Universidad Metropolitana

Derecho Bancario
Prof Gonzalo Gerbasi

Criptomonedas: Del Bitcoin al Petro

Verónica García Rangel

C.I. 16.005.271
Introducción.

Las nuevas tecnologías, como es sabido, han ido creciendo de manera exponencial,
creándose diversos medios de comunicación, intercambio financiero y demás
beneficios para las sociedades que cada día dependen más de la tecnología. Sin dejar
atrás, que la legislación debe ir adaptándose a estos nuevos cambios en la sociedad.

En el presente trabajo de investigación vemos de importancia y actualidad, en vista

de la rapidez con la que se ha ido desarrollando, el profundizar sobre el dinero
encriptado o como se les conoce más popularmente, las criptomonedas. Se busca
determinar no solo su importancia y contenido tecnológico, sino también, y con mayor
énfasis, la evolución de la regulación de esta nueva forma de intercambio. Para ello,
debemos conocer la evolución y los caracteres mas relevantes de las criptomonedas,
además tomar como ejemplo el uso de la criptomoneda con mayor importancia en
este nuevo mercado, como es el caso del Bitcoin.

Sin dejar de restarle importancia, al desarrollo del tema de las criptomonedas en

nuestro país, el cual ha sido bastante controversial con la creación por parte del
Estado Venezolano de la denominada criptomoneda El Petro. Se abordará el caso de
las normativas que se han implementado para el control de Criptoactivos en el país,
como es el caso de la creación de una Superintendencia destinada específicamente
a regular todo lo concerniente con este tema.

Como vemos, abordaremos a continuación un tema de bastante importancia actual y

por supuesto con una gran connotación a futuro, pues las criptomonedas están
tomando un carácter global.
Concepto de Criptomoneda

El Mercado Financiero global a través del tiempo ha ido evolucionando de la mano de

los diversos avances económicos, tecnológicos, sociológicos y políticos, de manera
que, se ha ido acoplando a los diversos métodos de intercambio comercial o
económico, desde sus inicios con el trueque hasta hoy día con monedas virtuales, o
como son conocidas, criptomonedas.

Las criptomonedas han dado una innovación a la economía mundial contemporánea,

pues es totalmente diferente a lo que veníamos conociendo; esta herramienta de
intercambio para poder comprender de que trata, primero debemos conocer que es
una moneda virtual, sobre esto según definición del Banco Central Europeo, la
moneda virtual es:

“un tipo de dinero digital no regulado, el cual es emitido y generalmente

controlado por sus desarrolladores, y usado y aceptado entre los miembros de
una determinada comunidad virtual”

Por otro lado, tenemos que la Sociedad Venezolana de Derecho Mercantil

(SOVEDEM=, enuncia que las monedas virtuales cuentan con varios elementos:

“Primero, se trata de una representación digital de valor.

Segundo, puede ser negociada digitalmente.

Tercero, puede cumplir cualquiera de estas tres funciones: medio de

intercambio (…) medida de valor (…) o como medida de atesorar valor (…)

Cuarto, que no es de curso legal en ninguna jurisdicción (…)”

Cuando se habla de moneda virtual, existe cierta confusión con el caso del dinero
electrónico existiendo gran diferencia entre ellas, puesto que la segunda de ella
cumple con ser una representación de cualquier moneda existente que este
respaldada y en custodia por la entidad financiera encargada.

En cuanto a la aparición de la criptomoneda, se le puede adjudicar sus inicios al

movimiento Cypherpunk en los años 80, sin embargo no es sino después de la grave
crisis del mercado de valores e inmobiliario del año 2008, que está tiene un auge
exponencial el cual ha ido de manera acelerada obteniendo especio en el mercado
financiero, siendo el Bitcoin la primera criptomoneda completamente descentralizada,
acerca de esto volveremos mas adelante.

Ahora bien, la criptomoneda se puede entender como un tipo de moneda digital que
esta basada en un sistema de criptografía, diseñada para ser transferida entre
personas en transacciones virtuales, estas no existen de forma física y son
descentralizadas, ya que no son emitidas por ningún banco central o ente financiero
gubernamental y no cuentan con restricciones territoriales.

