FACULTAD DE NEGOCIOS

CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL

TRABAJO CAMPO 03

Integrantes:

 Aguilar Quito Moisés Abel N00297582

 Aponte Luna Marlyes Diana N00227340
 Camacho Cerdán Hilda N00196875
 Cerna Torres Luis Aníbal N00039948
 Vargas Ruiz Gisela Alismenia N00229959

Grupo:
06

Docente:

Carlos Iván La Chira Bruno

Perú
2023
 CASOS DE INGRESOS

Utilizando el plan contable gubernamental y su respectivo clasificador resuelve los siguientes casos:

1) Se registra los ingresos por tasas registrales por el importe de S/ 60,000.

1201 CUENTAS POR COBRAR 60,000  

Venta De Bienes Y Servicios Y Derechos
1201.03 Administrativos    
1201.0302 Derechos Y Tasas Administrativos    
4302 VENTA DE DERECHOS Y TASAS ADMINISTRATIVOS   60,000
4302.01 Derechos Administrativos Generales    
4302.0101 Registros Y Licencias    
4302.01010
2 Tasas Registrales    
  --------------------------------------------------------    
1101 CAJA Y BANCOS 60,000  
1101.01 Caja    
1101.0101 Caja M/N    
1201 CUENTAS POR COBRAR   60,000
Venta De Bienes Y Servicios Y Derechos
1201.03 Administrativos    
1201.0302 Derechos Y Tasas Administrativos    
  --------------------------------------------------------    
1101 CAJA Y BANCOS 60,000  
1101.03 Depósitos En Instituciones Financieras Públicas    
1101.0301 Cuentas Corrientes    
1101 CAJA Y BANCOS   60,000
1101.01 Caja    
1101.0101 Caja M/N    
  --------------------------------------------------------    
8501 EJECUCIÓN DE INGRESOS 60,000  
8501.02 Recursos Directamente Recaudados    
8501.0201 Recursos Directamente Recaudados    
8201 PRESUPUESTO DE INGRESOS   60,000
8201.02 Recursos Directamente Recaudados    
8201.0201 Recursos Directamente Recaudados    
  --------------------------------------------------------    
2) Se registra la transferencia del FONCOMUN por el importe de S/ 200,000
(Donaciones y transferencia recibidas S/ 60000 y Donaciones y transferencia de capital
recibidas S/ 140000)

1101 CAJA Y BANCOS 200,000  

1101.03 Depósitos En Instituciones Financieras Públicas    
1101.0301 Cuentas Corrientes    
1101.030108 Recursos Determinados - FONCOMUN    
3) Registra el saldo del FONCOMUN
DONACIONES Y TRANSFERENCIASpor el importe
CORRIENTES de S/ 150,000
4401   60,000
RECIBIDAS
4401.01 En Efectivo    
8501 EJECUCIÓN DE INGRESOS 150,000  
4401.0103 De Otras Unidades De Gobierno    
8501.05 Recursos Determinados    
4401.010301 Del Gobierno Nacional    
8501.0502 Fondo De Compensación Municipal    
DONACIONES DE CAPITAL RECIBIDAS EN EFECTIVO Y
8201 4403 PRESUPUESTO DE INGRESOS     150,000
140,000
EN BIENES
8201.05 Recursos Determinados    
4403.01 En Efectivo    
8201.0502 Fondo De Compensación Municipal    
4403.0103 De Otras Unidades De Gobierno    
  --------------------------------------------------------    
4403.010301 Del Gobierno
PRESUPUESTO Nacional DE APERTURA, MODIFICACIONES  
INSTITUCIONAL  
8101   --------------------------------------------------------
Y PRESUPUESTO INSTITUCIONAL MODIFICADO   150,000   
8501 RecursosEJECUCIÓN
8101.05 Determinados DE INGRESOS   200,000    
8501.02
8101.0502 Fondo DeRecursos Directamente
Compensación Recaudados
Municipal        
8301 8501.0201 Recursos Directamente
PRESUPUESTO DE GASTOS Recaudados       150,000
8201 RecursosPRESUPUESTO
8301.05 DeterminadosDE INGRESOS       200,000
8201.02
8301.0502 Fondo DeRecursos Directamente
Compensación Recaudados
Municipal        
  8201.0201 Recursos Directamente Recaudados
--------------------------------------------------------        
  --------------------------------------------------------    

