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    Administración Financiera de Tesorería

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    Melvin Ramos
    La administración financiera de tesorería implica el manejo del efectivo de una organización para cubrir sus obligaciones a corto plazo y maximizar sus utilidades. Esto involucra analizar los ciclos de pagos y cobros, determinar los flujos de efectivo requeridos para operaciones normales, imprevistas y de oportunidad, y administrar estratégicamente el efectivo mediante una mayor rotación de inventarios, aceleración de cobros, y retraso prudente de pagos. El objetivo es contar con el saldo óptimo de efectivo para cubrir necesidades

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    La administración financiera de tesorería implica el manejo del efectivo de una organización para cubrir sus obligaciones a corto plazo y maximizar sus utilidades. Esto involucra analizar los ciclos de pagos y cobros, determinar los flujos de efectivo requeridos para operaciones normales, imprevistas y de oportunidad, y administrar estratégicamente el efectivo mediante una mayor rotación de inventarios, aceleración de cobros, y retraso prudente de pagos. El objetivo es contar con el saldo óptimo de efectivo para cubrir necesidades

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    La administración financiera de tesorería implica el manejo del efectivo de una organización para cubrir sus obligaciones a corto plazo y maximizar sus utilidades. Esto involucra analizar los ciclos de pagos y cobros, determinar los flujos de efectivo requeridos para operaciones normales, imprevistas y de oportunidad, y administrar estratégicamente el efectivo mediante una mayor rotación de inventarios, aceleración de cobros, y retraso prudente de pagos. El objetivo es contar con el saldo óptimo de efectivo para cubrir necesidades

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    La administración financiera de tesorería implica el manejo del efectivo de una organización para cubrir sus obligaciones a corto plazo y maximizar sus utilidades. Esto involucra analizar los ciclos de pagos y cobros, determinar los flujos de efectivo requeridos para operaciones normales, imprevistas y de oportunidad, y administrar estratégicamente el efectivo mediante una mayor rotación de inventarios, aceleración de cobros, y retraso prudente de pagos. El objetivo es contar con el saldo óptimo de efectivo para cubrir necesidades

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    ADMINISTRACIÓN FINANCIERA DE TESORERÍA

    Es el manejo del efectivo, su estructura y el ciclo que tiene, así como la toma de decisiones para lograr una administración adecuada dentro de las organizaciones analizando los días en los que se
    efectúan los pagos de todas las obligaciones a corto plazo y los días de cobro de todos los derechos a corto plazo, los cuales deben ser similares, la administración financiera en caja y bancos para la
    disminución del efectivo requerido, y así se puedan obtener mayores utilidades para la empresa. .

    Estructura de la tesorería Determinación de flujos de efectivo Administración del efectivo


    Es el área de una empresa donde se maneja e los La determinación de flujo de efectivo tiene por objetivo dentro de las Para poder realizar esta primero se debe conocer todo lo que
    recursos monetarios, es decir donde se realizan las empresas, es tener los recursos monetarios suficientes para cubrir las hace la empresa, y el tiempo que utiliza en las operaciones para
    cobranzas, depósitos bancarios, pagos a proveedores, diferentes necesidades en la organización, por eso se deben contar con poder optimizarlo. Para esto, se analizarán diferentes
    acreedores o deudas a corto plazo, su función recursos para tres aspectos fundamentales: estrategias para acortar tiempos y el efectivo.
    primordial es contar con el recurso monetario Operaciones normales: son todas aquellas operaciones que se realizan
    suficiente para disponer y realizar las operaciones de para desarrollar la actividad primordial por la cual fue creada la Estrategias para el manejo de efectivo
    acuerdo a la actividad de la empresa. organización. Demora en pagos
    La estructura de la tesorería esta de acuerdo a su Operaciones precautorias: son aquellas operaciones que ocurren dentro Es tardar en pagar sin quedar mal con los proveedores o
    ingresos y egresos. Ingresos: Ventas al contado, de una empresa de manera fortuita y por ello es necesario contar con los acreedores.
    Intereses cobrados, Aportaciones de capital, Cobranza fondos necesarios para soportarlas.
    de clientes, Cobranza de cuentas por cobrar y otros Operaciones de oportunidad: se requieren fondos cuando se presentan
    ingresos. situaciones en las que se pueden obtener beneficios y que no estaban
    Mayor rotación de materia prima y menor plazo de consumo
    Egresos: Compras de materia prima, Pago de sueldos y previstas.
    salarios, Gastos indirectos, Pago a proveedores, Pago En este sentido, es muy importante conocer la actividad que realiza la
    acreedores e Impuestos. empresa, ya que los desembolsos que se realicen estarán en relación con
    Estas entradas o salidas de efectivo sirven para lo que hace, conocer los ciclos de las empresas. Mayor rotación de productos en proceso y menor plazo de
    determinar y calcular el efectivo que necesita la El ciclo operativo se determina en relación con la actividad principal de la producción
    empresa para desarrollar sus actividades sin problemas, industria, aunque también tiene otras entradas y salidas de efectivo o
    al conocer los sobrantes y faltantes de dinero. requerimientos de dinero, ya que son obligaciones y derechos a cumplir.
    El SALDO ÓPTIMO DE EFECTIVO – SOE que requiere El flujo de efectivo es un estado que presenta y determina de manera
    una empresa se puede calcular de la siguiente forma:. anticipada el movimiento y las necesidades de efectivo en la empresa, y Mayor rotación de productos terminados y menor plazo de
    se puede realizar de manera mensual, bimestral, trimestral, semestral o ventas
    anual, entre más corto es el tiempo más se apega a la realidad.
    De la misma manera se pueden analizar todas las operaciones como se
    marca en el ciclo operativo, tanto para los ingresos como para los egresos,
    primero se marca lo correspondiente a la actividad principal que es la Mayor rotación de clientes y menor plazo de cobranza
    Integrantes: compra de materia prima, después la transformación en un producto, y
    Boris B. Tito Cortez por último la venta de un artículo terminado, la cobranza de los clientes y
    Pablo F. Limachi Nina el pago a los proveedores. Este estado financiero ayuda a la toma de
    decisiones para realizar las inversiones o financiamientos, ya que detecta
    Melvin Ramos Rios
    los sobrantes o los faltantes de efectivo en un tiempo determinado.

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