EDITORIAL EDUKTE S.R.L.

NIT: 1317775011
SANTA CRUZ-BOLIVIA
BALANCE GENERAL
Al 31 de marzo de 2022
(Expresado en Bolivianos)

ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE 16,805,501.88
DISPONIBLE 1,721,249.88
CAJA MONEDA NACIONAL 477,228.61
BANCOS MONEDA NACIONAL 730,051.05
BANCOS MONEDA EXTRANJERA 513,970.22
INVENTARIOS 13,350,320.00
INVENTARIOS PRODUCTOS AAA 13,350,320.00
CREDITOS O EXIGIBLE 1,733,932.00
CREDITO FISCAL IVA 1,380,432.00
IUE. POR COMPENSAR 353,500.00
ACTIVO NO CORRIENTE 839,292.88
BIENES DE USO 839,292.88
MUEBLES Y ENSERES 192,573.74 20,118.56
DEPRECIACION ACUM. MUEBLES Y ENSERES -172,455.18
MAQUINARIA Y EQUIPOS 1,623,744.29 684,300.85
DEPRECIACION ACUM. DE MAQ. Y EQUIP. -939,443.44
EQUIPO DE COMPUTACIÓN 243,033.26 1,399.95
DEPRECIACION ACUM. DE EQUIPO DE COMP. -241,633.31
EQUIPOS ELECTRONICOS 6,546.74 1.01
DEPRECIACION ACUM. DE EQUIP. ELEC. -6,545.73
INSTALACIONES ELECTRICAS 205,394.47 23,534.40
DEPRECIACION ACUM. DE INST. ELEC. -181,860.07
VEHICULO 1,220,301.66 109,938.11
DEPRECIACION ACUM. DE VEHICULO -1,110,363.55
PASIVO
PASIVO CORRIENTE 636,878.21
DEUDAS FISCALES 371,062.00
IMPUESTO A LAS TRANS. POR PAGAR 17,562.00
IMPUESTO A LAS UTILIDADES POR PAGAR 353,500.00
DEUDAS SOCIALES 265,816.21
SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR 169,560.57
A.F.P. LABORAL POR PAGAR 24,689.14
CAJA NACIONAL DE SALUD POR PAGAR 19,424.97
AFP PATRONAL POR PAGAR 9,149.16
PROVIVIENDA POR PAGAR 3,884.99
PROVISION PARA AGUINALDO 39,107.38
PASIVO NO CORRIENTE 9,629,518.50
RESERVAS Y PROVISIONES 815,972.79
PROVISION PARA INDEMNIZACION 815,972.79
CUENTAS POR PAGAR 8,813,545.71
 CUENTAS POR PAGAR 8,813,545.71
PATRIMONIO
PATRIMONIO 7,378,398.05
CAPITAL SOCIAL 2,430,000.00
AJUSTE DE CAPITAL 1,543,897.03
RESERVA LEGAL 63,574.32
AJUSTE DE RESERVAS PATRIMONIALES 1,028.85
RESULTADOS ACUMULADOS 2,071,047.99
RESULTADO DE LA GESTION 1,268,849.86

TOTAL ACTIVO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
17,644,794.76

10,266,396.71
 7,378,398.05

17,644,794.76
17,644,794.76
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ESTADO DE RESULTADOS
Por el periodo 01 de abril de 2021 al 31 de marzo de 2022
(Expresado en Bolivianos)