4) Registrar los ingresos del periodo por S/ 10,000

  --------------------------------------------------------    
1201 CUENTAS POR COBRAR 10,000  
1201.01 Impuestos Y Contribuciones Obligatorias    
1201.0101 Impuestos    
4102 IMPUESTO A LA PROPIEDAD   10,000
4102.01 Impuesto Sobre La Propiedad Inmueble    
4102.0101 Predial    
4102.010101 Predial    
  --------------------------------------------------------    
1101 CAJA Y BANCOS 10,000  
1101.01 Caja    
1101.0101 Caja M/N    
1201 CUENTAS POR COBRAR   10,000
 1201.01 Impuestos Y Contribuciones Obligatorias    
1201.0101 Impuestos    
  --------------------------------------------------------    
1101 CAJA Y BANCOS 10,000  
1101.03 Depósitos En Instituciones Financieras Públicas    
1101.0301 Cuentas Corrientes    
1101.030109 Recursos Determinados - Otros Impuestos Municipales    
1101 CAJA Y BANCOS   10,000
1101.01 Caja    
1101.0101 Caja M/N    
  --------------------------------------------------------    
8501 EJECUCIÓN DE INGRESOS 10,000  
8501.05 Recursos Determinados    
8501.0503 Impuestos Municipales    
8201 PRESUPUESTO DE INGRESOS   10,000
8201.05 Recursos Determinados    
8201.0503 Impuestos Municipales    
  --------------------------------------------------------    

5) Registrar los ingresos del periodo por S/ 15,000

1201 CUENTAS POR COBRAR 15,000  

1201.01 Impuestos Y Contribuciones Obligatorias    
1201.0101 Impuestos    
4102 IMPUESTO A LA PROPIEDAD   15,000
4102.01 Impuesto Sobre La Propiedad Inmueble    
4102.0101 Predial    
4102.01010
1 Predial    
  --------------------------------------------------------    
1101 CAJA Y BANCOS 15,000  
1101.01 Caja    
1101.0101 Caja M/N    
1201 CUENTAS POR COBRAR   15,000
1201.01 Impuestos Y Contribuciones Obligatorias    
1201.0101 Impuestos    
  --------------------------------------------------------    
 1101 CAJA Y BANCOS 15,000  
1101.03 Depósitos En Instituciones Financieras Públicas    
1101.0301 Cuentas Corrientes    
1101.03010
9 Recursos Determinados - Otros Impuestos Municipales    
1101 CAJA Y BANCOS   15,000
1101.01 Caja    
1101.0101 Caja M/N    
  --------------------------------------------------------    
8501 EJECUCIÓN DE INGRESOS 15,000  
8501.05 Recursos Determinados    
8501.0503 Impuestos Municipales    
8201 PRESUPUESTO DE INGRESOS   15,000
8201.05 Recursos Determinados    
8201.0503 Impuestos Municipales    
  --------------------------------------------------------    

6) Se registra la entrega de viáticos por comisión de servicios al personal por S/ 900.

8301 PRESUPUESTO DE GASTOS 900  

8301.02 Recursos Directamente Recaudados    
8301.0201 Recursos Directamente Recaudados    
8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS   900
8401.02 Recursos Directamente Recaudados    
8401.0201 Recursos Directamente Recaudados    
  --------------------------------------------------------    
SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR
1205 ANTICIPADO 900  
1205.05 Entregas a Rendir Cuenta    
1205.0501 Viáticos    
2103 CUENTAS POR PAGAR   900
2103.01 Bienes y Servicios Por Pagar    
2103.0101 Bienes y Servicios Por Pagar    
  --------------------------------------------------------    
2103 CUENTAS POR PAGAR 900  
2103.01 Bienes y Servicios Por Pagar    
2103.0101 Bienes y Servicios Por Pagar    
1101 CAJA Y BANCOS   900
1101.03 Depósitos en Instituciones Financieras Públicas    
1101.0301 Cuentas Corrientes    
1101.03010
2 Recursos Directamente Recaudados    
  --------------------------------------------------------    
8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS 900  
8401.02 Recursos Directamente Recaudados    
8401.0201 Recursos Directamente Recaudados    
8601 EJECUCION DE GASTOS   900
8601.02 Recursos Directamente Recaudados    
8601.0201 Recursos Directamente Recaudados    
  --------------------------------------------------------    
9103 VALORES Y GARANTIAS 900  
9103.08 Cheques Girados    
9104 VALORES Y GARANTIAS POR CONTRA   900
9104.08 Cheques Girados por Entregar    
  --------------------------------------------------------    
9104 VALORES Y GARANTIAS POR CONTRA 900  
9104.08 Cheques Girados por Entregar    
9103 VALORES Y GARANTIAS   900
9103.08 Cheques Girados    
  --------------------------------------------------------    
5302 CONTRATACION DE SERVICIOS 900  
5302.01 Viajes    
5302.0102 Viajes Domésticos    
5302.01020
2 Viáticos y Asignaciones Por Comisión De Servicio    
SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR
1205 ANTICIPADO   900
1205.05 Entregas a Rendir Cuenta    
1205.0501 Viáticos    
  --------------------------------------------------------    

