DERECHO COMERCIAL.1º Parcial
DERECHO COMERCIAL.1º Parcial
DERECHO COMERCIAL.1º Parcial
CONTENIDO
UNIDAD I
ANTECEDENTES HISTÓRICOS DE LOS PRINCIPALES CONTRATOS
BANCARIOS
Origen de los Bancos. El comercio de los valores mobiliarios. Cámaras de
Compensación. La técnica bancaria. Las ventas internacionales. Revisión.
Cámaras de Compensación
Sistema integrado por un grupo de entidades bancarias con la finalidad de intercambiar
y liquidar entre ellas todo tipo de activos y documentos compensables.
Consiste en una asociación del que forman parte las entidades financieras, a través del
cual pueden realizar sus pagos y cobros por compensación (cheques, talones, letras de
cambio, pagarés, etc.) En la Cámara de Compensación cada entidad financiera salda con
las otras entidades los títulos y operaciones realizadas a su favor y en su contra. A través
de esta compensación se reduce de forma sustancial el movimiento de dinero.
UNIDAD II
BANCOS
Banco. Noción. Amplitud de la actividad Bancaria. Operaciones bancarias usuales. La
actividad bancaria. Funciones de los bancos. Regulación de la actividad
bancaria.Intervención del Estado. Sistema bancario. El Banco Central: Funciones.
Institutos e Instituciones de crédito. Entidades financieras: Entidades financieras
previstas en nuestra ley. Funciones. Bancos Comerciales. Bancos Hipotecarios. Banco
de Inversión. Bancos De Fomento. Bancos de ahorro y préstamos para la vivienda y su
sistema. Reglamentaciones de las entidades de ahorro y préstamo. El sistema de ahorro
y préstamo en el Paraguay. Recursos. Operaciones de las sociedades.
Banco. Noción
Institución que realiza operaciones de banca, es decir es prestatario y prestamista de
crédito; recibe y concentra en forma de depósitos los capitales captados para ponerlos a
disposición de quienes puedan hacerlos fructificar.
Por el contrario, en las actividades bancarias también existen las activas. Ellas son las
que suponen la colocación de dinero en el mercado, ya sea a través de la generación de
nuevo dinero a partir del dinero recibido o a través de otros recursos, y así pueden
otorgar créditos y préstamos bajo distintas condiciones a aquel individuo o empresa que
lo solicite. Esta actividad supone el ingreso de ganancias para el banco, ya que todas
ellas contemplan el cobro de intereses.
Desde esta óptica, la Ley Nº 861 circunscribe precisamente los alcances de quienes
quedan abarcados por la misma, por realizar el negocio de intermediación financiera:
“Artículo 1º.- Sujetos de la ley.- Son sujetos de esta ley todas las entidades financieras y
personas físicas o jurídicas, ya sean entidades públicas o privadas, nacionales o
extranjeras, cuya actividad consista o incluya, la captación habitual de recursos
financieros del público en forma de mutuos, depósitos, cesiones temporales de activos
financieros o cualquier otra modalidad contractual que lleve aparejada la obligación de
restitución, a fin de emplearlos solos o en conjunto con su patrimonio u otros recursos
de otras fuentes de financiación; en conceder créditos de diferentes modalidades, o
inversiones, para cualquier propósito y de cualquier naturaleza, con independencia de la
forma jurídica o la denominación que utilicen los sujetos o las actividades que éstos
realicen, o cualquier otra actividad que a criterio del Banco Central de Paraguay se
asimile a la intermediación financiera”.
Ley 489; “Orgánica del Banco Central del Paraguay”, del año 1995.
El Art. 3o. de la nueva carta orgánica, en desarrollo del Art. 285 de la Constitución
Nacional, ya referido, prevé que son objetivos fundamentales del Banco Central del
Paraguay preservar y velar por la estabilidad del valor de la moneda y promover la
eficacia y estabilidad del sistema financiero. A dicho efecto, el Banco tiene a su cargo la
política monetaria, crediticia y cambiaria; emite billetes y monedas; asesora al Gobierno
en materia financiera; reglamenta y supervisa el funcionamiento de las instituciones
financieras del país, etcétera.
Funciones:
c) Banquero del Estado y de los demás Bancos y Asesor Financiero del Gobierno.
Bancos Comerciales.
