Curso:

CAJERO BANCARIO
Y COMERCIAL

Mg. Wilmer Huallpa

Sesión 2:

Productos
y Servicios Financieros

Mg. Wilmer Huallpa

El Proceso de
Intermediación Financiera

Invertir Dinero

AGENTES Intermediario AGENTES

ECONÓMICOS Financiero ECONÓMICOS
DEFICITARIOS EXCEDENTARIOS

Demandan Liquidez Oferta Liquidez

Conseguir Dinero

Mg. Wilmer Huallpa

Intermediación Financiera

Captaciones - Operaciones Pasivas

CLIENTES DEPÓSITOS CAPITAL OTRAS OPER.

IFIs

CLIENTES CRÉDITOS INVERSIONES OTRAS OPER.

Colocaiones - Operaciones Activas

Lic. Miguel
Mg. Wilmer
Florindez
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¿Por qué es importante aumentar
el nivel de bancarización en una economía?

Familias Empresas

El principal beneficio es su
significativa contribución al
desarrollo del país

Sistema Financiero Economía

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¿Por qué es importante aumentar
el nivel de bancarización en una economía?

- Fomenta el ahorro.
- Da acceso al crédito
Familias - Incrementa la cultura financiera.
- Facilita y mejora el manejo de las finanzas personales.
- Eleva la seguridad de los usuarios.
- Disminuye el costo de las transacciones.

- Incrementa la eficiencia y seguridad de las transacciones con

clientes, proveedores y empleados.
- Disminuye el costo de las transacciones.
Empresas - Facilita crédito a las micro y pequeñas empresas.
- Incrementa los fondos disponibles para financiar inversiones o
capital de trabajo

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¿Por qué es importante aumentar
el nivel de bancarización en una economía?

- Provee información, mejorando el entendimiento de los riesgos y

oportunidades de crédito.
- Incrementa el volumen de operaciones y reduce su costo unitario
Economía
en beneficio de los usuarios.
- Fomenta la innovación de productos y servicios.
- Expande las oportunidades de negocio.

- Fomenta el ahorro y mejora el acceso al crédito.

- Mejora la distribución del ingreso al incrementar el ahorro y la
formación de un patrimonio.
Sistema - Contribuye a combatir la corrupción y el lavado de dinero.
Financiero - Fomenta el desarrollo del sector productivo y la generación de
empleo.
- Mejora la competitividad / productividad de la economía.

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Participantes del Proceso
de Intermediación Financiera

Instituciones Financieras (IFIs)*

a. Empresas Bancarias
b. Empresas Financieras
A. Las familias.
c. Instituciones Microfinancieras:
B. El Sector Público.
- Cajas Municipales de Ahorro y Crédito (CMAC)
C. El Sector Privado
- Cajas Rurales de Ahorro y Crédito (CRAC)
- Entidad de Desarrollo a la Pequeña y Microempresa
(Edpyme)

En la ley general a estas empresas se le denomina “EMPRESAS DE OPERACIONES MÚLTIPLES”

Las EDPYMES no están autorizadas a captar depósitos

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COSTO DEL
DINERO: Tasas de Interés

Tasas de interés pasivas

Representan las tasas que reciben los depositantes por sus cuentas corrientes, cuen-
tas de ahorro, cuentas CTS y depósitos a plazo fijo.

Tasas de interés activas

Son las que cobran los bancos por las diferentes modalidades de financiamiento.

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Comisiones y Gastos

Es una retribución por operaciones o servicios adi-

cionales y/o complementarios a las operaciones
¿Qué es una Comisión? contratadas por los usuarios o clientes, que hayan
sido previamente acordados y efectivamente
prestados por la empresa.

Ejemplo: comisión por mantenimiento de cuenta,

comisión por transferencia de fondos etc.

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Comisiones y Gastos

Es aquel costo debidamente acreditado en que in-

curre la empresa con terceros, por cuenta del
¿Qué es un Gasto? cliente, para brindar servicios adicionales y/o
complementarios a las operaciones contratadas
que, de acuerdo a lo pactado,serán trasladados al
cliente.

Ejemplo: gastos registrales, gastos de tasación etc.

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COSTO DEL
DINERO: Tasas de Interés

Rendimiento Efectivo
- Es calcular la real ganancia que una persona natural o jurídica obtiene al depositar su
dinero en una empresa del sistema financiero.