7) Se registra la adquisición de uniformes para el personal administrativo por el

importe de S/ 75000.

9101 CONTRATOS Y COMPROMISOS APROBADOS 75,000  

9101.08 Ordenes de Compra Aprobadas    
9102 CONTRATOS Y COMPROMISOS POR CONTRA.   75,000
9102.08 Ordenes de Compra por Ejecutar    
  --------------------------------------------------------    
8301 PRESUPUESTO DE GASTOS 75,000  
8301.05 Recursos Determinados    
8301.0503 Impuestos Municipales    
8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS   75,000
8401.05 Recursos Determinados    
8401.0503 Impuestos Municipales    
  --------------------------------------------------------    
1301 BIENES Y SUMINISTROS DE FUNCIONAMIENTO 75,000  
1301.02 Vestuarios y Textiles    
Vestuario, Zapateria Y Accesorios. Talabarteria Y Materiales
1301.0201 Textiles    
1301.02010
1 Vestuario, Accesorios Y Prendas Diversas    
2102 REMUNERACIONES, PENSIONES Y BENEFICIOS POR PAGAR   75,000
2102.99 Otras Remuneraciones, Pensiones y Beneficios por Pagar    
  --------------------------------------------------------    
9102 CONTRATOS Y COMPROMISOS POR CONTRA. 75,000  
9102.08 Ordenes de Compra por Ejecutar    
9101 CONTRATOS Y COMPROMISOS APROBADOS   75,000
9101.08 Ordenes de Compra Aprobadas    
  --------------------------------------------------------    
2102 REMUNERACIONES, PENSIONES Y BENEFICIOS POR PAGAR 75,000  
2102.99 Otras Remuneraciones, Pensiones y Beneficios por Pagar    
1101 CAJA Y BANCOS   75,000
1101.04 Depósitos en Instituciones Financieras Públicas    
1101.0401 Cuentas Corrientes    
1101.04010
5 Recursos Determinados-Otros Impuestos Municipales    
  --------------------------------------------------------    
8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS 75,000  
8401.05 Recursos Determinados    
8401.0503 Impuestos Municipales    
8601 EJECUCION DE GASTOS   75,000
8601.05 Recursos Determinados    
8601.0503 Impuestos Municipales    
  --------------------------------------------------------    
9103 VALORES Y GARANTIAS 75,000  
9103.08 Cheques Girados    
9104 VALORES Y GARANTIAS POR CONTRA   75,000
9104.08 Cheques Girados por Entregar    
  --------------------------------------------------------    
9104 VALORES Y GARANTIAS POR CONTRA 75,000  
9104.08 Cheques Girados por Entregar    
9103 VALORES Y GARANTIAS   75,000
9103.08 Cheques Girados    
  --------------------------------------------------------    
5102 OTRAS RETRIBUCIONES 75,000  
5102.01 Retribuciones En Bienes O Servicios    
5102.0101 Bienes    
5102.01010
1 Uniforme Personal Administrativo    
1301 BIENES Y SUMINISTROS DE FUNCIONAMIENTO   75,000
1301.02 Vestuarios y Textiles    
Vestuario, Zapateria Y Accesorios. Talabarteria Y Materiales
1301.0201 Textiles    
1301.02010
1 Vestuario, Accesorios Y Prendas Diversas    
  --------------------------------------------------------    

CASOS DE EGRESOS

1) Se adquiere alimentos para el programa del Vaso de Leche por S/ 50,000.

