4/7/2023 Compra de un candado
4/7/2023 Compra de Ace
4/11/2023 Pago de transporte
4/13/2023 Compra de tarjeta Entel
4/13/2023 Compra de detergente
4/25/2023 Mantenimiento de batidora
4/29/2023 Compra de tarjeta Entel
TOTAL
CANDADO
Bs. 50.00
50*3%=1,50 IT
50*5%=2,50 IUE
TOTAL 4,00
N°16
N°17
N°18
TOTAL HABER BÁSICO ÁREAS DE
PRODUCCIÓN
2,300.00 PROCESADO OBRERO 1
2,100.00 PROCESADO OBRERO 2
2,300.00 ACABADO OBRERO 3
6,700.00
LLA DE SUELDOS Y SALARIOS

ndiente al mes de Abril del 2023
(Expresado en Bs.)
RIESGOCOMUN COMISION APORT. LAB. SOL.
RC-IVA TOTAL LIQUIDO
1.71% 0.5% 0.5% DESCUENTO PAGABLE
54.72 16.00 16.00 406.72 2,793.28

54.72 16.00 16.00 406.72 2,793.28
39.33 11.50 11.50 292.33 2,007.67

35.91 10.50 10.50 266.91 1,833.09
75.24 22.00 22.00 559.24 3,840.76
39.33 11.50 11.50 292.33 2,007.67

39.33 11.50 11.50 292.33 2,007.67
114.57 33.50 33.50 851.57 5,848.43
169.29 49.50 49.50 1,258.29 8,641.71
CUADRO DE GASTOS DE FONDO FIJO
DETALLE PRECIO IVA IT
67.60 0.90
46.00 1.50
10.00 1.30
40.00 1.43
50.00 6.50
20.00 2.60
60.00 7.80
20.00 2.60
313.60 20.80 3.83
PAGO DE TRANSPORTE
Bs. 40,00*19,05%= 7.62
40+7,62= 47,62
47,62*3% = 1.43 IT
47,62*13% = 6.19 RC-IVA
TOTAL= 7.62
NIT 123457869042
DIR. Villazòn Nº 242 FACT. N° 564
POTOSÍ - BOLIVIA AUTORIZACIÓN N°1234567890234
ORIGINAL
Fecha: Potosí, 01 de Abril de 2023

Señor(es): EMPRESA HELADERIA BANANAS NIT./C.I: 123456789012
DETALLE PRECIO UNITARIO PRECIO TOTAL
Por pago de honorarios profesionales del gabinete de 400.00 400.00
abogados ACTIO LEGIS
TOTAL 400.00
SON: Cuatrocientos 00/100 Bolivianos.
FECHA LÍMITE DE EMISIÓN: 01/09/2023
La reproducción total o parcialy/o el uso no autorizado de esta Nota Fiscal, constituye un delito a ser sancionado conforme a ley.
IUE RC-IVA TOTAL
1.50 70.00
2.50 50.00
8.70
6.19 47.62
43.50
17.40
52.20
17.40
4.00 6.19 306.82
2 FOCOS
Bs. 30.00 <
30*3%=0,90 IT
30*5%=1,50 IUE
TOTAL 2,40
KARDEX
NOMBRE: Leche Pil en polvo UNIDAD: Lata
Costo ENTRADAS
Fecha Detalle Unitario Cantidad
4/1/2023 Por inicio de actividades 160.00 2.00
4/6/2023 Por la primera remisión según hoja de pedido n°1 160.00
4/17/2023 Por la compra de materiales según fac. n°10201 139.20 4.00
5/1/2023 Por la remisión según hoja de pedido n° 9 139.20
Totales: 6.00
KARDEX
NOMBRE: Azúcar UNIDAD: Arroba
Costo ENTRADAS
4/19/2023 Por la tercera remisión según hoja de pedido n°3 50.03
4/29/2023 Por la remisión según hoja de pedido n°7 50.03
Totales: 10.00
KARDEX
NOMBRE: Crema de leche Pil UNIDAD: Litros
Costo ENTRADAS
Totales: 16.00
KARDEX
NOMBRE: Crema de leche Pil sabor UNIDAD: Litros
chocolate
Costo ENTRADAS
Totales: 16.00
KARDEX
NOMBRE: Crema de leche Pil sabor
vainilla UNIDAD: Litros
Costo ENTRADAS
Totales: 16.00
KARDEX
fresa UNIDAD: Litros
Costo ENTRADAS
Totales: 16.00
KARDEX
plátano UNIDAD: Litros
Costo ENTRADAS
Totales: 16.00
KARDEX
limón
UNIDAD: Litros
Costo ENTRADAS
Totales: 16.00
KARDEX
NOMBRE: Leche Natural Pil en sachet UNIDAD: Litros
Costo ENTRADAS
Totales: 78.00
KARDEX
NOMBRE: Galleta tipo cono UNIDAD: Piezas
Costo ENTRADAS
4/23/2023 Por la compra de materiales según fact. N°10205 1.28 300.00
Totales: 720.00
KARDEX
NOMBRE: Galleta tipo barquillo UNIDAD: Piezas
Costo ENTRADAS
Totales: 720.00
KARDEX
NOMBRE: Esencia de vainilla UNIDAD: Botes
Costo ENTRADAS
Totales: 10.00
KARDEX
NOMBRE: Chispas de chocolate UNIDAD: Bolsas
Costo ENTRADAS
Totales: 8.00
KARDEX
NOMBRE: Chispas de colores UNIDAD: Bolsas
Costo ENTRADAS
Totales: 8.00
KARDEX
NOMBRE: Coco rallado UNIDAD: Libras
Costo ENTRADAS
Totales: 6.00
KARDEX
NOMBRE: Saborizante en polvo sabor
chocolate UNIDAD: Sobres
Costo ENTRADAS
Totales: 6.00
KARDEX
vainilla UNIDAD: Sobres
Costo ENTRADAS
Totales: 6.00
KARDEX
fresa UNIDAD: Sobres
Costo ENTRADAS
Totales: 6.00
KARDEX
plátano UNIDAD: Sobres
Costo ENTRADAS
Totales: 6.00
KARDEX
limón UNIDAD: Sobres
Costo ENTRADAS
Totales: 6.00
KARDEX
NOMBRE: Galleta wafer Mabel UNIDAD: Unidades
Costo ENTRADAS
Totales: 60.00
KARDEX
NOMBRE: Jarabe de chocolate UNIDAD: Litros
Costo ENTRADAS
Totales: 6.00
KARDEX
NOMBRE: Vasos de plástico UNIDAD: Paquetes
Costo ENTRADAS
Totales: 12.00
KARDEX
NOMBRE: Cucharitas de plástico UNIDAD: Paquetes
Costo ENTRADAS
Totales: 20.00
KARDEX
NOMBRE: Servilletas UNIDAD: Paquetes
Costo ENTRADAS
Totales: 9.00
KARDEX
NOMBRE:Cuadernos UNIDAD:PIEZAS
Costo ENTRADAS
4/4/2023 Por la compra segùn factura Nº 5282 3.48 10.00
Totales: 10.00
KARDEX
NOMBRE:Bolígrafos UNIDAD:PIEZAS
Costo ENTRADAS
Totales: 20.00
KARDEX
NOMBRE:Papel térmico UNIDAD:Rollos
Costo ENTRADAS
Totales: 6.00
KARDEX
NOMBRE:LIMPIA MUEBLES UNIDAD:Unidades
Costo ENTRADAS
Totales: 4.00
KARDEX
NOMBRE:TRAPEADORES UNIDAD:Unidades
Costo ENTRADAS
Totales: 4.00
KARDEX
NOMBRE:LAVANDINA UNIDAD:LITROS
Costo ENTRADAS
Totales: 6.00
KARDEX
NOMBRE:Araganes UNIDAD:PIEZAS
Fecha Detalle Costo ENTRADAS

