02 Cuentas Por Pagar

Manual de Usuario
FI-AP
02 Contabilizaciones de Cuentas por Pagar
Procesos de Cuentas por Pagar
Manual de Usuario
Proceso
Contabilizaciones de Cuentas por pagar (FI-AP)
Objetivo
Este módulo se encarga de la administración de datos contables de acreedores. Desde aquí,

los datos se clasifican por acreedor y se ponen a disposición de otras áreas, como el área de
compras o tesorería. Al contabilizar datos en acreedores, el sistema crea un documento
contable y transfiere los datos introducidos al libro mayor y según corresponda al Libro de
Compras.
Los datos maestros de acreedores serán administrados centralizadamente por medio del
“Business Partner” (BP).
También se verá el ingreso de solicitudes de anticipo a BP que actúan como proveedores, pero
que muchos de ellos son empleados o cajas de fondos fijos, estas solicitudes de anticipos son
utilizadas mediante un objeto SAP llamado CME (cuenta mayor especial) que sirve como
derivador desde la cuenta Proveedores a la cuenta de anticipos.
Todos estos documentos creados, tienen la posibilidad de visualizarse y/o modificar algunos
campos que nos sirven para mantener el control de nuestros documentos en el sistema.
Documentación Universidad de Concepción Página 2 de 82

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Índices
1 Introducción ...........................................................................................................................5
2 Conceptos Utilizados ............................................................................................................6
3 Tratamiento de Facturas de Compras (DTO) ...................................................................8
3.1 Diagrama de Proceso .......................................................................................................8
3.2 Descripción del Proceso ...................................................................................................9
3.3 Normas y Reglas de Contabilización Automática de Documentos de Compras 10
3.3.1 Normas del SII ............................................................................................................... 10
3.3.2 Reglas de Aceptación de Facturas de Compras – Modelo MGF....................... 11
3.4 Monitor de Documentos de Proveedores .................................................................. 12
3.5 Tratamiento de Documentos Pendientes ................................................................... 13
3.5.1 Facturas Pendientes .................................................................................................... 13
3.5.2 Notas de Crédito Pendientes .................................................................................... 14
3.5.3 Notas de Débito Pendientes ...................................................................................... 14
3.6 Visualización del Monitor ............................................................................................... 15
4 Ingreso de Documentos Tributarios y Otras Cuentas por Pagar................................. 19
4.1 Diagrama de Proceso .................................................................................................... 19
4.2 Descripción del Proceso ................................................................................................ 20
4.3 Boletas de Honorarios ..................................................................................................... 21
4.3.1 Validar Pedido de Compras con registro de Boleta de Honorarios ................... 21
4.3.2 Registrar Boletas de Honorarios ................................................................................. 25
4.3.3 Visualizar Documento de Compras (Boletas de Honorarios) .............................. 33
4.3.4 Anular Documento de Compras (Boletas de Honorarios) ................................... 35
4.3.5 Compensar Manualmente Documentos de Compras con Anulación ............. 38
4.4 Registrar Otros Documentos por Pagar ....................................................................... 41
4.5 Modificar Documentos Contables ............................................................................... 48
5 Utilización de CME para Proveedores ............................................................................. 50

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5.3 Evaluar Solicitud de Anticipo ........................................................................................ 52

5.3.1 Visualizar Pedido de Compra .................................................................................... 52
5.4 Registrar Solicitud de Anticipo ...................................................................................... 55
5.5 Visualizar Documento Apunte Estadístico .................................................................. 59
5.6 Modificar Documento de Apunte Estadístico ............................................................ 63
6 Carga Masiva de Obligaciones por Pagar .................................................................... 65
6.3 Estructura de la Planilla Excel de Carga ..................................................................... 67
6.4 Anular Documento Contable ....................................................................................... 69
6.5 Modificar Documentos Contables ............................................................................... 71
7 Visualizar Documento Contable ...................................................................................... 73
8 Consultar Partidas de Acreedores ................................................................................... 77
9 Consultar Saldos de Acreedores...................................................................................... 80
10 Anexo 1 ............................................................................................................................. 82

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1 Introducción
Mediante esta función estándar de cuentas por pagar se pueden generar distintos
documentos que son imputaciones por pagar a proveedores como son:
 Boletas de Honorarios.
 Prestamos Internos al Personal.
 Viáticos.
 Ayudantías.
 Becas.
 Comisiones.
 Finiquitos.
 Seguros de Cuentas Corrientes.
 Otros Gastos Generales: Movilización, Estacionamiento, Arriendos, etc.
 Otras cuentas por pagar
Otro tipo de documento son las solicitudes de anticipos de pagos a proveedores, estas se
registran mediante la operación y son del tipo “Estadístico”, es decir, no se cumple la
partida doble del documento, sino que sólo se generan las posiciones de “obligación de
pago” las que deberán ser liquidadas posteriormente a través del módulo de Tesorería al
momento de ejecutar el pago. Las solicitudes de anticipo son solicitadas en casos de:
 Anticipos a Proveedores
 Fondos Fijos
 Fondos por Rendir

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2 Conceptos Utilizados
Concepto Descripción
Auxiliares El sistema SAP se divide en módulos, el modulo encargado de Finanzas

se le denomina FI y bajo este cuelgan submódulos. El auxiliar se refiere
a aquellos submódulos de Finanzas que no contabilizan de manera
directa en cuentas de mayor, sino que a través de otro dato maestro
como Clientes, Proveedores, Activos Fijos. Los auxiliares se denominan:
FI-AP = Cuentas por Pagar
FI-AR = Cuentas por Cobrar
FI-AA = Contabilidad de Activos Fijos
El nexo entre la contabilidad principal y la contabilidad auxiliar es la

cuenta de reconciliación o cuenta asociada.
Cada dato maestro de acreedores, deudores o Activo Fijo tiene
asignada una cuenta asociada. Al realizar un registro contable en la
contabilidad auxiliar, se imputa al deudor, acreedor o activo fijo, pero
en la contabilidad principal se registra en la cuenta asociada.
BP (Business Partner) Es el interlocutor comercial que actúa como Cliente o Proveedor según
sea el tipo de transacción que se esté registrando, es un código único
para una entidad comercial.
Se entenderá por Cliente o Proveedor, la persona u organización que
genera una cuenta por Cobrar o una cuenta por Pagar,
respectivamente.
Clase de Documento La clase de documento sirve para clasificar los documentos contables.
Por cada clase de documento tiene determinadas propiedades que
controlan la entrada de los datos del documento y además determina
la numeración (rango de números) que se grabará el documento en el
sistema.
Indicador Impuesto El indicador de impuestos representa una categoría impositiva que
debe tenerse en cuenta en la declaración al SII.
Los indicadores de impuestos son unívocos para todas las sociedades.
Para operaciones exentas de impuestos que deban figurar en las
declaraciones al SII, hay indicadores de impuestos dispuestas para ello,
en este caso tenemos C0 para compras y D0 para ventas.
Condición de Pago Clave a través de la cual se definen las condiciones de pago en forma
de tipos de descuento y plazos de pago. Estas suministran información
para la gestión de tesorería, reclamaciones y gestión de pagos.
Fecha Base Fecha base para el cálculo del vencimiento del documento y que su
vencimiento será la fecha base + los días de plazo otorgado mediante
la condición de pago.
Vía de Pago Vía de pago a través de la cual debe pagarse una partida.
En los pagos automáticos si no hay ninguna vía de pago especificada,
el programa de pagos elegirá una de las vías de pago permitidas en el
registro maestro, de acuerdo con una serie de reglas predeterminadas.

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CME (Cuenta Mayor Este indicador identifica una operación en cuenta de mayor especial,
Especial) para todas las posiciones de documento de deudores o acreedores,
por defecto tienen una cuenta asociada, pero al asignarle un CME esta
se deriva a la nueva cuenta que hace referencia el CME, ejemplo
existen CME para: anticipos, préstamos, etc.
Apunte Estadístico Es un tipo de transacción de cuenta de mayor especial (CME), utilizada
generalmente para la contabilización de solicitudes de anticipos. Este
documento no genera cifras de movimientos reales en las cuentas
contables correspondientes, ni en las cuentas auxiliares, solo es
informativo y da la idea de un operación que está pendiente (hasta
que el proveedor le abone al anticipo).
Partidas Abiertas Se refiere a aquellos documentos registrados en el sistema que
permanecen impagos o aún no compensados.
Las partidas abiertas pueden ser documentos de cuentas de mayor, de
acreedores o deudores,
Para el caso de partidas deudoras o acreedoras tenemos: facturas,
notas de crédito, anticipos, etc.
Para el caso de partidas de mayor tenemos: Cuentas de provisiones,
Cuentas transitorias de bancos, etc.