9101 CONTRATOS Y COMPROMISOS APROBADOS 50,000  

9101.08 Órdenes De Compra Aprobadas    
9102 CONTRATOS Y COMPROMISOS POR CONTRA   50,000
9102.08 Órdenes De Compra Por Ejecutar    
Por el registro contable de la adquisición de alimentos
  para el programa del vaso de leche (Compromiso)    
  --------------------------------------------------------    
8301 PRESUPUESTO DE GASTOS 50,000  
8301.01 Recursos Ordinarios    
8301.01 Recursos Ordinarios    
8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS   50,000
8401.01 Recursos Ordinarios    
8401.01 Recursos Ordinarios    
  --------------------------------------------------------    
1303 BIENES DE ASISTENCIA SOCIAL 50,000  
1303.01 Bienes de Asistencia Social    
1303.0101 Apoyo Alimentario    
1303.01010
1 Alimentos Para Programas Sociales    
2103 CUENTAS POR PAGAR   50,000
2103.01 Bienes Y Servicios Por Pagar    
2103.0101 Bienes Y Servicios Por Pagar    
Por el registro contable de la adquisición de alimentos
  para el programa del vaso de leche (Devengado)    
  --------------------------------------------------------    
9102 CONTRATOS Y COMPROMISOS POR CONTRA 50,000  
9102.08 Órdenes De Compra Por Ejecutar    
9101 CONTRATOS Y COMPROMISOS APROBADOS   50,000
9101.08 Órdenes De Compra Aprobadas    
  --------------------------------------------------------    
2103 CUENTAS POR PAGAR 50,000  
2103.01 Bienes Y Servicios Por Pagar    
2103.01 Bienes Y Servicios Por Pagar    
1206 RECURSOS - TESORO PUBLICO   50,000
1206.01 Tesoro Público    
Por el registro contable de la adquisición de alimentos
  para el programa del vaso de leche (girado)    
  --------------------------------------------------------    
8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS 50,000  
8401.01 Recursos Ordinarios    
8401.0101 Recursos Ordinarios    
8601 EJECUCIÓN DE GASTOS   50,000
8601.01 Recursos Ordinarios    
8601.0101 Recursos Ordinarios    
  --------------------------------------------------------    
9103 VALORES Y GARANTÍAS 50,000  
9103.08 Cheques Girados    
9104 VALORES Y GARANTÍAS POR CONTRA   50,000
9104.08 Cheques Girados por Entregar    
  --------------------------------------------------------    
9104 VALORES Y GARANTÍAS POR CONTRA 50,000  
9104.08 Cheques Girados por Entregar    
9103 VALORES Y GARANTÍAS   50,000
9103.08 Cheques Girados    
  --------------------------------------------------------    
1206 RECURSOS - TESORO PUBLICO 50,000  
1206.01 Tesoro Público    
4402 TRASPASOS Y REMESAS CORRIENTES RECIBIDOS   50,000
4402.01 Traspasos Del Tesoro Público    
  --------------------------------------------------------    
5202 PRESTACIONES Y ASISTENCIA SOCIAL 50,000  
5202.03 Entrega De Bienes Y Servicios    
5202.0301 Apoyo Alimentario    
5202.03010
1 Alimentos Para Programas Sociales    
1303 BIENES DE ASISTENCIA SOCIAL   50,000
1303.01 Bienes de Asistencia Social    
1303.0101 Apoyo Alimentario    
1303.01010
1 Alimentos Para Programas Sociales    
Por el registro contable de la adquisición de alimentos
  para el programa del vaso de leche (Cosumo)    
  --------------------------------------------------------    

2) Se registra los gastos por contratos administrativos de servicio de -CAS por S/ 60,000.

