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    Actividad 5 - Taller Aplicado Liquidez y Rentabilidad

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    Este documento presenta los estados financieros separados de situación financiera clasificados de Organización Terpel S.A. al 31 de diciembre de 2020 y 2019. Incluye el análisis de los activos, pasivos, patrimonio, y algunos indicadores financieros como liquidez, capital de trabajo y razón corriente.

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    Este documento presenta los estados financieros separados de situación financiera clasificados de Organización Terpel S.A. al 31 de diciembre de 2020 y 2019. Incluye el análisis de los activos, pasivos, patrimonio, y algunos indicadores financieros como liquidez, capital de trabajo y razón corriente.

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    Analisis financiero

    Actividad 5
    Taller aplicado liquidez y rentabilidad

    Por
    Robinson Martínez Ibarra

    Docente: Jose Vaca

    Corporación Universitaria Iberoamericana


    VI Semestre 2022
    Contaduría Publica
    Octubre 2022
    ORGANIZACIÒN TERPEL S.A
    ESTADOS SEPARADOS DE SITUACIÒN FINANCIERA CLASIFICADOS
    AL 31 DE DICIEMBRE DE 2020 Y 2019
    (En miles de pesos Colombianos)
    Activos
    Activos corrientes
    Efectivo y equivalentes al efectivo
    Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar
    Cuentas por cobrar a entidades relacionadas
    Inventarios
    Otros activos no financieros
    Activos del contrato corto plazo
    Activos por impuestos
    Activos mantenidos para la venta

    Total activos corrientes

    Activos no corrientes

    activos financieros a valor razonable con cambios en resultados


    Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar
    Otros activos no financieros
    Inversiones cintabilizadas utilizanco el metodo de la
    participaciòn
    Activos intangibles distintos de la plusvalia
    Plusvalia
    Propiedades, planta y equipo
    Propiedad de inversiòn
    Activos del contrato largo plazo

    Total activos no corrientes


    Total activos

    Las notas adjuntas forman parte integral de estos estados financieros separados
    ORGANIZACIÒN TERPEL S.A
    ESTADOS SEPARADOS DE SITUACIÒN FINANCIERA CLASIFICADOS
    AL 31 DE DICIEMBRE DE 2020 Y 2019
    (En miles de pesos Colombianos)

    Pasivos y Patrimonio
    Pasivos corrientes:
    Otros pasivos financieros
    cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar
    Cuentas por pagar a entidades relacionadas
    Pasivos por impuestos
    Provisiones por beneficios a los empleados

    Total pasivos corrientes

    Pasivos no corrientes:
    Otros pasivos financieros
    Pasivos por impuestos diferidos
    Probiciones por beneficios a los empleados

    Total pasivos no corrientes

    Total pasivos

    Patrimonio
    Capital emitido
    Prima de emision
    Reservas legales y estatutarias
    Otras reservas
    Ganancias acumuladas

    Total patrimonio

    Total pasivo y patrimonio

    Las notas adjuntas forman parte integral de estos estados financieros separados
    CADOS
    Cuenta base = activo c

    2021 2020 Analisis vertical 2021


    476,940,968 411,113,338 25%
    534,184,892 379,531,221 28%
    63,793,766 32,998,570 3%
    705,677,944 626,940,230 37%
    62,860,313 49,919,718 3%
    59,746,535 51,468,039 3%
    11,907,893 49,151,791 1%
    1,653,886 0 0%
    100%

    1,916,766,197 1,601,122,907

    2,040,095 2,040,095 Liquidez 2021


    5,667,501 7,224,305 Capital de trabajo 815,054,397
    1,857,608 1,052,882 Razon corriente 174%

    1,598,862,082 1,303,875,358 Prueba acida 110%


    263,677,720 298,292,835
    228,932,471 228,932,471
    2,123,183,085 2,012,411,877
    5,450,983 5,523,003
    190,350,406 170,815,190

    4,420,021,951 4,030,168,016
    6,336,788,148 5,631,290,923
    CADOS

    2021 2020

    99,354,226 28,164,365
    780,908,962 654,019,901
    24,062,912 28,453,593
    197,368,744 159,066,702
    16,956 16,686

    1,101,711,800 869,721,247

    2,384,626,866 2,532,708,936
    275,354,783 230,355,931
    117,071 130,327

    2,660,098,720 2,763,195,194

    3,761,810,520 3,632,916,441

    195,999,466 195,999,466
    219,365,731 219,365,731
    129,356,071 133,730,534
    494,847,845 274,309,032
    1,535,408,515 1,174,969,719

    2,574,977,628 1,998,374,482

    6,336,788,148 5,631,260,923
    Cuenta base = activo corriente

    Analisis horizontal 2021-


    Analisis vertical 2020 2020
    26% 16%
    24% 41%
    2% 93%
    39% 13%
    3% 26%
    3% 16%
    3% -76%
    0% 0%
    100% 20%

    INDICADORES FINANCIEROS

    Actividad/Gestiòn 2021 Actividad/Gestiòn 2020


    Liquidez 2020
    731,401,660 16,823,499,829 12,579,288,695
    184% 6,336,788,148 5,631,290,923

    112% 2.65 2.23

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