Unitario
Cantidad
Totales: 2.00
KARDEX
NOMBRE:Escobas UNIDAD: PIEZAS
Costo ENTRADAS
Totales: 2.00
KARDEX
NOMBRE:SECADORES UNIDAD: PIEZAS
Costo ENTRADAS
Totales: 12.00
KARDEX
NOMBRE:Delantales UNIDAD:PIEZAS
Costo ENTRADAS
Totales: 10.00
KARDEX
NOMBRE:BARBIJOS UNIDAD:Cajas
Costo ENTRADAS
Totales: 6.00
KARDEX
NOMBRE:GUANTES LATEX UNIDAD:Caja
Costo ENTRADAS
Totales: 6.00
KARDEX
NOMBRE:Gorros desechables UNIDAD:Cajas
Costo ENTRADAS
Totales: 6.00
KARDEX
NOMBRE: Cherrys UNIDAD: Tarros
Costo ENTRADAS
4/6/2023 Por la segunda remisión según hoja de pedido n°2 15.66
Totales: 4.00
KARDEX
NOMBRE: Detergente magistral UNIDAD: Botes
Costo ENTRADAS
Totales: 2.00
KARDEX
NOMBRE: Esponjas UNIDAD: Unidades
Costo ENTRADAS
Totales: 24.00
KARDEX
NOMBRE: Ace patito UNIDAD: Bolsa
Costo ENTRADAS
Totales: 2.00
ARDEX
: Lata MÉTODO: PEPS
ENTRADAS SALIDAS SALDOS
Valor Cantidad Valor Cantidad Valor
320.00 2.00 320.00
2.00 320.00 - -
556.80 4.00 556.80
2.00 278.40 2.00 278.40
2.00 278.40
2.00 278.40
2.00 278.40
2.00 278.40
2.00 278.40
2.00 278.40
2.00 278.40
2.00 278.40
876.80 4.00 598.40 24.00 3,382.40
ARDEX
: Arroba MÉTODO: PEPS
86.00 2.00 86.00
2.00 86.00 -
200.10 4.00 200.10
2.00 100.06 2.00 100.04
2.00 100.04 - -
217.50 4.00 217.50
4.00 217.50
4.00 217.50
4.00 217.50
4.00 217.50
4.00 217.50
4.00 217.50
503.60 6.00 286.10 36.00 1,908.64
ARDEX
: Litros MÉTODO: PEPS
224.00 8.00 224.00
4.00 112.00 112.00
194.88 306.88
4.00 112.00 194.88
194.88
194.88
194.88
194.88
194.88
194.88
194.88
- 194.88
418.88 8.00 224.00 8.00 2,396.80
ARDEX
224.00 8.00 224.00
4.00 112.00 4.00 112.00
194.88 12.00 306.88
4.00 112.00 8.00 194.88
8.00 194.88
8.00 194.88
8.00 194.88
8.00 194.88
8.00 194.88
8.00 194.88
8.00 194.88
8.00 194.88
418.88 8.00 224.00 96.00 2,396.80
ARDEX
MÉTODO: PEPS
: Litros
224.00 8.00 224.00
4.00 112.00 4.00 112.00
194.88 12.00 306.88
4.00 112.00 8.00 194.88
8.00 194.88
8.00 194.88
8.00 194.88
8.00 194.88
8.00 194.88
8.00 194.88
8.00 194.88
8.00 194.88
418.88 8.00 224.00 96.00 2,396.80
ARDEX
MÉTODO: PEPS
: Litros
224.00 8.00 224.00
4.00 112.00 4.00 112.00
194.88 12.00 306.88
4.00 112.00 8.00 194.88
8.00 194.88
8.00 194.88
8.00 194.88
8.00 194.88
8.00 194.88
8.00 194.88
8.00 194.88
8.00 194.88
418.88 8.00 224.00 96.00 2,396.80
ARDEX
MÉTODO: PEPS
: Litros
224.00 8.00 224.00
4.00 112.00 4.00 112.00
194.88 12.00 306.88
4.00 112.00 8.00 194.88
8.00 194.88
8.00 194.88
8.00 194.88
8.00 194.88
8.00 194.88
8.00 194.88
8.00 194.88
8.00 194.88
418.88 8.00 224.00 96.00 2,396.80
ARDEX
MÉTODO: PEPS
: Litros
224.00 8.00 224.00
4.00 112.00 4.00 112.00
194.88 12.00 306.88
4.00 112.00 8.00 194.88
8.00 194.88
8.00 194.88
8.00 194.88
8.00 194.88
8.00 194.88
8.00 194.88
8.00 194.88
#VALUE! 194.88
418.88 8.00 224.00 #VALUE! 2,396.80
ARDEX
MÉTODO: PEPS
: Litros
121.00 22.00 121.00
11.00 60.50 11.00 60.50
124.41 37.00 184.91
11.00 60.50 26.00 124.41
13.00 62.27 13.00 62.14
156.60 43.00 218.74
43.00 218.74
43.00 218.74
43.00 218.74
43.00 218.74
43.00 218.74
43.00 218.74
402.01 35.00 183.27 410.00 2,084.14

