SUB DIARIO: 00 APERTURA

PERIODO: 2021
RUC: 20156201203
RAZON SOCIAL: INNOVACION SAC. 1

Número Correlativo Fecha de la Glosa o Descripción CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
o Código Único de la Código del Número Número del
Libro o
Operación Documento Código Denominación Sub Cuenta CARGO ABONO
Registro
Mes S/D Asiento Operación de la Operación ( Tabla 8 ) Correlativo Sustentatorio
1 1 01.01.2021 Asiento de apertura 3 1 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 137,000.00
101 Caja Central 15,000.00
102 Fondo Fijo ( Caja Chica ) 2,000.00
1041 Banco de Crédito cta.cte. No. 355-8002 MN 120,000.00
2 12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES 22,000.00
121 Facturas por cobrar 22,000.00
3 14 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL Y ACCIONISTAS 1,500.00
1411 Préstamos al personal 1,500.00
4 16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS 4,700.00
161 Préstamos 4,700.00
5 18 SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ADELANTADO 8,200.00
181 Costos financieros 8,200.00
6 20 MERCADERÍAS 420,280.00
201 Mercaderías manufacturadas 420,280.00
7 33 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO 525,189.00
331 Terrenos 90,000.00
332 Inmuebles 259,800.00
334 Unidades de transporte 132,400.00
335 Muebles y enseres 24,735.00
336 Equipos de cómputo 18,254.00
8 39 DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓN ACUMULADAS 190,789.00
39521 Inmuebles 109,800.00
39525 Unidades de transporte 69,578.00
39526 Muebles y enseres 6,301.00
39527 Equipos de cómputo 5,110.00
9 40 TRIBUTOS Y CONTRAP. POR PAGAR 2,750.00
40111 IGV 1,800.00
4031 ESSALUD 580.00
4032 ONP 220.00
407 AFP 150.00
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 8,000.00
4115 Vacaciones por pagar 3,800.00
4151 CTS 4,200.00
42 CUENTA POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS 149,200.00
421 Facturas por pagar 149,200.00
45 OBLIGACIONES FINANCIERAS 128,730.00
451 Préstamos de instituciones financieras 128,730.00
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - TERCEROS 2,500.00
4699 Otras cuentas por pagar 2,500.00
50 CAPITAL 535,000.00
501 Capital social 535,000.00
58 RESERVAS 12,400.00
581 Reserva legal 12,400.00
59 RESULTADOS ACUMULADOS 89,500.00
591 Utilidades no distribuidas 89,500.00

1,118,869.00 1,118,869.00
PERIODO: ENERO 2021
RUC: 20156201203
RAZON SOCIAL: INNOVACION SAC. REGISTRO DE COMPRAS MES: ENERO 2020

Código Único de la Fecha de Fecha de Comprobante de pago o Documento No. CP / Doc. No. Información del Proveedor Adq. Gravadas, Dest Op Adq. Gravadas Dest Op Valor de las Otros Num de Constancia de Depósito Ref del Comp de Pago o Doc Original
Operación Emis. Del CdP Serie o Cod. Año Emisión De Orden F DUA/ Doc. Identidad Apellidos y Nombres / Gravadas y/o Exp
Base Gravadas
Base y/o Exp y Opera Adquisicione Comp de de Detracción ( 3 ) que se modifica
Venc. y/o DSI / U Otros Doc. ISC Tributos Importe Total Pago Emit Número Fecha de T/C Fecha T Serie No. Del
IGV IGV s No
M Emit. Sunat para sujetos No
SD ASI No. Pago T De dep. Adua DUA acreditar CRF T Número Denominación o Razón Social Imponible Imponible Gravadas y Cargos domic Emisión CdP
1 1 02.02.2021 04.03.2021 1 1 1253 6 20222908888 Consorcio Perú S.A. 1,102,848.00 198,512.64 1,301,360.64
1 2 02.01.2021 02.01.2021 1 4 3587 6 20487599931 Mafre Perú S.A. 10,800.00 1,944.00 12,744.00
1 3 03.01.2021 03.01.2021 1 1 1278 6 20099871235 El Águila SAC. 42,120.00 7,581.60 49,701.60 x
1 4 03.01.2021 03.01.2021 2 E001 706 6 10187452101 Casimiro Quispe Leopoldo 3,240.00 -259.20 2,980.80
1 5 04.01.2021 04.01.2021 1 5 8794 6 20698784003 Toyota S.A. 126,750.00 22,815.00 149,565.00
1 1 6 04.01.2021 04.01.2021 1 1 3012 6 20350006670 Contasis SAC, 4,875.00 877.50 5,752.50
1 7 02.01.2021 18.01.2021 14 T 21470 6 20100017491 Telefónica del Perú SAA 1,065.00 191.70 1,256.70
1 8 02.01.2021 18.01.2021 14 T 21471 6 20100017491 Telefónica del Perú SAA 1,285.00 231.30 1,516.30
1 9 02.01.2021 19.01.2021 14 4 3214 6 20121796857 SEDAM Huancayo S.A. 985.00 177.30 1,162.30
1 10 02.01.2021 20.01.2021 14 790 1983 6 20129646099 Electro Centro S.A. 1,750.00 315.00 2,065.00
1 11 22.01.2021 22.01.2021 1 1 958 6 20120358741 Radio Huancayo SAC. 3,250.00 585.00 3,835.00
1 12 26.01.2021 26.01.2021 1 1 1468 6 20100925009 Imprenta Valverde SRL. 1,875.00 337.50 2,212.50
1 13 27.01.2021 27.01.2021 1 1 854 6 20280033117 Chifa Centro SAC. 6,400.00 1,152.00 7,552.00
1 14 30.01.2021 30.01.2021 2 E001 1025 6 10941873601 Lucas Paccioli 2,600.00 -208 2,392.00
1 15 30.01.2021 30.01.2021 3 1 1005 6 10258794122 Joaquina Vera Lino 240.70 - 240.70
1 16 30.01.2021 30.01.2021 3 1 897 6 10465794124 Marino Sánchez Robles 258.00 - 258.00
1 17 30.01.2021 30.01.2021 1 1 457 6 10400880011 María Tolentino Carrión 322.03 57.97 380.00
1 18 30.01.2021 30.01.2021 3 1 902 6 10805970061 Francisca Perales Rios 170.00 - 170.00
1 19 30.01.2021 30.01.2021 R/E 53 1 19923451 Carlos García Rivera 150.00 - 150.00
1 20 30.01.2021 30.01.2021 3 1 505 6 10508732541 Lucía Rojas Toralva 55.00 55.00
1 21 30.01.2021 30.01.2021 2 E001 805 6 10199784200 José Contreras Rivas 490.00 - 490.00
1 22 30.01.2021 30.01.2021 3 1 1023 6 10258794122 Joaquina Vera Lino 145.10 - 145.10
1 23 30.01.2021 30.01.2021 3 1 970 6 10900500688 Julia Brañez Salas 300.00 300.00
1 24 30.01.2021 30.01.2021 3 1 287 6 10458791113 Pablo Rojas Montalvo 285.00 285.00
1 25 30.01.2021 30.01.2021 3 1 753 6 1090'0873336 Norma Robles Sánchez 120.00 120.00
1 26 30.01.2021 30.01.2021 3 1 846 6 10900873177 Patricia Calderón Rebaza 360.00 360.00
1 27 30.01.2021 30.01.2021 Plla 54 1 19954860 Héctor Vivanco Solís 60.00 60.00
1 28 30.01.2021 30.01.2021 R/E 55 1 19954860 Héctor Vivanco Solís 495.00 495.00
1 29 30.01.2021 30.01.2021 3 1 2008 6 10506873225 Raúl Santos Mallqui 140.00 140.00