9101 CONTRATOS Y COMPROMISOS APROBADOS 60,000  

9101.09 Ordenes De Servicio Aprobadas    
9102 CONTRATOS Y COMPROMISOS POR CONTRA   60,000
9102.09 Ordenes De Servicio Por Ejecutar    
Por el registro contable de los gastos por contrato
  administrativos de servicio de -CAS (Compromiso)    
  --------------------------------------------------------    
8301 PRESUPUESTO DE GASTOS 60,000  
8301.01 Recursos Ordinarios    
8301.0101 Recursos Ordinarios    
8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS   60,000
8401.02 Recursos Directamente Recaudados    
8401.0201 Recursos Directamente Recaudados    
  --------------------------------------------------------    
5302 CONTRATACION DE SERVICIOS 60,000  
5302.08 Contrato De Administración De Servicios - CAS    
5302.0801 Contrato De Administración De Servicios - CAS    
2101 IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y OTROS   6,000
2101.01 Impuestos Y Contribuciones    
2101.0102 Renta 4Ta. Categoría    
2103 CUENTAS POR PAGAR   54,000
2103.01 Bienes Y Servicios Por Pagar    
2103.0101 Bienes Y Servicios Por Pagar    
  --------------------------------------------------------    
9102 CONTRATOS Y COMPROMISOS POR CONTRA 60,000  
9102.09 Ordenes De Servicio Por Ejecutar    
9101 CONTRATOS Y COMPROMISOS APROBADOS   60,000
9101.09 Ordenes De Servicio Aprobadas    
  --------------------------------------------------------    
2101 IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y OTROS 6,000  
2101.01 Impuestos Y Contribuciones    
2101.0102 Renta 4Ta. Categoría    
2103 CUENTAS POR PAGAR 54,000  
2103.01 Bienes Y Servicios Por Pagar    
2103.0101 Bienes Y Servicios Por Pagar    
1101 Caja y bancos   60,000
1101.03 Depósitos En Instituciones Financieras Públicas    
1101.0301 Cuentas Corrientes    
1101.03010
1 Recursos Ordinarios    
Por el registro contable de los gastos por contrato
  administrativos de servicio de -CAS (Girado)    
  --------------------------------------------------------    
8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS 60,000  
8401.02 Recursos Directamente Recaudados    
8401.0201 Recursos Directamente Recaudados    
8601 EJECUCIÓN DE GASTOS   60,000
8601.02 Recursos Directamente Recaudados    
8601.0201 Recursos Directamente Recaudados    
  --------------------------------------------------------    
9103 VALORES Y GARANTÍAS    
9103.08 Cheques Girados 6,000  
9103.09 Cartas Ordenes Emitidas 54,000  
9104 VALORES Y GARANTÍAS POR CONTRA    
9104.08 Cheques Girados por Entregar   6,000
9104.09 Control de Cartas Ordenes   54,000
  --------------------------------------------------------    
9104 VALORES Y GARANTÍAS POR CONTRA    
9104.08 Cheques Girados por Entregar 6,000  
9104.09 Control de Cartas Ordenes 54,000  
9103 VALORES Y GARANTÍAS    
9103.08 Cheques Girados   6,000
9103.09 Cartas Ordenes Emitidas   54,000

3) Se registra las contribuciones sociales que se derivan de los contratos administrativos

de servicio de -CAS por S/ 6,000.

8301 PRESUPUESTO DE GASTOS 6,000  

8301.02 Recursos Directamente Recaudados    
8301.0201 Recursos Directamente Recaudados    
8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS   6,000
8401.02 Recursos Directamente Recaudados    
8401.0201 Recursos Directamente Recaudados    
Por el registro contable de las contribuciones sociales
que se derivan de los contratos administrativos de
  servicio de -CAS (compromiso)    
  --------------------------------------------------------    
5103 CONTRIBUCIONES A LA SEGURIDAD SOCIAL 6,000  
5103.01 Obligaciones Del Empleador    
5103.0101 Obligaciones Del Empleador    
5103.01010
5 Contribuciones A Essalud    
2101 IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y OTROS   6,000
2101.03 Seguridad Social    
2101.0301 Prestaciones De Salud    
Por el registro contable de las contribuciones sociales
2101.01010 que se derivan de los contratos administrativos de
1 servicio de -CAS (devengado)    
  --------------------------------------------------------    
2101 IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y OTROS 6,000  
2101.03 Seguridad Social    
2101.0301 Prestaciones De Salud    
2101.03010
1 Régimen De Prestaciones De Salud    
1101 CAJA Y BANCOS   6,000
1101.03 Depósitos En Instituciones Financieras Públicas    
1101.0301 Cuentas Corrientes    
1101.03010
2 Recursos Directamente Recaudados    
Por el registro contable de las contribuciones sociales
que se derivan de los contratos administrativos de
  servicio de -CAS (girado)    
  --------------------------------------------------------    
8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS 6,000  
8401.02 Recursos Directamente Recaudados    
8401.0201 Recursos Directamente Recaudados    
8601 EJECUCIÓN DE GASTOS   6,000
8601.02 Recursos Directamente Recaudados    
8601.0201 Recursos Directamente Recaudados    
  --------------------------------------------------------    
9103 VALORES Y GARANTÍAS 6,000  
9103.08 Cheques Girados    
9104 VALORES Y GARANTÍAS POR CONTRA   6,000
9104.08 Cheques Girados por Entregar    
  --------------------------------------------------------    
9104 VALORES Y GARANTÍAS POR CONTRA 6,000  
9104.08 Cheques Girados por Entregar    
9103 VALORES Y GARANTÍAS   6,000
9103.08 Cheques Girados    
8401.02 Recursos Directamente Recaudados    
8401.0201 Recursos Directamente Recaudados    
8601 EJECUCIÓN DE GASTOS   6,000
8601.02 Recursos Directamente Recaudados    
8601.0201 Recursos Directamente Recaudados    
  --------------------------------------------------------    
9103 VALORES Y GARANTÍAS 6,000  
9103.08 Cheques Girados    
9104 VALORES Y GARANTÍAS POR CONTRA   6,000
9104.08 Cheques Girados por Entregar    
  --------------------------------------------------------    
9104 VALORES Y GARANTÍAS POR CONTRA 6,000  
9104.08 Cheques Girados por Entregar    
9103 VALORES Y GARANTÍAS   6,000
9103.08 Cheques Girados    
--------------------------------------------------------    