Por su lado, el Grupo de Accion Financiera Internacional (GAFI), grupo que es

encargado de desarrollar y promover polititcas de protección en los sistemas
financieros del mundo contra la legitimación de capitales y demás delitos conexos
definen a las criptomonedas de la siguiente manera:

“(…) monedas virtuales descentralizadas, son monedas virtuales distribuidas,

de fuentes abiertas que no cuentan con una autoridad central de administración
y ningún monitoreo o supervisión central (…)”

La Criptomoneda cuenta con ciertas características de gran relevancia, y que las

diferencian de los demás medios de intercambio financiero existentes, estas
características son:

· Descentralización. No existe ninguna entidad central que controle ni regule

su funcionamiento. Así como las divisas tradicionales disponen, todas ellas, de un
Banco Central que se encarga de determinar aspectos como su impresión, en el
caso de las criptomonedas, su cotización viene determinada por el propio
mercado.

· Alta volatilidad. Grandes inversores, mediante movimientos de capitales,

pueden hacer variar el valor de una criptomoneda sin que haya, detrás de este
cambio, una justificación o correlación sobre su situación real.

· Se encuentran en plataformas que permiten operaciones sin intermediarios.

La verificación de las transacciones se produce a través de un sistema de cadena
de bloques mediante el cual se verifica la autenticidad de la operación.

· Bajos costes: En vista que no existen intermediarios en la operación, los

costes son reducidos con respecto a los medios tradicionales.

· Confidencialidad o anonimato. Se evita la existencia de datos personales

de los operadores o de aquellos que hagan transacciones con criptomonedas, por
lo que queda en anonimato quien realiza la transacción, lo cual también es motivo
de crítica, en vista que se da una gran posibilidad de blanqueo de capitales
provenientes de actuaciones ilícitas.
 · Posibilidad de convertirlas en otras divisas. Se pueden cambiar por otras
divisas de carácter tradicional.

· Posibilidad de realizar operaciones de compraventa.

Es menester mencionar de manera muy discreta, en vista de la complejidad del asunto

y por tratarse más de un tema tecnológico que legal, el funcionamiento de las
criptomonedas.

En primer lugar, se puede entender que las mismas se emiten después de una ICO
(Oferta inicial de moneda, es decir, una forma de microfinanciación colectiva
(crowdfunding), en la que los programadores recaudan efectivo al ofrecer un número
limitado de monedas iniciales para financiar el desarrollo tecnológico; por otro lado,
las criptomonedas se tratan igual que el dinero efectivo, pero son minadas. El término
minar se refiere al proceso de verificar una transacción cripto. Muchas personas en
todo el mundo transfieren capital electrónico de cartera a cartera, mientras que los
mineros utilizan la energía de procesamiento de los ordenadores para mantener la
cadena de bloques (blockchain) y verificar estas transacciones.

Por último, a diferencia de las transacciones tradicionales, las transferencias de las

criptomonedas no son gestionadas por los bancos u otras instituciones financieras.
En el caso de las criptomonedas las transacciones se graban en un libro de
contabilidad digital denominado blockchain.

Como vemos, en base a lo anteriormente enunciado se puede entender que las

criptomonedas buscan estar basadas en un principio de libertad, creando un modelo
económico donde no exista intervención de las entidades financieras o
gubernamentales, lo cual trae consigo algunos riesgos, tales como:

· Anonimato. Se trata de una moneda anónima, ya que se genera un código

que permite al poseedor venderla, pero que impide saber quién es el propietario
de la misma. Situación que puede generar la utilización para actividades ilícitas
como narcotráfico, terrorismo, etcétera.

· Falta de certeza jurídica. Las empresas que se ofrecen como intermediarias

para la compra de diversas criptomonedas en muchas ocasiones solo existen en
línea, y las mismas ni siquiera están constituidas legalmente. Además, en muchas
ocasiones únicamente se cuenta con un usuario y una contraseña.