Primeramente, nos referimos a los bancos comerciales, que son las instituciones
bancarias por excelencia, es decir, aquellas que por actividad principal reciben depósitos
del público y los colocan a través de préstamos por lo general a corto plazo.
Banco de Inversión.
Ley Nº 3.909
Que Crea La Secretaría Nacional de la Vivienda y el Hábitat “SENAVITAT”
Banco de Fomento
Decreto Ley N° 281/1961
Misión
"Banco de desarrollo competitivo que, con servicios bancarios eficientes y énfasis en el
financiamiento de la producción nacional, brinda oportunidad de progreso a todos".
UNIDAD III
REGIMEN LEGAL DE LOS CONTRATOS BANCARIOS.
Fuentes. Código Civil. Ley de bancos. Usos y costumbres. Estatutos y reglamentos.
Condiciones generales.
Fuentes
Las fuentes reguladoras del Derecho Bancario son:
1º) La legislación Comercial y civil;
2º) Leyes especiales.
3º) Estatutos y reglamentos. Usos y costumbres bancarias y mercantiles;
4º) Condiciones generales.
Código Civil
El 1º de enero de 1987 entró a regir el nuevo Código Civil de la República del
Paraguay. El nuevo cuerpo de leyes, siguiendo al Código Civil italiano de 1942 y a
leyes especiales de Francia, Suiza y otros países, regula los principales contratos
bancarios.
Nuestro nuevo Código aborda la materia de bancaria en su Capítulo XVIII, del Titulo II
(Libro regulados son: Depósitos bancarios; apertura de crédito bancario; anticipo
bancario; operaciones bancadas en cuenta corriente y descuento bancario)
Ley de Bancos
Ley 861/96 “De Bancos y otras Entidades Financieras” ha sustituido al anterior régimen
en materia de bancos (La Ley 417/73, la Ley 711/79).
Usos y costumbres
En materia bancaria los usos y costumbres constituyen fuentes secundarias de derecho,
tiene pues, función normativa subsidiaria.
Condiciones generales
Son aquellas cláusulas de contenido contractual que son establecidas por una de las
partes contratantes e impuesta a la otra parte. Las condiciones generales de la
contratación suelen estar presentes en la contratación de servicios (teléfono, luz, gas,
electricidad,…) y también en la contratación bancaria (préstamos, depósitos de
cualquier tipo, cuentas corrientes,…)
UNIDAD IV
OPERACIONES, NEGOCIOS Y CONTRATOS BANCARIOS.
Operaciones, Negocios y Contratos bancarios. Operaciones contables. Clasificación de
las operaciones bancarias. Operaciones activas y pasivas. Operaciones neutras o
indiferentes. Contratos de crédito y Contratos de custodia. Contratos bancarios de
crédito. El crédito: Concepto Económico. Concepto jurídico. Elementos del crédito.
Contratos de créditos y prestamos. Operaciones de crédito. Clasificación.
UNIDAD V
DEPÓSITO.
Depósito regular e irregular: Elementos esenciales. El depósito bancario en la
legislación bancaria. División primaria del depósito bancario. Depósito en custodia:
1.Depósito cerrado 2.Depósito abierto 3.Depósito de títulos 4.Depósitos en
administración o a Dossier. Caracteres de cada uno de ellos. Código Civil Paraguayo.
Clasificación de los depósitos bancarios de dinero: a) Depósitos simples y depósitos en
cuenta corriente; b) Depósitos a la vista, Convencimiento fíjo o aplazo c) Depósitos de
ahorro d) Contratos de capitalización; e) Ahorro contractual ; f) Depósitos de ahorro y
prestamos para la vivienda g) Depósito judicial
En el depósito a la vista las características principales son: “Se opera por medio de
hojas de Cheques habilitadas por el Banco y giradas por el depositante; no se pagan
intereses por estos depósitos. Excepciones a esta regla o criterio se han podido observar
en distintas épocas en bancos europeos, particularmente alemanes, en donde sí se llegó a
pagar intereses sobre depósitos en cuentas corrientes".
La libre disponibilidad de los depósitos en cuenta corriente a la vista constituye un
verdadero freno a la disponibilidad del dinero por parte del Banco, por cuya razón, no se
paga interés alguno.
Sin embargo, nada impediría que se pacte el pago de intereses cuando el cliente se
compromete a mantener un promedio determinado de dinero.
