UNIVERSIDAD CENTRAL DE NICARAGUA METEDOLOGIA DE

LA INVESTIGACION TEMA: FINANZAS PERSONALES

SUBTEMA: EVALUACION DEL MAL USO DE LAS FINANZAS
PERSONALES EN LOS TRABAJADORES ADMINISTRATIVOS DE LA
INSTITUCION DE LOTERIA NACIONAL NICARAGUA, MANAGUA EN EL
PERIODO COMPRENDIDO DE MARZO A MAYO DEL AÑO 2022

DOCENTE: Agnes Salvadora Oliva Gasparini

NOMBRE: Deykel Fabiola Castro Duartes Banca y Finanzas – campus central

Turno sabatino, grupo 5-A-19
INDICE

I. ANTECEDENTES...............................................................................3
Antecedentes.........................................................................................3
Antecedentes teóricos..........................................................................3
Antecedentes de campo.......................................................................5

II JUSTIFICACIÓN..........................................................................................6

III PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA................................................6

IV OBJETIVOS........................................................................................7
Objetivo General....................................................................................7
Objetivos Específicos...........................................................................8

V HIPOTESIS..........................................................................................8
Hipótesis y Variables.............................................................................8
Hipótesis Específicas............................................................................8
Identificación de las variables..............................................................9
I Introducción
 II ANTECEDENTES
Antecedentes En este trabajo se muestran antecedentes teóricos y antecedentes
de campo, que son el precedente para la investigación, las fuentes consultadas son
libros, blogs y trabajos que abordan la temática del problema a tratar

Antecedentes teóricos Como parte del estudio se plantean antecedentes teóricos

los cuales mencionan los principales trabajos de investigación que surgen de
fuentes como libros y un blog, que exponen teorías o ideas sobre el tema en estudio,
y se mencionan a continuación: Miranda, (2015). Titulado

¨plata con platica¨ es un blog que realiza la experta en finanzas personales, donde
brinda respuesta a las dudas más comunes de los usuarios; a la vez participa en
programas de televisión donde aborda una temática diferente en cada ocasión
donde da a conocer temas como las finanzas, el ahorro, la deuda, consejos para
gastar menos, entre otros.

Otra fuente que Miranda utiliza para la difusión de la importancia y manejo de las
finanzas personales y todo lo relacionado es a través del periódico y por este medio
también 3 informa sobre tópicos diversos, todas estas iniciativas con el fin de
promover una buena cultura financiera y no a como lo menciona ¨coyol quebrado,
coyol comido¨ que hace referencia a la cultura que generalmente practicamos en
nuestro país.

Red Financiera BAC-CREDOMATIC, 2008 La Red Financiera del Banco de América

Central, BAC (2008), elaboro un libro sobre aprendizaje titulado “Libro maestro de
Educación Financiera”, como parte de un programa para aprender sobre el manejo
de los procesos financieros personales y familiares, el cual tiene por objetivo
contribuir al desarrollo social del país a través del proyecto de educación financiera.
El libro presenta una base documental que desarrolla conceptos y contenidos
fundamentales sobre la educación financiera en general. Es un material educativo,
que sirve de referencia en la preparación de otros materiales que tengan una
adecuación pedagógica apropiada para la población. El libro está estructurado en
quince capítulos
que van desde lo general hasta temas específicos de mucha importancia, como los
relacionados con el ahorro, la inversión, el crédito, los seguros, los impuestos, el
sistema financiero y la protección en las actividades financieras. También, Guerrini,
S. (2013). Elaboró un documento titulado “manual sobre finanzas personales”, el
cual comprende principios básicos para mejorar ingresos, gastos, ahorro e inversión.
El manual consta de tres acápites, en el primero se desarrolla el tema sobre los
ingresos y explica en que consiste el cuadrante del dinero, en el segundo acápite
habla sobre los gastos; cómo administrarlos y controlarlos, y en el último acápite se
desarrolla el tema sobre el ahorro y la inversión, y se explica la diferencia entre estos
destacando la importancia del porque ahorrar desde el enfoque como una medida de
prevención o contingencia ante emergencias así mismo menciona, sobre los
diferentes instrumentos de inversión.