INGRESOS
INGRESOS POR VENTAS 6,131,812.91
INGRESOS POR VENTAS EXENTAS 14,600,411.00
INVENTARIO INICIAL 9,176,498.92
(+) COMPRAS E IMPORTACIONES 19,664,683.38
28,841,182.30
(-) INVENTARIO FINAL 13,350,320.00
COSTOS DE VENTA
UTILIDAD BRUTA EN VENTAS
MAS: INGRESOS NO OPERATIVOS
ACTUALIZACION CUENTA DE INGRESOS 115,680.12
UTILIDAD BRUTA
GASTOS OPERATIVOS
SUELDOS Y SALARIOS 1,944,832.16
AGUINALDOS 162,069.35
AGUINALDO ESFUERZO POR BOLIVIA 162,069.35
INDEMNIZACIÓN 162,069.35
APORTES Y SUBSIDIOS 411,740.85
GASTOS GENERALES 118,045.26
COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES 14,173.21
CORREOS Y COURRIER 2,052.94
FLETES Y ACARREOS 61,585.17
FOTOCOPIAS 6,354.92
GASTOS LEGALES 79,611.52
MATERIAL DE ESCRITORIO 8,215.83
PASAJES Y VIATICOS 7,866.54
PUBLICIDAD 35,435.40
RPTOS. Y MANT. MAQ. Y EQUIPOS 78,062.80
SEGUROS CONTRATADOS 28,927.74
SERVICIOS BASICOS 14,828.28
IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES 188,729.64
GASTOS FINANCIEROS 25,808.82
DEPRECIACION DE ACTIVOS FIJOS 234,368.31
GASTOS NO OPERATIVOS
ACTUALIZACION CUENTAS DE EGRESOS 163,580.32
AJUSTE POR INFLACION Y TENENCIA DE BIENES 129,587.80
RESULTADOS OPERATIVOS
RESULTADO ANTES DE NO DEDUCIBLE
RESERVA LEGAL 5%
RESULTADO DE LA GESTIÓN
MAS: GASTOS NO DEDUCIBLES
 RESULTADO TRIBUTARIO
IMPUESTOS A LAS UTILIDADES DE LAS EMPRESAS 25%
20,732,223.91

15,490,862.30
5,241,361.61
115,680.12

5,357,041.73
3,746,847.44

293,168.12

1,317,026.17
1,317,026.17
48,176.31
1,268,849.86
96,972.00
1,413,998.17
353,500
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ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO
AL 31 DE MARZO DE 2022
(EXPRESADO EN BOLIVIANOS)

FLUJO DE EFECTIVO EN ACTIVIDADES DE OPERACION

INVENTARIO MERCADERIAS -4,173,821.00
CREDITO FISCAL -740,147.00
IUE POR COMPENSAR -256,528.00
SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR -19,920.00
AUMENTO CUENTAS FISCALES 263,583.00
APORTES POR PAGAR CUENTAS POR PAGAR -6,714.00
CUENTAS POR PAGAR 634,880.00
RESULTADO DE LA GESTION 1,268,850.00
TOTAL FLUJO DE EFECTIVO EN ACTIVIDADES DE OPERACION -3,029,817.00
FLUJO DE EFECTIVO EN ACTIVIDADES DE INVERSION
ACTIVOS FIJOS -184,416.00
DEPRECIACION ACUMULADA 275,256.00
TOTAL FLUJO DE EFECTIVO EN ACTIVIDADES DE INVERSION 90,840.00
FLUJO DE EFECTIVO EN ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
PROVISIONES 139,639.00
PATRIMONIO 258,402.00
TOTAL FLUJO DE EFECTIVO EN ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO 398,041.00

SUB-TOTAL -2,540,936.00
(+) SALDO DE CAJA AL INICIO DEL PERIODO 4,262,184.00
1,721,248.00
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ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
AL 31 DE MARZO DE 2022
(EN BOLIVIANOS)

FLUJO DE FONDOS ORIGEN Y APLICACIÓN

VARIACIONES CEDULA DE CAPITAL ANALISIS DE CTAS. NO CIRCUL.
DIFERENCIA AUMENTO DISMINUCION AUMENTO DISMINUCION
CUENTAS GESTIÓN 2019 GESTIÓN 2018 AUMENTO DISMINUCION KT=AC-PC
ACTIVO
CAJA Y BANCO 1,721,249.88 4,262,184.19 -2,540,934.31 2,540,934 0 2,540,934
CREDITO FISCAL 1,380,432.00 640,285.00 740,147.00 740,147 740,147 0
IUE POR COMPENSAR 353,500.00 96,972.00 256,528.00 256,528 256,528 0
INVENTARIO DE MERCADERIA 13,350,320.00 9,176,498.92 4,173,821.08 4,173,821 4,173,821 0

