Taller Depreciacion
Taller Depreciacion
Taller Depreciacion
A CASO 1
1 diciembre de 2022 compra tres (03) camión marca Chevrolet NPR 9,5 tonelada turbo
modelo 2023 por valor de $180.000.000 más iva de la tarifa general cada uno, a la empresa
Chevrolet Autoniza, quien es autorretenedor y gran contribuyente.
La firma de abogados JMA SAS, adquiere una sala de juntas por $20.000.000,iva incluido,
el día 20 de mayo de 2022, a la empesa Distrimuebles Pereira S.A. pagan de contado
CASO 5
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
et NPR 9,5 tonelada turbo
eral cada uno, a la empresa
n contribuyente.
s ltda
HABER
$ 17,500,000
$ 815,500,000
$ 833,000,000
30 de enero de 2023
HABER
$ 2,500,000,000
$ 2,500,000,000
HABER
$ 642,600,000
$ 642,600,000
HABER
$ 14,136,555
$ 14,136,555
HABER
$ 14,757,453
$ 14,757,453
HABER
$ 19,579,832
$ 19,579,832
METODO DE LINEA RECTA
1/1/2023
CÓDIGO DESCRIPCIÓN DEBE
736035 Flota y equipo de transporte $ 217,460
159235 Flota y equipo de transporte
2/1/2023
CÓDIGO DESCRIPCIÓN DEBE
736035 Flota y equipo de transporte $ 217,460
159235 Flota y equipo de transporte
3/1/2023
CÓDIGO DESCRIPCIÓN DEBE
736035 Flota y equipo de transporte $ 217,460
159235 Flota y equipo de transporte
$ 217,460
$ 217,460
HABER
$ 217,460
$ 217,460
HABER
$ 217,460
$ 217,460
HABER
$ 217,460
$ 217,460
METODO DE LINEA RECTA
1/1/2023
CÓDIGO DESCRIPCIÓN DEBE
736035 Flota y equipo de transporte $ 217,460
159235 Flota y equipo de transporte
2/1/2023
CÓDIGO DESCRIPCIÓN DEBE
736035 Flota y equipo de transporte $ 217,460
159235 Flota y equipo de transporte
3/1/2023
CÓDIGO DESCRIPCIÓN DEBE
736035 Flota y equipo de transporte $ 217,460
159235 Flota y equipo de transporte
$ 217,460
$ 217,460
HABER
$ 217,460
$ 217,460
HABER
$ 217,460
$ 217,460
HABER
$ 217,460
$ 217,460
METODO DE LINEA RECTA
1/1/2023
CÓDIGO DESCRIPCIÓN DEBE
736035 Flota y equipo de transporte $ 217,460
159235 Flota y equipo de transporte
2/1/2023
CÓDIGO DESCRIPCIÓN DEBE
736035 Flota y equipo de transporte $ 217,460
159235 Flota y equipo de transporte
3/1/2023
CÓDIGO DESCRIPCIÓN DEBE
736035 Flota y equipo de transporte $ 217,460
159235 Flota y equipo de transporte
$ 217,460
$ 217,460
HABER
$ 217,460
$ 217,460
HABER
$ 217,460
$ 217,460
HABER
$ 217,460
$ 217,460
736005 FECHA DETALLE DE MOVIMIENTO
12/1/2022 Depreciación de vehiculo para operación
1/1/2023 Depreciación de vehiculo para operación
Flota y equipo de 2/1/2023 Depreciación de vehiculo para operación
transporte
$ 652,381 $ -
$ - $ 652,381
SERVIENTREGA S.A
NIT. 860.512.330-3
Estado de Resultado
A 01 Diciembre 2022
Gastos operacionales
Depreciación 652,381
Utilidad operacional 347,619
SERVIENTREGA S.A
NIT. 860.512.330-3
Estado de Situación Financiera
A 01 Diciembre 2022
Activos fijos
Propiedad Planta y Equipo
Flota y equipo de transporte $ 657,600,000
Depreciación acumulada $ 652,381
6/20/2022
CÓDIGO DESCRIPCIÓN DEBE HABER
516015 Equipo de oficina $ 20,000,000
159215 Equipo de oficina $ 20,000,000
7/20/2022
CÓDIGO DESCRIPCIÓN DEBE HABER
516015 Equipo de oficina $ 20,000,000
159215 Equipo de oficina $ 20,000,000
8/20/2022
CÓDIGO DESCRIPCIÓN DEBE HABER
516015 Equipo de oficina $ 20,000,000