Costo Efectivo
- Es calcular el real costo que una persona natural o jurídica asume al solicitar un crédi-
to en una empresa del sistema financiero.
- En la página web de la SBS se publica información comparativa sobre costos y rendi-
mientos de productos comunes.

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Entidades de
Regulación y Supervisión

Banco Central de Reserva del Perú (BCRP).

Órgano autónomo encargado de regular la moneda y masa monetaria de la
economía nacional.

Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (SBS).

Organismo supervisor del SFN, que controla en representación del estado, a
las empresas y entidades financieras que operan con fondos públicos.

Superintendencia del Mercado de Valores (SMV).

Organismo encargado del ordenamiento, reglamentación y vigilancia del
Mercado de Valores.

Lic. Miguel Florindez

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Comisión Nacional Supervisora
de Empresas y Valores (CONASEV)

MERCADO FINANCIERO
Desde el punto de vista de la intermediación

MERCADO DE INTERMEDIACIÓN INDIRECTA: MERCADO DE INTERMEDIACIÓN DIRECTA:

SISTEMA FINANCIERO MERCADO DE VALORES

Supervisor: SBS Supervisor: CONASEV

MERCADO MERCADO NO MERCADO PRIMARIO MERCADO SECUNDARIO

BANCARIO BANCARIO (Financiamiento) (Liquidez)

Banca Financieras Emisiones Directas

Múltiple Bursátil Extra Bursátil
CMACs Emisiones a través
de procesos de titu- Rueda
CRACs lización de activos
MIENM
Edpymes Emisiones societarias
Otras
empresas Emisiones del Gobierno

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Operaciones Realizadas
por las Entidades Financieras

OPERACIONES PASIVAS

IFI

DEPOSITANTES
- Ahorros
OBLIGACIONES - Cuenta Corriente
-Devolver el capital - Plazo Fijo
-Pagar intereses - C.T.S.

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Operaciones Realizadas
por las Entidades Financieras

OPERACIONES ACTIVAS

IFI

DERECHOS
- Sobregiros
- Préstamos
- Tarjeta de crédito DERECHOS
- Descuentos - Recuperar el capital
- Leasing - Cobrar intereses
- Factoring - Cobrar comisiones y gastos aplicables

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Margen de Ganancia: Spread

ACTIVO PASIVO

Individuos COLOCACIONES DEPÓSITO Individuos

Empresas ENTIDADES Empresas
Deficitarios FINANCIERAS Excedentarios

COLOCACION + INTERÉS DEPÓSITO + INTERÉS

PLAZO DETERMINADO PLAZO DETERMINADO

(+) Intereses cobrados (+) 200 (+) 200 (+) 200

(-) Intereses pagados (-) 40 (-) 40 (-) 40
RESULTADO FINANCIERO BRUTO 160 160 160
(-) Provisiones por incobrables (-) 50 (-) 95 (-) 200
RESULTADO FINANCIERO NETO 110 65 (-) 40

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Productos Bancarios y Financieros

Operaciones Pasivas

Depósitos de ahorro
Depósitos a plazo
Depósitos CTS
Depósitos en cuenta corriente
Tarjeta de débito
Fondo de Seguro de Depósito

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Clasificación:

- Depósitos de ahorros
- Cuentas corrientes
Pasivas
- Depósitos a plazo
- Depósitos CTS
Fundamentales o
Típicas - Hipotecarios
- Personales
Activas - Microempresas
- Tarjeta de Crédito

- Aval bancario
Contingentes - Carta fianza
- Crédito documentario

Complementarias - Compra y venta de divisas

o Accesorias - Intermediario de cobros
- Intermediario de pagos
Por Cuenta - Custodia de valores
de Terceros o - Caja de seguridad
Servicios - Cheques de gerencia
- Certificación de cheques
- Cartas de presentación
- etc.

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Operaciones Pasivas

Es el dinero que una institución financiera recibe del

público, generalmente a través de las diferentes mo-
dalidades de depósito, y que luego podrá prestar a
través de las diversas formas de crédito.

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Operaciones
Pasivas o de Captación

DEPOSITANTES
- Ahorros
- Cuenta Corriente
- Plazo Fijo
- C.T.S.