4) Se registro los beneficios sociales de los trabajadores por S/ 7500

PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES -

5101 RETRIBUCIONES Y COMPLEMENTOS EN EFECTIVO 7,500  
5101.09 Gastos Variables Y Ocasionales    
5101.0902 Compensación Por Tiempo De Servicios    
5101.09020
1 Compensación Por Tiempo De Servicios    
REMUNERACIONES, PENSIONES Y BENEFICIOS POR
2102 PAGAR   7,500
2102.03 Compensación Por Tiempo De Servicios Por Pagar    
2102.0301 Régimen Laboral DL N° 276    
2102.03010
1 Principal    
  --------------------------------------------------------    
8301 PRESUPUESTO DE GASTOS 7,500  
8301.05 Recursos Determinados    
8301.0502 Fondo De Compensación Municipal    
8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS   7,500
8401.05 Recursos Determinados    
8401.0502 Fondo De Compensación Municipal    
  --------------------------------------------------------    
REMUNERACIONES, PENSIONES Y BENEFICIOS POR
2102 PAGAR 7,500  
2102.03 Compensación Por Tiempo De Servicios Por Pagar    
2102.0301 Régimen Laboral DL. Nº 276    
2102.03010 Principal    
1
2103 CUENTAS POR PAGAR   7,500
2103.99 Otros Gastos Por Pagar    
  --------------------------------------------------------    
2103 CUENTAS POR PAGAR 7,500  
2103.99 Otros Gastos Por Pagar    
1101 CAJA Y BANCOS   7,500
1101.03 Depósitos En Instituciones Financieras Públicas    
1101.0301 Cuentas Corrientes    
1101.03010
8 Recursos Determinados - FONCOMUN    
  --------------------------------------------------------    
8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS 7,500  
8401.05 Recursos Determinados    
8401.0502 Fondo De Compensación Municipal    
8601 EJECUCIÓN DE GASTOS   7,500
8601.05 Recursos Determinados    
8601.0502 Fondo De Compensación Municipal    
  --------------------------------------------------------    
       
9103 VALORES Y GARANTÍAS 7,500  
9103.09 Cartas Ordenes Emitidas    
9104 VALORES Y GARANTÍAS POR CONTRA   7,500
9104.09 Control de Cartas Ordenes    
  --------------------------------------------------------    
9104 VALORES Y GARANTÍAS POR CONTRA 7,500  
9104.09 Control de Cartas Ordenes    
9103 VALORES Y GARANTÍAS   7,500
9103.09 Cartas Ordenes Emitidas    
  --------------------------------------------------------    

5) Se adquiere maquinaria por el importe de S/ 500.

       
1503 VEHÍCULOS, MAQUINARIAS Y OTROS 500  
1503.02 Maquinarias, Equipo, Mobiliario Y Otros    
2103 CUENTAS POR PAGAR   500
2103.01 Bienes Y Servicios Por Pagar    
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