ARDEX
: Piezas MÉTODO: PEPS
200.00 120.00 200.00
80.00 133.60 40.00 66.40
40.00 66.40 - -
382.80 300.00 382.80
150.00 191.40 150.00 191.40
391.50 450.00 582.90
150.00 191.40 300.00 391.50
300.00 391.50
300.00 391.50
300.00 391.50
300.00 391.50
300.00 391.50
974.30 420.00 582.80 2,860.00 3,772.50
ARDEX
: Piezas MÉTODO: PEPS
150.00 120.00 150.00
80.00 100.00 40.00 50.00
40.00 50.00 - -
321.90 300.00 321.90
150.00 160.95 150.00 160.95
330.60 450.00 491.55
150.00 160.95 300.00 330.60
300.00 330.60
300.00 330.60
300.00 330.60
300.00 330.60
300.00 330.60
802.50 420.00 471.90 2,860.00 3,158.00
ARDEX
: Botes MÉTODO: PEPS
10.00 4.00 10.00
2.00 5.00 2.00 5.00
13.05 8.00 18.05
2.00 5.00 6.00 13.05
2.00 4.36 4.00 8.69
2.00 4.35 2.00 4.34
2.00 4.34
2.00 4.34
2.00 4.34
2.00 4.34
2.00 4.34
2.00 4.34
23.05 8.00 18.71 38.00 85.17
ARDEX
: Bolsas MÉTODO: PEPS
55.00 5.00 55.00
2.00 22.00 3.00 33.00
2.00 22.00 1.00 11.00
28.71 4.00 39.71
4.00 39.71
4.00 39.71
4.00 39.71
4.00 39.71
4.00 39.71
4.00 39.71
4.00 39.71
4.00 39.71
83.71 4.00 44.00 45.00 456.39
ARDEX
: Bolsas MÉTODO: PEPS
55.00 5.00 55.00
2.00 22.00 3.00 33.00
2.00 22.00 1.00 11.00
28.71 4.00 39.71
4.00 39.71
4.00 39.71
4.00 39.71
4.00 39.71
4.00 39.71
4.00 39.71
4.00 39.71
4.00 39.71
83.71 4.00 44.00 45.00 456.39
ARDEX
: Libras MÉTODO: PEPS
54.00 3.00 54.00
1.00 18.00 2.00 36.00
1.00 18.00 1.00 18.00
52.20 4.00 70.20
4.00 70.20
4.00 70.20
4.00 70.20
4.00 70.20
4.00 70.20
4.00 70.20
4.00 70.20
4.00 70.20
106.20 2.00 36.00 42.00 739.80
ARDEX
MÉTODO: PEPS
: Sobres
30.00 2.00 30.00
1.00 15.00 1.00 15.00
52.20 5.00 67.20
1.00 15.00 4.00 52.20
1.00 13.05 3.00 39.15
3.00 39.15
3.00 39.15
3.00 39.15
3.00 39.15
3.00 39.15
3.00 39.15
3.00 39.15
82.20 3.00 43.05 36.00 477.60
ARDEX
MÉTODO: PEPS
: Sobres
30.00 2.00 30.00
1.00 15.00 1.00 15.00
52.20 5.00 67.20
1.00 15.00 4.00 52.20
1.00 13.05 3.00 39.15
3.00 39.15
3.00 39.15
3.00 39.15
3.00 39.15
3.00 39.15
3.00 39.15
82.20 3.00 43.05 33.00 438.45
ARDEX
MÉTODO: PEPS
: Sobres
30.00 2.00 30.00
1.00 15.00 1.00 15.00
52.20 5.00 67.20
1.00 15.00 4.00 52.20
1.00 13.05 3.00 39.15
3.00 39.15
3.00 39.15
3.00 39.15
3.00 39.15
3.00 39.15
3.00 39.15
3.00 39.15
82.20 3.00 43.05 36.00 477.60
ARDEX
MÉTODO: PEPS
: Sobres
30.00 2.00 30.00
1.00 15.00 1.00 15.00
52.20 5.00 67.20
1.00 15.00 4.00 52.20
1.00 13.05 3.00 39.15
3.00 39.15
3.00 39.15
3.00 39.15
3.00 39.15
3.00 39.15
3.00 39.15
3.00 39.15
82.20 3.00 43.05 36.00 477.60
ARDEX
MÉTODO: PEPS
: Sobres
30.00 2.00 30.00
1.00 15.00 1.00 15.00
52.20 5.00 67.20
1.00 15.00 4.00 52.20
1.00 13.05 3.00 39.15
3.00 39.15
3.00 39.15
3.00 39.15
3.00 39.15
3.00 39.15
3.00 39.15
3.00 39.15
82.20 3.00 43.05 36.00 477.60
ARDEX
: Unidades MÉTODO: PEPS
75.00 30.00 75.00
12.00 30.00 18.00 45.00
18.00 45.00 - -
78.30 30.00 78.30
30.00 78.30
30.00 78.30
30.00 78.30
30.00 78.30
30.00 78.30
30.00 78.30
30.00 78.30
30.00 78.30
153.30 30.00 75.00 318.00 824.70
ARDEX
36.00 2.00 36.00
1.00 18.00 1.00 18.00
62.64 5.00 80.64
1.00 18.00 4.00 62.64
4.00 62.64
4.00 62.64
4.00 62.64
4.00 62.64
4.00 62.64
4.00 62.64
4.00 62.64
4.00 62.64
98.64 2.00 36.00 44.00 698.40
ARDEX
: Paquetes MÉTODO: PEPS
20.00 2.00 20.00
2.00 20.00 - -
87.00 10.00 87.00
4.00 40.00 6.00 47.00
6.00 47.00
6.00 47.00
6.00 47.00
6.00 47.00
6.00 47.00
6.00 47.00
47.00
- 47.00
107.00 6.00 60.00 54.00 530.00
ARDEX
20.00 10.00 20.00
3.00 6.00 7.00 14.00
4.00 8.00 3.00 6.00
43.50 13.00 49.50
13.00 49.50
13.00 49.50
13.00 49.50
13.00 49.50
13.00 49.50
13.00 49.50
13.00 49.50
13.00 49.50
63.50 7.00 14.00 137.00 485.50
ARDEX
30.00 3.00 30.00
1.00 10.00 2.00 20.00
34.80 6.00 54.80
2.00 20.00 4.00 34.80
19.14 6.00 53.94
2.00 17.40 4.00 36.54
4.00 36.54
4.00 36.54
4.00 36.54
4.00 36.54
4.00 36.54
4.00 36.54
83.94 5.00 47.40 49.00 449.32
ARDEX
:PIEZAS MÉTODO: PEPS
34.80 10.00 34.80
2.00 6.96 8.00 27.84
8.00 27.84
8.00 27.84
8.00 27.84
8.00 27.84
8.00 27.84
34.80 2.00 6.96 58.00 201.84
ARDEX
26.10 20.00 26.10
5.00 6.55 15.00 19.55
15.00 19.55
15.00
15.00
15.00
26.10 5.00 6.55 95.00 65.20
ARDEX
:Rollos MÉTODO: PEPS
78.30 6.00 78.30
1.00 13.05 5.00 65.25
5.00 65.25
5.00 65.25
5.00 65.25
78.30 1.00 13.05 26.00 339.30
ARDEX
:Unidades MÉTODO: PEPS
73.08 4.00 73.08
2.00 36.54 2.00 36.54
2.00 36.54
2.00 36.54
2.00 36.54
- 2.00 36.54
2.00 36.54
2.00 36.54
2.00 36.54
#VALUE! 36.54
73.08 2.00 36.54 #VALUE! 401.94
ARDEX
:Unidades MÉTODO: PEPS
62.64 4.00 62.64
2.00 31.32 2.00 31.32
2.00 31.32
2.00 31.32
2.00 31.32
2.00 31.32
2.00 31.32
2.00 31.32
2.00 31.32
#VALUE! 31.32
#VALUE! 31.32
62.64 2.00 31.32 #VALUE! 375.84
ARDEX
:LITROS MÉTODO: PEPS
52.20 6.00 52.20
2.00 17.40 4.00 34.80
4.00 34.80
4.00 34.80
4.00 34.80
4.00 34.80
4.00 34.80
52.20 2.00 17.40 30.00 261.00