1,304,325.03 234,778.51 - - 9,108.80 - -467.20 1,547,745.14

SUB DIARIO: 01 COMPRAS Y GASTOS
PERIODO: ENERO 2021
RUC: 20156201203
RAZON SOCIAL: INNOVACION SAC.
1
Número Correlativo Fecha de la Glosa o Descripción de la Operación CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
Código del Número Número del
o Código Único de la
Libro o
Documento Código Denominación Sub Cuenta CARGO ABONO
Operación Registro
Mes S/D Asiento Operación ( Tabla 8 ) Correlativo Sustentatorio
1 1 02.01.2021 Compra de mercaderías crédito 8 1 F/001-1253 60 COMPRAS 1,102,848.00
6011 Mercaderías 1,102,848.00
2 40 TRIBUTOS Y CONTRAP. POR PAGAR 198,512.64
4011 IGV 198,512.64
3 42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS 1,301,360.64
421 Facturas por pagar 1,301,360.64
___________________ _________________
1 2 02.01.2021 Seguro mercadería en transito 8 4 F/004-3587 60 COMPRAS 10,800.00
60912 Seguro 10,800.00
5 40 TRIBUTOS Y CONTRAP. POR PAGAR 1,944.00
4011 IGV 1,944.00
6 42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS 12,744.00
421 Facturas por pagar 12,744.00
___________________ _________________
1 3 03.01.2021 Flete mercadería 8 7 F/001-1278 60 COMPRAS 42,120.00
60911 Transporte 42,120.00
8 40 TRIBUTOS Y CONTRAP. POR PAGAR 7,581.60
4011 IGV 7,581.60
9 42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS 49,701.60
421 Facturas por pagar 49,701.60
___________________ _________________
1 4 03.01.2021 Estibaje ( descarguío) 8 10 R/ E001-706 60 COMPRAS 3,240.00
60919 Otros 3,240.00
11 40 TRIBUTOS Y CONTRAP. POR PAGAR 259.20
40172 IR 4ta. Categoría 259.20
12 42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS 2,980.80
424 Honorarios por pagar 2,980.80
___________________ _________________
1 5 02.01.2021 Teléfono 8 13 F/T-021470 63 GASTOS Y SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 1,065.00
6364 Teléfono 1,065.00
14 40 TRIBUTOS Y CONTRAP. POR PAGAR 191.70
4011 IGV 191.70
15 46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - TERCEROS 1,256.70
4699 Otras cuentas por pagar 1,256.70
___________________ _________________
Teléfono - gasto administrativo 16 94 GASTO DE ADMINISTRACIÓN 1,065.00
946364 Teléfono 1,065.00
17 79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 1,065.00
791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 1,065.00
___________________ _________________
 1 6 02.01.2021 Teléfono 8 18 F/T-021471 63 GASTOS Y SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 1,285.00
6364 Teléfono 1,285.00
19 40 TRIBUTOS Y CONTRAP. POR PAGAR 231.30
4011 IGV 231.30
20 46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - TERCEROS 1,516.30
4699 Otras cuentas por pagar 1,516.30
___________________ _________________
_________________ VAN ___________________ 1,370,884.24 1,370,884.24