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3 Tratamiento de Facturas de Compras (DTO)
3.1 Diagrama de Proceso

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3.2 Descripción del Proceso
Cuando un proveedor emite un documento como Factura, Nota de Crédito o Nota de Débito
electrónica este es informado al SII y a su comprador que en este caso es la Universidad de
Concepción.
El documento es recepcionado y mediante DBNet (empresa proveedora de servicio de
administración de documentos electrónicos) es procesado el documento e informado
electrónicamente a UdeC para que este sea procesado, luego ingresa a un proceso de
verificación según reglas o normas que son instruidas por el SII y luego pasan por otro filtro con
normas de validación internas de la Corporación UdeC.
Si el documento pasa estas validaciones entonces será contabilizado en el sistema SAP
automáticamente.
Si el documento No pasa alguna de las validaciones, entonces dependiendo la validación que
no cumpla, este puede ser reclamado o de lo contrario, se deja registrado parcialmente en el
sistema, para corregir o completar lo que le falta y luego contabilizar manualmente.
Todos estos documentos y su estado son almacenados en el Monitor DTO, que es revisado
constantemente por el Centro de Servicios Compartidos y quien está encargado de tratar y
contabilizar los documentos pendientes.
Las reparticiones también tienen acceso a visualizar este monitor DTO para que revisen el
listado de documentos electrónicos y puedan identificar los documentos propios de su área y
si no están contabilizados, además puedan informar al Centro de Servicios Compartidos su
adquisición.

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3.3 Normas y Reglas de Contabilización Automática de Documentos de Compras
El tratamiento de Facturas de Compras se realizará mediante el Monitor DTO (Documento

Tributario) que contiene las facturas, notas de créditos y notas de débitos que los proveedores
emiten a la universidad de forma electrónica.
Estos documentos emitidos por el proveedor son un archivo que contiene un documento
tributario electrónico y que se utiliza para enviar dichos documentos al SII y a su comprador
(UdeC) en un sitio que dispone para dicho evento, y mediante un proveedor de servicios de
gestión de documentos (DBNet) hace llegar estos documentos referidos a la Universidad a
nuestro sistema de gestión de documentos tributables, que se ejecuta mediante la transacción
ZMM_MONITORDTO.
Cada vez que llega un documento electrónico, este debe ser contabilizado en nuestro sistema
de gestión financiera, pero antes debe pasar por un filtro de validaciones para el control de
estos documentos.
Los filtros se rigen bajo dos normas:
 Normas del SII
 Normas Universidad de Concepción
3.3.1 Normas del SII
Para el tratamiento de los documentos de proveedores es importante tener en consideración

las siguientes normas del SII:
 Sólo los documentos del tipo facturas exentas y facturas afectas pueden ser Aceptadas o
Reclamadas ante el SII. Las notas de crédito y notas de débito no se reclaman ante el SII.
 Al cumplirse 8 días desde la fecha de Recepción en el SII de una factura, si esta aún no ha
sido Aceptada o Reclamada por el cliente, entonces el SII la considerará como Aceptada.
 Toda factura cuya condición de pago es “Contado” no puede ser Reclamada ante el SII.
 Toda factura donde no se especifica la condición de pago, se considera que esta es

“Crédito”.
 Una factura que es Aceptada no puede posteriormente ser Reclamada, aun cuando esté
dentro del periodo de los 8 días desde la fecha de Recepción en el SII.
 Una factura que es Reclamada no puede posteriormente ser Aceptada, aun cuando esté
dentro del periodo de los 8 días desde la fecha de Recepción en el SII.

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 Los tipos de documentos de proveedores que serán cargados a SAP y tratados en el

monitor, son los siguientes:
Código SII Tipo de Documento
33 Factura Electrónica
34 Factura No Afecta o Exenta Electrónica
43 Liquidación Factura Electrónica
56 Nota de Débito Electrónica
61 Nota de Crédito Electrónica
3.3.2 Reglas de Aceptación de Facturas de Compras – Modelo MGF
Para el tratamiento de los documentos de proveedores es importante tener en consideración

las siguientes condiciones establecidas por la Corporación UdeC:
 Toda factura de terceros que no incluya un Pedido SAP válido y cuya condición de pago
sea “Crédito” será reclamada automáticamente ante el SII y no se ingresará a la
contabilidad en SAP.
 Los proveedores de servicios básicos, donde hasta ahora, no es posible incluir el número
de pedido SAP u otro indicador similar en sus facturas, se excluirán del proceso de
reclamación, al cargarse quedarán Pendientes y su tratamiento será manual. Para esto
se mantendrá una lista de “Proveedores Excluidos para Reclamación”.
 La lista de “Proveedores Excluidos para Reclamación” está destinada sólo a

proveedores de servicios básicos, tales como: Agua, Luz, Gas, Telefonía, Bancos, etc., y
algunos otros excepcionalmente. La lista de los Proveedores bajo la condición de
Excepción, será definida centralizadamente por la Dirección de Finanzas.
 Los proveedores cuyas facturas se excluyen del tratamiento sistémico lo serán para
todos los organismos y empresas que componen la Corporación Universidad de
Concepción, no aplicando un tratamiento distinto en función de un organismo u
empresa en particular.
 Toda factura de terceros que incluyendo un número de Pedido SAP válido y su

condición de pago es Crédito, pero su valor no coincide con el del Pedido SAP o el
usuario no ha realizado para este la Recepción de los productos o servicios en el sistema,
será automáticamente reclamada ante el SII al 8vo día desde la fecha de Recepción
en el SII.

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3.4 Monitor de Documentos de Proveedores
Actividad Monitor con el listado de Facturas, Notas de Crédito y Notas de

Débito emitidas electrónicamente por los proveedores
Transacciones
ZMM_MONITORDTO
SAP S4 HANA
Todos aquellos documentos Pendientes se pueden visualizar y gestionar en el sistema SAP a

través de un monitor de documentos de proveedores al que se accede en a través de la
transacción ZMM_MONITORDTO.
En este monitor se muestran las facturas de proveedores ordenadas de acuerdo al Indicador
de Prioridad:
 En primer lugar, con indicador “semáforo rojo” , están todos aquellos documentos
pendientes de tratamiento y que fueron recibidas por el SII hace 6 o más días.
 En segundo lugar, con indicador “semáforo amarillo” ,están todos aquellos documentos
pendientes de tratamiento y que fueron recibidas por el SII hace menos de 6 días.
 En tercer lugar, con indicador “candado” , están todas aquellas facturas que han sido
reclamadas ante el SII, ya sea automática o manualmente, y las notas de crédito asociadas
a facturas reclamadas automáticamente.
 En último lugar, con indicador “semáforo verde” , están todos aquellos documentos que
han sido contabilizadas y aceptadas ante el SII, ya sea automática o manualmente.

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3.5 Tratamiento de Documentos Pendientes
3.5.1 Facturas Pendientes
Una factura que es cargada en el sistema SAP puede quedar en el estado “Pendiente” por
diversos motivos y dependiendo de cuál sea este tendrá un determinado tratamiento manual.
A continuación, se especifican las condiciones por los cuales una factura está en el estado
Pendiente y cuál es la acción a seguir en cada caso.
Motivo Comentario Acción
No tiene OC La factura que está pendiente Imputación directa a la cuenta

por no tener OC es aquella contable y objetos de imputación
cuya condición de pago es que corresponda.
Contado o donde el Luego de contabilizar la factura, se
proveedor está en la Lista de acepta manualmente en el Monitor
Excepción para reclamación. DTO.
Montos no coinciden La factura que está pendiente Se debe revisar la OC en cuanto a,
porque el monto de la factura si existe más de una posición y lo
es distinto al de la OC. que se factura es un cobro parcial.
Se puede dar el caso en que
existan pequeñas diferencias entre
el pedido y lo facturado. En estos
casos se pueden aceptar las
diferencias modificando los valores
en las posiciones del documento
preliminar de la factura.
No existe Recepción La OC a que corresponde la Solicitar al área responsable de la
factura no tiene ingresada la OC que realice la recepción de los
recepción de los materiales o materiales o servicios facturados en
servicios facturados. caso que corresponda.
Si estos aún no han sido recibidos
entonces se deja en espera 8 días
desde la fecha de recepción en el
SII (indicar en rojo) y se reclama
manualmente por “Falta total o
Parcial de mercaderías”.
BP no Existe El proveedor que ha emitido la Solicitar la creación del BP y esperar
factura no existe el sistema SAP una nueva carga de documentos
para que se procese nuevamente
la factura.