26.10 2.00 26.10
1.00 13.05 1.00 13.05
1.00 13.05
1.00 13.05
1.00 13.05
26.10 1.00 13.05 6.00 78.30
ARDEX
: PIEZAS MÉTODO: PEPS
34.80 2.00 34.80
1.00 17.40 1.00 17.40
1.00 17.40
1.00 17.40
1.00 17.40
1.00 17.40
34.80 1.00 17.40 7.00 121.80
ARDEX
: PIEZAS MÉTODO: PEPS
20.88 12.00 20.88
4.00 6.96 8.00 13.92
8.00 13.92
8.00 13.92
8.00 13.92
8.00 13.92
20.88 4.00 6.96 52.00 90.48
ARDEX
130.50 10.00 130.50
2.00 26.10 8.00 104.40
8.00 104.40
8.00 104.40
8.00 104.40
8.00 104.40
8.00 104.40
130.50 2.00 26.10 58.00 756.90
ARDEX
:Cajas MÉTODO: PEPS
13.92 2.00 13.92
2.00 13.92 - -
34.80 4.00 34.80
4.00 34.80
4.00 34.80
4.00 34.80
4.00 34.80
4.00 34.80
4.00 34.80
48.72 2.00 13.92 30.00 257.52
ARDEX
:Caja MÉTODO: PEPS
60.90 2.00 60.90
2.00 60.90 - -
139.20 4.00 139.20
4.00 139.20
4.00 139.20
4.00 139.20
4.00 139.20
4.00 139.20
200.10 2.00 60.90 26.00 896.10
ARDEX
:Cajas MÉTODO: PEPS
121.80 2.00 121.80
2.00 121.80 - -
208.80 4.00 208.80
4.00 208.80
4.00 208.80
4.00 208.80
4.00 208.80
208.80
330.60 2.00 121.80 22.00 1,374.60
ARDEX
: Tarros MÉTODO: PEPS
62.64 4.00 62.64
2.00 31.32 2.00 31.32
2.00 31.32 - -
- -
- -
- -
-
-
-
-
-
- -
62.64 4.00 62.64 6.00 93.96
ARDEX
: Botes MÉTODO: PEPS
60.90 2.00 60.90
1.00 30.45 1.00 30.45
1.00 30.45
1.00 30.45
1.00 30.45
1.00 30.45
1.00 30.45
1.00 30.45
1.00 30.45
1.00 30.45
1.00 30.45
1.00 30.45
60.90 1.00 30.45 13.00 395.85
ARDEX
: Unidades MÉTODO: PEPS
41.76 24.00 41.76
4.00 6.96 20.00 34.80
20.00 34.80
20.00 34.80
20.00 34.80
20.00 34.80
20.00 34.80
20.00 34.80
20.00 34.80
20.00 34.80
20.00 34.80
20.00 34.80
41.76 4.00 6.96 244.00 424.56
ARDEX
: Bolsa MÉTODO: PEPS
26.10 2.00 26.10
1.00 13.05 1.00 13.05
1.00 13.05
1.00 13.05
1.00 13.05
13.05
13.05
13.05
13.05
13.05
13.05
- 13.05
26.10 1.00 13.05 6.00 169.65