Con vencimiento fíjo o aplazo:“Son los clásicos depósitos de inversión, si bien las
condiciones generales de las economías nacionales han determinado en los últimos
años, a causa de los procesos inflacionarios existentes; que se utilicen
predominantemente de corto (no más de 180 días). En nuestro país predominan los
depósitos de siete hasta treinta días de plazo. En estos casos no estamos sino en la
presencia de depósito de ahorro, y no realmente de depósito de inversión
b) Depósitos de ahorro
Se denominan también depósitos en caja de ahorro. Es un medio tradicional utilizado
por los países, por el cual numerosos ahorristas en su mayoría pequeños, depositan su
dinero en Bancos y entidades financieras, con el fin de obtener seguridad, garantía e
interés por sus ahorros.
Se trata, desde el punto de vista de su caracterización jurídica, de un depósito irregular
donde el ahorrista puede hacer depósitos sucesivos y extracciones igualmente sucesivas,
con o sin preaviso.
c) Contratos de capitalización
La capitalización de intereses, o anatocismo como se conoce en la doctrina y
jurisprudencia, consiste en que los intereses pactados en un contrato, vencidos y no
satisfechos, generan a su vez nuevos intereses. En la práctica diaria podemos comprobar
que las entidades bancarias aplican este anatocismo en los préstamos (o tarjetas de
crédito) que se encuentran impagados, aumentando con ello considerablemente el
importe de la deuda.
d) Ahorro contractual
“Se entiende por ahorro contractual el que se constituya de acuerdo con un contrato por
el cual el depositante se comprometa a, incrementar el saldo de su cuenta de ahorro con
sumas fijas periódicas durante un plazo estipulado. Si el depositante no cumpliere su
compromiso de efectuar regularmente los depósitos convenidos, el Banco depositario
podrá cancelar él interés adicional devengado. La capitalización de intereses se hará por
semestre calendario". .
Es decir, la forma contractual prevé un depósito fijo en un plazo previsto
contractualmente y además del interés usual, establece la propia resolución que
devengará una tasa adicional.
g) Depósito judicial
UNIDAD VI
CUENTA CORRIENTE BANCARIA.
Ideas preliminares. Situación contable. Cuentas de contabilidad. La cuenta corriente
como modalidad de ciertos contratos bancarios. La cuenta corriente mercantil y La
cuenta corriente bancaria: Definición; Naturaleza jurídica caracteres. Diferencias entre
cuenta corriente mercantil y cuenta corriente bancaria. Diferencia entre cuenta corriente
bancaria y el depósito en cuenta corriente. Capacidad. Personas físicas– Mujer cazada.
Personas jurídicas y Sociedades en general. Cuenta corriente bancaria: Clases, apertura,
requisitos y formalidades. Registro de firmas. Suscripción del contrato. Derechos y
Obligaciones del banco y del cliente. Depósitos de 3ros, Pago de cheques, Negativa de
pago. Obligación y orden de no pagar.
Caracteres
a) El contrato de cuenta corriente bancaria es típicamente bancario y por ello comercial
(Art. 71 inc. c), Ley del Comerciante; Art. 1013, inc. d), Código Civil). Pera la
existencia de una cuenta corriente bancaria es requisito indispensable que una de las
partes contratantes sea un Banco, autorizado por el Banco Central del Paraguay.
b) Es un contrato innominado, ya que nuestro nuevo Código Civil no lo regula sino
como parte accesoria de otros contratos (Arts. 1422/1427, Código Civil).
c) Es consensual, porque se perfecciona con el acuerdo de las partes y sin necesidad de
que se efectúe depósito de dinero o acreditamiento alguno.
d) Es bilateral, porque se generan derechos y obligaciones para las partes contratantes.
e) Es oneroso, ya que se presume su onerosidad por tratarse de una actividad mercantil.
f) Es de ejecución continuada, porque el contrato se ejecuta con carácter estable y
permanente a través del tiempo.
g) Es normativo, porque se lo regula normativamente, disciplinándose las modalidades
de las relaciones negociales futuras,
h) Es intuitupersonae, en razón de que el Banco, antes de abrir una cuenta corriente,
efectúa un cuidadoso estudio evaluativo de la credibilidad y solvencia -moral y
económica ¬del potencial cuentacorrentista; contando con la facultad de revisar la
relación establecida durante la vigencia del contrato, si hubieran variado,
sustancialmente, aquellas condiciones tenidas en cuenta al concretarlo.