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3.5.2 Notas de Crédito Pendientes
Para notas de crédito que son cargadas en el sistema SAP y quedan en el estado “Pendiente”
para su tratamiento manual, las acciones a seguir según sea el estado de la factura a la cual
referencian son:
Estado de Factura que referencia Acción

La Factura está Contabilizada y Aceptada Se deben completar los datos faltantes como
cuenta contable y monto manualmente para
contabilizar. Una vez contabilizado se debe
presionar “Aceptar manualmente” para que la Nota
de Crédito cambie al estado “NC Manual”.
La Factura está Pendiente Se espera que la factura sea Contabilizada y
Aceptada. Luego se trata manualmente.
La Factura está Reclamada Cuando una factura fue reclamada y por lo tanto
no contabilizada, la Nota de Crédito tampoco debe
ser contabilizada. Debe ser manualmente
reclamada para quedar en el estado de Nota de
Crédito Manual, a pesar de que las Notas de Crédito
y Débito no se reclaman ante el SII.
3.5.3 Notas de Débito Pendientes
Todas las notas de débito que son cargadas en el sistema SAP quedan en el estado
“Pendiente” para su tratamiento manual, luego las acciones a seguir para cada nota de
débito son similares a las Notas de Crédito.

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3.6 Visualización del Monitor
Los documentos de terceros (o proveedores) son llevados al sistema SAP desde la suite
electrónica DBNet a través de un proceso de carga automático donde cada uno de estos
documentos es Aceptado/Contabilizado, Reclamado o dejado Pendiente, en base a un
conjunto de reglas dadas por la Normativa del SII y también por condiciones de negocio
establecidas en la Corporación UdeC para el Proceso de Compras.
Todos los documentos se pueden visualizar y gestionar en el sistema SAP a través de un monitor
de documentos de proveedores al que se accede en a través de la transacción
ZMM_MONITORDTO
Al ingresar a la transacción, aparecerán algunos campos que ayudarán a filtrar previamente
la información que se quiere visualizar en el monitor de facturas de compras:
Nombre del Descripción

Campo
Sociedad Corresponde al código de la sociedad que recibe la factura del
proveedor. Dato obligatorio.
Condición de pago SII Ingresar:
1 = Facturas al contado
2 = Facturas al Crédito
Proveedor Código de BP en SAP asociado al proveedor que emite la factura. Dato
optativo
Fecha recepción SII Fecha de recepción de la factura en el SII.
Fecha carga Fecha de carga de la factura en la Suite DBNet.

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Estado de envío Corresponde a un estado en el que pueden estar las facturas en el

monitor:
P = Pendiente
AA = Aceptada Automáticamente
AM = Aceptada Manualmente
RA = Reclamada Automáticamente
RM = Reclamada Manualmente
Una vez ingresada la sociedad y pudiendo o no completar alguno de los otros campos que
son optativos, ejecutar mediante el botón . Ejemplo:
Al ingresar al monitor se podrán visualizar las facturas y su status según la información ingresada
en la ventana anterior.

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Al ingresar a la transacción, aparecerán algunos campos que ayudarán a filtrar o buscar

previamente la información que se quiere visualizar en el monitor:
Para visualizar el PDF del documento que envió el proveedor se debe hacer doble click sobre
el campo Folio (columna: Referencia), lo cual abrirá el editor de PDF de la estación de trabajo,
mostrando el documento:

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Luego para visualizar la factura que tiene un documento preliminar, se debe hacer doble click
sobre el registro (fila) lo cual llevará a visualizar el documento a través de la Tx.MIR4, mostrando
la siguiente pantalla:
Luego si se desea visualizar los documentos contabilizados ir a los apartados del presente
manual:
 7.- Visualizar Documento Contable
 8.- Consultar Partidas de Acreedor
 9.- Consultar Saldos de Acreedores

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4 Ingreso de Documentos Tributarios y Otras Cuentas por Pagar

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La administración de boletas de honorarios contempla que se registre en SAP un pedido de

compra por el servicio que otorga el proveedor (Ref Curso 01: Proceso de Compras – Registrar
Entrada de Servicios ). Una vez realizado el servicio y según lo estipulado, el Proveedor emite su
Boleta de Honorario en la pagina del SII y envia una copia a la reparticion responsable de
documentos por pagar.
El administrador de documentos contables recibe la boleta y la valida con el Pedido de
Compra, el cual debe estar liberado (aprobado por un autorizador), y en conformidad con la
emisión de su valor y descripción, además conforme con el servicio prestado.
Si no está conforme con la emisión, se envia mail al responsable de documentos por pagar y
el será quien deba regularizar con el proveedor las diferencia que existan.
Si el documento (B.Honorario) está correctamente emitido o se han regularizado las
diferencias, entonces se contabiliza la boleta con referencia al pedido de compras.
Otros tipos de cuentas por pagar que se deben registrar en el sistema y que no entran como
documento tributario, son aquellas obligaciones con alumnos, profesores, bancos u otras
instituciones. Ejemplo de ello son los viaticos, becas, comisiones, etc. Estas obligaciones por
pagar también son contabilizadas en el sistema referidas a un proveedor.
Por último los documentos contabilizados se pueden revisar en el sistema, esto como
visualización de documento único o como partidas del proveedor o también como saldo
mensual del proveedor.
Si por algún motivo se desea modificar algún dato del documento contabilizado, se puede
realizar, pero solo en algunos campos, de los cuales están:
 Texto Cabecera del Documento
 Referencia del Documento
 Fecha Base de Pago del documento
 Condición de Pago
 Días de plazo para el vencimiento del documento
 Bloqueo de Pago
 Vía de Pago
 Asignación
 Texto de la Posición
 Banco y Cuenta Corriente que recibirá el Pago

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4.3 Boletas de Honorarios
4.3.1 Validar Pedido de Compras con registro de Boleta de Honorarios
Para el proceso de compras de servicios, para proveedores con boletas de honorarios, el

principal procedimiento es que se cree un pedido de compra. Bajo esta premisa, cuando llega
una boleta de honorario de un proveedor, se debe, como requisito previo, revisar si en el
Pedido de Compra figura la aceptación del Servicio, en comparación con la boleta emitida,
y si hay conformidad se registra en SAP la boleta de honorarios (Ref Curso 01: Proceso de
Compras – Registrar Entrada de Servicios).
Actividad Visualizar Pedido de Compra

Transacciones
ME23N
SAP S4 HANA
Esta operación corresponde al proceso de compras y se describirá el proceso de visualizar un

pedido de compras en forma general. Tiene como objetivo revisar que el pedido de compra
exista, se encuentre debidamente autorizado (liberado) y registrada la Aceptación del
Servicio. Además, permitirá verificar la cuenta del proveedor, valores de la operación y objetos
de imputación (centros de costo, ordenes CO, Elementos PEP asociados a proyectos) en
comparación con la boleta de honorario emitida por el proveedor.
 Menú SAP: Logística → Gestión de Materiales → Compras → Pedido → Visualizar

 Acceso directo a la transacción: ME23N
Para llamar a un pedido particular se presiona el icono:
Se llena con el número del pedido o puede buscar un pedido con algunos datos que se
tenga como información de este (como el proveedor, fecha, etc.), y se presiona el botón “Otro
documento” trayendo el documento deseado.

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Status del Pedido, si está liberado significa que el pedido está autorizado:
Datos del proveedor:

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Datos de Imputación:
Datos de la aceptación del servicio:

Se visualiza que el servicio se ha Aceptado Conforme al visualizar la “Entrada Actividad”.

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Si se da un click en el documento de Entrada Actividad, se visualizará la Aceptación del

Servicio como tal.
Con la Aceptación del Servicio, se puede dar paso a la contabilización de la Boleta de

Honorarios. Si no se da la Liberación del Pedido de Compra, y no está la Aceptación del Servicio
no se puede contabilizar la Boleta de Honorarios.