HELADERÍA
"BANANAS"
NIT:40041233014
CALLE: Bulevar esq.
Linares S/N
Potosi-Bolivia
TARJETA MAYOR
Cuenta: Caja Código:
Fecha Detalle Nº de Registro
4/1/2023 Registro por el inicio de actividades D-01
4/1/2023 Registro por los gastos de organización E-01
4/1/2023 Registro por la apertura de cuenta corriente D-02
4/6/2023 Registro por la compra de materiales indirectos E-08
4/7/2023 Registro por la venta de 353 unidades de helados I-01
4/7/2023 Registro por el depósito de la venta D-06
TOTALES
MIRTHA ZUNA HUAYGUA MARIA VICTORIA PAITANO CONDORI

HELADERÍA
"BANANAS"
NIT:40041233014
CALLE: Bulevar esq.
Linares S/N
Potosi-Bolivia
TARJETA MAYOR
Cuenta: Inventario de materiales de producción Código:
4/6/2023 Registro por la remisión de materiales directos y indirectos D-04
4/6/2023 Registro por la remisión de materiales indirectos D-05
4/17/2023 Registro por la compra de materiales directos E-10
4/19/2023 Registro por la remisión de materiales indirectos y directos D-08
4/29/2023 Registro por la remisión de materiales directos D-11
TOTALES

HELADERÍA
"BANANAS"
NIT:40041233014
CALLE: Bulevar esq.
Linares S/N
Potosi-Bolivia
TARJETA MAYOR
Cuenta: Muebles y Enseres Código:
4/30/2023 Registro por la actualización de activos fijos del mes D-17

HELADERÍA
"BANANAS"
NIT:40041233014
CALLE: Bulevar esq.
Linares S/N
Potosi-Bolivia
TARJETA MAYOR
Cuenta: Maquinaria en General Código:
TOTALES

HELADERÍA
"BANANAS"
NIT:40041233014
CALLE: Bulevar esq.
Linares S/N
Potosi-Bolivia
TARJETA MAYOR
Cuenta: Equipo de Comunicación Código:
4/18/2023 Registro por la compra de una televisión E-011
TOTALES

HELADERÍA
"BANANAS"
NIT:40041233014
CALLE: Bulevar esq.
Linares S/N
Potosi-Bolivia
TARJETA MAYOR
Cuenta: Equipo de computación Código:
TOTALES

HELADERÍA
"BANANAS"
NIT:40041233014
CALLE: Bulevar esq.
Linares S/N
Potosi-Bolivia
TARJETA MAYOR
Cuenta: Herramientas Código:
TOTALES

HELADERÍA
"BANANAS"
NIT:40041233014
CALLE: Bulevar esq.
Linares S/N
Potosi-Bolivia
TARJETA MAYOR
Cuenta: Bancos Código:
4/1/2023 Registro por apertura de cuenta corriente D-02
4/2/2023 Registro por la apertura de fondo fijo D-03
4/2/2023 Registro por la compra de chequera para administración E-02
4/2/2023 Registro por el pago de seguros de un año E-03
4/2/2023 Registro por la cancelación de publicidad E-04
4/4/2023 Registro por la compra de materiales de escritorio E-05
4/4/2023 Registro por la compra de materiales de limpieza E-06
4/4/2023 Registro por la compra de ropa de trabajo E-07
4/9/2023 Registro por la compra de cristales y cubiertos E-09
4/28/2023 Registro por la compra de material de trabajo y limpieza E-13
4/30/2023 Registro por la cancelación de sueldos y salarios E-14
4/30/2023 Registro por la reposición de fondo fijo E-15
TOTALES

HELADERÍA
"BANANAS"
NIT:40041233014
CALLE: Bulevar esq.
Linares S/N
Potosi-Bolivia
TARJETA MAYOR
Cuenta: Gastos de organización Código:
4/1/2023 Registro por gastos de organización E-01
TOTALES

HELADERÍA
"BANANAS"
NIT:40041233014
CALLE: Bulevar esq.
Linares S/N
Potosi-Bolivia
TARJETA MAYOR
Cuenta: Crédito fiscal IVA Código:
4/1/2023 Registro por gastos de organización E-01
4/2/2023 Registro por la compra de chequera para administración E-02
4/2/2023 Registro por el pago de seguros por un año E-03
4/4/2023 Registro por la ccompra de ropa de trabajo E-07
4/28/2023 Registro por la compra de material de trabajo y limpieza E-13
4/30/2023 Registro por la compensación del IVA D-20
TOTALES

HELADERÍA
"BANANAS"
NIT:40041233014
CALLE: Bulevar esq.
Linares S/N
Potosi-Bolivia
TARJETA MAYOR
Cuenta: Fondo fijo Código:
4/2/2023 Registro por la apertura de fondo fijo D-03
TOTALES

HELADERÍA
"BANANAS"
NIT:40041233014
CALLE: Bulevar esq.
Linares S/N
Potosi-Bolivia
TARJETA MAYOR
Cuenta: Seguros pagados por adelantado Código:
4/2/2023 Registro por el pago de seguros de un año E-03
4/30/2023 Registro por el devengamiento de seguros D-13
TOTALES