· Dificultades para los usuarios. Las criptomonedas se almacenan en

monederos electrónicos o en los discos duros de las computadoras, lo cual es otro
riesgo que existe al momento de invertir en estas. En caso de muerte o pérdida de
la contraseña no existe ninguna instancia a la cual acudir para solicitar la
devolución de tus criptomonedas o el cambio de usuario y tu contraseña.
Es importante mencionar las más comunes e importantes que se han estado
desarrollando a través del tiempo. Entre las que destacan el Bitcoin, Ethereum,
Ripple, Litecoin, Monero, Dash, entre otra gran cantidad de criptomonedas que hoy
día se desarrollan.

En cuanto a la regulación de las criptomonedas no se puede negar que sigue dándose

la existencia de un gran vacío legal en cuanto a las plataformas extranjeras que
ofrecen criptomonedas o proyectos de financiación colectiva, toda vez que cualquier
persona con acceso a internet puede comprar divisas digitales o integrarse a uno de
estos nuevos modelos de financiamiento colectivo sin necesidad de que la empresa
que ofrece estos servicios se encuentre en nuestro país. Por eso debemos entender
que estos nuevos modelos de negocios no solamente son un desafío para el marco
normativo nacional, sino también para el Derecho Internacional.

En el caso de las posiciones que han tomado diversos países acerca de la regulación
o la naturaleza jurídica de la criptomoneda podemos ver que la SOVEDEM en su
Revista No. 1 nos indica lo siguiente:

“La posición de los Estados Unidos podría resumirse como sigue: En principio,
las monedas virtuales, incluidas las criptomonedas, son commodities, según
han señalado autoridades regulatorias27 y jurisdiccionales;28 ahora bien, en
ciertas circunstancias, específicamente dependiendo de las características de
un criptoactivo en particular, el mismo puede calificar como un security (título
valor). (…)

Entonces, para los reguladores americanos, la determinación de la naturaleza

de los criptoactivos es casuística, puesto que depende del análisis individual
de cada caso, que tomará en cuenta las características específicas del
criptoactivo de que se trate.”

Por otro lado, nos expone la posición tomada por Canadá de la siguiente manera:

“Ha asumido una posición similar respecto del tema, señalando que, aun
cuando haya una nueva tecnología involucrada y lo que se venda sea
denominado “moneda/token”, puede ocurrir que, dependiendo de las
características propias del caso, siga calificando como título valor,
específicamente como un contrato de inversión.”

Para la SOVEDEM el concepto de criptoactivo en la legislación internacional la califica

de la siguiente manera

“(…) parece calificar, dependiendo del caso, como título valor. En otros casos,
parece quedar fuera del ámbito del derecho que regula el mercado de valores.
Adicionalmente, es importante señalar que ninguna jurisdicción asume la
 posición de que se trata de moneda –en el sentido de dinero– porque carece
de la imposición del Estado, que caracteriza al dinero fiat.”

El Bitcoin como criptomoneda de mayor relevancia.

El Bitcoin es la creación más disruptiva de los últimos 20 años en el mundo de la

tecnología. Su impacto no solo se ha centrado en el mundo de la economía su nicho
de nacimiento, sino que se ha traslado a prácticamente cada actividad inimaginable.
Todo gracias a la tecnología blockchain y su capacidad lo que antes era imposible:
eliminar a los intermediarios a la vez que se garantiza una seguridad descentralizada
inigualable.

Cuesta pensar que fue hace 11 años que esté revolución comenzó, cuando un
personaje bajo el pseudónimo de Satoshi Nakamoto liberó el whitepaper del Bitcoin.
Desde ese momento hasta ahora, son muchas las cosas que han cambiado de forma.
Pero de fondo, el Bitcoin es lo mismo: una moneda digital, una tecnología que
pretende transformar nuestro mundo de forma única.

El bitcoin nace el 1 de noviembre de 2008, Satoshi Nakamoto quien lo define de la

siguiente manera:

“Un sistema de efectivo electrónico […] basado en prueba criptográfica […]

que permite a las partes transar directamente entre sí sin necesidad de un
tercero [que es reemplazado por] una red de par a par (peer-to-peer)
[descentralizada] que guarda registro cronológico de las transacciones y evita
el problema del doble pago ( Nakamoto, 2009 ).”

