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Sistema Periodico

Este documento presenta un balance general y estado de resultados de una empresa comercial al 31 de diciembre de 2019. Se muestran las cuentas con sus saldos deudores y acreedores, y los ajustes realizados para obtener los saldos ajustados. Luego se detallan los ingresos y egresos de la gestión, llegando a una utilidad neta de Bs. 37,246.53 luego de pagar impuestos. Finalmente se presentan los saldos finales del balance general y estado de resultados.

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Brayan Henry Parisaca Aruquipa
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DEUDOR+ DEBE= SALDO DEUDOR

DEUDOR >HABER = SALDO DEUDOR


ACREEDOR + HABER = SALDO ACREEDOR
ACREEDOR> DEBE = SALDO ACREEDOR

MPRESA COMERCIAL (SISTEMA PERIODICO)


ILLIMANI
HOJA DE TRABAJO DE 10 COLUMNAS
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2019
(Expresado en bolivianos)

SALDOS AJUSTES SALDOS AJUSTADOS ESTADO RESULTADOS BALANCE GENERAL


N° CUENTA DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR EGRESO INGRESO ACTIVO PASIy PATRI
1 CAJA M/N 543.920,00 543.920,00 543.920,00
2 CAJA M/E 70.000,00 70.000,00 70.000,00
3 BANCO M/N 46.055,00 46.055,00 46.055,00
4 DOCUMENTOS POR COBRAR 3.750,00 3.750,00 3.750,00
5 INVENTARIO INICIAL 10.000,00 10.000,00
6 MUEBLES Y ENSERES 116.891,30 116.891,30 116.891,30
7 EDIFICIO 125.000,00 125.000,00 125.000,00
8 VEHICULO 40.000,00 40.000,00 40.000,00
9 CUENTAS PORPAGAR 2.925,00 2.925,00 2.925,00
10 CAPITAL SOCIAL 862.500,00 862.500,00 862.500,00
11 GASTOS DE ORGANIZACIÓN 680,00 680,00 680,00
12 COMPRAS 21.471,60 21.471,60
13 CF-IVA 4.583,80 4.583,80
14 IT 3.714,00 3.714,00 3.714,00
15 VENTAS 110.907,60 110.907,60 110.907,60
16 DF-IVA 16.649,10 16.649,10
17 IT. PORPAGAR 3.714,00 3.714,00 3.714,00
18 RETENCION IT POR PAGAR 217,74 217,74 217,74
19 RETENCION IUE POR PAGAR 540,42 540,42 540,42
21 DEVOLUCION EN COMPRAS 513,30 513,30
22 DEVOLUCION EN VENTAS 3.201,60 3.201,60 3.201,60
23 SERVICIOS BASICOS 1.896,00 1.896,00 1.896,00
24 PUBLICIDAD Y PROPAGANDA 1.305,00 1.305,00 1.305,00
25 HONORARIOS PROFESIONALES 2.366,86 2.366,86 2.366,86
26 ALQUILERES 3.132,00 3.132,00 3.132,00
27 SUELDOS Y SALARIOS 14.000,00 14.000,00 14.000,00
28 SUELDOS Y SLARIOS PORPAGAR 12.220,60 12.220,60 12.220,60
29 APORTES LABORALES POR PAGAR 1.779,40 1.779,40 1.779,40
30 APORTES PATRONALES 4.671,80 4.671,80 4.671,80
31 APORTES PATRONALESPORPAGAR 2.339,40 2.339,40 2.339,40
32 PREVISION PARA INDEMNIZACION 1.166,20 1.166,20 1.166,20
33 PROVISION PARA AGUINALDO 1.166,20 1.166,20 1.166,20
SUMAS 1.016.638,96 1.016.638,96
AJUSTES
34 INVENTARIO FINAL 4.000,00 4.000,00 4.000,00
35 COSTO DE VENTA 26.958,30 26.958,30 26.958,30
36 IVA POR PAGAR 12.065,30 12.065,30 12.065,30
37 SUMAS TOTALES 48.120,70 48.120,70 1.011.541,86 1.011.541,86 61.245,56 110.907,60 950.296,30 900.634,26
38 UTILIDADA DE LA GESTION 49.662,04
SUMAS TOTALES 110.907,60 110.907,60
BAJADA DE LA UTILIDAD 49.662,04
IMPUESTO SOBRE LAS UTI EMP 12.415,51 12.415,51
UTILIDAD LIQUIDA 37.246,53 37.246,53
SUMAS TOTALES 49.662,04 49.662,04 950.296,30 950.296,30

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