Scribd Logo
Cargar

¡Te damos la bienvenida a Scribd!

  • 69 vistas

    Aplicación Práctica Semana 07

    Cargado por

    Digna Haro Albarrán
    El documento presenta dos casos de conciliación bancaria. El primer caso muestra la información del libro bancos y estado de cuenta del mes de enero de la empresa Helados Ricos S.A. El segundo caso presenta la misma información para la empresa Volticentro S.A.C. para el mes de setiembre, con el objetivo de que el lector realice la conciliación bancaria correspondiente para cada empresa y mes.

    Copyright:

    © All Rights Reserved
    Descargue como DOCX, PDF, TXT o lea en línea desde Scribd

    Aplicación Práctica Semana 07

    Cargado por

    Digna Haro Albarrán
    69 vistas6 páginas
    El documento presenta dos casos de conciliación bancaria. El primer caso muestra la información del libro bancos y estado de cuenta del mes de enero de la empresa Helados Ricos S.A. El segundo caso presenta la misma información para la empresa Volticentro S.A.C. para el mes de setiembre, con el objetivo de que el lector realice la conciliación bancaria correspondiente para cada empresa y mes.

    Derechos de autor

    © © All Rights Reserved

    Formatos disponibles

    DOCX, PDF, TXT o lea en línea desde Scribd

    ¿Le pareció útil este documento?

    ¿Este contenido es inapropiado?

    El documento presenta dos casos de conciliación bancaria. El primer caso muestra la información del libro bancos y estado de cuenta del mes de enero de la empresa Helados Ricos S.A. El segundo caso presenta la misma información para la empresa Volticentro S.A.C. para el mes de setiembre, con el objetivo de que el lector realice la conciliación bancaria correspondiente para cada empresa y mes.

    Copyright:

    © All Rights Reserved
    Descargue como DOCX, PDF, TXT o lea en línea desde Scribd
    Descargar como docx, pdf o txt
    69 vistas6 páginas

    Aplicación Práctica Semana 07

    Cargado por

    Digna Haro Albarrán
    El documento presenta dos casos de conciliación bancaria. El primer caso muestra la información del libro bancos y estado de cuenta del mes de enero de la empresa Helados Ricos S.A. El segundo caso presenta la misma información para la empresa Volticentro S.A.C. para el mes de setiembre, con el objetivo de que el lector realice la conciliación bancaria correspondiente para cada empresa y mes.

    Copyright:

    © All Rights Reserved
    Descargue como DOCX, PDF, TXT o lea en línea desde Scribd
    Descargar como docx, pdf o txt
    de 6

    INSTITUTO DE FORMACIÓN BANCARIA

    CERTUS
    APLICACIÓN PRÁCTICA N° 07: CONCILIACIÓN BANCARIA

    Docente : C.P.C. Jaime Rosales H.


    Programa Regular : Administración de Empresas
    Curso : Contabilidad
    Ciclo : II

    CASO N° 1 CONCILIACIÓN BANCARIA

    El auditor de la empresa “Marbella


    S.A.C.” práctica una auditoría al
    fondo de Caja Chica,
    inmediatamente después de horas
    hábiles del 31.12 2019, fecha
    que se terminaba e
    El auditor de la empresa “Marbella
    S.A.C.” práctica una auditoría al
    fondo de Caja Chica,

    Página 1 de 6
    inmediatamente después de horas
    hábiles del 31.12 2019, fecha
    que se terminaba e
    La empresa “HELADOS RICOS” S.A., identificado con RUC N° 20345632123, proporciona la
    información del mes de enero 2023.

     Libro Bancos BBVA Banco Continental MN


     Estado de Cuenta del BBVA Banco Continental MN

    Con la información presentada se le solicita elaborar la conciliación bancaria para el mes de


    enero 2023.

    LIBRO BANCOS - CTA CTE BANCO SCOTIABANK MES DE ENERO 2023

    RAZÓN SOCIAL : HELADOS RICOS S.A.


    RUC : 20345632123
    PERÍODO : ENERO - 2023
    MONEDA : Soles

    LIBRO BANCO CTA. CTE. M. N. No. 100-2356

    SUMAS SALDO
    FECHA CONCEPTO
    DEBE HABER DEUDOR

    02.01.23 Depósito 2,500.00 2,500.00

    05.01.23 Cheque girado N° 01001 500.00 2,000.00

    07.01.23 Cheque girado N° 01002 700.00 1,300.00

    15.01.23 Depósito 4,000.00 5,300.00

    25.01.23 Transferencia 1,000.00 4,300.00

    28.01.23 Cheque girado N° 01003 2,000.00 2,300.00

    31.01.23 Cheque girado N° 01004 1,500.00 800.00

    31.01.23 Depósito 900.00 1,700.00

    Página 2 de 6
    ESTADO DE CUENTA - CTA CTE BANCO SCOTIABANK MES DE ENERO 2016

    RAZÓN SOCIAL : HELADOS RICOS S.A.