El aporte de este manual consiste en brindar información práctica y sencilla sobre el

manejo del dinero personal y familiar e insta a la cultura de ahorro y de la inversión
en el sistema financiero formal como una medida para aumentar el patrimonio
personal. Kiyosaky, R. (2004). Titulado “Padre rico, Padre pobre”, este enfoca la
diferencia de la educación que reciben los hijos de padres ricos o millonarios
respecto al dinero y de como lo hace la clase podre o media, así mismo destaca la
importancia de la educación financiera a temprana edad. El libro consta de seis
acápites o lecciones; la primera titulada los ricos no trabajan por dinero, la segunda
lección ¿Por qué enseñar especialización financiera?, la tercera: atienda su propio
negocio, la cuarta lección: la historia de los impuestos y el poder de las
corporaciones, en la quinta lección titulada; los ricos inventan el dinero y la última
lección: trabaje para aprender, no para ganar dinero. En su libro el autor explica, que
la escuela y universidad no brindan la suficiente información sobre educación
financiera en cuanto al ahorro, la inversión y decisiones de administración del dinero,
y explica que por eso; muchas personas no han entendido que lo importante en la
vida no es cuánto dinero ganan, sino de cuánto dinero conservan. El aporte del autor
es, que a través de los diversos ejemplos e ilustraciones hace reflexionar acerca de
cómo está actualmente la situación financiera personal, y que información se puede
obtener para conocer si la persona está implementando estrategias de ahorro e
inversión para lograr gozar de libertad financiera.
Antecedentes de campo Como parte del estudio se plantean los antecedentes de
campo los cuales mencionan, las principales investigaciones relacionadas con el
problema y objetivos propuestos para el mismo. En nuestro país son pocos los
estudios llevados a cabo sobre temas similares al expuesto.

No se encontraron investigaciones sobre temas relacionados, en nivel de pre grado

5 y en su mayoría los trabajos encontrados son de fuentes extranjeras como son
investigaciones realizadas en México y Guatemala, todos especificados a
continuación; De acuerdo a Torrez, B. J. (2016). Este trabajo tiene por tema,
“Evaluación de la educación financiera de los docentes de planta de la Facultad de
Ciencias Económicas de la Universidad Nacional Autónoma de Nicaragua (UNAN,
Managua) durante el periodo de enero a junio de 2016”, para optar al título de
especialista en estudio avanzados en Finanzas. El trabajo investigativo es para optar
al título de post grado en finanzas, la monografía se compone de diez acápites. La
investigación es de tipo descriptiva, con un enfoque cualitativo y lineamientos
cuantitativos, y de tipo transversal. Lo que permitió conocer las percepciones que los
docentes tienen respecto a la importancia de las finanzas donde el 89% de los
docentes encuestados consideraron que estas son útiles, así mismo se pudo
conocer si los docente comprendían los conceptos de la información financiera y de
cómo estos son aplicados en la gestión de las finanzas personales.

Para Olin, B. J (2014) México. Donde Realizó una investigación titulada “La
educación financiera como base para la toma de decisiones personales de inversión”
para optar al título de maestro en administración con especialidad en Finanzas. Esta
investigación fue realizada bajo el modelo de estudio de tipo descriptivo, con diseño
no experimental y transversal. La autora resalta la importancia del como contribuye
la educación financiera en las decisiones de las personas potenciales para invertir,
así mismo menciona que la educación financiera ha generado preocupación a nivel
mundial. En su estudio determinó, que un alto porcentaje de la población que fue su
objeto de estudio realiza prácticas informales de ahorro e inversión.
El aporte de esta investigación fue comprobar su hipótesis planteada, si la
educación financiera influye en la toma de decisiones de inversión en el medio
formal, como resultado deducir que la educación financiera tiene una relación directa
con la prosperidad personal además que contribuye de cierta manera a la
prosperidad de la sociedad y de la economía nacional. En resumen, la autora
concluye que todas las personas deberían tener educación financiera básica; porque
estas, están inmersas en todas las decisiones y áreas de la vida diaria.

IIJUSTIFICACIÓN

Los motivos que impulsan la realización de este trabajo son analizar la de los
trabajadores administrativos de la Lotería Nacional se centran en la iniciativa que
surge de la preocupación del Gerente General de Lotería Nacional en vista de que
varios de los empleados presentan altos niveles de deuda y al final del mes muchos
solo firman la planilla quedándoles poco o nada de su salario, y es por ello que con
el objetivo de conocer bien dicha situación y sus causas se decide realizar este
estudio y también para que el mismo sirva de precedente para estudios de similar
temática. Con este estudio se pretende ayudar a los trabajadores administrativos de
Lotería Nacional de Nicaragua, a la comprensión de la importancia que representa
poner en práctica los conocimientos de finanzas personales de forma adecuada,
beneficiando así su vida laboral, familiar y personal ya que a diario se debe tomar
decisiones de carácter económico y muchas veces se piensa que los temas
relacionados con dinero, el ahorro, las finanzas y la obtención de más recursos son
únicamente asunto de entidades especializadas. El conocimiento y la buena práctica
de las finanzas personales por parte de los empleados administrativos de Lotería
Nacional permitirán que estos tomen mejores decisiones en cuanto al uso de su
salario y a la vez mejorará el desempeño en todos los ámbitos de la vida. Permitirá a
los trabajadores conocer sus ingresos, planificar sus gastos y disminuir sus deudas.

III PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA

La no adopción de una cultura financiera sana, el desconocimiento sobre finanzas
personales, la práctica de una cultura conformista y el no poseer una planificación
de sus ingresos y gastos a través de un presupuesto; es un problema que ha
ocasionado
que los trabajadores administrativos incurran en la acumulación de deudas por
préstamos, prendarios, deuda con el comisariato de la Institución y el mal uso de las
tarjetas de créditos entre otros. Esto ha provocado una afectación a la situación
financiera de los empleados administrativos que no les permite ahorrar e invertir y
que en la mayoría de los casos gastan o deben más de lo que ganan. Síntomas:
este trabajo en primera instancia nace de la preocupación del Gerente General
Lotería Nacional de Nicaragua, Managua, por la situación económica que presentan
los trabajadores administrativos de la misma. Muchos de los trabajadores
administrativos de la Institución se presentan el día de pago y firman la planilla y en
varias ocasiones reciben una cantidad mínima de su salario ya que la mayor parte
se le deducen en concepto de préstamos bancarios, tarjetas de crédito, el
comisariato, entre otros. Causas: La falta de conocimiento sobre finanzas
personales, la práctica de una cultura conformista y el mal uso del dinero son los
principales motivos de la situación financiera que viven los trabajadores
administrativos de Lotería Nacional, Managua. Pronóstico: el no poner en práctica
los conocimientos sobre finanzas personales de forma adecuada podría generar una
situación de insolvencia económica en los empleados que no planifican sus gastos,
a la vez podrían incurrir en más deudas que se convertirían en preocupaciones más
intensas que pueden perjudicar todos los ámbitos de la vida, incluyendo la salud.

Formulación del problema En base a lo mencionado y la problemática expuesta,

surge el planteamiento del problema ¿Cómo incide la falta de conocimientos sobre
finanzas personales y la correcta aplicación de estos por parte de los trabajadores
administrativos de la Universidad Nacional Autónoma de Nicaragua, Managua?

IV OBJETIVOS
Objetivo General

Evaluar el mal uso de las finanzas personales en los trabajadores administrativos

de la Lotería Nacional de Nicaragua, Managua en el periodo comprendido de marzo
a mayo del año 2022.
 Objetivos Específicos
Analizar la importancia de las finanzas personales en los trabajadores
administrativos dicha Empresa en el periodo comprendido de marzo a mayo del año
2022, como base importante de la salud financiera.

Identificar las características de la educación financiera en los trabajadores

administrativos de Lotería Nacional.

Diagnosticar la situación financiera en los trabajadores administrativos de Lotería

Nacional

Proponer una guía para elaboración de presupuesto personal y estrategias para la

inversión.

V HIPOTESIS
Hipótesis y Variables
Hipótesis de la investigación

Hipótesis general Existe relación directa y significativa entre las finanzas personales
y el bienestar financiero en los trabajadores administrativos de la Lotería Nacional
de Nicaragua, Managua en el periodo comprendido de marzo a mayo del año 2022.

Hipótesis Específicas
• Existe relación directa y significativa entre el ahorro y el bienestar financiero en los
trabajadores administrativos de la Lotería Nacional de Nicaragua, Managua en el
periodo comprendido de marzo a mayo del año 2022.

• Existe relación directa y significativa entre el ingreso y el bienestar financiero en los

trabajadores administrativos de la Lotería Nacional de Nicaragua, Managua en el
periodo comprendido de marzo a mayo del año 2022.

• Existe relación directa y significativa entre el consumo y el bienestar financiero en

los trabajadores administrativos de la Lotería Nacional de Nicaragua, Managua en
el periodo comprendido de marzo a mayo del año 2022.

• Existe relación directa y significativa entre la inversión y el bienestar financiero en

los en los trabajadores administrativos de la Lotería Nacional de Nicaragua,
Managua en el periodo comprendido de marzo a mayo del año 2022.
 VI MARCO TEORICO
FINANZAS PERSONALES
1.2 Definición

Padilla, G. V. (2014). Menciona que cada vez es más complicado ceñir en un solo concepto
el término “finanzas”. Hoy día se habla de finanzas en prácticamente todos los medios de
comunicación; existen diarios especializados en noticias financieras, los noticiarios de radio
y televisión tienen secciones dedicadas a informar sobre las principales variables
económicas y financieras, y abundan las revistas que tratan de tópicos de inversiones y
finanzas. Ahora también en Internet, Facebook, twitter, YouTube y otras aplicaciones, se
pueden seguir a especialistas en el tema y empresas especializadas en información
financiera.