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4.3.2 Registrar Boletas de Honorarios
Actividad Registrar Boleta de Honorarios

Transacciones
MIRO
SAP S4 HANA
Este procedimiento deberá desarrollarse para el caso de Boleta de Honorarios Proveedores.

Esta actividad se inicia como sigue:
 Menú SAP: Logística → Gestión de Materiales → Verificación de facturas logística →

Entrada de documentos → MIRO - Añadir factura recibida
 Acceso directo a la transacción: MIRO
Lo primero que solicita es la sociedad financiera, para la Universidad de Concepción es la 1000.
Presionar para continuar
Etiqueta: Datos Básicos

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Nombre del Campo Descripción
Actividad Se debe utilizar “1 Factura”, que corresponde al ingreso de un

documento con operación de compra.
Fecha factura Corresponde a la fecha de emisión del documento.
Fecha contab. Corresponde a la fecha en que se desea registrar el documento en

la contabilidad.
Referencia El número de folio del documento. El número de documento de
referencia sirve como criterio de búsqueda en la visualización y
modificación de documentos.
Importe Valor del documento expresado en la moneda del documento.
Moneda Moneda del Documento. Código de la moneda de contabilización.
Calc.Impuesto Debe estar desmarcado.
Ind.Impuesto Para Boletas de Honorarios el Indicador de impuesto debe ir C0.
Texto Texto de la posición.
Etiqueta: Pago
Fecha base Fecha base para el cálculo de la fecha de Pago, desde la fecha
base, más los días de la condición de pago, se llega a la fecha de
Pago (Vence el).
Cond.Pago Código de Condición de Pago. Muestra la cantidad de días de plazo
para el pago.
Vence el Fecha de vencimiento para pago del documento.

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Vía Pago Código de la vía de pago a utilizar al momento de pagar:

C = Cheque
T = Transferencia Bancaria
V = Vale Vista
Bloq.pago El pago del documento se puede bloquear desde que se crea el
documento. Por defecto el documento está autorizado para pago,
pero se debe considerar que las operaciones de pago se pueden
realizar dentro de la repartición o en Tesorería y en Tesorería realizan
pagos masivos para aquellos documentos que están autorizados
para pago, por lo tanto, es necesario que el documento nazca
bloqueado para pago.
Se pueden utilizar las siguientes opciones:
A = Bloqueo para Pago
B = Bloqueo Comercial
R = Bloqueo por Revisión
Banco Propio El Banco propio se debe llenar con el Banco y Cuenta Corriente con
la cual se va a cancelar el documento, esto es relevante para el pago
masivo con propuesta de pago.
Etiqueta: Detalle

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Clase doc. Corresponde al tipo de documento que se utilizará para realizar la

contabilización y sirve para clasificar los documentos contables.
Para boletas de honorarios las clases definidas son:
KH = Boletas de Honorarios Electrónicas
KM = Boletas de Honorarios en Papel
KU = Boletas de Honorarios a Tercero
Asign. Campo de libre uso, que permite el ingreso de información breve que
identifica la operación y sirve como referencia de agrupación y/o
compensación. Bajo este esquema se solicita llenar con el CeCo
(Centro de Costo) al cual se cargará el costo.
Txt.cabec. Texto Cabecera como descripción general del documento
Luego en la sección, parte inferior de la pantalla, se llama al pedido de compra que contiene
el servicio de la Boleta de Honorario.
Tipo doc. Corresponde al tipo de documento que referencia, para llamar a un

Referencia pedido se utiliza 1-Pedido/Plan entregas
Pedido Número de Pedido de Compras que contiene el detalle del servicio

realizado por el proveedor
Posición En un pedido de compra puede traer varias posiciones, donde cada
una sea por un conceptos distintos, en esta contabilización de boleta
de honorario se puede contabilizar por un servicio o por varios.
Con un <Enter> trae los datos del Pedido

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Si se desea traer más de un pedido con servicios a cargar en una sola boleta de honorario,
entonces con el botón se puede colocar varios pedido/posiciones para la
contabilización:
Con el botón se toman los pedidos y sus posiciones a utilizar.

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Si observamos además de traer el detalle del servicio, también trae los datos del proveedor. A
la derecha de la pantalla se visualizan los datos generales del Acreedor que está involucrado.
Con el icono se puede visualizar las partidas abiertas del Acreedor, y con el icono
se pueden visualizar los datos maestros del mismo.
Campos que contiene la posición del pedido:

Posición Correlativo del servicio que se está prestando
Importe moneda doc. Es el importe bruto (en la moneda del documento) de cada una de
las posiciones de servicio.
Pedido Numero de Pedido donde está detallado el servicio
Posición Posición del Pedido donde está detallado el servicio
Txt Pedido Descripción del servicio brindado.
Cuenta Mayor Es la Cuenta contable de Gastos correspondiente al servicio, que

arrastra desde el pedido.
Centro de Costo El centro de costo es necesario en las cuentas de gastos e indica
donde será cargado el gasto incurrido.
Como es una Boleta de Honorario que se está ingresando, se debe revisar que el proveedor
arrastre el indicador de retención de impuestos, esto se verifica en la etiqueta “Retención”.
Etiqueta: Retención
El indicador de Retención del 10% para boletas de Honorarios es H1.

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El indicador de retención lo debe tener asociado el Proveedor (BP) en su dato maestro, si esto
no es así, el documento no calculará el impuesto por retención y esta etiqueta estará vacía, si
este es el caso, se debe contactar con el “Centro de Servicios Compartidos” para que al
Proveedor lo habiliten para retenciones y así generar Boletas de Honorarios.
Para que el documento se contabilice el saldo debe ser cero .

El status en verde indica que la boleta puede ser contabilizada, en cambio el status en rojo
indica que No puede ser contabilizada.
Se debe presionar el icono y de esta forma se puede visualizar el asiento que se

generará:
Este recuadro corresponde a las Posiciones del documento contable a registrar, con datos
específicos por cada cuenta que se contabiliza, por ejemplo: cuenta contable, importe,
indicador de impuestos correspondiente, etc.
La posición de impuesto retenido fue calculada automáticamente en función de los importes
e indicador de retención que se asignó.

Proyecto MGF
Manual de Usuario
Para grabar y contabilizar el documento se puede presionar y finalmente

aparecerá el siguiente mensaje:
Este número corresponde al documento “Boleta de Honorario” del área de Compras, pero el
número de documento contable lo revisaremos en la visualización de este documento de
compras.
En ocasiones podrían surgir mensajes de error que no dejan contabilizar, ver anexo 1.

Proyecto MGF
Manual de Usuario
4.3.3 Visualizar Documento de Compras (Boletas de Honorarios)

Actividad Visualizar Boleta de Honorarios
Transacciones
MIR4
SAP S4 HANA
Este procedimiento deberá desarrollarse para visualizar las Boleta de Honorarios Proveedores.

Continuar proceso → MIR4 - Visualizar documento de factura
 Acceso directo a la transacción: MIR4
Al ejecutar la transacción lo que solicita es el documento y el año.
Con <Enter> o con el botón se pasa a la siguiente pantalla:

Proyecto MGF
Manual de Usuario
Esta pantalla muestra el detalle del documento boleta de honorario. Con el botón
muestra los documentos relacionados con esta boleta
Documento contable: Documento contabilizado financieramente (3100000106), con las

cuentas contables que se imputaron, al darle doble click sobre el documento este es
desplegado:
Para mas detalle de la visualización de documentos contables ver el apartado:

7- Visualización de Documentos Contables
Doc. control presup.: Documento registrado en control presupuestario como gasto al

presupuesto asignado, al darle doble click muestra el siguiente detalle:

Proyecto MGF
Manual de Usuario
4.3.4 Anular Documento de Compras (Boletas de Honorarios)
Actividad Anular Boleta de Honorarios

Transacciones
MR8M
SAP S4 HANA
Este procedimiento deberá desarrollarse para anular Boletas de Honorarios Proveedores.


Continuar proceso → MR8M - Anular documento de factura
 Acceso directo a la transacción: MR8M
Al ejecutar la transacción lo que solicita lo siguiente:
N° documento factura Número del documento compra que se desea anular

Ejercicio Ejercicio de contabilización del documento.
Motiv. anulación Motivo de anulación:
01 = Permite anular con la misma fecha de contabilización
02 = Permite anular con fecha de contabilización diferente
Fe. contabilización Se llena con la fecha de contabilización de la anulación, si es
que se ha elegido el motivo 02.