    RUC : 20345632123
    PERÍODO : ENERO - 2023
    MONEDA : Soles

    BANCO INTERAMERICANO DE FINANZAS

    CLIENTE: HELADOS RICOS S.A. CTA. CTE. M. N. No. 100-2356

    FECHA CONCEPTO CARGOS ABONOS SALDOS

    02.01.23 Depósito 2,500.00 2,500.00

    02.01.23 ITF-depósito 1.25 2,498.75

    05.01.23 Cheque N° 01001 500.00 1,998.75

    05.01.23 ITF-cheque 0.25 1,998.50

    07.01.23 Cheque N° 01002 700.00 1,298.50

    07.01.23 ITF-cheque 0.35 1,298.15

    15.01.23 Depósito 4,000.00 5,298.15

    15.01.23 ITF-depósito 2.00 5,296.15

    25.01.23 Transferencia 1,000.00 4,296.15


    Intereses y Comisiones (Letras
    28.01.23 200.00 4,096.15
    en Descuento)

    28.01.23 ITF-cheque 0.10 4,096.05


    Cargo por mantenimiento de
    31.01.23 20.00 4,076.05
    cuenta

    31.01.23 Intereses ganados 25.00 4,101.05

    Saldo final al 31.01.2023 4,101.05

    CASO N° 2 CONCILIACIÓN BANCARIA

    El auditor de la empresa “Marbella


    S.A.C.” práctica una auditoría al
    fondo de Caja Chica,
    Página 3 de 6
    inmediatamente después de horas
    hábiles del 31.12 2019, fecha
    que se terminaba e
    El auditor de la empresa “Marbella
    S.A.C.” práctica una auditoría al
    fondo de Caja Chica,
    inmediatamente después de horas
    hábiles del 31.12 2019, fecha
    que se terminaba e
    La empresa “VOLTICENTRO” S.A.C, identificado con RUC N° 20345639876, proporciona la
    información del mes de setiembre 2023.

     Libro Bancos del Financiero MN


     Estado de Cuenta del Banco Financiero MN

    Con la información presentada se le solicita elaborar la conciliación bancaria para el mes de


    setiembre 2023.

    Página 4 de 6
    LIBRO BANCOS - CTA CTE BANCO FINANCIERO MES DE SETIEMBRE - 2023

    RAZÓN SOCIAL : VOLTICENTRO S.A.C.


    RUC : 20345639876
    PERÍODO : SETIEMBRE _ 2023
    MONEDA : Soles

    LIBRO BANCO CTA. CTE. M. N. No. 002-789-908-999


    MOVIMIENTOS
    FECHA CONCEPTO SALDO OBSERVACIONES
    DEBE HABER
    01-Set Saldo Inicial 20,000.00

    03-Set Deposito 70,000.00 90,000.00

    05-Set Giro Cheque 1001 120,000.00 30,000.00 Pago de Obligaciones


    07-Set Deposito 200,000.00 170,000.00

    09-Set Giro Cheque 1002 50,000.00 120,000.00 Pago de Obligaciones


    11-Set Giro Cheque 1003 70,000.00 50,000.00 Pago de Obligaciones
    13-Set Deposito 130,000.00 180,000.00
    15 Set Deposito 100,000.00 280,000.00

    17-Set Giro Cheque 1004 100,000.00 180,000.00 Pago de Obligaciones


    19-Set Giro Cheque 1005 40,000.00 140,000.00 Pago de Obligaciones

    21-Set Giro Cheque 1006 80,000.00 60,000.00 Pago de Obligaciones

    23-Set Giro Cheque 1007 70,000.00 10,000.00 Pago de Obligaciones


    25-Set Giro Cheque 1008 60,000.00 70,000.00 Sobregiro Autorizado
    27-Set Deposito 150,000.00 80,000.00
    29-Set Deposito 110,000.00 190,000.00
    30-Set Giro Cheque 1009 70,000.00 120,000.00 Pago de Obligaciones

    30-Set Giro Cheque 1010 30,000.00 90,000.00 Pago de Obligaciones


    30-Set Deposito 200,000.00 290,000.00

    30-Set Deposito 150,000.00 440,000.00

    30-Set Deposito 180,000.00 620,000.00


    30-Set Giro Cheque 1011 155,000.00 465,000.00

    30-Set Giro Cheque 1012 100,000.00 365,000.00


    30-Set Deposito 130,000.00 495,000.00

    31-Set Giro Cheque 1013 80,000.00 415,000.00

    31-Set Giro Cheque 1014 40,000.00 375,000.00


    31-Set Giro Cheque 1015 60,000.00 315,000.00

    Página 5 de 6
    ESTADO DE CUENTA - CTA CTE BANCO FINANCIERO MES DE SETIEMBRE 2023

    RAZÓN SOCIAL : VOLTICENTRO S.A.C.


    RUC : 20345639876
    PERÍODO : SETIEMBRE _ 2023
    MONEDA : Soles

    BANCO FINANCIERO
    CLIENTE: VOLTICENTRO S.A.C. CTA. CTE. M. N. No. 002-789-908-999
    OBSERVACIONES
    FECHA CONCEPTO CARGOS ABONOS SALDOS
    01-Set Saldo Inicial 20,000.00

    03-Set Entrega 70,000.00 90,000.00

    05-Set Giro Cheque 1001 120,000.00 30,000.00


    07-Set Entrega 200,000.00 170,000.00

    09-Set Giro Cheque 1002 50,000.00 120,000.00

    11-Set Giro Cheque 1003 70,000.00 50,000.00


    13-Set Entrega 130,000.00 180,000.00
    15-Set Entrega 100,000.00 280,000.00

    17-Set Giro Cheque 1004 100,000.00 180,000.00


    19-Set Giro cheque 1005 40,000.00 140,000.00

    21-Set Giro Cheque 1008 60,000.00 80,000.00


    23-Set Entrega 150,000.00 230,000.00

    25-Set Entrega 110,000.00 340,000.00


    27-Set Giro Cheque 1009 70,000.00 270,000.00
    29-Set Giro Cheque 1010 30,000.00 240,000.00

    30-Set Giro Cheque 1012 100,000.00 140,000.00

    30-Set ITF 500.00 139,500.00


    30-Set Entrega 130,000.00 269,500.00

    30-Set Giro Cheque 1013 80,000.00 189,500.00


    30-Set Giro Cheque 1014 40,000.00 149,500.00

    30-Set Intereses 30,000.00 179,500.00

    Saldo final al 30.09.2023 179,500.00

    Página 6 de 6

    También podría gustarte