ACTIVO FIJO 3,491,594.16 3,307,178.60 184,415.56 184,416 184,416

DEPRECIACION ACUMULADA -2,652,301.28 -2,377,044.97 -275,256.31 275,256 275,256

17,644,794.76 15,106,073.74 2,538,721.02 5,354,912 2,816,191

PASIVO
IMPUESTOS POR PAGAR 371,062.00 107,479.00 263,583.00 263,583 0 263,583
APORTES POR PAGAR 57,148.26 63,861.88 -6,713.62 6,714 6,714 0
SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR 169,560.57 189,480.07 -19,919.50 19,920 19,920 0

CUENTAS POR PAGAR 8,813,545.71 8,178,666.21 634,879.50 634,880 0 634,880

PROVISIONES 855,080.17 715,440.70 139,639.47 139,639 0 139,639

CAPITAL 2,430,000.00 2,430,000.00 0.00

AJUSTE DE CAPITAL 1,543,897.03 1,406,071.03 137,826.00 137,826 137,826
RESERVA LEGAL 63,574.32 15,398.01 48,176.31 48,176 48,176
AJUSTE RESERVAS PATRIM. 1,028.85 458.85 570.00 570 570
RESULTADOS ACUMULADOS 2,071,047.99 1,999,217.99 71,830.00 71,830 71,830
RESULTADOS DE LA GESTION 1,268,849.86 1,268,849.86 1,268,850 1,268,850
17,644,794.76 15,106,073.74 2,538,721.02 26,633 2,565,354

5,381,545 5,381,545 5,170,496 2,540,934 211,049 2,840,610

CAPITAL TRABAJO 2,629,562 2,629,562
5,170,496 5,170,496 2,840,610 2,840,610
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NIT: 1317775011

ESTADO DE EVOLUCION PATRIMONIAL

AL 31 DE MARZO DE 2022
(EXPRESADO EN BOLIVIANOS)

AJUSTE DE
RESERVAS
CAPITAL AJUSTE DE RESERVA RESULTADOS PATRIMONIAL RESULTADO DEL
DETALLE SOCIAL CAPITAL LEGAL ACUMULADOS EJERCICIO TOTAL
SALDO AL 31/03/2021 2,430,000.00 1,406,071.03 15,398.01 1,625,875.85 458.85 373,342.14 5,851,145.88
REEXPRECION A MONEDA CONSTANTE 137,826.00 71,830.00 570.00 210,226.00
RECLASIFICACION DEL RESULTADO DE LA
GESTION 2021 373,342.14 -373342.14 -
RESERVA LEGAL GESTION 2021 -
APORTES POR CAPITALIZAR -
RESULTADOS DE LA GESTIÓN 2022 48,176.31 1,268,849.86 1,317,026.17
SALDO AL 31/03/2022 2,430,000.00 1,543,897.03 63,574.32 2,071,047.99 1,028.85 1,268,849.86 7,378,398.05
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PLANILLA DE BENEFICIOS SOCIALES Y APORTES PATRONALES