HELADERÍA
"BANANAS"
NIT:40041233014
CALLE: Bulevar esq.
Linares S/N
Potosi-Bolivia
TARJETA MAYOR
Cuenta: Publicidad pagada por adelantado Código:
4/30/2023 Registro por el devengamiento de publicidad D-14
TOTALES

HELADERÍA
"BANANAS"
NIT:40041233014
CALLE: Bulevar esq.
Linares S/N
Potosi-Bolivia
TARJETA MAYOR
Cuenta: Inventario de material de escritorio Código:
4/6/2023 Registro por la remisión de materiales de escritorio D-04
TOTALES

HELADERÍA
"BANANAS"
NIT:40041233014
CALLE: Bulevar esq.
Linares S/N
Potosi-Bolivia
TARJETA MAYOR
Cuenta: Inventario de materiales de limpieza Código:
4/6/2023 Registro por la remisión de materiales de limpieza D-04
TOTALES

HELADERÍA
"BANANAS"
NIT:40041233014
CALLE: Bulevar esq.
Linares S/N
Potosi-Bolivia
TARJETA MAYOR
Cuenta: Almacén general Código:
4/4/2023 Registro por la compra de ropa de trabajo E-07
4/6/2023 Registro por la remisión de material de trabajo D-04
4/28/2023 Registro por la compra de material DE TRABAJO E-13
TOTALES

HELADERÍA
"BANANAS"
NIT:40041233014
CALLE: Bulevar esq.
Linares S/N
Potosi-Bolivia
TARJETA MAYOR
Cuenta: Vajillas y Menajes Código:
TOTALES

HELADERÍA
"BANANAS"
NIT:40041233014
CALLE: Bulevar esq.
Linares S/N
Potosi-Bolivia
TARJETA MAYOR
Cuenta: Crédito fiscal IVA diferido Código:
4/30/2023 Registro por el devengamiento de servicios básicos D-16
TOTALES

HELADERÍA
"BANANAS"
NIT:40041233014
CALLE: Bulevar esq.
Linares S/N
Potosi-Bolivia
TARJETA MAYOR
Cuenta: Depreciación acumulada de muebles y enseres Código:
4/30/2023 Registro por la depreciación de activos fijos del mes D-18
TOTALES

HELADERÍA
"BANANAS"
NIT:40041233014
CALLE: Bulevar esq.
Linares S/N
Potosi-Bolivia
TARJETA MAYOR
Cuenta: Depreciación acumulada de maquinaria Código:
TOTALES

HELADERÍA
"BANANAS"
NIT:40041233014
CALLE: Bulevar esq.
Linares S/N
Potosi-Bolivia
TARJETA MAYOR
Cuenta: Depreciación acumulada de equipo de comunicación Código:
TOTALES

HELADERÍA
"BANANAS"
NIT:40041233014
CALLE: Bulevar esq.
Linares S/N
Potosi-Bolivia
TARJETA MAYOR
Cuenta: Depreciación acumulada de equipo de computación Código:
TOTALES

HELADERÍA
"BANANAS"
NIT:40041233014
CALLE: Bulevar esq.
Linares S/N
Potosi-Bolivia
TARJETA MAYOR
Cuenta: Depreciación acumulada de herramientas Código:
TOTALES

HELADERÍA
"BANANAS"
NIT:40041233014
CALLE: Bulevar esq.
Linares S/N
Potosi-Bolivia
TARJETA MAYOR
Cuenta: Inventario de productos terminados Código:
4/30/2023 Registro la trasferencia del 100% D-21
4/30/2023 Registro por la unidades vendidas del mes D-22
TOTALES

HELADERÍA
"BANANAS"
NIT:40041233014
CALLE: Bulevar esq.
Linares S/N
Potosi-Bolivia
TARJETA MAYOR
Cuenta: Código:
TOTALES

111001
Debe Haber Saldo
30,000.00 30,000.00
670.00 29,330.00
20,000.00 9,330.00
72.00 9,258.00
3,672.00 12,930.00
3,672.00 9,258.00
11,188.00 20,446.00
11,188.00 9,258.00
12,321.00 21,579.00
12,321.00 9,258.00
13,097.00 22,355.00
13,097.00 9,258.00
0.00 9,258.00
0.00 9,258.00
0.00 9,258.00
0.00 9,258.00
0.00 9,258.00
0.00 9,258.00
0.00 9,258.00
0.00 9,258.00
0.00 9,258.00
0.00 9,258.00
0.00 9,258.00
0.00 9,258.00
NDORI GUIDO MENACHO MAMANI

113003
Debe Haber Saldo
2,726.00 2,726.00
1,598.10 1,127.90
62.64 1,190.54
31.32 1,159.22
2,063.64 3,222.86
281.96 2,940.90
1,150.14 4,091.04
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123004
Debe Haber Saldo
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Debe Haber Saldo
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Debe Haber Saldo
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123014
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111003
Debe Haber Saldo
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127001
Debe Haber Saldo
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26.00
26.00
26.00

111002
Debe Haber Saldo
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127002
Debe Haber Saldo
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127003
Debe Haber Saldo
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0.00 435.00

113004
Debe Haber Saldo
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0.00 112.19
0.00 112.19

113005
Debe Haber Saldo
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113006
Debe Haber Saldo
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114004
Debe Haber Saldo
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114002
Debe Haber Saldo
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Debe Haber Saldo
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Debe Haber Saldo
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123008
Debe Haber Saldo
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123013
Debe Haber Saldo
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123015
Debe Haber Saldo
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113001
Debe Haber Saldo
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Debe Haber Saldo
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HELADERÍA
"BANANAS"
NIT:40041233014
CALLE: Bulevar esq.
Linares S/N
Potosi-Bolivia
TARJETA MAYOR
Cuenta: Débito fiscal IVA Código:
4/30/2023 Registro por la compensación del IVA D-20
TOTALES