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Depósitos de ahorro

Es un depósito efectuado en una institución financiera

por un plazo indefinido. Los fondos depositados
pueden ser incrementados con aportes parciales y
también pueden ser retirados parcialmente por el
cliente sin necesidad de un aviso previo.

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Depósitos de ahorro

Es aquel depósito efectuado en una institución financie-

ra, por un monto, plazo y tasa de interés convenido.

Son cuentas que le pagan un mayor interés a los ahorris-

tas a cambio de que el dinero que se deposita permanez-
ca por un periodo determinado sin ser retirado.

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 Tasa de interés % Interés

DEPÓSITO TIEMPO DEPÓSITO

Valor Presente Valor Final

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Depósitos CTS

Depósitos que hace el empleador en las cuentas indivi-

duales de sus trabajadores

Es un depósito a plazo que tiene como propósito funda-

mental prever el riesgo que origina el cese de una rela-
ción laboral y la consecuente pérdida de ingresos en la
vida de una persona y su familia.

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Depósitos en cuenta
corriente y/o a la Vista

Es un depósito realizado en un banco, a nombre de una

o más personas, que permite a los titulares de la
cuenta retirar el dinero mediante el giro de cheques
con cargo a los fondos depositados en la misma y
hacer depósitos parciales en dicha cuenta.

El banco tiene la obligación de hacer efectivo los che-

ques, de acuerdo a su forma de emisión, a la sola pre-
sentación del mismo, a menos de que la cuenta no
tenga fondos.

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Tarjeta de Débito

No es una operación pasiva, sino un instrumento elec-

trónico que permite realizar retiros a través de cajeros
automáticos o cajeros corresponsales o efectuar con-
sumos de bienes o servicios con cargo directo a los
fondos en la cuenta asociada (la que puede ser una
cuenta corriente, cuenta de ahorro, depósito CTS, etc.)

Permite realizar transacciones en locales comerciales

que tengan un terminal lector de tarjetas electrónicas
denominado P.O.S. (por su expresión en inglés: Point of
Sale – punto de venta)

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Los Recursos

Gracias a los puntos electrónicos de acceso (POS o cajeros automáticos) se logra mayor co-
bertura a las redes a nivel nacional, disminuyendo los costos por transacción.

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Operaciones Activas:

Créditos hipotecarios
Créditos personales
Créditos a micro, pequeña y mediana empresa
Tarjeta de crédito
Créditos a Banca Empresa, Corporativos y Otros

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Operaciones Activas:

Negocios mediante los cuáles se prestan recursos finan-

cieros (dinero) para facilitar apoyo financiero a los clien-
tes de una entidad financiera previa evaluación y requi-
riendo, en ciertos casos, garantías como respaldo a la
operación.

En estos negocios se cobran intereses que toman el

nombre de intereses activos.

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Según finalidad del crédito

1. Sin finalidad de negocio

- Crédito de consumo (revolvente y no revolvente)
- Crédito hipotecario para vivienda

2. Con finalidad de negocio

- Créditos corporativos (vtas > a S/. 200 millones, Entid. Sect. Público, E. Seguros, E. Sist. Finan-
ciero).
- Créditos para grandes empresas (vtas. > S/. 20 mlls. < S/. 200 mlls.)
- Créditos para medianas empresas (vtas < S/. 20 mlls.).
- Créditos para pequeñas empresas (Endeud. + S/. 20.000 N.S – S/. 300.000), sin incluir crédi-
tos hipotecarios.
- Créditos para microempresas (MES) (Endeud. - S /. 200.000 sin incluir créditos hipotecarios).

Personas naturales o jurídicas

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Por tipo de producto (ejemplos)

- Hipotecario
- Préstamos
- Tarjeta de Crédito
- Descuentos (operación en la cual el girador entrega al banco una letra a cambio de un desem-
bolso de efectivo, el banco acepta el descuento de las letras según la capacidad crediticia del
girado. Al vencimiento el aceptante paga al banco).
- Leasing (arrendamiento financiero).
- Factoring (el banco paga un valor inferior al nominal de las facturas. El banco asume el riesgo y
el cobro de los documentos).
- Comex (Financiar export. e import. Pre embarque).
- Trading (Compra y vta. De 1 valor, acciones con futuros depreciados, inversión de bonos).
- Forward (compra y vta. De una moneda a futuro).