Este y otros temas son abordados por la gente en las reuniones de amigos, en las juntas de
trabajo, en los supermercados, en familia y en cualquier momento. Las expectativas de
mejora, de crecimiento de inversión, de ahorro y de solvencia financiera son temas tratados
día a día por mucha gente y no solo por los expertos.
Padilla, G. V. (2014). Define las finanzas como como el conjunto de actividades que, a
través de la toma de decisiones, mueven, controlan, utilizan y administran dinero y otros
recursos de valor. Gitman, L. J. & Zutter, C. J. (2012). Es común encontrar en los
diccionarios definiciones de finanzas y en su totalidad lo relacionan con dinero o utilizan el
término recursos, pero es importantes conocer una definición que unifique el conocimiento
sobre las finanzas. Podemos decir que basado en nuestro criterio concebimos las finanzas
como la forma de obtener recursos y de maximizarlos de manera que se obtengan
ganancias a partir de la toma de decisiones valorando riesgos y oportunidades en el
momento apropiado. Gitman, L. J. & Zutter, C. J. (2012). Definen las finanzas como el arte y
la ciencia de administrar el dinero. Ellos afirman que a nivel personal, las finanzas afectan
las decisiones individuales de cuánto dinero gastar de los ingresos, cuánto ahorrar y cómo
invertir los ahorros. En el contexto de una empresa, las finanzas implican el mismo tipo de
decisiones: cómo incrementar el dinero de los inversionistas, cómo invertir el dinero para
obtener una utilidad, y de qué modo conviene reinvertir las ganancias de la empresa o
distribuirlas entre los inversionistas. (pág. 3) Las claves para tomar buenas decisiones
financieras son muy similares tanto para las empresas como para los individuos. El
conocimiento de las técnicas de un buen análisis financiero no solo le ayudará a tomar
mejores decisiones financieras como consumidor, sino que también le ayudará a
comprender las consecuencias financieras de las decisiones importantes de negocios que
tomará.

2.2 Estructura y operaciones del mercado financiero.

Según Carrascoza, J. O. (2007). Los mercados e instituciones financieras de todo el mundo

se encuentran en constante y rápido cambio. Los mercados financieros proporcionan un
escenario en el cual los proveedores de fondos y los demandantes de préstamos e
inversiones pueden efectuar sus transacciones de negocios directamente. Las instituciones
financieras son los intermediarios que se dedican a guiar los ahorros de personas,
empresas y gobierno a préstamos o inversiones. Un área importante del estudio financiero
trata de los motivos de estos cambios, de la velocidad con que están ocurriendo y de su
efecto social.
El análisis del impacto de los cambios sobre el sistema financiero está recibiendo una mayor
atención. Por ejemplo, la tasa pagada sobre una cuenta en un período de seis meses se
determina al momento del depósito; sin embargo, la tasa puede variar de semana a
semana, dependiendo del nivel de otra tasa de interés en el mercado financiero. Las
finanzas se relacionan con el choque de estas nuevas formas de oportunidad de inversión
para los depositantes y para las instituciones emisoras. (pág. 20)

3.1 Importancia
Para Carrascoza, J. O. (2007). El campo de las finanzas es amplio y dinámico, ya que
interviene directamente en la subsistencia de las personas y de las empresas, tanto
públicas como privadas, grandes o pequeñas. Las finanzas influyen en las acciones de los
individuos que tienen relación con dinero. Esta ciencia beneficia cuando se maneja bien y
en forma inteligente, de lo contrario surgen o se acrecientan los problemas vinculados con
el efectivo.
Según Carrascoza, J. O. (2007). La persona encargada de administrar el dinero juega un
papel muy importante en las operaciones y en el éxito de la empresa; por tal razón es
conveniente conocer y aplicar los elementos esenciales relacionados con las finanzas. (pág.
9) 22 Carrascoza, J. O. (2007). Las finanzas se ocupan de los procesos, mediante los
cuales se rige la circulación del recurso económico entre personas, las empresas y los
gobiernos. Es de suma importancia tener los conocimientos básicos sobre esta disciplina,
debido a que permite administrar eficientemente los recursos económicos, ya sean de
origen personal o empresarial. En los tiempos actuales, las finanzas han cobrado interés
para el desarrollo de inversiones, porque permiten identificar las oportunidades que generan
mejores retornos, con mayor facilidad.