Proyecto MGF
Manual de Usuario
Con el botón , se puede visualizar el documento de compras antes de ser

anulado.
Para anular ir al menú: Documento de factura → Anular
Realiza la anulación y emite el siguiente mensaje:
Cabe mencionar que, al anular un documento, no solo se marca el documento de compra

como anulado, sino que también se crea un nuevo documento de anulación que reversa el
documento de compras, como también sus respectivas reversas del documento contable y
del documento de control presupuestario.
Al volver a revisar el documento de Boleta de Honorario (MIR4) nos mostrará que está anulada
y con qué documento se anuló:
Por otro lado, el documento contable que generó la anulación, ver con Tx: MIR4

Proyecto MGF
Manual de Usuario
Queda registrado, pero no compensado en el movimiento del proveedor que al revisar se

muestra como 2 partidas abiertas:
Las cuales hay que compensar manualmente con la Tx: F-44

Proyecto MGF
Manual de Usuario
4.3.5 Compensar Manualmente Documentos de Compras con Anulación

Actividad Compensar documentos de proveedores
Transacciones
F-44
SAP S4 HANA
Este procedimiento deberá desarrollarse para compensar el documento de compra de Boleta

de Honorarios Proveedores con la anulación de la misma.
 Menú SAP: Finanzas → Gestión Financiera → Acreedores → Cuenta → F-44 - Compensar

 Acceso directo a la transacción: F-44
Al ejecutar la transacción, solicita lo siguiente:

Proyecto MGF
Manual de Usuario
Cuenta Número del acreedor que se ha de compensar los documento.
Fe.Compensación Corresponde a la fecha que se contabilizará la compensación
Periodo Mes de Compensación
Sociedad Sociedad Financiera

Moneda Código de la moneda de contabilización.
Indicador CME Códigos de CME que los documentos estén utilizando
Pas normales Marcar para incluir partidas Normales

Otras delimitaciones Filtro a los documentos a elegir:
Ning. = Trae todos los documentos
Importe = filtro por límites de importes
N° documento = filtro por números de documentos SAP
Fe. Contabilización = filtro por tramo de fechas de contabilización
Referencia = filtro por número de folio
Se debe presionar el botón
Como conocemos los documentos a compensar entonces elegimos filtrar por número de
documento y se llena con estos. Luego se elige el menú: Documento → Simular

Proyecto MGF
Manual de Usuario
Mostrará una pantalla con la simulación de la contabilización a registrar:
Con botón se contabiliza la compensación del documento Boleta de honorario con su

anulación y mostrará el número documento de compensación:

Proyecto MGF
Manual de Usuario
4.4 Registrar Otros Documentos por Pagar
Actividad Registrar Otros Documentos por Pagar

Transacciones
FB60
SAP S4 HANA
Este procedimiento deberá desarrollarse para el caso de:

 Viáticos
 Ayudantías
 Becas
 Comisiones
 Finiquitos
 Seguros de Cuentas Corrientes
 Otros Gastos Generales: Movilización, Estacionamiento, Arriendos, etc.
 Otros
 Menú SAP: Finanzas → Gestión financiera → Acreedores → Contabilización → Factura

 Acceso directo a la transacción: FB60
Lo primero a revisar, es que sociedad se está operando (en general será la sociedad a la que
trabaja el usuario, para aquellos usuarios que registran en más de una sociedad, debe tener
mayor cuidado con la sociedad que trae por defecto).
Para cambiar la sociedad se debe presionar el botón:
Se ingresa la sociedad a utilizar y se presiona

Proyecto MGF
Manual de Usuario
Etiqueta: Datos Básicos
Operación Se debe utilizar “R Factura”, que corresponde que se va a ingresar un

documento con operación de compra.
Acreedor Número del acreedor que se ha de contabilizar en una posición del
documento.
Fecha factura Corresponde a la fecha de emisión del documento
Fecha contab. Corresponde a la fecha en que se desea registrar el documento en la

contabilidad.
Referencia El número de folio del documento. El número de documento de referencia
sirve como criterio de búsqueda en la visualización y modificación de
documentos.
Clase doc. Corresponde al tipo de documento que se utilizará para realizar la
contabilización y sirve para clasificar los documentos contables.
Para documentos por pagar que no son Facturas ni Boletas de Honorarios,
las clases definidas son:
KA = Documento Acreedor
KO = Préstamo a Empleado
KS = Traspaso a Empresa Relacionada
KV = Otras Deudas por Pagar
Moneda Moneda del Documento. Código de la moneda de contabilización.

Proyecto MGF
Manual de Usuario
Calc.Impuestos Si queremos que el sistema calcule el IVA automáticamente. En caso de

que se vaya a ingresar el importe del impuesto manualmente no se
deberá tildar este campo.
Impte. Impuesto Se ingresa el importe del impuesto manualmente.
Indicador de IVA Introducimos el indicador de IVA correspondiente. Si la factura contiene
varios indicadores de IVA, este dato se rellenará para cada posición de
documento.
Texto Texto de la posición del Proveedor.
A la derecha de la pantalla se visualizan los datos generales del Acreedor que está
involucrado. Con el icono se puede visualizar las partidas abiertas del Acreedor, y con
el icono se pueden visualizar los datos maestros del mismo.
Etiqueta: Pago
Fecha base Fecha base para el cálculo de la fecha de Pago, desde la fecha base
más los días de la condición de pago, se llega a la fecha de Pago
(Vence el).
Cond.Pago Código de Condición de Pago. Muestra la cantidad de días de plazo
para el pago
Vence el Fecha de vencimiento para pago del documento
Vía Pago Código de la vía de pago a utilizar al momento de pagar:
C = Cheque
T = Transferencia Bancaria

Proyecto MGF
Manual de Usuario
V = Vale Vista
Bloq.pago El documento debe crearse con bloqueo de Pago(A), esto porque se

debe considerar que las operaciones de pago se pueden realizar
dentro de la repartición o centralizado en Tesorería.
En el caso de ser Tesorería, realizan los pagos masivos para aquellos
documentos que están autorizados para pago, por lo tanto, es
necesario que el documento nazca bloqueado para pago.
Se pueden utilizar las siguientes opciones:
A = Bloqueo para Pago
B = Bloqueo Comercial
R = Bloqueo por Revisión
Banco Propio El Banco propio se debe llenar con el Banco y Cuenta Corriente con
la cual se va a pagar el documento, esto es relevante para el pago
masivo con propuesta de pago. El banco y cuenta corriente
corresponde a la repartición que está imputando.
Etiqueta: Detalle
Lib.mayor Cuenta contable de la posición del proveedor
Asign. Campo de libre uso, que permite el ingreso de información breve que
identifica la operación y sirve como referencia de agrupación y/o
compensación. Bajo este esquema se solicita llenar con el CeCo
(Centro de Costo) al cual se cargará el costo.
Txt.cabec. Texto Cabecera como descripción general del documento
Niv.tesor. Nivel de tesorería se emplea para el control en la gestión de caja en
posición de tesorería. Este campo viene por defecto.

Proyecto MGF
Manual de Usuario
Sección: Posiciones contables:
Cta.mayor Es la Cuenta contable de Gastos correspondiente al servicio o

producto que se está registrando
Texto Breve Texto de la cuenta ingresada. El sistema lo desplegará
automáticamente al ingresar el código de la cta. mayor.
D/H Indicador debe o haber
Importe moneda doc. Es el importe bruto (en la moneda del documento) de cada una de
las posiciones del documento.
Importe en mon. local Es el importe bruto (en la moneda local - CLP ) de cada una de las
posiciones del documento
Ind.Imptos. Para documentos Tributarios Exentos el Indicador de impuesto es
C0, pero para documentos por pagar NO Tributarios el indicador de
impuesto debe quedar vacío. En este caso, como es un
documento por pagar NO tributario, corresponde vacío
Objeto de Costo Objetos de costos son necesarios en cuentas de gastos e indica
donde será cargado el gasto incurrido. Los objetos de costos
pueden ser:
 Centros de costos
 Ordenes CO
 Elementos PEP
Para que el documento se contabilice, el saldo debe ser cero .