159215 Equipo de oficina $ 20,000,000
20-Oct-22
CÓDIGO DESCRIPCIÓN DEBE HABER
516015 Equipo de oficina $ 20,000,000
159215 Equipo de oficina $ 20,000,000
1/30/2024
CÓDIGO DESCRIPCIÓN DEBE
516005 Construcciones y edificaciones $ 35,714,286
159205 Construcciones y edificaciones
1/30/2025
CÓDIGO DESCRIPCIÓN DEBE
516005 Construcciones y edificaciones $ 35,714,286
159205 Construcciones y edificaciones
1/30/2026
CÓDIGO DESCRIPCIÓN DEBE
516005 Construcciones y edificaciones $ 35,714,286
159205 Construcciones y edificaciones
30-Jan-28
CÓDIGO DESCRIPCIÓN DEBE
516005 Construcciones y edificaciones $ 35,714,286
159205 Construcciones y edificaciones
$ 35,714,286
$ 35,714,286
HABER
$ 35,714,286
$ 35,714,286
HABER
$ 35,714,286
$ 35,714,286
HABER
$ 35,714,286
$ 35,714,286
HABER
$ 35,714,286
$ 35,714,286
HABER
$ 35,714,286
$ 35,714,286
METODO DE LINEA RECTA
8/30/2022
CÓDIGO DESCRIPCIÓN DEBE
516005 Construcciones y edificaciones $ 5,000,000
159205 Construcciones y edificaciones
9/30/2022
CÓDIGO DESCRIPCIÓN DEBE
516005 Construcciones y edificaciones $ 5,000,000
159205 Construcciones y edificaciones
$ 5,000,000
$ 5,000,000
HABER
$ 5,000,000
$ 5,000,000
HABER
$ 5,000,000
$ 5,000,000
METODO DE LINEA RECTA
4/30/2015
CÓDIGO DESCRIPCIÓN DEBE
736010 Maquinaria y Equipo $ 3,222,222
159210 Maquinaria y equipo
4/30/2023
CÓDIGO DESCRIPCIÓN DEBE
736010 Maquinaria y Equipo $ 3,222,222
159210 Maquinaria y equipo
$ 3,222,222
$ 3,222,222
HABER
$ 3,222,222
$ 3,222,222
HABER
$ 3,222,222
$ 3,222,222
METODO DE LINEA RECTA
8/30/2022
CÓDIGO DESCRIPCIÓN DEBE
516015 Equipo de oficina $ 2,666,667
159215 Equipo de oficina
9/30/2022
CÓDIGO DESCRIPCIÓN DEBE
516015 Equipo de oficina $ 2,666,667
159215 Equipo de oficina
$ 2,666,667
$ 2,666,667
HABER
$ 2,666,667
$ 2,666,667
HABER
$ 2,666,667
$ 2,666,667
METODO DE LINEA RECTA
8/30/2022
CÓDIGO DESCRIPCIÓN DEBE
736035 Flota y equipo de transporte $ 5,094,444
159235 Flota y equipo de transporte
9/30/2022
CÓDIGO DESCRIPCIÓN DEBE
736035 Flota y equipo de transporte $ 5,094,444
159235 Flota y equipo de transporte
$ 5,094,444
$ 5,094,444
HABER
$ 5,094,444
$ 5,094,444
HABER
$ 5,094,444
$ 5,094,444
METODO DE LINEA RECTA
8/30/2022
CÓDIGO DESCRIPCIÓN DEBE
516020 Equipo de computación $ 2,328,571
159220 Equipo de computación
9/30/2022
CÓDIGO DESCRIPCIÓN DEBE
516020 Equipo de computación $ 2,328,571
159220 Equipo de computación
$ 2,328,571
$ 2,328,571
HABER
$ 2,328,571
$ 2,328,571
HABER
$ 2,328,571
$ 2,328,571
516005 FECHA
7/30/2022
8/30/2022
Construcciones y 9/30/2022
edificaciones
156005 FECHA
7/30/2022
8/30/2022
Construcciones y 9/30/2022
edificaciones
736010 FECHA
7/30/2022
8/30/2022
Maquinaria y 9/30/2022
Equipo
156010 FECHA
7/30/2022
8/30/2022
Maquinaria y 9/30/2022
Equipo
516015 FECHA
7/30/2022
8/30/2022
9/30/2022
Equipo de oficina
156015 FECHA
7/30/2022
8/30/2022
9/30/2022
Equipo de oficina
Equipo de oficina
736035 FECHA
7/30/2022
8/30/2022
Flota y equipo de 9/30/2022
transporte
156035 FECHA
7/30/2022
8/30/2022
Flota y equipo de 9/30/2022
transporte
516020 FECHA
7/30/2022
8/30/2022
Equipo de 9/30/2022
computación
156020 FECHA
7/30/2022
8/30/2022
Equipo de 9/30/2022