HELADERÍA
"BANANAS"
NIT:40041233014
CALLE: Bulevar esq.
Linares S/N
Potosi-Bolivia
TARJETA MAYOR
Cuenta: Impuesto a las transacciones por pagar Código:
TOTALES

HELADERÍA
"BANANAS"
NIT:40041233014
CALLE: Bulevar esq.
Linares S/N
Potosi-Bolivia
TARJETA MAYOR
Cuenta: Alquileres por pagar Código:
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TOTALES

HELADERÍA
"BANANAS"
NIT:40041233014
CALLE: Bulevar esq.
Linares S/N
Potosi-Bolivia
TARJETA MAYOR
Cuenta: Retenciones por pagar Código:
4/30/2023 Rgistro por el devengamiento de alquiler D-15
TOTALES

HELADERÍA
"BANANAS"
NIT:40041233014
CALLE: Bulevar esq.
Linares S/N
Potosi-Bolivia
TARJETA MAYOR
Cuenta: Servicios básicos por pagar Código:
TOTALES

HELADERÍA
"BANANAS"
NIT:40041233014
CALLE: Bulevar esq.
Linares S/N
Potosi-Bolivia
TARJETA MAYOR
Cuenta: Cargas sociales Código:
4/30/2023 Registro por las cargas sociales D-19
TOTALES

HELADERÍA
"BANANAS"
NIT:40041233014
CALLE: Bulevar esq.
Linares S/N
Potosi-Bolivia
TARJETA MAYOR
Cuenta: Provisión para aguinaldo Código:
TOTALES

HELADERÍA
"BANANAS"
NIT:40041233014
CALLE: Bulevar esq.
Linares S/N
Potosi-Bolivia
TARJETA MAYOR
Cuenta: Previsión para indemnización Código:
TOTALES

HELADERÍA
"BANANAS"
NIT:40041233014
CALLE: Bulevar esq.
Linares S/N
Potosi-Bolivia
TARJETA MAYOR
Cuenta: Código:
TOTALES

R
213006
Debe Haber Saldo
477.36 477.36
1,454.44 1,931.80
1,601.73 3,533.53
1,702.61 5,236.14
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3,266.64
3,266.64
3,266.64
3,266.64
3,266.64
3,266.64
3,266.64
3,266.64
3,266.64
3,266.64
3,266.64
3,266.64
3,266.64
3,266.64
3,266.64
3,266.64
3,266.64
3,266.64
ANO CONDORI GUIDO MENACHO MAMANI

R
213007
Debe Haber Saldo
110.16 110.16
335.64 445.80
369.63 815.43
392.91 1,208.34
0.00 1,208.34
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0.00 1,208.34
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212004
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R
213009
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R
212003
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R
213003
Debe Haber Saldo
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R
214001
Debe Haber Saldo
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R
223001
Debe Haber Saldo
824.67 824.67
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R
Debe Haber Saldo
0.00 0.00
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HELADERÍA
"BANANAS"
NIT:40041233014
CALLE: Bulevar esq.
Linares S/N
Potosi-Bolivia
TARJETA MAYOR
Cuenta: Capital Código:
TOTALES
MIRTHA ZUNA HUAYGUA MARIA VICTORIA PAITANO CONDORI GU

HELADERÍA
"BANANAS"
NIT:40041233014
CALLE: Bulevar esq.
Linares S/N
Potosi-Bolivia
TARJETA MAYOR
Cuenta: Costo de Administración Código:
4/2/2023 Registro por la compra de chequera área de administración E-02
4/30/2023 Registro por el devengamiento de publicidad D-14
4/30/2023 Registro por el devengamiento de alquiler D-15
TOTALES
HELADERÍA
"BANANAS"
NIT:40041233014
CALLE: Bulevar esq.
Linares S/N
Potosi-Bolivia
TARJETA MAYOR
Cuenta: Costo de procesado Código:
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HELADERÍA
"BANANAS"
NIT:40041233014
CALLE: Bulevar esq.
Linares S/N
Potosi-Bolivia
TARJETA MAYOR
Cuenta: Costo de acabado Código:
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HELADERÍA
"BANANAS"
NIT:40041233014
CALLE: Bulevar esq.
Linares S/N
Potosi-Bolivia
TARJETA MAYOR
Cuenta: Costo de comercialización IT Código:
TOTALES
HELADERÍA
"BANANAS"
NIT:40041233014
CALLE: Bulevar esq.
Linares S/N
Potosi-Bolivia
TARJETA MAYOR
Cuenta: Ventas Código:
TOTALES
HELADERÍA
"BANANAS"
NIT:40041233014
CALLE: Bulevar esq.
Linares S/N
Potosi-Bolivia
TARJETA MAYOR
Cuenta: Ajuste por inflación y tenencia de bienes Código:
TOTALES
HELADERÍA
"BANANAS"
NIT:40041233014
CALLE: Bulevar esq.
Linares S/N
Potosi-Bolivia
TARJETA MAYOR
Cuenta: Costo de productos vendidos Código:
4/30/2023 Registro por la unidades vendidas del mes D-22
TOTALES
HELADERÍA
"BANANAS"
NIT:40041233014
CALLE: Bulevar esq.
Linares S/N
Potosi-Bolivia
TARJETA MAYOR
Cuenta: Código:
TOTALES