El status en verde indica que el documento puede ser contabilizado, en cambio el status en
rojo indica que No puede ser contabilizado.
Se debe presionar el icono y de esta forma se puede visualizar el asiento que se

generará:

Proyecto MGF
Manual de Usuario
El primer recuadro corresponde a la Cabecera de documento, con datos como fecha de

documento, sociedad, período, etc. Son todos datos comunes para todas las posiciones del
documento.
El campo N°. doc. (número de documento), será completado por el sistema al grabar el
documento.
El segundo recuadro corresponde a las Posiciones del documento, con datos específicos por
cada cuenta que se contabiliza, por ejemplo: cuenta contable, importe, indicador de
impuestos correspondiente, etc. Con un doble clic sobre cualquiera de las posiciones se puede
visualizar el contenido completo de cada una de ellas.
Ejemplo:

Proyecto MGF
Manual de Usuario
Para grabar y contabilizar el documento se puede presionar y finalmente

aparecerá el siguiente mensaje:
En ocasiones podrían surgir mensajes de error que no dejan contabilizar, ver anexo 1.

Proyecto MGF
Manual de Usuario
4.5 Modificar Documentos Contables
Actividad Modificar Documento Contable

Transacciones
FB02
SAP S4 HANA
Modificar comprobantes contables en forma individual.

 Menú SAP: Finanzas → Gestión financiera → Libro mayor → Documento → Modificar
Los datos que se pueden modificar son:

 Texto Cabecera
 Referencia
 Banco y Cuenta Corriente
 Fecha base
 Bloqueo de Pago
 Vías de Pago
 Asignación
 Texto de Posición
Para modificar una de las posiciones se da doble click sobre la línea y se modifica el campo
deseado.

Proyecto MGF
Manual de Usuario
Con el icono se graban las modificaciones realizadas.
Para visualizar los documentos contabilizados ver los apartados del presente manual:

Proyecto MGF
Manual de Usuario
5 Utilización de CME para Proveedores

Proyecto MGF
Manual de Usuario
Cuando se tiene la necesidad de un anticipo, ya sea por parte de un profesor para una
actividad que se traducirá en un fondo por rendir o que un proveedor por el producto o servicio
otorgado solicita un anticipo, o cualquier otra situación, habrá un encargado de autorizar esta
solicitud e informar al Administrador de documentos contables y generar en el sistema la
solicitud de anticipo.
Este administrador de documentos contables antes debe verificar que exista realmente la
instancia para la cual se está solicitando el anticipo, o sea que, si es un proveedor, exista en el
sistema la orden de compra correspondiente y esté debidamente autorizada (liberada) por la
jefatura.
Otro caso que se utiliza con anticipo son los préstamos internos al personal, el Administrador de
los Préstamos hará la evaluación y determinará la aprobación o rechazo al préstamo
solicitado, si se decide otorgar el préstamo se informa para que el Administrador de
documentos contables proceda con el registro.
El Administrador de documentos contables, una vez validado el otorgamiento de anticipo o
en el caso de los préstamos aprobados, se registra la solicitud de anticipo.
Por último los documentos contabilizados se pueden revisar en el sistema con el rol de
Visualizador de cuentas por pagar, como visualización de documento único o como partidas
del proveedor o como saldo mensual del proveedor.
Si por algún motivo se desea modificar algun dato del documento contabilizado se puede
realizar, pero solo en algunos campos, de los cuales son:
 Bloqueo de Pago
 Vía de Pago
 Asignación
 Texto de la Posición
 Banco y Cuenta Corriente que recibirá el Pago

Proyecto MGF
Manual de Usuario
5.3 Evaluar Solicitud de Anticipo
5.3.1 Visualizar Pedido de Compra
Mediante esta función estándar de cuentas por pagar se pueden generar solicitudes de
anticipos de pagos a proveedores.
Los documentos que se registran a través de este tipo de operación son del tipo “Estadístico”,
es decir, no se cumple la partida doble del documento, sino que sólo se generan las posiciones
de “obligación de pago” las que deberán ser liquidadas posteriormente a través del módulo
de Tesorería al momento de ejecutar el pago.
Para el proceso de compras, ya sea a proveedores nacionales o extranjeros el principal
procedimiento, es que se cree un pedido de compra, bajo esta premisa, cuando se desea
otorgar un anticipo a un proveedor, entonces se debe primeramente como requisito previo
revisar este Pedido de Compra, para luego generar la solicitud de anticipo.
Actividad Visualizar Pedido de Compra

Transacciones
ME23N
SAP S4 HANA
Esta operación corresponde al módulo MM y se describirá el proceso de visualizar un pedido

de compras en forma general. Como objetivo tiene el revisar que el pedido de compra exista
y se encuentre debidamente autorizado (liberado). Además, permitirá verificar la cuenta del
proveedor, valores de la operación y objetos de imputación (centros de costo, ordenes CO,
Elementos PEP asociados a proyectos).
 Menú SAP: Logística → Gestión de Materiales → Compras → Pedido → Visualizar

 Acceso directo a la transacción: ME23N
Al entrar a la transacción por defecto muestra el último pedido consultado o tratado:

Proyecto MGF
Manual de Usuario
Para llamar otro pedido se presiona el icono:
Se llena con el número del pedido o puede buscar un pedido con algunos datos que se
tenga como información de este (como el proveedor, fecha, etc.), y se presiona el botón “Otro
documento” trayendo el documento deseado.

Proyecto MGF
Manual de Usuario
Status del Pedido:
Datos del proveedor:
Datos de Imputación:

Proyecto MGF
Manual de Usuario
5.4 Registrar Solicitud de Anticipo
Actividad Registrar Solicitud de Anticipo

Transacciones
F-47
SAP S4 HANA
 Menú SAP: Finanzas → Gestión financiera → Acreedores → Contabilización → Anticipo →

Solicitud
 Acceso directo a la transacción: F-47
Al comenzar la operación desde el menú o bien directamente desde la transacción,

aparecerá la pantalla “Solicitud de anticipo: Datos cabecera”.
Fecha documento Corresponde a la fecha de emisión del documento
Clase doc. Corresponde al tipo de documento y sirve para clasificar los documentos.
Para solicitudes de anticipos la clase definida es:
KA = Documento Acreedor
Sociedad Código de la sociedad FI
Fecha contab. Corresponde a la fecha en que se desea registrar el documento en la

contabilidad.
Período Mes a contabilizar
Moneda Código de la Moneda del Documento.

Proyecto MGF
Manual de Usuario
T/C Valor unitario de la moneda del documento expresado en moneda local.

Referencia El número de documento de referencia puede contener el número de
documento en el interlocutor comercial. Sin embargo, este campo
también puede estar rellenado de otra forma.
En un campo de llenado obligatorio.
Txt.cab.doc. El texto de cabecera de documento contiene aclaraciones o notas que
tienen validez para todo el documento, es decir, no sólo para posiciones
de documento determinadas.
Cuenta Código del acreedor que ha solicitado el anticipo.
Clase de Proveedor en la Solicitud de anticipo:
 Compra Proveedores, se utiliza la clase de proveedor 1-Nacionales o 2-
Extranjeros.
 Fondo Fijo, se utiliza la clase de proveedor 8-Fondos Fijos
 Fondo por Rendir, se utiliza la clase de proveedor 3-Empleados
In.CME dest. CME para el tipo de anticipo solicitado, para la solicitud de anticipo se
utiliza:
A = Anticipos a Acreedores Nacionales o Extranjeros
8 = Fondo fijo
Ñ = Fondo por Rendir Personal
Al presionar <Enter> aparecerá la siguiente pantalla:

Proyecto MGF
Manual de Usuario

Vence el Fecha de vencimiento del pago del anticipo
Objeto de Costo Objetos de costos son necesarios en cuentas de ingresos y gastos. Los
objetos de costos pueden ser centros de costos, centro de beneficios,
ordenes internas o elementos PEP.
Doc. compras Corresponde al número de pedido de compras que se desea vincular a
la operación de anticipo. Para el caso de anticipos a proveedores
extranjeros es obligatorio su ingreso.
Asignación Permite ingresar un texto abreviado que identifica el concepto registrado.
Sirve para agrupaciones en análisis posteriores.
Texto Texto explicativo para describir la posición
Ingresado los datos de pantalla se debe presionar el botón y completar los

datos bancarios necesarios para dar curso al pago posterior.
Importe MG SAP lo calculará automáticamente en base a los tipos de cambios

registrados en su tabla de parámetros.
Banco propio Código de Banco y cuenta corriente con la que se pagará el anticipo
Una vez que se han ingresado los datos correctos en las posiciones se puede ver el resumen
del documento a través del icono .