3.2 Conceptos básicos de las finanzas

Finanzas personales: “Es estudio de las decisiones financieras tomadas por personas
aisladas y por unidades familiares”.
Presupuesto: Expresión cuantificada de un plan de actuación fijado para la empresa o para
algunas actividades que la misma desarrolla. Se concreta en un estado de cuenta
provisional de los gastos e ingresos que pueden provisionarse durante un periodo o
ejercicio.
Presupuesto de efectivo: “Herramienta utilizada para administrar el efectivo que incluye un
plan para manejar ingresos y egresos de dinero, contribuciones a los ahorros e inversiones
para alcanzar aspiraciones financieras”.
Planeación financiera:
la planeación financiera es el ejercicio de análisis, ciertamente diagnóstico, y conformación
de instrumento que permite prever, o sea, ver o visualizar con anticipación a que los hechos
ocurran o puedan ocurrir.
Ahorro:
parte de la renta que no se consume, en otras palabras, diferencia entre la renta disponible
y el consumo”
El objetivo esencial de la información financiera es, ser de utilidad general en toma de
decisiones económicas. Pues debe estructurar de manera clara y comprensiva la situación y
desarrollo económico de una persona en un periodo definido.
Deuda: Es la obligación que contrae quien pide algo de reintegrar lo pedido con acuerdo a
unas condiciones pactadas previamente. El que ha pedido es el deudor, el que ha
entregado o prestado es el acreedor; lo entregado puede ser cualquier tipo de bien, tangible
o intangible. La deuda no es la cantidad prestada, ni la cantidad adeudada, esos son
conceptos diferentes, aunque es común que deuda y cantidad adeudada se usen
indistintamente para hablar de lo segundo.
Balance de Situación Financiera:
Balance general debe presentar un resumen de la situación financiera de una empresa en
un momento específico, y que está conformado por los activos y pasivos, de esta misma
manera un balance de situación financiera personal debe indicar un resumen sobre la
condición patrimonial de la personal en un periodo en específico.
Al hablar de la situación financiera, se refiere al manejo de los recursos económicos que se
controlan y por parte a su estructura de fuentes de financiamientos, es decir los recursos
que se poseen y de donde provienen. Pues permite a la persona evaluar la posibilidad de
obtención de rendimientos y evaluar la capacidad de pagar
el financiamiento y estar en condiciones de prevenir necesidades de recursos en corto o
largo plazo y analizar la capacidad de realizar inversiones a futuro.
Activos:
Define los activos como “Conjunto de bienes y derechos propiedad de una persona
individual o jurídica”. López, A. J. (s.f.). Explica que todos los activos son los recursos que
dispone una entidad para la realización de sus fines, los cuales representan beneficios
económicos futuros provenientes de devengados o transacciones cuantificables en
unidades monetarias.
Ingresos:
Se refiere a la combinación de todas las entradas de dinero de una persona, familia o
empresa”. (pág.32). De acuerdo a López, A. J. (s.f.). en término contables, son los
incrementos de los activos o el decremento de los pasivos de una entidad, durante un
periodo contable, con un impacto favorable en la utilidad, o en el cambio neto en el
patrimonio contable y, consecuentemente el capital ganado o patrimonio contable,
respectivamente. (pág. 235). Superintendencia de Bancos Guatemala, (2015). Egresos:
“Salida de dinero de una persona, familia, empresa o gobierno para la adquisición o pago de
bienes y servicios”
Egresos fijos:
Carrascoza, J. O. (2007). “Salidas de dinero que permanecen constantes durante cierto
período” (pág. 186). Carrascoza, J. O. (2007).
Egresos variables:
“Erogaciones de dinero que no se mantienen iguales en cada tiempo determinado”. (pág.
186)
Para Carrascoza, J. O. (2007). Préstamo: Contrato por el que un cliente obtiene de una
entidad financiera una cantidad fija de dinero, una vez descontados los gastos de
formalización del contrato, con la obligación de devolver tales fondos en uno o varios plazos
establecidos previamente, y de pagar los intereses y comisiones que se hayan pactado.
(Pág.18) Para la Superintendencia de Bancos Guatemala, (2015).
Gastos:
“Salida de dinero de una persona, familia, empresa o gobierno para la adquisición o pago de
bienes y servicios”. (pág.29). De acuerdo a la Superintendencia de Bancos Guatemala,
(2015).
Patrimonio:
“Es el conjunto de bienes y derechos perteneciente a una persona, familia, empresa o
nación”. En el patrimonio de una persona o familia, los bienes a los que se refiere no son
exclusivamente los materiales, sino a un conjunto de bienes que se componen de: 1. La
educación, los valores y las virtudes que se transmiten de padres a hijos 2. Los recursos
económicos y bienes materiales 3. El nivel social y cultural del mundo donde se desarrolla la
vida familiar. (pág.40).
Flujo de fondos de efectivo De acuerdo a Superintendencia de Bancos Guatemala, (2015).
Consiste en información financiera que identifica en forma detallada todas las fuentes y sus
de efectivos, así como el momento de su recepción o desembolso durante un periodo
determinado. El flujo de fondos proyectados tiene por objetivo preceder el saldo de los
fondos disponibles o deficiencias de efectivo al final de cada mes. (pág.27).