Número Correlativo Fecha de la Glosa o Descripción de la Operación CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
o Código Único de la Código del Número Número del
Operación Libro o Documento Código Denominación Sub Cuenta CARGO ABONO
Registro
Mes S/D Asiento Operación Correlativo Sustentatorio
( Tabla 8 )
________ Vienen _____________ 1,370,884.24 1,370,884.24
Teléfono - gasto de venta 21 95 GASTOS DE VENTA 1,285.00
956364 Teléfono 1,285.00
22 79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 1,285.00
791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 1,285.00
___________________ _________________
1 7 02.01.2021 Servicio de agua 8 23 F/004-3214 63 GASTOS Y SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 985.00
6363 Agua 985.00
24 40 TRIBUTOS Y CONTRAP. POR PAGAR 177.30
4011 IGV 177.30
25 46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - TERCEROS 1,162.30
4699 Otras cuentas por pagar 1,162.30
___________________ _________________
Agua - gasto de administración 26 94 GASTO DE ADMINISTRACIÓN 985.00
946363 Agua 985.00
27 79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 985.00
791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 985.00
___________________ _________________
1 8 02.01.2021 Energía Electrica 8 28 F/790-1983 63 GASTOS Y SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 1,750.00
6361 Energía eléctrica 1,750.00
29 40 TRIBUTOS Y CONTRAP. POR PAGAR 315.00
4011 IGV 315.00
30 46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - TERCEROS 2,065.00
4699 Otras cuentas por pagar 2,065.00
___________________ _________________
Energía Electrica - gasto administrativo 31 94 GASTO DE ADMINISTRACIÓN 1,750.00
946361 Energía eléctrica 1,750.00
32 79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 1,750.00
791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 1,750.00
___________________ _________________
1 9 22.01.2021 Publicidad radial 8 33 F/ 001-958 63 GASTOS Y SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 3,250.00
6371 Publicidad 3,250.00
34 40 TRIBUTOS Y CONTRAP. POR PAGAR 585.00
4011 IGV 585.00
35 46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - TERCEROS 3,835.00
 4699 Otras cuentas por pagar 3,835.00
___________________ _________________
Publicidad - gasto de venta 36 95 GASTO DE VENTA 3,250.00
956371 Publicidad 3,250.00
37 79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 3,250.00
791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 3,250.00
___________________ _________________
1 10 26.01.2021 Impresiones 8 38 F/001-1468 63 GASTOS Y SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 1,875.00
63991 Impresiones 1,875.00
39 40 TRIBUTOS Y CONTRAP. POR PAGAR 337.50
4011 IGV 337.50
40 46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - TERCEROS 2,212.50
4699 Otras cuentas por pagar 2,212.50
___________________ _________________
Impresiones - gasto administrativo 41 94 GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 1,875.00
9463991 Impresiones 1,875.00
42 79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 1,875.00
791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 1,875.00
___________________ _________________
__________ Van __________________ 1,389,304.04 1,389,304.04

LIBRO DIARIO
Fecha de la Glosa o Descripción de la Operación CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
Código del Número Número del
Libro o
Documento Código Denominación Sub Cuenta CARGO ABONO
Registro
Mes S/D Asiento Operación ( Tabla 8 ) Correlativo Sustentatorio
_____________ Vienen ____________ 1,389,304.04 1,389,304.04
1 11 27.01.2021 Gastos de aniversario 8 43 F/001-854 63 GASTOS Y SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 6,400.00
63992 Gastos de aniversario 6,400.00
44 40 TRIBUTOS Y CONTRAP. POR PAGAR 1,152.00
4011 IGV 1,152.00
45 46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - TERCEROS 7,552.00
4699 Otras cuentas por pagar 7,552.00
___________________ _________________
Gastos de aniversario - gasto administrativo 46 94 GASTO DE ADMINISTRACIÓN 6,400.00
9463992 Gastos de aniversario 6,400.00
47 79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 6,400.00
791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 6,400.00
___________________ _________________
1 12 30.01.2021 Asesoria contable 8 48 RH/E001-1025 63 GASTOS Y SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 2,600.00
6323 Asesoria contable 2,600.00
49 40 TRIBUTOS Y CONTRAP. POR PAGAR 208.00
40172 IR 4ta. Categoría 208.00
50 46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - TERCEROS 2,392.00
4699 Otras cuentas por pagar 2,392.00
___________________ _________________
Asesoria contable - gasto administrativo 51 94 GASTO DE ADMINISTRACIÓN 2,600.00
946323 Asesoria contable 2,600.00
 52 79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 2,600.00
791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 2,600.00
___________________ _________________
1 13 30.01.2021 Planilla de liquidación de gastos 53 63 GASTOS Y SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 2,733.00
63431 Reparación vehiculo 258.00
639300 Gasto no tributario 150.00
63432 Mantenimiento equipo de cómputo 490.00
6313 Gastos de viaje - alojamiento 160.00
6314 Gastos de viaje - alimentación 200.00
6315 Gastos de viaje - movilidad 60.00
639300 Gasto no tributario 495.00
6393 Fotocopias 145.00
639300 Gasto no tributario 340.00
6394 Movilidad local 435.00
54 65 OTROS GASTOS DE GESTIÓN 1,777.83
6561 Útiles de oficina 240.70
6561 Útiles de oficina 322.03
6593 Bolsas pláticas 170.00
6594 Cafetín oficina 55.00
6561 Útiles de oficina 145.10
6594 Cafetín oficina 300.00
6562 Sumistros eléctricos 285.00
6563 combustible vehículo 120.00
6564 Repuestos vehículo 140.00
55 14 CUENTAS POE COBRAR ACC. Y PERSONAL 400.00
1413 Entregas a rendir 400.00
56 40 TRIBUTOS Y CONTRAP. POR PAGAR 57.97
4011 IGV 57.97
57 46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - TERCEROS 4,968.80
4699 Otras cuentas por pagar 4,968.80
______________ Van _____________ 1,413,424.84 1,413,424.84