Proyecto MGF
Manual de Usuario
Para contabilizar el documento hacer click en . Aparecerá el siguiente mensaje: ”El

documento N°XX se contabilizó en la sociedad XX”, con lo cual se ha finalizado la
contabilización.

Proyecto MGF
Manual de Usuario
5.5 Visualizar Documento Apunte Estadístico
Actividad Visualizar Documento Contable

Transacciones
FB03
SAP S4 HANA
Puede visualizar comprobantes contables en forma individual o masiva.

 Menú SAP: Finanzas → Gestión financiera → Libro mayor → Documento → Visualizar
Visualización Individual:
N° documento Número del documento que se desea visualizar


Proyecto MGF
Manual de Usuario
Haciendo doble clic sobre la línea del documento, se puede visualizar el detalle de la posición
contable.
Para la visualización masiva de documentos o cuando no se conocen los datos específicos

requeridos en la pantalla inicial, entonces se utiliza en la misma transacción FB03 el botón
, y se pueden utilizar otros filtros para seleccionar el o los documentos que

se requieren.
y muestra la siguiente pantalla:

Proyecto MGF
Manual de Usuario
Esta pantalla permite filtrar los documentos por distintos criterios, importante para traer además
solicitudes de anticipo, es marcar el Flag “visualizar apunte estadístico”.

Numero documento Números de documentos que se desea visualizar
Clase de documento Clase de documento que desea seleccionar
Visualizar apunte Marcar para que además la búsqueda traiga los
estadístico apuntes estadísticos como lo son las solicitudes de
anticipo.
Ejecutar el listado con , aparecerá una pantalla con todos los documentos que cumplan
con las condiciones del filtro inicial.

Proyecto MGF
Manual de Usuario
Al dar doble click en alguna de las líneas muestra el documento individualizado.

Proyecto MGF
Manual de Usuario
5.6 Modificar Documento de Apunte Estadístico

Transacciones
FB02
SAP S4 HANA
Modificar comprobantes contables de Apunte estadístico.

Se presiona <Enter> y aparecerá el documento:
Para modificar se da doble click sobre la línea y se modifica el campo deseado.

Proyecto MGF
Manual de Usuario

 Bloqueo de Pago
 Vías de Pago
 Asignación
 Banco y Cuenta Corriente que Recibirá el Pago

Proyecto MGF
Manual de Usuario
6 Carga Masiva de Obligaciones por Pagar

Proyecto MGF
Manual de Usuario
En muchas ocasiones se tiene un gran número de documentos a contabilizar de cuentas por

pagar, lo cual se torna demoroso realizar esta operación uno a uno, es por ello que existe una
carga masiva de este tipo de documentos.
El Administrador de documentos contables puede llenar una planilla Excel que tiene un formato
determinado con columnas a completar.
La planilla se completa con todos los movimientos a registrar, o sea varios documentos a la vez,
en una estructura de documento contable saldado (columnas Debe y Haber equilibradas en
un mismo monto).
Una vez completada la planilla el Administrador de documentos contables debe enviar al
Centro de Servicios Compartidos (CSC) y son ellos los encargados de realizar la carga al
sistema.
Una vez cargada la planilla, el Centro de Servicios Compartidos avisa al Administrador de
documentos contables y se puede hacer la revisión de las contabilizaciones de los documentos
en el sistema, por parte del visualizador de documentos por pagar.
Si hay inconsistencias en uno o más documentos, es posible modificar el(los) documento(s) o
de lo contrario se puede anular los documentos en rechazo.

Proyecto MGF
Manual de Usuario
6.3 Estructura de la Planilla Excel de Carga
Corr Nombre del Campo Descripción
1 Indicador Cabecera Del asiento colocar una X en la primera posición que

correspondería a los datos de cabecera
2 Nro de Asiento Numero de correlativo de comprobante
3 Norma presentación Dejar vacío
4 Sociedad Código de la sociedad FI
5 Fecha del Documento Fecha del Documento
6 Fecha de Contabilización Fecha de Contabilización en el sistema
7 Clase de documento Clase de documento que desea seleccionar
8 Moneda Moneda del documento
9 Texto Cabecera Texto Cabecera
10 Referencia Referencia del documento
11 Referencia 1 Referencia 1 de Posición
14 Clave de Contabilización Clave Contabilización, algunos ejemplos:
40 – Cuenta Mayor al debe
50 – Cuenta Mayor al haber
01 – Cliente al Debe (cuenta por cobrar)
31 – Proveedor al haber (cuenta por pagar)
29 – CME al debe
39 – CME al haber
15 Cuenta Mayor Cuenta contable de mayor
16 Cliente Código del Auxiliar AR (Código del Cliente)
17 Proveedor Código del Auxiliar AP (Código del Proveedor)

Proyecto MGF
Manual de Usuario
Corr Nombre del Campo Descripción
18 Indicador CME Indicador de Cuenta Mayor Especial para posiciones de

Cliente o Proveedor
19 Importe Valor de importe
20 Orden CO Orden de controlling
21 Ceco Centro de costo para cuentas de gastos o ingresos (3 o
4)
22 CeBe Centro de beneficio, cuentas de balance (1 o 2)
23 Elemento PEP Elemento PEP para proyectos
24 División Dejar vacío
25 Condición de Pago Condición de pago para las posiciones de Cliente o
Proveedor
26 Fecha Base Fecha Base para el cálculo de vencimiento, para
posiciones de auxiliar AP o AR
27 Asignación Asignación de la posición
28 Texto Posición Texto de posición
29 Segmento Dejar vacío
30 Indicador IVA Dejar vacío
31 Indicador Retención Si es boleta de Honorario colocar H1
32 Indicador Impuesto Automático Dejar vacío
33 Fecha Valor Fecha actual para posiciones de cuentas de mayor
34 Vía de Pago Vía de pago con la cual se pagará al proveedor
35 Bloqueo de Pago Para cuentas del auxiliar AP (Proveedor) llenar con A
36 Banco Propio Código del Banco con la cual se pagará al proveedor o
se recaudará al Cliente
37 Cuenta Corriente Código de la cuenta corriente con la cual se pagará al
proveedor o se recaudará al Cliente
38 Nombre CPD Nombre del Receptor alternativo de Pago
39 Ciudad CPD Ciudad del Receptor alternativo de Pago
40 País CPD País del Receptor alternativo de Pago
41 Región CPD Región del Receptor alternativo de Pago
42 Rut CPD Rut del Receptor alternativo de Pago

Proyecto MGF
Manual de Usuario
6.4 Anular Documento Contable
Actividad Anular Documento Contable

Transacciones
FB08
SAP S4 HANA
Los documentos contables generados directamente en el proceso Financiero, se pueden

anular en forma individual con la transacción FB08. En cambio, los documentos cuyo origen es
de otro proceso, como por ejemplo el proceso de compras, se deben anular con las
transacciones propias del módulo de origen.

 Menú SAP: Finanzas -> Gestión financiera -> Libro mayor -> Documento -> Anular ->
Anulación Individual

aparecerá la pantalla “Anular documento: Datos cabecera”.

Proyecto MGF
Manual de Usuario
N° documento Número del documento que se desea anular

Motiv. anulación Motivo de anulación:
01 = Permite anular con la misma fecha de contabilización
02 = Permite anular con fecha de contabilización diferente
Fe. contabilización Se llena con la fecha de contabilización de la anulación, si es
que se ha elegido el motivo 02.
Si se conocen los datos específicos se ingresan. Si los datos no se conocen se presiona el botón
y se pueden utilizar otros filtros para seleccionar el documento a anular.
Si el documento a anular se desea visualizar antes de ser anulado se debe presionar el botón
Ingresar el número de documento que se desea anular y luego presionar el botón Contabilizar
, entonces se anulará el documento contable a través de la contabilización de nuevo
documento y recibirá el mensaje “Doc. XXXXXX se contabilizó en la sociedad YYYY” tal como
se muestra a continuación:

Proyecto MGF
Manual de Usuario
6.5 Modificar Documentos Contables

Transacciones
FB02
SAP S4 HANA
Si la opción es modificar el comprobante contable se ingresa de forma individual.


 Texto Cabecera
 Referencia
 Banco y Cuenta Corriente
 Fecha base
 Bloqueo de Pago
 Vías de Pago
 Asignación
Para modificar una de las posiciones se da doble click sobre la línea y se modifica el campo
deseado.