PLANILLA DE ABRIL/21 A MARZO/22

MESES TOTAL GANADO APORTES PATRONALES BENEFICIOS SOCIALES

2018-2019 APORTES AFP TOTAL
LABOR. CNSS AFP’s PROV. AGUINA. INDEM.
APORTES
12.71% 10.00% 4.71% 2.00% PATRONALES

ABRIL 119,336.07 15,167.61 11,933.61 5,620.73 2,386.72 19,941.06 9,944.67 9,944.67

MAYO 119,336.07 15,167.61 11,933.61 5,620.73 2,386.72 19,941.06 9,944.67 9,944.67
JUNIO 70,310.86 8,936.51 7,031.09 3,311.64 1,406.22 11,748.94 5,859.24 5,859.24
JULIO 183,682.46 23,346.04 18,368.25 8,651.44 3,673.65 30,693.34 15,306.87 15,306.87
AGOSTO 205,879.25 26,167.25 20,587.93 9,696.91 4,117.59 34,402.42 17,156.60 17,156.60
SEPTIEMBRE 194,249.71 24,689.14 19,424.97 9,149.16 3,884.99 32,459.13 16,187.48 16,187.48
OCTUBRE 194,249.71 24,689.14 19,424.97 9,149.16 3,884.99 32,459.13 16,187.48 16,187.48
NOVIEMBRE 194,249.71 24,689.14 19,424.97 9,149.16 3,884.99 32,459.13 16,187.48 16,187.48
DICIEMBRE 194,249.71 24,689.14 19,424.97 9,149.16 3,884.99 32,459.13 16,187.48 16,187.48
ENERO 194,249.71 24,689.14 19,424.97 9,149.16 3,884.99 32,459.13 16,187.48 16,187.48
FEBRERO 194,249.71 24,689.14 19,424.97 9,149.16 3,884.99 32,459.13 16,187.48 16,187.48
MARZO 194,249.71 24,689.14 19,424.97 9,149.16 3,884.99 32,459.13 16,187.48 16,187.48
SUB-TOTAL 2,058,292.68 261,609.00 205,829.27 96,945.59 41,165.85 343,940.71 171,524.41 171,524.41

TOTAL 2,058,292.68 261,609.00 205,829.27 96,945.59 41,165.85 343,940.71 171,524.41 171,524.41

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SANTA CRUZ-BOLIVIA

DETALLE DE DECLARACIONES JURADAS

DEL 01/04/2021 AL 31/03/2022
MES DESCUEN
TOS
BONIFICA
CIONES Y
REBAJAS
OBTENID
AS EN EL
PERIODO INGRESOS COMPRAS TOTAL GASTOS DIFERENC SALDO PARA EL SALDO
TOTAL INGRESOS TASA CERO DEBITO FISCAL 13% TOTAL INGRESOS NETOS NETOS GRAVADAS Y NO GRAVABLES CREDITO FISCAL TOTAL GASTOS SALDO MANTE. DEBITO SIGUIENTE UTILIZADO I.T. 3% I.T. 3% POR
VENTAS 13% NETOS ANTERIOR C.F. VALOR C.F. PAGAR
GRABABLES GRAVADAS COMPRAS CREDITO PERIODO I.U.E.

4 632,292.39 197,767.00 82,198.01 747,861.38 550,094.38 862,201.00 762,081.00 99,070.53 663,010.47 601,178.00 2,417.00 16,872.52 620,467.52 0.00 18,968.77 18,968.77
5 79,150.34 188,668.00 10,289.54 257,680.00 69,012.00 69,012.00 68,754.00 8,938.02 59,815.98 618,333.75 2,047.00 -1,351.52 619,029.23 0.00 2,374.51 2,374.51
6 451,540.51 241,515.00 58,700.27 634,355.24 392,840.24 658,156.00 0.00 0.00 618,762.12 2,210.00 -58,700.27 562,271.85 13,546.22 13,546.22
7 1,037,032.77 63,799.00 134,814.26 966,017.51 902,218.51 3,216,071.00 3,211,593.00 417,507.09 2,794,085.91 560,748.06 1,569.00 282,692.83 845,009.89 31,110.98 31,110.98
8 603,241.52 85,595.00 78,421.40 610,415.12 524,820.12 2,302,567.00 2,301,839.00 299,239.07 2,002,599.93 841,510.26 2,161.00 220,817.67 1,064,488.93 96,972.00 18,097.25 -78,404.97
9 577,620.61 42,006.00 75,090.68 544,535.93 502,529.93 1,815,889.00 1,815,889.00 236,065.57 1,579,823.43 1,062,453.20 2,716.00 160,974.89 1,226,144.09 80,973.00 17,328.62 -63,194.55
10 545,000.39 7,084.00 70,850.05 481,234.34 474,150.34 87,505.00 86,828.00 11,287.64 75,540.36 1,224,194.82 0.00 -59,562.41 1,164,632.41 63,195.00 16,350.01 -46,420.56
11 469,745.91 9,354.00 61,066.97 418,032.95 408,678.95 663,425.00 663,008.00 86,191.04 576,816.96 1,162,793.22 4,194.00 25,124.07 1,192,111.29 14,092.38 14,092.38
12 575,765.76 24,781.00 74,849.55 525,697.21 500,916.21 653,340.00 653,115.00 84,904.95 568,210.05 1,190,526.06 3,755.00 10,055.40 1,204,336.46 17,272.97 17,272.97
1 227,370.71 1,614,549.00 29,558.19 1,812,361.52 197,812.52 623,224.00 622,885.00 80,975.05 541,909.95 1,202,393.45 2,887.00 51,416.86 1,256,697.31 6,821.12 6,821.12
2 362,448.24 12,125,293.00 47,118.27 12,440,622.97 315,329.97 1,235,480.00 1,089,591.00 141,646.83 947,944.17 1,255,930.01 2,853.00 94,528.56 1,353,311.57 10,873.45 10,873.45
3 570,603.76 74,178.49 496,425.27 496,425.27 803,448.00 803,448.00 104,448.24 698,999.76 1,352,088.43 30,269.75 1,382,358.18 17,118.11 17,118.11
6,131,812.91 14,600,411.00 0.00 797,135.68 19,935,239.43 5,334,828.43 12,990,318.00 11,248,196.00 1,570,274.03 10,508,756.97 11,690,911.38 26,809.00 183,954.39 -55,841.57