Posteriormente, el 11 de febrero de 2009, el mismo sujeto creó un perfil en el P2P

Foundation, en donde se daba a conocer las características fundamentales de esta
moneda virtual. Ya para ese año, se comenzó a aplicar esta alternativa al uso de
monedas fiduciarias.

Los Bitcoins tienen la característica de que no requieren ser impresos ni tenerse en

físico para utilizarlos, sino que son -de manera básica-, un archivo digital en donde
se enumeran todas las operaciones que se han realizado en la red, en una versión
de lo que sería un libro mayor de contabilidad, en este caso se denomina cadena de
bloques. Su generación se da a través de una extracción, mediante un proceso
denominado “minería” y son el primer ejemplo de lo que actualmente se denomina
criptodivisas, en las cuales, mediante un software de código abierto, se resuelven
cálculos matemáticos complejos para extraer más Bitcoins.

Entre las características generales que se pueden entender del uso de Bitcoins
estan las siguientes:

• Anonimato en el uso del Bitcoin.

 El Bitcoin, de manera general, ha sido interpretado como un sistema que garantiza
de manera plena el anonimato de los usuarios. No obstante, la misma página Bitcoin
hace constar que es un sistema con transparencia en sus transacciones, sobre todo
porque el histórico de transacciones es público y puede ser visto por cualquiera. De
manera interna no se relacionan las direcciones Bitcoin con identidades reales; no
obstante, un usuario que desee realizar un pago en esta moneda, deberá
proporcionar necesariamente algún dato relevante a quien le proporcione. Por lo
tanto, su verdadera identidad quedará enlazada con la dirección que utilizó para el
pago.

• No reversibilidad de las transacciones.Las transacciones realizadas

mediante Bitcoins, solo las puede reembolsar la persona que recibe dicha
transferencia. Por la manera en que se generan estas transacciones, es
imposible revertir una operación con este tipo de moneda. Bitcoin puede
detectar errores tipográficos y, normalmente, no le permitirá enviar dinero
por error a una dirección no válida.
• Es una moneda experimental. Bitcoin fue creado de manera bastante
reciente, por lo que algunas de sus características y forma de operar se
encuentran aún en fase experimental
• Sobre el pago de impuestos Bitcoins no es una moneda oficial de ningún
país, por ello es sumamente complejo regular su uso y emisión.
• Inestabilidad de los precios El precio del Bitcoin no depende de la fijación
de ninguna autoridad monetaria central ni de los estándares utilizados
para fijar los precios de referencia de monedas extranjeras. El precio de
estas monedas se fijan por la oferta y la demanda.
Creación del Petro

El Petro fue creado por el gobierno socialista de Nicolás Maduro quien tomó la
decisión en pleno de lanzarla el 20 de febrero 2018, siendo el primer Estado del
mundo en tomar la decisión de lanzar una criptomoneda.

Previamente han existido algunos proyectos de lanzamientos de criptomoneda

estatales similares por ejemplo: i) en Europa, por parte de Estonia, que
posteriormente fue abandonado por recibir críticas del sector bancario y del
presidente del Banco Central Europeo; ii) En Arabia Saudita y los Emiratos Árabes
Unidos actualmente están desarrollando proyectos para la creación de una
criptomoneda en conjunto por parte ambos países, con la diferencia de que dicho
proyecto está diseñado para pagos transfronterizo y participación del sector bancario.

El Petro por su parte ha sido creado por el Gobierno Venezolano, bajo la figura de
criptomoneda, con la finalidad de fijar un supuesto anclaje de salarios en un principio,
los que termino siendo solo para establecer el salario a un valor proporcional a la
mitad del medio Petro, que posteriormente dejó sin efecto. Esta medida resulto tener
poca efectividad debido a la hiperinflación que sufre el país. El otro supuesto objetivo
del Petro es la adquisición de bienes y servicios, dicho objetivo no está siendo logrado,
ya que el proceso de pago en Petros o el cambio de Petros a Bolívares es sumamente
engorroso, así como el proceso de convertibilidad a Bitcoin, Ethereum, y otras
criptomonedas los cuales se realizan por (exchanges) o plataformas o mercados de
intercambio digitales poco conocidas, tomando en consideración que el precio del
Petro siempre estará fijado en proporción al precio de un barril del petróleo lo cual no
se ha cumplido.