LIBRO DIARIO 5

Fecha de la Glosa o Descripción de la Operación CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

Código del Número Número del
Libro o Documento Código Denominación Sub Cuenta CARGO ABONO
 Libro o Documento Código Denominación Sub Cuenta CARGO ABONO
Mes S/D Asiento Operación Registro Correlativo Sustentatorio
_______________Vienen _____________ 1,413,424.84 1,413,424.84
Por el gasto administrativo 58 94 GASTO DE ADMINISTRACIÓN 3,482.83
94639300 Gasto no tributario 150.00
9463432 Mantenimiento equipo de cómputo 490.00
946313 Gastos de viaje - alojamiento 160.00
946314 Gastos de viaje - alimentación 200.00
946315 Gastos de viaje - movilidad 60.00
94639300 Gasto no tributario 495.00
946393 Fotocopias 145.00
946394 Movilidad local 435.00
946561 Útiles de oficina 240.70
946561 Útiles de oficina 322.03
946594 Cafetín oficina 55.00
946561 Útiles de oficina 145.10
946594 Cafetín oficina 300.00
946562 Sumistros eléctricos 285.00
Por el gasto de ventas 59 95 GASTOS DE VENTA 1,028.00
9563431 Reparación vehiculo 258.00
95639300 Gasto no tributario 340.00
956593 Bolsas pláticas 170.00
956563 combustible vehículo 120.00
956564 Repuestos vehículo 140.00
60 79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 4,510.83
791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 4,510.83
___________________ _________________

1,417,935.67 1,417,935.67
SUB DIARIO: 10 INGRESOS DE INVENTARIO
PERIODO: ENERO 2021
RUC: 2.016E+10
RAZON SOCIAL: INNOVACION SAC.
1
Número Correlativo o Fecha de la Glosa o Descripción de la Operación CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
Código Único de la Código del Número Número del
Operación Libro o
Documento Código Denominación Sub Cuenta CARGO ABONO
Registro
Mes S/D Asiento Operación ( Tabla 8 ) Correlativo Sustentatorio
1 01SDC 1 02.01.2021 Ingreso de mercadería almacen 8 1 F/001-1253 20 MERCADERÍAS 1,102,848.00
2011 Mercaderías manufacturadas 1,102,848.00
2 61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS 1,102,848.00
611 Mercaderías 1,102,848.00
_______________ _______________
1 01SDC 2 02.01.2021 Seguro mercadería en tránsito 8 3 F/004-3587 20 MERCADERÍAS 10,800.00
2011 Mercaderías manufacturadas 10,800.00
4 61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS 10,800.00
611 Mercaderías 10,800.00
_______________ _______________
1 01SDC 3 03.01.2021 Flete mercadería 8 5 F/001-1278 20 MERCADERÍAS 42,120.00
2011 Mercaderías manufacturadas 42,120.00
6 61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS 42,120.00
611 Mercaderías 42,120.00
_______________ _______________
1 01SDC 4 03.01.2021 Estibaje ( descarguío) 8 7 R/E001-706 20 MERCADERÍAS 3,240.00
2011 Mercaderías manufacturadas 3,240.00
8 61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS 3,240.00
611 Mercaderías 3,240.00
_______________ _______________
__________________ VAN ___________________ 1,159,008.00 1,159,008.00
SUB DIARIO: 08 AUMENTOS DEL ACTIVO FIJO
PERIODO: ENERO 2021
RUC: 20156201203
RAZON SOCIAL: INNOVACION SAC.

Número Correlativo o Fecha de la Glosa o Descripción de la Operación CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
Código Único de la Código del Libro Número Número del
Operación o Registro Documento Código Denominación Sub Cuenta CARGO
Mes S/D Asiento Operación ( Tabla 8 ) Correlativo Sustentatorio
1 1 04.01.2021 Compra de vehículo Hilux HP-1645 8 1 F/005-8794 33 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO 126,750.00
3341 Vehículo motorizado 126,750.00
2 40 TRIBUTOS Y CONTRAP. POR PAGAR 22,815.00
4011 IGV 22,815.00
3 46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS
4699 Otras cuentas por pagar diversas 149,565.00
____________ _______________
1 2 04.01.2021 Compra de software contable 8 4 34 INTANGIBLES 4,875.00
3431 Software contable 4,875.00
5 40 TRIBUTOS Y CONTRAP. POR PAGAR 877.50
4011 IGV 877.50
6 46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS
4699 Otras cuentas por pagar diversas 5,752.50
____________ _______________
155,317.50
 1
MOVIMIENTO

ABONO

149,565.00

5,752.50
155,317.50
FORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS

PERIODO: ENERO 2021

RUC: 2.02E+10
RAZÓN SOCIAL: INNOVACION SAC.