R
310001
Debe Haber Saldo
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R
530001
Debe Haber Saldo
174.00 174.00
71.38 245.38
31.74 277.12
435.00 712.12
475.00 1,187.12
11.98 1,199.10
133.82 1,332.92
3,200.00 4,532.92
1,067.84 5,600.76
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5,907.58
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0.00 5,907.58
0.00 5,907.58
0.00 5,907.58
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0.00 5,907.58
0.00 5,907.58
0.00 5,907.58
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0.00 5,907.58
0.00 5,907.58
0.00 5,907.58
R
610001
Debe Haber Saldo
1,411.64 1,411.64
165.56 1,577.20
913.67 2,490.87
71.35 2,562.22
2,375.00 4,937.22
130.38 5,067.60
177.47 5,245.07
4,400.00 9,645.07
1,468.28 11,113.35
11,113.35 0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
R
620001
Debe Haber Saldo
487.48 487.48
31.32 0.00 518.80
116.40 0.00 635.20
622.08 0.00 1,257.28
41.91 1,299.19
1,900.00 0.00 3,199.19
80.34 3,279.53
90.51 3,370.04
2,300.00 0.00 5,670.04
767.51 6,437.55
6,437.55 0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
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0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
R
520002
Debe Haber Saldo
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335.64 445.80
369.63 815.43
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1,208.34
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1,208.34
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1,208.34
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0.00 1,208.34
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R
410001
Debe Haber Saldo
3,194.64 3,194.64
9,733.56 12,928.20
10,719.27 23,647.47
11,394.39 35,041.86
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R
560001
Debe Haber Saldo
66.22 66.22
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R
510001
Debe Haber Saldo
17,550.90 17,550.90
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R
Debe Haber Saldo
0.00 0.00
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HOJA DE COSTOS CENTRAL
DETALLE Nº DE REGISTRO
Por la remisiòn de materiales escritorio, limpieza, ropa de trabajo D-04

Por la remisiòn de materiales indirectos D-05
Por la remisiòn de materiales directos e indirectos D-08
Por la remisiòn de materiales directos e indirectos D-11
Por el devengamiento de seguros D-13
Por el devengamiento de alquileres D-15
Por el devengamiento de servicios básicos D-16
Por la depreciaciòn de activos fijos D-18
Por la cancelaciòn de sueldos y salarios E-14
Por las cargas sociales del mes D-19
TOTAL
Registro por la transferencia del 100% de producciòn D-21
TOTAL
DEBE
E-02
D-04
D-13
D-14
D-15
D-16
D-18
E-14
D-19
E-15
OS CENTRAL
COSTO DE COSTO DE TOTAL
PROCESADO ACABADO
1,411.64 487.48 1,899.12

31.32 31.32
165.56 116.40 281.96
913.67 622.08 1,535.75
71.35 41.91 113.26
2,375.00 1,900.00 4,275.00
130.38 80.34 210.72
177.47 90.51 267.98
4,400.00 2,300.00 6,700.00
1,468.28 767.51 2,235.79
11,113.35 6,437.55 17,550.90
-11,113.35 -6,437.55 -17,550.90
0.00 0.00 0.00
HABER

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PLAN DE CUENTAS

INVENTARIO FÍSICO VALORADO DE MUEBLES Y

CÒDIGO CANTIDAD UNIDAD

TOTAL COSTOS DE ADMINISTRACIÒN

TOTAL COSTO DE ACABADO

CÒDIGO CANTIDAD UNIDAD

TOTAL COSTO DE PROCESADO

INVENTARIO FÍSICO VALORADO DE EQUIPO DE COM

CÒDIGO CANTIDAD UNIDAD

TOTAL COSTO DE ACABADO

INVENTARIO FÍSICO VALORADO DE EQUIPO DE COM

TOTAL COSTOS DE ADMINISTRACIÓN

INVENTARIO FÍSICO VALORADO DE HERRAMIENTAS

CÒDIGO CANTIDAD UNIDAD

Un escritorio de madera blanca con un cajón

Mesa de madera de pino color café, con barniz

Mesa de madera de pino color café, con barniz

Silla de madera pino color café con barniz de 39

Silla de madera pino color café con barniz de 39

Silla de madera pino color café con barniz de 39

Silla de madera pino color café con barniz de 39

Un exhibidor color plateado por ancho 38 cm, largo

Un exhibidor color plateado por ancho 38 cm, largo

Una batidora industrial modelo MIX-30 Marca

Una batidora industrial modelo SP-25MJ Marca

Conservador marca LG Color blanco serie 850-6930,

Conservador marca LG Color blanco serie 850-7059,

Conservador marca LG Color blanco serie 850-8052,

Equipo de audio y sonido, Marca Sony GENEZI serie

VALORADO DE EQUIPO DE COMPUTACIÓN

CPU (Central Processing Unit), en el interior con Disco

Monitor Marca SAMSUNG Modelo Nº CL21M6MQ

Teclado Marca DELUX, Serie K31001012012657,

Mouse 2.0 Marca DELUX, Serial Nº 04327002,

Estabilizador Marca FORZA, Color negro 120.00

Equipo de Sonido Marca GENIUS, de dos

Impresora de TICKETS TM-T20II Marca EPSON Modelo

Una licuadora Oster color blanco Xpert series con vaso

Una licuadora Oster color blanco con vaso de vidrio

Batidora Oster color blanco con ganchos de hierro

Una olla de aluminio TRAMONTINA, con tapa de vidrio

Bascula de peso, modelo PPR-40K, marca Tecnocor,

Molde barra de acero inoxidable 40cm de ancho

Molde barra de acero inoxidable 40cm de ancho

Molde barra de acero inoxidable 40cm de ancho

Contenedores de helado de acero cromado

INVENTARIO FÍSICO VALORADO DE MATERIALES DE PRO

CÒDIGO CANTIDAD UNIDAD

H-B-M-P-MI-06 120 Pieza

Leche Pil en polvo de 2500 ml. con vencimiento el 20

Azucar Bermejo 43.00 86.00

Crema de leche Pil para batir con 1 litro sabor

Crema de leche Pil para batir con 1 litro sabor vainilla

Crema de leche Pil para batir con 1 litro sabor fresa

Crema de leche Pil para batir con 1 litro sabor limón

Leche natural Pil en sachet con 946 ml. con

Esencia de vainilla de 110 ml. Marca MIKI 2.50 10.00

Saborizante en polvo sabor chocolate de 100 g.

Saborizante en polvo sabor vainilla de 100 g.

Saborizante en polvo sabor fresa de 100 g.