3.3 Razones financieras

Según Gitman, L. J. & Zutter, C. J. (2012). “El uso de ratios o razones financieras implica un
análisis de las mismas, que incluyen métodos de cálculos e interpretación de estos ratios
con el objetivo de analizar y supervisar el desempeño en la administración del dinero”. Para
un mejor análisis del estado de la situación personal los principales ratios personales se
mencionan a continuación: Porcentaje del sueldo empleado en pagar vivienda; Tanto si es
de alquiler, como de una hipoteca, se recomienda que no sea más de un tercio de los
ingresos netos.

En este tercer aspecto de la encuesta se les pregunto al personal administrativo

de Lotería Nacional, su opinión general hacer de las finanzas personales, es decir, lo
que cada uno opinaba que representan las finanzas en el diario vivir.
Figura 1. Grafico que refleja la opinión de los encuestados en relación a las finanzas.

El siguiente apartado consta de las fuentes en donde los trabajadores

administrativos han obtenido información financiera. Del 100% de los encuestados el
96.77% afirman haber recibido información financiera de alguna de las fuentes que se
les presentaron como opción en la encuesta.

Figura 2. Fuentes por medio de los cuales los trabajadores administrativos de la universidad, consideran han
obtenido la educación financiera que poseen.

El análisis sobre aspectos como ingresos y gastos, en la realización de la

encuesta son partes claves porque a través de las preguntas ¿sabe cuál es el monto
de sus ingresos y cuál es el de sus gastos? ¿Qué cosas considera como un gasto? Se
puede conocer si el encuestado conoce en realidad de cuanto es lo que gana
mensualmente y cuanto es el monto de sus gastos. La figura (ver figura 3) muestra la
cantidad de trabajadores que selecciono la opción de si conocer el monto de sus
ingresos totales en el mes y la cantidad que dicen no conocerlo.

Figura 3. Cantidad de trabajadores que dominan el monto de sus ingresos.

 Fuente: Elaboración propia en base a la información obtenida en las encuestas realizadas a los
trabajadores administrativos de Lotería Nacional, Managua Nicaragua.
Identificación de las variables
• Variable Independiente: Finanzas Personales
• Variable Dependiente: Bienestar Financiero

Operacionalización de Variable
 SUB VARIABLE INDICADOR PREGUNTAS ESCALA INFORMANTE INSTRUMENTOS
Finanzas personales
1.1 Definición:
Según Padilla, G. V. (2014).
Define las finanzas como
como el conjunto de ¿Cómo define Selección Trabajadores de Encuesta
actividades que, a través de las finanzas múltiple lotería Nacional
Concepto personales?
la toma de decisiones,
mueven, controlan, utilizan
y administran dinero y otros
recursos de valor.
1.2 Importancia de las
finanzas personales
Es la manera en que ¿Cuáles son las
organizas ó administras los definiciones
recursos: ingresos, gastos y más Selección Trabajadores de Encuesta
ahorro, para tomar Concepto importantes múltiple lotería Nacional
decisiones informadas y relacionadas
mejorar la administración con finanzas
del dinero. personales?

1.3 Conceptos
básicos de las
finanzas
 Presupuesto de
a) Si Trabajadores de Guía de
Concepto ¿Conocen los b) No lotería Nacional, Observación
efectivo
trabajadores c) quizás público en general
 Planeación
administrativos
financiera
de la Institución
 Ahorro
que son
 Deuda
finanzas
 Balance de
personales y
Situación
planeación
Financiera:
financiera?
 Activos
 Ingresos
 Egresos fijos
 Egresos variables
 DISEÑO METODOLÓGICO
Tipo de investigación
Esta investigación es de tipo descriptiva y de campo ya que busca describir cada
una de las variables que orientan el estudio de las finanzas personales y además
contiene información real que obtuvimos de la población estudiada. Está a la vez
es una investigación que analiza diferentes conceptos necesarios para la
comprensión de la temática de finanzas personales como son planificación
financiera, gastos, presupuesto, ingresos, ahorro, deuda e inversión.