Una de las principales problemáticas que se le ha presentado al gobierno Venezolano

respecto del Petro que cercano a su creación la Oficina de Control de Activos
Extranjeros (OFAC, por sus siglas en inglés) señaló en su sección de preguntas sobre
las sanciones basadas en la orden ejecutiva 13.808 emitida en agosto de 2017, que
“una moneda con estas características parecería ser una extensión del crédito al
gobierno venezolano”, y por lo tanto, las personas de Estados Unidos que negocien
con el Petro pueden estar expuestas al riesgo de sanciones, señala la Ofac en su sitio
web.

Sin embargo, posteriormente en una orden ejecutiva la OFAC prohibió todas las
"transacciones relacionadas con cualquier moneda digital o ficha digital emitida por,
para o en nombre del Gobierno de Venezuela", en este sentido ya le dio el tratamiento
de criptoactivo.

Contexto de la creación del Petro

El Petro surge como una política económica del Estado Venezolano, en un momento
donde las sanciones financieras estadounidenses y de la Unión Europea impiden que
se efectúen parte de las actividades comerciales de Venezuela. Durante este período
se ha acentuado la baja producción del PDVSA y la caída de los precios del petróleo
en el mercado internacional, fuente primordial y prácticamente única de ingresos de
divisas de Venezuela. El gobierno busca con la creación de esta criptomoneda estatal
obtener recursos para financiarse debido a los problemas anteriormente señalados.

Naturaleza jurídica del Petro.

De acuerdo con el White Paper del Petro publicado por la Superintendencia Nacional
de Criptoactivos y Operaciones Conexas “Es la primera Moneda Digital y Soberana
emitida por la República Bolivariana de Venezuela. ... Es una divisa transable, es
decir, cambiable en divisa fiduciaria. Su precio tiende a comportarse de manera
estable, ya que cada emisión estará respaldada por la cesta de Commodities
venezolanos y su capacidad y garantía de intercambio inmediato por las riquezas
componentes de esta misma. El Petro, es una herramienta de intercambio financiero
a nivel macro, meso y micro económico, que permite la movilidad de recursos en
cualquier nivel y la transformación digital de los mismos en su equivalente en cualquier
tipo de divisa o criptomoneda, facilitando las transacciones comerciales y financieras
entre los interesados. El Estado venezolano promoverá e incentivará el uso del Petro
con el objetivo de posicionarlo como opción de inversión, mecanismo de ahorro y
medio de intercambio con los servicios públicos que presta, así como la venta de sus
Commodities al exterior, la industria, el comercio y la ciudadanía en general.”

Sin embargo su naturaleza jurídica es bastante controvertida y la mayor parte de los

autores lo ven como un Título Valor, en efecto podría entenderse “documento que
incorpora un derecho de contenido patrimonial”. Tal como lo expresa José Ignacio
Hernández, “el petro actúa de manera similar a otros títulos valores, como el bono,
por ejemplo. El hecho de que se trate de un título valor digital cuya transmisión se
realiza a través de cadena de bloques no modifica su naturaleza jurídica.”

Asimismo de la manera en que está planteado puede entenderse más

específicamente como una emisión de deuda, un Bono, por medio del cual el Estado
Venezolano pretende financiar el gasto público, y que no puede ser considerado una
moneda, a pesar de que pueda emplearse como medio de pago.

La caracterización del petro como una operación de crédito público hace que esté
viciado de nulidad tanto por inconstitucionalidad como por ilegalidad. Asimismo, la
garantía otorgada respecto de las reservas de petróleo está viciada de nulidad por
violar la Constitución y la ley.

Utilidad práctica que pretende dar el Gobierno Venezolano al Petro

· Supuesto Anclaje del Petro al salario mínimo:

Primer aumento
El Ejecutivo anuncia que el salario mínimo estará anclado al Petro, estableciendo el
salario mínimo en medio Petro. Sin embargo en la Gaceta Oficial N.º 6.403
Extraordinario del 31 de agosto de 2018 (Derogada) no hace mención alguna a dicho
anclaje es decir no se vinculó el salario mínimo al valor del Petro, solo se aumenta el
salario mínimo tanto de los trabajadores del sector público como de sector privado a
BsS 1.800 a un valor proporcional a la fecha que era medio Petro descrito en la parte
inferior.