1 3.70805 227370.70758273 768,761.29

2 5.910948 362448.24394417 1,225,470.88
3 9.305629 570603.75675817 1,929,263.83
4 10.31167 632292.38803102 2,137,838.77
5 1.290815 79150.344485882 267,614.60
6 7.363899 451540.50720053 1,526,700.02
7 16.91234 1037032.7746664 3,506,303.27
8 9.837898 603241.51656495 2,039,615.10
9 9.420062 577620.6070747 1,952,988.45
 10 8.888079 545000.39183045 1,842,696.49
11 7.6608 469745.91492551 1,588,254.18
12 9.389813 575765.75693546 1,946,717.03
T 100 6131812.91 20,732,223.91
 COTIZACON COTIZACIO
REXPRESION REXPRESION UFV N UFV AL
INGRESOS GASTOS
MENSUAL 31.03.2019

19,461.00 24,221.84 21,071.33 2.2575900 2.29851

2,436.00 7,255.43 1,684.22 2.2629700 2.29851
13,898.00 15,931.13 0.00 2.2688700 2.29851
31,919.00 21,626.54 61,071.44 2.2747600 2.29851
15,999.00 12,006.65 38,530.48 2.2798100 2.29851
17,778.00 9,278.89 26,290.36 2.2835100 2.29851
16,349.00 6,668.22 1,020.62 2.2858700 2.29851
14,458.00 4,275.60 5,753.61 2.2880700 2.29851
17,721.00 3,662.55 3,863.18 2.2907600 2.29851
6,998.00 7,695.84 2,294.61 2.2935500 2.29851
11,156.00 26,270.78 2,000.45 2.2963500 2.29851
17,562.00 0.00 0.00 2.2985100 2.29851
138,893.47 163,580.30
EDITORIAL EDUKTE S.R.L. GESTIÓN 2022
SANTA CRUZ-BOLIVIA
BALANCE DE COMPROBACIÓN DE SUMAS Y SALDOS
AL 31 DE MARZO 2022
SUMAS SALDOS
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
CAJA MONEDA NACIONAL 8,658,024.69 8,180,796.08 477,228.61 -
BANCOS MONEDA NACIONAL 2,855,451.15 2,125,400.10 730,051.05 -
BANCOS MONEDA EXTRANJERA 699,290.62 185,320.40 513,970.22 -
IUE. POR COMPENSAR 450,472.00 96,972.00 353,500.00 -
INVENTARIOS 28,841,182.30 15,490,862.30 13,350,320.00 -
MUEBLES Y ENSERES 192,573.74 192,573.74 -
DEPRECIACION ACUM. MUEBLES Y ENSERES 172,455.18 - 172,455.18
MAQUINARIA Y EQUIPOS 1,623,744.29 1,623,744.29 -
DEPRECIACION ACUM. DE MAQ. Y EQUIP. 939,443.44 - 939,443.44
EQUIPO DE COMPUTACIÓN 243,033.26 243,033.26 -
DEPRECIACION ACUM. DE EQUIPO DE COMP. 241,633.31 - 241,633.31
EQUIPOS ELECTRONICOS 6,546.74 6,546.74 -
DEPRECIACION ACUM. DE EQUIP. ELEC. 6,545.73 - 6,545.73
INSTALACIONES ELECTRICAS 205,394.47 205,394.47 -
DEPRECIACION ACUM. DE INST. ELEC. 181,860.07 - 181,860.07