Enfoque de la investigación
El enfoque de este trabajo es cualitativo ya que recopila datos de forma objetiva y
secuencial de acuerdo a los objetivos que se persiguen en la misma. Se recopilo
información a través de la observación y el análisis de información relacionada
con el tema y se reúnen datos cualitativos y cuantitativos a través de la encuesta
aplicada a los trabajadores administrativos de Lotería Nacional Managua,
Nicaragua.

Métodos y técnicas para el procesamiento de datos

El método de investigación que se aplicó es el método deductivo, porque permite
explicar ciertas condiciones o acciones particulares de los empleados
administrativos de la Lotería Nacional Managua, Nicaragua. Para conocer la
situación financiera y las posibles razones de estas, ya que aplicamos las dos
primeras fases de este método como son: aplicación y compresión a través de
información recabada de diversas fuentes secundarias mediante las técnicas de
encuesta, entrevista y guía de observación.

Técnicas
Las técnicas utilizadas son principalmente la observación de la población a la que
va dirigida la investigación, a través de encuentros en los que se le brindo
capacitación sobre finanzas personales y todo lo relacionado con estas.

Las fuentes utilizadas se consideran primarias porque se recopiló información en

forma directa de los mismos empleados administrativos, y a la vez se consultaron
fuentes secundarias, ya que es importante que la información este sustentada y
fundamentada con información fiable como la de libros, materiales documentales
de páginas webs, tesis de grado y post grado, documentos que contienen
conceptos abordados en la temática y blogs de especialistas que tratan
situaciones similares a las del estudio. A continuación se presentan las técnicas
implementadas en este trabajo:
Observación:
Esta técnica tenía como propósito visualizar, recopilar y analizar documentos
(libros, tesis de grado, sitios webs, blogs, etc.) para la obtención de información.

Encuesta:
A través de esta se pudo conocer la situación financiera de los trabajadores
administrativos de la Institución, recolectando información clave para nuestro
estudio.
En esta se pudo conocer el área en la que laboran, se valoró el conocimiento que
poseen sobre finanzas 44 personales y la importancia que consideran poseen las
mismas, así como también se valoró la conducta de estos relacionada con el uso
del dinero.

Los instrumentos fueron aplicados directamente a los participantes, lo que

evidencia una información más confiable sin la presencia de intermediaros, fueron
los utilizados por que no poseen un alto costo, es sencilla la comprensión, y
además se conserva el anonimato del encuestado.
Los datos fueron procesados aplicando técnicas, conceptos y procedimientos
estadísticos como la población, la muestra y la moda. La encuesta realizada fue
con el objetivo de verificar el nivel de conocimiento de finanzas personales que
poseían los trabajadores administrativos de la Lotería Nacional Managua-
Nicaragua y para conocer de forma general su situación financiera actual, las
preguntas realizadas fueron de tipo cerradas ya que debían escoger entre una de
las opciones propuestas como respuesta.
Entrevista:
Fue realizada con el fin de obtener información sobre las razones que poseen las
autoridades de la Institución para el desarrollo de capacitaciones dirigidas a sus
empleados, para obtener datos exactos sobre la cantidad de empleados que
asistiría a las capacitaciones y para conocer el método utilizado para la selección
de los asistentes y comprobar si ha habido seguimiento después de la
capacitación. La entrevista fue realizada al Msc. Álvaro Zambrana, responsable de
capacitaciones de la Institución.

Guía de observación:
Esta herramienta se realizó para evaluar y observar la asimilación y asociación de
la temática abordada en la misma por parte de los empleados capacitados. Esta
guía de observación fue realizada y aplicada a un trabajador que observaba el
proceso de capacitación en los encuentros.

Grupo focal:
Abraham Korman define un grupo focal como “una reunión de un grupo de
individuos seleccionados por los investigadores para discutir y elaborar, desde la
experiencia personal, una temática o hecho social que es objeto de una
investigación elaborada.
El propósito de poner en practica esta técnica fue el de escuchar y analizar
información, teniendo como principal objetivo, entender mejor lo sentimientos y
pensamientos de la gente con respecto a algún tema, problema o servicio.

Instrumentos de análisis
Los instrumentos de análisis son las herramientas que ayudan a obtener la
información sobre la muestra. Para este estudio se utiliza la herramienta de la
encuesta a través de la cual se pudieron recabar datos cualitativos y cuantitativos
que servirán para la selección y el análisis de lo más relevante en función de la
investigación y para la realización de gráficos y tablas que faciliten la comprensión
de la información procesada.