Salario BsS 1.800 / Petro BsS 3.600.

Segundo aumento.

El Ejecutivo Nacional anunció el 29 de noviembre de 2018 que fijará un 150% de

aumento del Salario Mínimo: pasando de BsS. 1.800 a BsS. 4.500. A partir del primero
de diciembre acompañando dicho aumento con nuevas medidas económicas
aumento equivalente a medio Petro.

Salario 4. 500 /Petro BsS 9.000

Tercer aumento

El Ejecutivo Nacional anuncia que el salario mínimo pasará de 4.500 a 18.000

Bolívares aumentando un 300% a partir de 15 de enero de 2019. Lo anterior,
calculado en referencia al medio Petro que fue aumentado a Bs 36.000.

Salario 18. 000 /Petro Bs 36.000.

Cuarto aumento

El 1 de mayo de 2019. Gaceta Oficial Extraordinaria Nº 6452 de fecha 25 de abril de

2019 publicado el decreto Nª 3.829 el cual incrementa de 18.000 a BsS 40.000
mensuales. No teniendo un impacto beneficioso y efectivo en la población. Ya
posterior de este aumento el salario dejó de tener la equivalencia del medio Petro.

Salario BsS. 40.000 / Petro: BsS. 80.000.

· Obligatoriedad de reexpresión de los registros contables de

operaciones y hechos económicos con criptoactivos soberanos (Petro)

El pasado 23 de diciembre de 2019 se publica en Gaceta oficial la Providencia N°

097-2019, mediante la cual se establece los parámetros para la presentación de la
información Financiera, reexpresión de los registros contables de operaciones y
hechos económicos con criptoactivos, realizadas por las personas naturales que se
encuentren obligadas a llevar registros contables, así como las personas jurídicas,
públicas y privadas, en el territorio de la República Bolivariana de Venezuela,
estableciendo lo siguiente:
 1) Las personas naturales que se encuentren obligadas a llevar registros
contables, así como las personas jurídicas, públicas y privadas, en el territorio de
la República Bolivariana de Venezuela deberán cumplir con la presentación dual
de su contabilidad, expresándose tanto en criptoactivos soberanos (Petro) como
en moneda de curso legal de la República Bolivariana de Venezuela.

2) Los registros contables de las operaciones con criptoactivos se someterán a

las normas técnicas en materia de reconocimiento, medición, presentación y
revelación emanadas de la Federación de Colegios de Contadores Públicos de
Venezuela previa autorización de la Sunacrip.

Es importante destacar que la Federación de Colegios de Contadores Públicos de

Venezuela ya emitió un primer boletín. Sin embargo, todavía deben emitirse dos
boletines mas que profundicen estas normas.

· Liquidación, venta y pago de servicios en Criptoactivos Soberanos

Petro (PTR)

El pasado 14 de enero de 2019 en Gaceta Oficial N.º 6.504 Extraordinario, publica el

Decreto N° 4.096A partir de la publicación de este Decreto, los servicios
desconcentrados y entes descentralizados de Venezuela, que sean acreedores de
pagos en moneda extranjera por concepto de tasas contribuciones, tarifas,
comisiones, recargos y precios públicos; procederán a la liquidación y cobro de tales
obligaciones en Petros, siempre que dichos conceptos deban pagarse en divisas
como moneda única de pago, tales como:

· Las tasas del Servicio Autónomo de Propiedad Intelectual (SAPI) y tasas

del Servicio Autónomo de Registros y Notarías (SAREN).

· Tasas del Servicio Autónomo de Identificación, Migración Extranjería

(SAIME) pagaderas en divisas por extranjeros por actos o documentos vinculados
a migración y extranjería;

· Determinadas tasas del Instituto Nacional de Canalizaciones (INC).

· Determinadas tarifas por servicio prestados por Bolivariana de Puertos

(BOLIPUERTOS).

· Tarifas por servicio prestados por el Instituto Nacional de Espacios Acuáticos

(INEA).