VEHICULO 1,220,301.66 1,220,301.66 -
DEPRECIACION ACUM. DE VEHICULO 1,110,363.55 - 1,110,363.55
CREDITO FISCAL IVA 3,760,209.34 2,379,777.34 1,380,432.00 -
DEBITO FISCAL 916,247.91 916,247.91 - -
IMP. A LAS TRANSAC. POR PAGAR 181,674.64 199,236.64 - 17,562.00
IMP. A LAS UTILIDADES POR PAGAR 96,972.00 450,472.00 - 353,500.00
APORTES POR PAGAR CNS 196,765.21 216,190.18 - 19,424.97
APORTES POR PAGAR AFP Y PROV. 382,118.03 419,841.32 - 37,723.29
CUENTAS POR PAGAR 7,310,720.50 16,124,266.21 - 8,813,545.71
SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR 189,480.07 359,040.64 - 169,560.57
PROVISION INDEMNIZACION 815,972.79 - 815,972.79
PROVISION AGUINALDO 346,568.58 385,675.96 - 39,107.38
CAPITAL SOCIAL 2,430,000.00 - 2,430,000.00
AJUSTE DE CAPITAL 1,543,897.03 - 1,543,897.03
RESERVA LEGAL 63,574.32 - 63,574.32
AJUSTE DE RESERVAS PATRIMONIALES 1,028.85 - 1,028.85
RESULTADOS ACUMULADOS 2,071,047.99 - 2,071,047.99
RESULTADO DE LA GESTION 421,518.45 373,342.14 48,176.31
VENTAS 6,131,812.91 - 6,131,812.91
VENTAS EXENTAS 14,600,411.00 - 14,600,411.00
COSTO 15,490,862.30 15,490,862.30
REEXPRESION INGRESOS 115,680.12 115,680.12
SUELDOS Y SALARIOS 1,944,832.16 1,944,832.16 -
AGUINALDOS 162,069.35 162,069.35 -
AGUINALDO ESFUERZO POR BOLIVIA 162,069.35 162,069.35 -
INDEMNIZACION 162,069.35 162,069.35 -
APORTES Y SUBSIDIOS 411,740.85 411,740.85 -
GASTOS GENERALES 118,045.26 118,045.26 -
COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES 14,173.21 14,173.21 -
CORREOS Y COURRIER 2,052.94 2,052.94 -
FLETES Y ACARREOS 61,585.17 61,585.17 -
FOTOCOPIAS 6,354.92 6,354.92 -
GASTOS LEGALES 79,611.52 79,611.52 -
MATERIAL DE ESCRITORIO 8,215.83 8,215.83 -
PASAJES Y VIATICOS 7,866.54 7,866.54 -
PUBLICIDAD 35,435.40 35,435.40 -
RPTOS. MANT. MAQ. Y EQUIPOS 78,062.80 78,062.80 -
SEGUROS 28,927.74 28,927.74 -
SERVICIOS BASICOS 14,828.28 14,828.28 -
IMPUESTOS A LAS TRANSACCIONES 188,729.64 188,729.64 -
GASTOS FINANCIEROS 25,808.82 25,808.82 -
DEPREC. DEL ACTIVO FIJO 234,368.31 234,368.31 -
REEXPRESION EGRESOS 163,580.32 163,580.32 -
A.I.T.B. 251,114.00 121,526.20 129,587.80 -
SUMAS IGUALES 78,450,693.71 78,450,693.71 39,876,150.21 39,876,150.21