NÚMERO REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO ORIGINAL QUE

FECHA DE COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO INFORMACIÓN DEL CLIENTE
CORRELATIVO DEL FECHA BASE IMPORTE SE MODIFICA
EMISION DEL
DE N° SERIE O No. DE IMPONIBLE DE LA TOTAL DEL N° DEL
REGISTRO O CÓDIGO COMPROBANTE DOCUMENTO DE IDENTIDAD IGV Y/O IPM TIPO DE CAMBIO
VENCIMIENT TIPO SERIE DE LA APELLIDOS Y NOMBRES, OPERACIÓN COMPROBANTE TIPO COMPROBANTE
DE PAGO O ( TABLA NÚMERO FECHA SERIE
UNICO DE LA O Y/O PAGO MAQUINA TIPO DENOMINACION O RAZON SOCIAL GRAVADA DE PAGO (TABLA 10 ) DE PAGO O
DOCUMENTO 10 ) NÚMERO
OPERACION REGISTRADORA ( TABLA 2 ) DOCUMENTO
1 06.01.2021 06.01.2021 1 1 985 6 20324354652 Distribuciones El Tambo SRL 1,177,352.00 211,923.36 1,389,275.36
1 06.01.2021 05.02.2021 1 1 986 6 20324354652 Distribuciones El Tambo SRL 517,612.00 93,170.16 610,782.16

1 31.01.2021 31.01.2021 1 1 6 Representaciones Panchita Eirl. 1,200.00 1,416.00

987 20355554611 216.00

TOTALES 1,696,164.00 305,309.52 2,001,473.52

SUB DIARIO: 02 SUB DIARIO DE VENTAS E INGRESOS
PERIODO: ENERO 2021
RUC: 20156201203
RAZON SOCIAL: INNOVACION SAC.

Número Correlativo o Fecha de la Glosa o Descripción de la Operación CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
Código Único de la Código del Número Número del
Operación Libro o
Documento Código Denominación Sub Cuenta CARGO
Registro
Mes S/D Asiento Operación ( Tabla 8 ) Correlativo Sustentatorio
1 1 06.01.2021 Venta al contado 14 1 F/001-985 12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS 1,389,275.36
121 Facturas por cobrar 1,389,275.36
2 40 TRIBUTOS Y CONTRAP. POR PAGAR
4011 IGV 211,923.36
3 70 VENTAS
701 Mercaderás 1,177,352.00
___________________ ___________________
1 2 06.01.2021 Venta al crédito 14 4 F/001-986 12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS 610,782.16
121 Facturas por cobrar 610,782.16
5 40 TRIBUTOS Y CONTRAP. POR PAGAR
4011 IGV 93,170.16
6 70 VENTAS
701 Mercaderás 517,612.00
___________________ ___________________
1 3 31.01.2021 14 7 F/001-987 16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS 1,416.00
1699 Otras cuentas por cobrar 1,416.00
8 40 TRIBUTOS Y CONTRAP. POR PAGAR
4011 IGV 216.00
9 75 OTROS INGRESOS DE GESTIÓN
754 Alquileres 1,200.00
___________________ ___________________
2,001,473.52
 1
MOVIMIENTO

ABONO

211,923.36

1,177,352.00

93,170.16

517,612.00

216.00

1,200.00
2,001,473.52
SUB DIARIO: SD - 03 INGRESOS CAJA -BANCOS
PERIODO: ENERO 2021
RUC: 20156201203
RAZON SOCIAL:
INNOVACION SAC.

Número Correlativo o Fecha de la OPERACIONES BANCARIAS CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS
Código Único de la Medio de Pago No. Transferencia Bancaria
Operación De Doc. Sustent. O de Control
Descripción de la Operación Razón Social Código Denominación Sub Cta. CARGO ABONO
No. De
Mes S/D Asiento Operación D. Documento
1 1 06.01.2021 Efectivo Amortización préstamo Guisela Manrique 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO 3,000.00
101 Caja Central 3,000.00
16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS 3,000.00
161 Préstamos 3,000.00
_________________ _________________
1 2 07.01.2021 CH/. 355-2336 BCP Venta al contado Distribuciones El Tambo SRL. 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO 1,389,275.36
1041 Banco de Crédito Cta.cte- 355-8002 MN 1,389,275.36
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS 1,389,275.36
121 Facturas por cobrar 1,389,275.36
_________________ _________________
1 3 08.01.2021 Transferencia BBVA Amortización F/ 001.450 Manolo Sánchez Vila 340-805 T 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO 10,000.00
1041 Banco de Crédito Cta.cte- 355-8002 MN 10,000.00
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS 10,000.00
121 Facturas por cobrar 10,000.00
_________________ _________________
1 4 14.01.2021 CH/. 89045 INTERBANK Amortización F/ 001-986. Distribuciones El Tambo SRL. 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO 310,782.16
1041 Banco de Crédito Cta.cte- 355-8002 MN 310,782.16
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS 310,782.16
121 Facturas por cobrar 310,782.16
_________________ _________________
1 5 31.01.2021 Transferencia BBVA Alquiler de oficina enero 2021 Representaciones Panchita EIRL. 400122 T 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO 1,416.00
1041 Banco de Crédito Cta.cte- 355-8002 MN 1,416.00
16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS 1,416.00
1699 Otras cuentas por cobrar 1,416.00
_________________ _________________

_______________ VAN _______________ 1,714,473.52 1,714,473.52

SUB DIARIO: SD - 04 EGRESOS CAJA -BANCOS
PERIODO: ENERO 2021
RUC: 20156201203
RAZON SOCIAL:INNOVACION SAC.