computación
DETALLE DE MOVIMIENTO No Dcto
Depreciación de edificio administrativo mes Julio FEV 000
Depreciación de edificio administrativo mes Agosto FEV 000
Depreciación de edificio administrativo mes Septiembre FEV 000
$ 15,000,000 $ -
$ - $ 15,000,000
$ 9,666,667 $ -
$ - $ 9,666,667
$ 8,000,000 $ -
$ - $ 8,000,000
DEBE HABER SALDO
$ 5,094,444 $ 5,094,444
$ 5,094,444 $ 10,188,889
$ 5,094,444 $ 15,283,333
$ 15,283,333 $ -
$ - $ 15,283,333
$ 6,985,714 $ -
$ - $ 6,985,714
INDUSTRIAS RODRIGUEZ S.A
NIT. 900.988.330-3
Estado de Resultado
A 31 Julio 2022
Gastos operacionales
Depreciación 32,283,333
Utilidad operacional 67,716,667
NIT. 900.988.330-3
Estado de Situación Financiera
A 31 Julio2022
Activos fijos
Propiedad Planta y Equipo
Construcciones y edificaciones $ 3,000,000,000
Maquinaria y equipo $ 580,000,000
Equipo de oficina $ 480,000,000
Flota y equipo de transporte $ 366,800,000
Equipo de computación $ 195,600,000
NIT. 900.988.330-3
Estado de Resultado
A 31 Agosto 2022
Gastos operacionales
Depreciación 34,611,905
Utilidad operacional 65,388,095
NIT. 900.988.330-3
Estado de Situación Financiera
A 31 Agosto 2022
Activos fijos
Propiedad Planta y Equipo
Construcciones y edificaciones $ 3,000,000,000
Maquinaria y equipo $ 580,000,000
Equipo de oficina $ 480,000,000
Flota y equipo de transporte $ 366,800,000
Equipo de computación $ 195,600,000
NIT. 900.988.330-3
Estado de Resultado
A 30 Septiembre 2022
Gastos operacionales
Depreciación 36,940,476
Utilidad operacional 63,059,524
NIT. 900.988.330-3
Estado de Situación Financiera
A 30 Septiembre 2022
Activos fijos
Propiedad Planta y Equipo
Construcciones y edificaciones $ 3,000,000,000
Maquinaria y equipo $ 580,000,000
Equipo de oficina $ 480,000,000
Flota y equipo de transporte $ 366,800,000
Equipo de computación $ 195,600,000
2/1/2022
CÓDIGO
736035
159235
3/1/2022
CÓDIGO
736035
159235
DESCRIPCIÓN DEBE HABER
Flota y equipo de transporte $ 4,500,000
Flota y equipo de transporte $ 4,500,000
156005 FECHA
7/30/2022
8/30/2022
Construcciones y 9/30/2022
edificaciones
DETALLE DE MOVIMIENTO No Dcto
Depreciación de vehiculo de carga mes enero FEV 000
Depreciación de vehiculo de carga mes febrero FEV 000
Depreciación de vehiculo de carga mes marzo FEV 000
$ 12,450,000 $ -
$ - $ 12,450,000
CARGAS Y CARGAS S.A.S
NIT. 900.988.330-3
Estado de Resultado
A 31 Enero 2022
Gastos operacionales
Depreciación 4,500,000
Utilidad operacional 25,500,000
NIT. 900.988.330-3
Estado de Situación Financiera
A 31 Enero 2022
Activos fijos
Propiedad Planta y Equipo
Flota y equipo de transporte $ 600,000,000
NIT. 900.988.330-3
Estado de Resultado
A 28 Febrero 2022
Gastos operacionales
Depreciación 8,500,000
Utilidad operacional 21,500,000
NIT. 900.988.330-3
Estado de Situación Financiera
A 28 Febrero 2022
Activos fijos
Propiedad Planta y Equipo
Flota y equipo de transporte $ 600,000,000
NIT. 900.988.330-3
Estado de Resultado
A 31 Marzo 2022
Gastos operacionales
Depreciación 12,450,000
Utilidad operacional 17,550,000
NIT. 900.988.330-3
Estado de Situación Financiera
A 31 Marzo 2022
Activos fijos
Propiedad Planta y Equipo
Flota y equipo de transporte $ 600,000,000