· Tarifas e incentivos pagaderos en divisas para los trámites, derechos

aeronáuticos y servicios prestado por el Instituto Nacional de Aeronáutica Civil
(INAC), El Instituto Aeropuerto Internacional de Maiquetía (IAM) así como los
aeropuertos administrados por Bolivariana de Aeropuertos, S.A (BAER).
Hasta los momentos esto no ha podido implementarse por que no se cuenta con la
plataforma para que se procedan a hacer los pagos de las tasas y servicios
mencionados en Petro.

· Pagos de Aguinaldos o Bonos en Petros

El Gobierno Venezolano también ha intentado realizar pagos de bonos a la población

en petros, lo cual tampoco ha tenido éxito por la dificultad para lograr la convertibilidad
del petro a bolívares o su utilización para el pago de servicios y como consecuencia
no ha tenido una buena acogida por parte de la población.
Conclusión

El inicio del siglo 21 vino marcado por una importante tendencia hacia lo digital y
derivando la necesidad de incursionar en nuevas formas y plataformas de pago y
monedas digitales. En este sentido, se han creado la cripto moneda que viene a ser
un tipo de moneda digital.

La vitalidad y la existencia de una moneda en general viene dada por su transabilidad

y utilización en el intercambio de bienes y servicios.

Las criptomonedas vienen a ser un tipo de moneda digital que está basada en un
sistema de criptografía, diseñada para ser transferida entre personas en
transacciones virtuales, estas no existen de forma física y son descentralizadas, ya
que no son emitidas por ningún banco central o ente financiero gubernamental y no
cuentan con restricciones territoriales.

El Bitcoin se considera la criptomoneda más importante,y su sistema teóricamente

muy interesante y que podría revolucionar el comercio mundial, ya que permite las
transacciones directas entre particulares y con empresas sin intermediarios y con
una claridad y transparencias inauditas hasta la fecha.

Por su parte, el Petro por sus características particulares y entorno que lo rodea,
dificulta su utilización e intercambio y por ello su perdurabilidad en el tiempo es
bastante cuestionable, a pesar de los esfuerzos del Estado Venezolano para lograr
su utilización en el día a día.
Bibliografia.

● Revista Venezolana de Derecho Mercantil No. 1. Consideraciones Juridicas

Sobre Criptoactivos y Petros. Luisa Lepervanche. 2018.
● Cryptocurrencies, economic and legal aspects Agustin Barroilhet Díez,
Universidad de Chile https://scielo.conicyt.cl/scielo.php?pid=S0719-
25842019000100029&script=sci_arttext
● Criptomoneda. Iris Bercelo Ferro
https://economipedia.com/definiciones/criptomoneda.html
● La Comisión del Delito de Legitimación de Capitales, a través del uso del
dinero electrónico en Costa Rica y su posible regulación. Michel Salas
Guzman. 2015. https://iij.ucr.ac.cr/wp-content/uploads/bsk-pdf-
manager/2017/06/la_comision_del_delito_de_legitimacion_de_capitales_
a_traves_del_uso_del_dinero_electronico_en_c.pdf
● https://okdiario.com/economia/cuales-son-principales-caracteristicas-
criptomonedas-3917608
● https://www.finanzasparatodos.es/es/secciones/actualidad/bitcoin.html
● https://criptomoneda.ninja/historia-bitcoin-origen/
● Asamblea Nacional Constituyente. Decreto Constituyente sobre Criptoactivos
y la Criptomoneda Soberana Petro. Gaceta Oficial 6.370 (E), 9 de abril de 2018.
● SUNACRIP. Decreto constituyente para Liquidación, venta y pago de servicios
en Criptoactivos Soberanos Petro. Gaceta Oficial 6.504 (E), 14 de enero de
2019.
● HERNÁNDEZ, José Ignacio. ¿Es el petro una operación de crédito público?
Disponible en https://prodavinci.com/es-el-petro-una-operacion-de-
creditopublico/
● MORLES HERNÁNDEZ, Alfredo. Curso de Derecho Mercantil. Tomo III. Los
títulos valores. Universidad Católica Andrés Bello, Caracas, 2017.