Número Correlativo o Fecha de la OPERACIONES BANCARIAS CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS
Código Único de la Operación Medio de Pago No. Transferencia Bancaria De
Descripción de la Operación Razón Social Doc. Sustent. O deNo.
Control
De Código Denominación Sub Cta. CARGO ABONO
Mes S/D Asiento Operación D. Documento
1 1 03.01.2021 Efectivo Cancelación RH/E005 Leopoldo Casimiro Quispe 42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS 2,980.80
424 Honorarios por pagar 2,980.80
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 2,980.80
101 Caja Central 2,980.80
___________________ ________________
1 2 18.01,2021 efectivo Pago Teléfono F/T-021470 Telefónica del Perú 46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - TERCEROS 1,256.70
4699 Otras cuentas por pagar 1,256.70
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 1,256.70
101 Caja Central 1,256.70
___________________ ________________
1 3 18.01,2021 efectivo Pago Teléfono F/T-021471 Telefónica del Perú 46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - TERCEROS 1,516.30
4699 Otras cuentas por pagar 1,516.30
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 1,516.30
101 Caja Central 1,516.30
___________________ ________________
1 4 19.01.2021 Efectivo Agua R/ 004-3214 Sedam Huancayo 46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - TERCEROS 1,162.30
4699 Otras cuentas por pagar 1,162.30
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 1,162.30
101 Caja Central 1,162.30
___________________ ________________
1 5 20.01.2021 efectivo Energía eléctrica R/ 790-1983 Electro Centro S.A, 46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - TERCEROS 2,065.00
4699 Otras cuentas por pagar 2,065.00
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 2,065.00
101 Caja Central 2,065.00
___________________ ________________
1 6 26.01.2021 Efectivo Impresión de facturas F/ 001-1468 Imprenta Valverde SRL: 46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - TERCEROS 1,991.25
4699 Otras cuentas por pagar 1,991.25
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 1,991.25
101 Caja Central 1,991.25
___________________ ________________
Detracción BN Imprenta Vanverde SRL: 46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - TERCEROS 221.25
4699 Otras cuentas por pagar 221.25
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 221.25
101 Caja Central 221.25
_______________ VAN _______________ 11,193.60 11,193.60

Número Correlativo o Fecha de la OPERACIONES BANCARIAS CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS
Código Único de la Operación Medio de Pago No. Transferencia Bancaria De
Descripción de la Operación Razón Social Doc. Sustent. O deNo.
Control
De Código Denominación Sub Cta. CARGO ABONO
Mes S/D Asiento Operación D. Documento
________________ VIENEN ___________ 11,193.60 11,193.60
1 7 02.01.2021 CH/. 2539 - BCP Habilitación del Fondo Fijo Rosa Vilca 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 3,000.00
102 Fondo Fijo 3,000.00
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 3,000.00
1041 Banco de Crédito Cta.cte- 355-8002 MN 3,000.00
 ___________________ ________________
1 8 02.01.2021 CH/. 2540 - BCP Póliza de seguro mercadería en tránsito MAFRE PERTU 42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS 12,744.00
421 Facturas por pagar 12,744.00
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 12,744.00
1041 Banco de Crédito Cta.cte- 355-8002 MN 12,744.00
___________________ ________________
1 9 03.01.2021 CH/. 2541 - BCP Flete El Aguila SA. 42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS 47,713.54
421 Facturas por pagar 47,713.54
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 47,713.54
1041 Banco de Crédito Cta.cte- 355-8002 MN 47,713.54
___________________ ________________
1 10 03.01.2021 Transferencia BN Detracción F/ 001.1278 El Aguila SA. R104 T 42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS 1,988.06
421 Facturas por pagar 1,988.06
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 1,988.06
1041 Banco de Crédito Cta.cte- 355-8002 MN 1,988.06
___________________ ________________
1 11 04.01.2021 CH/. 2542 - BCP Compra de Vehículo Toyota S.A. 46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS 149,565.00
4699 Otras cuentas por pagar diversas 149,565.00
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 149,565.00
1041 Banco de Crédito Cta.cte- 355-8002 MN 149,565.00
___________________ ________________
1 12 04.01.2021 CH/. 2543 - BCP Software contable Contasis SAC. 46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS 5,752.50
4699 Otras cuentas por pagar diversas 5,752.50
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 5,752.50
1041 Banco de Crédito Cta.cte- 355-8002 MN 5,752.50
___________________ ________________
1 13 05.01.2021 CH/. 2544 - BCP Garantía Alquiler Almacén María Quispe Bravo 16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS 5,000.00
1643 Deposito en garantía por alquileres 5,000.00
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 5,000.00
1041 Banco de Crédito Cta.cte- 355-8002 MN 5,000.00
___________________ ________________
_______________ VAN _______________ 236,956.70 236,956.70