i) Es de adhesión a cláusulas generales, ya que el contrato se instrumenta, normalmente,
por medio de una solicitud de cuenta corriente en donde el Banco ha preestablecido las
cláusulas generales que regirán las relaciones de las partes
j) Es un contrato de disponibilidad, debido a que los saldos resultantes se encuentran a
disposición de! cuentacorrentista y puede retirarlos o girar contra ellos en favor de
terceros. No es necesario esperar la terminación del contrato ni un plazo determinado,
ya provengan de fondos del mismo cuentacorrentista que los ha depositado, o del Banco
por medio de un crédito.
k) Es un contrato de coordinación, según lo expresa Carlos Villegas, porque “amalgama
elementos de otros contratos, como son el de depósito bancario y el mandato bancario,
de cuyas relaciones produce una síntesis, una de cuyas manifestaciones más notorias es
el servicio de caja”
En cuanto a la capacidad de las personas físicas, para que puedan operar por sí en
cuenta corriente, rigen los principios generales; vale decir que se requiere capacidad
legal para contratar y disponer de sus bienes, es decir, que se trate de personas que
hayan cumplido la edad de dieciocho años, y no hayan sido declaradas incapaces
judicialmente ni que pesen sobre ellas prohibiciones e inhabilidades (LEY N°
2169Artículo 1°.- Modificase el Artículo 36 de la Ley N° 1183/85 “Código Civil”, el
cual queda redactado de la siguiente manera:
“Art. 36.- La capacidad de hecho consiste en la aptitud legal de ejercer uno por sí
mismo o por si solo sus derechos. Este Código reputa plenamente capaz a todo ser
humano que haya cumplido dieciocho años de edad y no haya sido declarado incapaz
judicialmente”.
Los incapaces, sin embargo, también pueden ser titulares de estos contratos, pero no
podrían obrar por sí sino a través de sus representantes (madre, padre, tutor, etc.). En tal
caso se debería de terminar la persona responsable y encargada del movimiento de la
cuenta (Art. 40, Código Civil).
Las personas ideales (personas jurídicas) tienen una capacidad jurídica limitada a los
actos y contratos incluidos en su objeto social. Estas entidades ideales pueden celebrar
contratos de cuenta corriente, a través sus representantes legales o estatutarios. En
consecuencia, deben acreditar su constitución, autoridades (actas de asambleas o
reunión de asociados), y la inscripción de tales autoridades en un registro público.
Si actúan por apoderados, los mismos deben ser autorizados por poderes especiales.
Cualquier extralimitación de sus apoderados especiales les haría personal y
solidariamente responsables.
CLASES DE CUENTAS.
La cuenta corriente puede ser a nombre y orden de una misma persona; a nombre de una
persona y a la orden de otra; a nombre de dos o más personas con orden conjunta
recíproca e indistinta; o cuenta bajo seudónimo o nombre de fantasea. Puede ser
también por tiempo determinado o indeterminado.
“En los depósitos bancarios a nombre de una persona y a la orden de otra, el depósito
pertenece al titular y la facultad’ acordada a una persona de girar sobre el mismo no
importa conferirle derecho alguno a los fondos sino sólo un mandato, para retirarlos del
Banco; si fallece el titular del depósito, el mandato fenece y por consiguiente el banco,
en conocimiento de tal hecho, no debe entregar los fondos al girador; si, por el
contrario, fallece, este, sus herederos carecen de todo derecho al depósito, que el Banco
debe entregar al titular.
PAGO DE CHEQUES
Artículo 3°.- Modifícase el artículo 1.725 de la Ley N° 1.183/85, “Código Civil”, el cual
queda redactado como sigue:
“Art.1.725.- El cheque bancario podrá ser de pago a la vista o de pago diferido.
El cheque bancario a la vista es pagadero en el acto de su presentación al banco girado.
Presentado antes del día indicado como fecha de su emisión es pagadero el día de su
presentación. Toda disposición contraria se tendrá por no escrita.
El cheque bancario de pago diferido será pagadero en el acto de su presentación al
banco girado desde la fecha de pago fijada en el mismo. Presentado antes del
vencimiento el banco deberá devolverlo por presentación extemporánea".
