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    Ta4 Auditoria Financiera 1

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    Enrique Cabrera Contador
    El documento presenta los procedimientos de auditoría para los procesos de compra y producción de una empresa. Se detallan 11 pasos para auditar el proceso de compra, que incluyen solicitar reportes de compras, verificar las necesidades de la empresa, seleccionar una muestra de órdenes de compra y conciliar pagos. También se especifican 10 pasos para auditar la producción, como recibir solicitudes de pedidos, emitir órdenes a proveedores, verificar procesos de producción y almacenamiento, y apoyar la distribución del

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    El documento presenta los procedimientos de auditoría para los procesos de compra y producción de una empresa. Se detallan 11 pasos para auditar el proceso de compra, que incluyen solicitar reportes de compras, verificar las necesidades de la empresa, seleccionar una muestra de órdenes de compra y conciliar pagos. También se especifican 10 pasos para auditar la producción, como recibir solicitudes de pedidos, emitir órdenes a proveedores, verificar procesos de producción y almacenamiento, y apoyar la distribución del

    Descripción original:

    usrturtu

    Título original

    TA4 AUDITORIA FINANCIERA 1 (1)

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    El documento presenta los procedimientos de auditoría para los procesos de compra y producción de una empresa. Se detallan 11 pasos para auditar el proceso de compra, que incluyen solicitar reportes de compras, verificar las necesidades de la empresa, seleccionar una muestra de órdenes de compra y conciliar pagos. También se especifican 10 pasos para auditar la producción, como recibir solicitudes de pedidos, emitir órdenes a proveedores, verificar procesos de producción y almacenamiento, y apoyar la distribución del

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    UNIVERSIDAD TECNOLÓGICA DEL PERÚ

    Facultad de Administración Y Finanzas

    Asignatura de:

    Auditoría Financiera I

    Docente:
    Mirian Liliana Cruz Umeres

    Integrantes:

    1. Muñoz Arroyo Ruth Evelyn

    2. Huatuco Chávez Rodrigo

    3. Cabrera Aguirre Enrique Jhohanny

    4. Sánchez Briones Yaneth

    LIMA – PERÚ

    2023
    PROCEDIMIENTOS DE AUDITORÍA - Auditor Ref.
    PROCESO DE COMPRA
    Asignado Fecha P/T.

    1. Solicitar reportes de compras realizado en R. Muñoz 28/02/2023


    el mes, la cual contenga el número de
    orden de compra, proveedor, tipo de
    bienes adquiridos, valor unitario y total.

    2. Comprobar que las compras realizadas por R. Muñoz 28/02/2023


    la empresa se ajustan a las necesidades
    reales.

    3. Efectuar un plan secundario por si las 28/02/2023

    cotizaciones fueran rechazadas por los R. Huatuco


    proveedores y los pedidos no sean
    considerandos, el cual evite las compras
    y pagos dobles como también compras
    excesivas.

    4. Realizar una mejora en el sistema de R. Huatuco 28/02/2023


    inventarios más actualizado que haga
    frente a la demanda de compras de
    materias primas indicadas en el plan de
    negocio de la empresa.
    5. Ejecutar mantenimientos al sector de R. Huatuco 28/02/2023
    recepción de compras el cual es más
    concurrido y se puede innovar con
    muebles que ayuden a acelerar el proceso
    de recepción para que acelere el proceso
    de compra y con ellos programar los pagos
    a proveedores.
    6. Seleccionar una muestra representativa de R. Muñoz 28/02/2023
    las órdenes de compra para comparar con
    el registro de compras.

    7. Verificar que los pagos efectuados a R. Muñoz 28/02/2023


    proveedores se aplican y se abonen en las
    cuentas correctas.

    8. Planificar un plan de negocios para poder R. Huatuco 28/02/2023


    mejorar el cronograma de pagos a
    proveedores antiguos y que cumplan con
    el proceso de compras de la empresa,
    adecuando al medio de pago mutuos y
    agilizar las compras.
    9. Efectuar la revisión más continua de R. Huatuco 28/02/2023
    pagos anticipados a proveedores con
    colaboradores capacitados y encargados
    de gestionar los pagos anticipados que
    surjan necesarios y urgentes en el proceso
    de compras de un pedido de producción
    extensa.
    10. Efectuar conciliaciones de los egresos o R. Muñoz 28/02/2023
    saldos de cuentas por pagar a la fecha del
    cierre.

    11. Comparar los egresos que se muestra en R. Huatuco 28/02/2023


    Estado resultado con el registro de
    compras y reportes solicitados en el área
    de tesorería.
    Auditor
    PROCEDIMIENTOS DE AUDITORÍA - Ref.
    Asignado
    PROCESO DE PRODUCCIÓN Fecha
    P/T.

    1. Recepcionar solicitudes del pedido E. CABRERA


    en cantidad con toda la información
    28/02/2023
    del mercado y tener la aprobación
    del cliente.
    2. Al tener la aprobación del cliente se E. CABRERA
    debe emitir un orden al proveedor
    28/02/2023
    sobre el pedido del proceso.

    3. Búsqueda de proveedores para la E. CABRERA


    cotización de los productos
    28/02/2023
    utilizados en la producción de la
    leche gloria.

    4. Transportar el pedido a centro de E. CABRERA


    acopio o al lugar autorizado, con su
    28/02/2023
    presupuesto establecido y análisis
    financiero.

    5. Controlar y verificar los pedidos E. CABRERA


    que estén en un buen proceso de
    28/02/2023
    producción, para no tener ninguna
    dificultad.
    Y. SANCHEZ
    6. Verificar que los procesos de
    28/02/2023
    conservación del producto estén
    dentro de los estándares de calidad
    del producto.
    7. Mantenimiento al momento de Y. SANCHEZ
    entregar el pedido de los productos
    28/02/2023
    el área de producción verifica si
    hay fallas y no tenga problemas
    con el cliente.
    8. Almacenar y registrar los productos Y. SANCHEZ
    para la venta, ya que toda la
    28/02/2023
    información este conforme y tenga
    también un buen operativo del
    cliente solicitado.

    9. Apoyo o soporte de pedido


    establecido con el presupuesto y Y. SANCHEZ 28/02/2023
    productos entregados con la
    aprobación que autorizo el cliente y
    satisfactorio al todo conforme.
    10. Distribución del pedido hacia al Y. SANCHEZ 28/02/2023
    cliente, ya que toda la información ya
    está aprobada, también el personal
    esté capacitado al tener un proceso
    operativo y adecuado.

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