Número Correlativo o Fecha de la OPERACIONES BANCARIAS CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS
Código Único de la Operación Medio de Pago No. Transferencia Bancaria De
Descripción de la Operación Razón Social Doc. Sustent. O deNo.
Control
De Código Denominación Sub Cta. CARGO ABONO
Mes S/D Asiento Operación D. Documento
________________ VIENEN ___________ 236,956.70 236,956.70
1 14 09.01.2021 CH/. 2545 - BCP Cancelación F/. 005- 4879 ALICORP S.A 42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS 149,200.00
421 Facturas por pagar 149,200.00
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 149,200.00
1041 Banco de Crédito Cta.cte- 355-8002 MN 149,200.00
___________________ ________________
1 15 12.01.2021 CH/. 2546 - BCP Pago de Tributos diciembre 2020 SUNAT - Banco de la Nación 40 TRIBUTOS Y CONTRAP. POR PAGAR 2,750.00
40111 IGV 1,800.00
4031 ESSALUD 580.00
4032 ONP 220.00
407 AFP 150.00
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 2,750.00
1041 Banco de Crédito Cta.cte- 355-8002 MN 2,750.00
___________________ ________________
1 16 14.01.2021 CH/. 2547 - BCP Amortización F/. 001- 1253 Consorcio Perú S.A. 42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS 1,001,360.64
421 Facturas por pagar 1,001,360.64
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 1,001,360.64
 1041 Banco de Crédito Cta.cte- 355-8002 MN 1,001,360.64
___________________ ________________
1 17 22.01.2021 CH/. 2548 - BCP Cancelación F/. 001- 958 Radio Huancayo SA. 46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS 3,451.50
4699 Otras cuentas por pagar diversas 3,451.50
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 3,451.50
1041 Banco de Crédito Cta.cte- 355-8002 MN 3,451.50
___________________ ________________
1 18 22.01.2021 Transferencia Bancaria Detracción F/ 001-958 BN - Radio Huancayo SA. 46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS 383.50
4699 Otras cuentas por pagar diversas 383.50
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 383.50
1041 Banco de Crédito Cta.cte- 355-8002 MN 383.50
___________________ ________________
1 19 27.01.2021 CH/. 2549 - BCP Cancelación F/. 001- 854 Chifa Centro SAC. 46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS 7,552.00
4699 Otras cuentas por pagar diversas 7,552.00
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 7,552.00
1041 Banco de Crédito Cta.cte- 355-8002 MN 7,552.00
___________________ ________________
_______________ VAN _______________ 1,401,654.34 1,401,654.34

Número Correlativo o Fecha de la OPERACIONES BANCARIAS CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS
Código Único de la Operación Medio de Pago No. Transferencia Bancaria De
Descripción de la Operación Razón Social Doc. Sustent. O deNo.
Control
De Código Denominación Sub Cta. CARGO ABONO
Mes S/D Asiento Operación D. Documento
________________ VIENEN ___________ 1,401,654.34 1,401,654.34
1 20 30.01.2021 CH/. 2550 - BCP Reembolso del Fondo Fijo Rosa Vilca 46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - TERCEROS 4,968.80
4699 Otras cuentas por pagar 4,968.80
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 4,968.80
1041 Banco de Crédito Cta.cte- 355-8002 MN 4,968.80
___________________ ________________
1 21 30.01.2021 Nota de Débito No. 1028 Pago de cuota préstamo Enero 21 BCP 45 OBLIGACIONES FINANCERAS 9,897.30
451 Prestamo Instituciones Financieras 9,897.30
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 9,897.30
1041 Banco de Crédito Cta.cte- 355-8002 MN 9,897.30
___________________ ________________
Intereses mes enero prestamo bancario 67 GASTOS FINANCIEROS 1,201.76
673 Intereses por préstamos 1,201.76
18 SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO 1,201.76
181 Costo Financiero 1,201.76
___________________ ________________
Gasto financiero mes de enero prestamo 97 GASTO FINANCIERO 1,201.76
97673 Intereses por préstamos bancarios 1,201.76
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 1,201.76
791 Cargas imputables a cunetas de costos y gastos 1,201.76
___________________ ________________
1 22 30.01.2021 CH/. 2551 - BCP Asesoramiento Contable Enero 2021 Lucas Paccioli 46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - TERCEROS 2,392.00
4699 Otras cuentas por pagar 2,392.00
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 2,392.00
1041 Banco de Crédito Cta.cte- 355-8002 MN 2,392.00
___________________ ________________
1 23 31.01.2021 N/D 1478 Mantenimiento de Cta. Cte. BCP 63 SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 823.00
639 Gastos bancarios 823.00
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 823.00
1041 Banco de Crédito Cta.cte- 355-8002 MN 823.00
___________________ ________________
 94 GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 823.00
94639 Gastos bancarios 823.00
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 823.00
791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 823.00
___________________ ________________ 1,422,961.96 1,422,961.96

Número Correlativo o Fecha de la OPERACIONES BANCARIAS CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS
Código Único de la Operación Medio de Pago No. Transferencia Bancaria De
Descripción de la Operación Razón Social Doc. Sustent. O deNo.
Control
De Código Denominación Sub Cta. CARGO ABONO
Mes S/D Asiento Operación D. Documento
________________ VIENEN ___________ 1,422,961.96 1,422,961.96
1 24 31.01.2021 Ch/. No. 2552 BCP Pago de planilla de remuneraciones Trabajadores administrativos y de ventas 41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 19,297.89
4111 Sueldos y salarios por pagar 19,297.89
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 19,297.89
1041 Banco de Crédito Cta.cte- 355-8002 MN 19,297.89
___________________ ________________