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Créditos Hipotecarios

Créditos destinados a personas naturales para la adquisi-

ción, construcción, refacción, remodelación, ampliación,
mejoramiento y subdivisión de vivienda propia

Son aquellos préstamos que además de contener como

garantía una hipoteca, están orientados única y exclusiva-
mente a satisfacer necesidades personales de vivienda.

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Créditos personales

Préstamos destinados a satisfacer eventuales necesi-

dades de dinero y/o financiamientos para la adquisi-
ción de bienes y/o servicios que no tengan ninguna rela-
ción con actividades empresariales.

Permite obtener dinero para usarlo en lo que más se ne-

cesite: unas buenas vacaciones con la familia, compra
de una computadora, el pago de matrículas, para solu-
cionar problemas de salud, salir de cualquier apuro, etc.

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Créditos a Microempresas
y Pequeña y Mediana Empresa:

Créditos en efectivo o mediante respaldo, otorgados a

Persona Natural o Persona Jurídica, para el financia-
miento de actividades de producción, comercio o
prestación de servicios.

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Capital de Trabajo

Mejoramiento o la ampliación de las actividades eco-

nómicas de clientes, preferentemente de corto plazo
y destinados principalmente a:
- La adquisición de materiales, insumos o productos.
- El pago de mano de obra.
- Atender oportunidades de comercialización o pro-
ducción.

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Tarjeta de Crédito:

Contrato por el cual una empresa bancaria o una per-

sona jurídica autorizada, concede una apertura de
crédito, de tipo rotatorio o revolvente, por una suma
determinada, a favor de su cliente que puede ser una
persona natural o jurídica.

El uso de la tarjeta permite realizar compras o pagos

como si se tratara de efectivo en las empresas o esta-
blecimientos afiliados, éstos serán cancelados al con-
tado o a cierto plazo.

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Servicios:

Remesas Giros

Otros servicios

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Remesas

Las remesas son los recursos monetarios que los inmi-

grantes obtienen trabajando en el extranjero y luego
envían a su país natal.

Los canales de envío pueden ser:

- Electrónico (por empresas de transferencias de
fondos como que operen en el país)
- Empresas del sistema financiero
- Por correo
- A través de personas.

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Giros

Descripción
Permite efectuar transferencias o envíos de dinero a una
persona determinada entre diferentes plazas del
Intermediario financiero a nivel nacional o internacional.

Beneficios
Envío de dinero disponible en línea y en forma segura a
cualquier persona natural o jurídica por medio de oficinas
en el ámbito nacional sucursales o corresponsales en el ex-
tranjero .

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Otros Servicios

Cheques de gerencia

Pago de haberes

Compra-venta moneda extranjera

Custodia de valores

Cajas de seguridad

Pago de servicios

Recaudación de impuestos

Cartas de presentación

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Las Centrales de Riesgo

La importancia de un buen comporta-

miento de pago.

Las centrales de riesgo en el Perú.

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La importancia
del comportamiento de pago

Capacidad de Pago
(ingresos)

¿De qué depende el Pago de un Crédito ?

Voluntad de Pago
(incentivos)

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¿Qué es una Central de Riesgo?

Una central de riesgo es un registro o una base de datos

que mantiene información sobre los consumidores, inclu-
yendo datos demográficos, pautas de pago de distintos
tipos de obligación de crédito y registros de deudas inco-
brables.

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Central de Riesgo

Pública (SBS)

Privadas (CEPIR)
Equifax Informa del Perú
Data Crédito Xchange PERÚ

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¿Cómo se clasifica al cliente de
acuerdo a su capacidad de pago?
Para la SBS* el deudor de créditos de pequeña empresa, microempresa, consumo (revolvente
y no revolvente) e hipotecario se clasifica, según su nivel de retraso (en días calendario), en:

Categoría Nro. PEmp, MES, Cons Hipotecario

Normal 0 0-8 0-30

Con Problemas Potenciales 1 9-30 31-60
Deficiente 2 31-60 61-120
Dudoso 3 61-120 121-365

Pérdida 4 más de 120 más de 365

Resolución SBS Nº 11356-2008

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¡Gracias!
Mg. Wilmer Huallpa