Namakforoosh, M. N. (2005). Explica que para el proceso de recolección de datos

de campo, este se debe llevar a cabo mediante el diseño e implementación de
encuesta, que contempla preguntas de opción múltiple para medir actitudes en
poblaciones.
El instrumento recolector de datos implementado en este estudio está conformado
de preguntas cerradas que proporcionan al encuestado las opciones entre las
cuales debe escoger, dichas opciones están categorizadas para el procesamiento
de los datos y la obtención de resultados.

Los datos obtenidos fueron procesados según el tipo, en el caso de la información

cualitativa se trabajó el análisis e interpretación de los datos para lograr agruparla
y clasificarla, y la cuantitativa por medio de procesador estadístico de SPSS, en
donde se tabularon los datos,

Presentando tablas y gráficas explicativos en diagramas de pastel y de barras.

Finalmente se procedió al análisis e integración de los datos más importantes, los
que son presentados en el apartado de resultados y conclusiones de la
investigación.

Población y muestra
Según Behar, R. & Yepes, M. (2007). El gran mérito de la estadística como
disciplina, es proporcionar las herramientas necesarias para obtener conclusiones
sobre una población, a partir de una observaciones de tan sola una muestra de la
misma.
La población de este estudio se conforma por los trabajadores administrativos de
Lotería Nacional Managua, Nicaragua, seleccionados por el área de recursos
humanos de la institución a través de la nómina, y la muestra es el resultado de
aplicar la fórmula de la misma a esa población existente. Así que se tomara como
universo al total de trabajadores administrativos fijos que son 1128 y 360 es el
dato de población seleccionado por recursos humanos de la Institución para asistir
a las capacitaciones, y por lo tanto pasara a ser el numero utilizado como
población, para el cálculo de la muestra, a la que se le aplicará la encuesta que
evalúa el conocimiento de los empleados administrativos sobre finanzas
personales.

Para seleccionar la muestra se consideran personal administrativo de la

Institución Lotería Nacional Managua, Nicaragua, de ambos géneros, cualquier
estado civil, cualquier edad, el personal administrativo se subdivide en áreas
como:
Administración, personal de mantenimiento, guardas de seguridad, personal de
limpieza, adquisiciones. Con la información previa que se obtuvo, a través de la
observación a los trabajadores administrativos que asistían a las capacitaciones
sobre finanzas personales, se pudo detectar que la mayoría posee poco o casi
ningún aprendizaje sobre el manejo del buen uso de las finanzas personales, su
importancia y la correcta aplicación de estos conocimientos.

Según el Msc. Álvaro Zambrana encargado del área de capacitación de la

Institución menciona en una entrevista que se le realizo el 24 de enero del
presente año, que los trabajadores administrativos que asistirían a dichas
capacitaciones serian 360, seleccionados de un total 1128 empleados fijos, y se
seleccionaron mediante la información que contiene la nómina.

Los trabajadores presentaban situaciones tales como: insolvencia, retiraban

cantidades mínimas de su salario en relación a la cantidad total devengada, y en
muchos casos observaban deducciones grandes de sus ingresos de parte de
empresas de crédito, pensiones alimenticias entre otros.

Cálculo de la muestra total para el objeto de estudio, fórmula para poblaciones

finitas:

𝑛= 𝑁 ∗ 𝑍𝜎 2 𝑝 ∗ 𝑞
𝑑 2 ∗ (𝑁 − 1) + 𝑍𝜎 2 ∗ 𝑝 ∗ �
𝑛 = 360 ∗ 1.962 ∗ 0.05 ∗ 0.95 65.69136
0.052 ∗ (360 − 1) + 1.962 ∗ 0.05 ∗ 0.95 = 1.079976 = 61.82668504 ≈ 62

Dónde:
N: Total de la población
Zσ: 1.96 al cuadrado para una seguridad del 95%
P: proporción esperada
q: 1-p (en este caso es 1-0.05 = 0.95
D: decisión utilizada es 5%

La aplicación de la formula permitió que de la población se pudiera conocer la

proporción de la muestra a la que se le aplico la encuesta, obteniendo como
resultado 62, que representa la muestra a estudiar.
Este dato numérico quiere decir que de las 360 encuestas aplicadas a la misma
cantidad de empleados administrativos de la Lotería Nacional Managua,
Nicaragua 62 son el número de encuestas que se utilizaran para el procesamiento
de los resultados.
Es importante mencionar que la convocatoria a los 360 empleados seleccionados
para la capacitación se realizó mediante notificaciones a los mismos por medio del
área de recursos humanos.

Mediante se daba el desarrollo de las capacitaciones, se pudo observar que no se

recibió la participación esperada de empleados, por lo que se procedió a aplicar
las encuestas de forma aleatoria a los asistentes por día.