1,442,259.85 1,442,259.85
SUB DIARIO: 07 PLANILLAS
PERIODO: ENERO 2021
RUC: 20156201203
RAZON SOCIAL: INNOVACION SAC.
1
Número Correlativo o Fecha de la Glosa o Descripción de la Operación CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
Código Único de la Código del Número Número del
Operación Libro o
Documento Código Denominación Sub Cuenta CARGO ABONO
Registro (
Mes S/D Asiento Operación Tabla 8 ) Correlativo Sustentatorio
1 1 31.01.201 Planilla de remuneraciones 1 62 GASTOS DE PERSONAL Y DIRECTORES 25,093.03
6211 Sueldos y salarios 22,973.00
6271 Essalud 2,067.57
6273 SCTR 52.46
2 40 TRIBUTOS Y CONTRIBUCIONES POR PAGAR 5,375.14
40173 IR 5ta. Categoría 428.88
4031 Essalud 2,067.57
4039 SCTR 52.46
4032 ONP 445.77
407 AFP 2,380.46
3 14 CUENTAS POR COBRAR ACC. Y PERSONAL 420.00
1411 Préstamos al personal 420.00
4 41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 19,297.89
4111 Sueldos y salarios por pagar 19,297.89
_________________ _____________________
1 2 Provisión Leyes sociales 5 62 GASTOS DE PERSONAL Y DIRECTORES 7,657.67
6214 Gratificaciones 3,828.83
6215 Vacaciones 1,914.42
6291 CTS 1,914.42
6 41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 7,657.67
4114 Gratificaciones 3,828.83
4115 Vacaciones 1,914.42
4151 CTS 1,914.42
_________________ _____________________
Por los gastos de administración 7 94 GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 18,880.52
946211 Sueldos y salarios 13,265.00
946271 Essalud 1,193.85
946214 Gratificaciones 2,210.83
946215 Vacaciones 1,105.42
946291 CTS 1,105.42
Por los gastos de venta 8 95 GASTOS DE VENTA 13,870.18
956211 Sueldos y salarios 9,708.00
956271 Essalud 873.72
956273 SCTR 52.46
956214 Gratificaciones 1,618.00
956215 Vacaciones 809.00
956291 CTS 809.00
9 79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 32,750.70
791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 32,750.70
_________________ _____________________
_________________ VAN ___________________ 65,501.40 65,501.40
SUB DIARIO: 12 COSTO DE INVENTARIOS
PERIODO: ENERO 2021
RUC: 20156201203
RAZON SOCIAL: INNOVACION SAC.
1
Número Correlativo o Código Fecha de la Operación Glosa o Descripción de la Operación CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
Código del Libro Número Número del
Único de la Operación o Registro ( Documento Código Denominación Sub Cuenta CARGO ABONO
Mes S/D Asiento Tabla 8 ) Correlativo Sustentatorio
1 1 31.01.2021 Costo de ventas 10 1 TEV 69 COSTO DE VENTAS 1,494,162.96
691 Mercaderías 1,494,162.96
20 MERCADERÍAS 1,494,162.96
201 Almacén 1,494,162.96
_________________ ________________
1,494,162.96 1,494,162.96
SUB DIARIO: SD - 05 AJUSTES Y CIERRE
PERIODO:
RUC:
RAZON SOCIAL:

Número Correlativo o Fecha de la Glosa o Descripción de la Operación CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
Código del Número Número del
Código Único de la
Libro o
Documento Código Denominación Sub Cuenta DEBE
Operación Registro
Mes S/D Asiento Operación ( Tabla 8 ) Correlativo Sustentatorio
1 1 31.01.2021 Desmedro de mercaderías 1 VSA No. 76 65 OTROS GASTOS DE GESTIÓN 103.58
6591 Desmedros 103.58
2 20 MERCADERÍAS
201 Almacén 103.58
__________________ __________________
3 95 GASTOS DE VENTA 103.58
956591 Desmedros 103.58
4 79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS COSTO Y GASTOS
791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 103.58
__________________ __________________
1 2 31.01.2021 Estimación de cobranza dudosa 5 F/ 001-385 68 VALUACION Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES 1,800.00
6871 Estimación de cuentas de cobranza dudosa 1,800.00
6 19 ESTIMACION DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA
1911 Facturas por cobrar 1,800.00
__________________ __________________
7 95 GASTOS DE VENTA 1,800.00
956871 Estimación de cuentas de cobranza dudosa 1,800.00
8 79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS COSTO Y GASTOS
791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 1,800.00
__________________ __________________
1 3 31.01.2021 Depreciación y amortización 9 Libro Activos 68 VALUACION Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES 6,123.48
68411 Edificaciones 1,082.50
68413 Unidades de transporte 4,319.17
68414 Muebles y enseres 206.12
68415 Equipo de cómputo 380.29
68613 Software contable 135.40
39 DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓN ACUMULADOS
39521 Edificaciones 1,082.50
39525 Unidades de transporte 4,319.17
39526 Muebles y enseres 206.12
39527 Equipo de cómputo 380.29
39613 Software contable 135.40
__________________ __________________
Por el gasto de administración 10 94 GASTO DE ADMINISTRACIÓN 1,804.31
 9468411 Edificaciones 1,082.50
9468414 Muebles y enseres 206.12
9468415 Equipo de cómputo 380.29
9468613 Software contable 135.40
Por el gasto de venta 11 95 GASTOS DE VENTA 4,319.17
9568413 Unidades de transporte 4,319.17
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS COSTO Y GASTOS
791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 6,123.48
__________________ __________________

16,054.12

LIBRO DIARIO

Número Correlativo o Fecha de la Glosa o Descripción de la Operación CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
Código Único de la Código del Número Número del
Operación Libro o
Documento Código Denominación DEBE
Registro
Mes S/D Asiento Operación ( Tabla 8 ) Correlativo Sustentatorio
__________ Van __________________ -
 1

MOVIMIENTO

HABER

103.58

103.58

1,800.00

1,800.00

6,123.48
 6,123.48

16,054.12

MOVIMIENTO

HABER
-