NEGATIVA DE PAGO
El Art. 1733 del C.C.P. dice: “Los bancos no pagarán los cheques si aparecieren
falsificados, adulterados, raspados, interlineados o borrados en cualquiera de sus
enunciaciones esenciales”.
UNIDAD VII
CARTAS DE CRÉDITO.
Concepto. Carta de crédito simple. Carta de crédito circular. Carta de crédito
confirmada. Funciones y utilidades de la carta de crédito. Derechos y obligaciones de
las partes, Plazo o término, Caducidad de la carta de crédito. El Giro: tipos o clases de
giros. Transferencias: concepto. Cheques viajeros. Tarjetas de créditos. Redescuento.
Tasas. Plazo. Garantías.
LA CARTA DE CREDITO
CONCEPTO
Es una carta que el Banco entrega a su cliente para ser presentada a un Banco de otra
plaza y lo faculta para retirar una suma de dinero. No es una operación crediticia sino un
mandato de pago del primer Banco (emisor) al segundo (pagador) que en la práctica su
corresponsal o sucursal. Sin Embargo es muy probable que el beneficiario de la carta no
haya constituido los fondos en el Banco Emisor y que la cantidad le otorgará
facilidades, en cuyo caso se involucrarían un servicio de pago y un crédito”.
Según Rahi, la carta de crédito: "Es un compromiso escrito de un Banco (apertor),
asumido por cuenta y orden de su cliente (Importador), de que contra la entrega de
ciertos documentos, pagará las suma estipulada a otro Banco (negociador), para que éste
a su vez transfiera el pagó a su cliente (negociador)”.
Para Jorge H. Escobar, es: “Una orden por el cual tina persona (llamada dador de la
orden) encomienda a otra (el pagador) el pago de sumas de dinero a una persona
determinada (el beneficiado) hasta el tope o limite fijado en la misma orden”.
De las definiciones transcritas surge la existencia de elementos comunes: dos Bancos
intervinientes en el negocio, el apertor y el negociador; dos comerciantes o dos agentes
interesados en el negocio, importador y exportador.
CLASIFICACIÓN
La carta de crédito se clasifica en: e) carta de crédito simple; b) carta de crédito circular;
c) carta de crédito confirmada.
Le primera es la expedida a favor de una determinada persona y contra un Banco
pagador determinado, lo cual implica que será utilizada sólo en una plaza determinada.
La segunda, sin embargo, resulta más interesante para el viajero o negociante, pues
permite a la persona que visitará varios países planificar sus gastos.
Esta segunda clasificación se denomina circular en razón de que la carta de crédito se
expide a favor de un tomador determinado, pero va dirigida a varios destinatarios. Es de
uso frecuente en la práctica bancaria, donde el Banco emisor consigna en la carta el
límite máximo de dinero autorizado para el uso y el beneficiario va retirando
parcialmente de los bancos destinatarios según las ciudades por donde realiza sus
operaciones comerciales o turísticas.
La última clasificación se refiere a la carta de crédito confirmada o avisada, donde el
Banco dador de la carta de crédito comunica al Banco corresponsal o a su sucursal la
expedición de la carta y el nombre del beneficiario.
UNIDAD VIII
EMISIÓN DE BONOS Y DE CÉDULAS
Quiénes pueden emitirlos. Obligaciones. Régimen jurídico. Concepto. Bonos, letras y
cédulas hipotecarias. Bonos y cédulas hipotecarias en nuestra Legislación positiva. Qué
Instituciones las emiten. Certificados de participación
UNIDAD IX
PRÉSTAMO BANCARIO
Préstamo bancario. Necesidad de distinguir el préstamo mercantil común del préstamo
bancario. ¿ Es un contrato real o un consensual? Definición del préstamo o mutuo
bancario. Préstamos contra pagarés. El préstamo de firma. Clases de préstamo:
atendiendo a su Plazo: a) a corto plazo; b) a mediano y alargo plazo
UNIDAD X
EL DESCUENTO
Importancia. Definición. Objeto o contenido descuento comercial y descuento
financiero. Documentos descontables. La calidad de las firmas. El origen de los
documentos. Elementos del contrato. Naturaleza jurídica. A) Teoría del mutuo; b)
Teoría de la compraventa. Capacidad para realizar esta operación. Efectos del contrato.
Extinción del contrato. Prescripción.