Proyecto MGF
Manual de Usuario
Para visualizar los documentos contabilizados ver los apartado del presente manual:

Proyecto MGF
Manual de Usuario
7 Visualizar Documento Contable
Actividad Visualizar Documento Contable

Transacciones
FB03
SAP S4 HANA
Puede visualizar comprobantes contables en forma individual o masiva.

 Menú SAP: Finanzas → Gestión financiera → Libro mayor → Documento → Visualizar
Visualización Individual:
N° documento Número del documento que se desea visualizar


Proyecto MGF
Manual de Usuario
Haciendo doble clic sobre la línea del documento, se puede visualizar el detalle de la posición
contable.
Para la visualización masiva de documentos o cuando no se conocen los datos específicos

requeridos en la pantalla inicial, entonces se utiliza en la misma transacción FB03 el botón
, y se pueden utilizar otros filtros para seleccionar el o los documentos que

se requieren.

Proyecto MGF
Manual de Usuario
y muestra la siguiente pantalla:
Esta pantalla permite filtrar los documentos por distintos criterios, además si desea visualizar
solicitudes de anticipo debe marcar el Flag “visualizar apunte estadístico”.

Proyecto MGF
Manual de Usuario

Numero documento Números de documentos que se desea visualizar
Clase de documento Clase de documento que desea seleccionar
Ejecutar el listado con , aparecerá una pantalla con todos los documentos que cumplan
con las condiciones del filtro inicial.
Al dar doble click en alguna de las líneas muestra el documento individualizado.

Proyecto MGF
Manual de Usuario
8 Consultar Partidas de Acreedores
Actividad Visualizar Documentos de Compras - Partidas

Transacciones
FBL1H
SAP S4 HANA
Puede consultar los documentos contables individuales, los cuales fueron generados para un
acreedor individual
 Menú SAP: Finanzas -> Gestión financiera -> Acreedor -> Cuenta-> Visualizar
 Acceso directo a la transacción: FBL1H

aparecerá la pantalla “Navegador de posición de acreedor”.

Proyecto MGF
Manual de Usuario
Nombre del Campo Significado

Proveedor Clave que identifica de forma univoca al proveedor en el
sistema SAP.
Status:
Partidas Abiertas Se visualizan partidas que están abiertas o han sido abiertas
para la fecha clave indicada.
Partidas Compensadas Se visualizan partidas que están Compensadas a la fecha

de compensación y todas las partidas si no se coloca
fecha.
Todas partidas Todas las partidas de proveedor a la fecha actual o de

contabilización si llena esta fecha
Clase:
Partidas Normales Se visualizan las partidas de documentos que no tienen ni
un status de documento especial ni representa una
operación en cuenta de mayor especial.
Operaciones CME Partidas creadas con un indicador CME, como por ejemplo
los anticipos otorgados a acreedores.
Apuntes estadísticos Se visualizan partidas que solo son registradas como un
apunte estadístico y no tienen contabilización en finanzas.
Part. reg. preliminar Partidas registradas en un documento preliminar y que aún

no se ha contabilizado.
Otros campos que se puede utilizar para filtrar las partidas a
visualizar.
Número de documento Número del documento que se desea visualizar
Al realizar la selección de partidas teniendo en cuenta si se desean ver solo las partidas abiertas
las compensaciones o ambas. Tener en cuentas las fechas previstas para cada selección.
Elegir qué tipo de registros se desean visualizar. No omitir incorporar la selección de indicador
CME si se requiere visualizar efectos y la selección de apuntes estadísticos para visualizar
solicitudes de anticipos.

Proyecto MGF
Manual de Usuario
Se visualizan las partidas seleccionadas según el filtro de entrada. Se pueden totalizar y

subtotalizar las partidas obtenidas.
Existen varias vistas personalizadas de la cuenta corriente de un acreedor.
Con los diferentes iconos de función, se pueden realizar diferentes operaciones en pantalla
como totalizar, ordenar, filtrar, visualizar y modificar, navegar entre posiciones, comprimir y
descomprimir, etc.
Con las funciones de creación/modificación y grabación de variantes, se pueden

personalizar vistas de la cuenta corriente del proveedor, agregando y/o quitando campos,
luego grabando dichos cambios en diferentes variantes del informe que pueden ser
consultadas en cualquier momento.

Proyecto MGF
Manual de Usuario
9 Consultar Saldos de Acreedores
Actividad Visualizar Saldos de Proveedores

Transacciones
FK10N
SAP S4 HANA
Otra transacción para revisar los saldos de proveedor por Periodo (Año/Mes) con la posibilidad
de visualizar todos los movimientos del mes que se consulte.

• Menú SAP: Finanzas → Gestión financiera → Acreedores → Cuenta → Visualizar saldos
• Acceso directo a la transacción: FK10N
Nombre del Campo Significado

Acreedor Clave que identifica de forma univoca al proveedor en
el sistema SAP.
Ejercicio Año a visualizar los saldos del proveedor

Proyecto MGF
Manual de Usuario
Al dar doble click sobre un valor, mostrará el detalle de partidas que componen ese valor,
ejemplo:

Proyecto MGF
Manual de Usuario
10 Anexo 1
Algunos de los mensajes que pudieran aparecer y que no dejan contabilizar:

1.- Presupuesto superado:
Se debe enviar mail a Servicios Compartidos para que aumenten el presupuesto con la
autorización del encargado para que se proceda con lo solicitado. Se debe adjuntar al mail
la siguiente pantalla obtenida al presionar el icono .

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02 Cuentas Por Pagar

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Manual de Usuario

Contabilizaciones de Cuentas por pagar (FI-AP)

Este módulo se encarga de la administración de datos contables de acreedores. Desde aquí,

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Documentación Universidad de Concepción Página 3 de 82

5.3 Evaluar Solicitud de Anticipo ........................................................................................ 52

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Auxiliares El sistema SAP se divide en módulos, el modulo encargado de Finanzas

El nexo entre la contabilidad principal y la contabilidad auxiliar es la

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3 Tratamiento de Facturas de Compras (DTO)

3.1 Diagrama de Proceso

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3.2 Descripción del Proceso

Documentación Universidad de Concepción Página 9 de 82

3.3 Normas y Reglas de Contabilización Automática de Documentos de Compras

El tratamiento de Facturas de Compras se realizará mediante el Monitor DTO (Documento

3.3.1 Normas del SII

Para el tratamiento de los documentos de proveedores es importante tener en consideración

 Toda factura donde no se especifica la condición de pago, se considera que esta es

Documentación Universidad de Concepción Página 10 de 82

 Los tipos de documentos de proveedores que serán cargados a SAP y tratados en el

Código SII Tipo de Documento

3.3.2 Reglas de Aceptación de Facturas de Compras – Modelo MGF

Para el tratamiento de los documentos de proveedores es importante tener en consideración

 La lista de “Proveedores Excluidos para Reclamación” está destinada sólo a

 Toda factura de terceros que incluyendo un número de Pedido SAP válido y su

Documentación Universidad de Concepción Página 11 de 82

3.4 Monitor de Documentos de Proveedores

Actividad Monitor con el listado de Facturas, Notas de Crédito y Notas de

Todos aquellos documentos Pendientes se pueden visualizar y gestionar en el sistema SAP a

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3.5 Tratamiento de Documentos Pendientes

3.5.1 Facturas Pendientes

Motivo Comentario Acción

No tiene OC La factura que está pendiente Imputación directa a la cuenta

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3.5.2 Notas de Crédito Pendientes

Estado de Factura que referencia Acción

3.5.3 Notas de Débito Pendientes

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3.6 Visualización del Monitor

Nombre del Descripción

Fecha carga Fecha de carga de la factura en la Suite DBNet.

Documentación Universidad de Concepción Página 15 de 82

Estado de envío Corresponde a un estado en el que pueden estar las facturas en el

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Al ingresar a la transacción, aparecerán algunos campos que ayudarán a filtrar o buscar

Documentación Universidad de Concepción Página 17 de 82

Documentación Universidad de Concepción Página 18 de 82

4 Ingreso de Documentos Tributarios y Otras Cuentas por Pagar

4.1 Diagrama de Proceso

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4.2 Descripción del Proceso

La administración de boletas de honorarios contempla que se registre en SAP un pedido de

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4.3 Boletas de Honorarios