Sílabo del curso

Fundamentos de Banca y
Bolsa de Valores
Agosto – Diciembre 2021

VI Ciclo

Profesor:

Jesús Calderón Contreras

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I. Datos generales del curso

Nombre del Fundamentos de Banca y Bolsa de Valores

curso:
Prerrequisito: Finanzas I Código:
Precedente: Semestre: 2021-2

Créditos: 4 Ciclo: VI
Horas 4 horas Modalidad del Presencial
semanales: curso:

Carrera(s) Coordinador del Jhony Ostos

curso: [email protected]

II. Sumilla
El objetivo del curso es exponer al alumno los diferentes servicios y productos ofrecidos
por la banca comercial, así como la operación y negociación en una Bolsa de Valores.
Se exponen: Sistema financiero en el Perú. Las Instituciones Bancarias. Banca Comercial
y/o Inversión. La intermediación y desintermediación financiera. Créditos directos e
indirectos. Operaciones Activas (sobregiro, descuento de documentos, factoring,
préstamos en distintos plazos, leasing, cartas fianza y crédito, stand by, otros).
Operaciones pasivas (cuentas de ahorros, corriente, a plazo, otros). Servicios bancarios.
La Bolsa de valores. Instrumentos negociados. Mecanismos de negociación. Compra y
venta. Compensación. Liquidación.

III. Objetivos del curso

El objetivo del curso es facilitar la comprensión de conceptos y principios básicos del
sistema financiero, los productos y servicios financieros de los bancos. Analiza los
estados financieros de la Banca Comercial y evalúa su situación financiera para una fecha
determinada, así como también identificar los riesgos en la gestión bancaria. Identifica los
diferentes mercados financieros, los instrumentos y mecanismos de inversión en la Bolsa
de Valores como la inversión en acciones, a través de un análisis fundamental y técnico.

IV. Resultados de aprendizaje

Al finalizar el curso, el alumno:

• Identifica las diferentes empresas financieras que operan en el Perú y sus
operaciones.
• Conoce los diferentes títulos valores que se utilizan en el sistema financiero.
• Comprende la diferencia los créditos directos e indirectos y el proceso de crédito.
• Diferencia los créditos según los plazos y la necesidad del cliente.
• Determina las provisiones de los créditos y describe las líneas de crédito, el sobregiro
bancario, la tarjeta de créditos y el requerimiento de garantías.
• Compara las operaciones pasivas y servicios que ofrece la banca comercial.
• Explica el desenvolvimiento que tiene las entidades financieras a través de
indicadores financieros de desempeño bancario.

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• Describe los diferentes riesgos que afronta una entidad financiera.
• Identifica los instrumentos, mecanismos y compensación del mercado de valores.
• Conoce los diferentes mercados financieros como el monetario, de bonos, hipotecario,
derivado y acciones
• Comprende y aplica el análisis técnico para la toma de decisiones de inversión en la
bolsa de valores.

V. Metodología

El curso se desarrollará describiendo los temas asignados, siendo el docente guía y

orientador, se fomentará la participación activa de los estudiantes. Se combinará, además,
con el trabajo en equipo, para reforzar el aprendizaje y desarrollar en el participante las
competencias necesarias para desenvolverse exitosamente durante su formación
académica. Se realizará una evaluación continua a través de sus intervenciones, controles
de lectura y desarrollo de casos que busquen dar solución a situaciones que puedan
presentarse en las entidades financieras.

VI. Evaluación
El sistema de evaluación es permanente e integral. La nota de la asignatura se obtiene
promediando la evaluación permanente (40%), el examen parcial (30%) y el examen final
(30%).
El promedio de evaluación permanente resulta del promedio control de lectura, casos
prácticos, prácticas calificadas, trabajo final y otras actividades considerando sus
ponderados según la tabla.

Las ponderaciones al interior de la evaluación permanente se describen en el cuadro

siguiente:

PROMEDIO DE EVALUACIÓN PERMANENTE 40%

Ponderación
Tipo de evaluación Descripción
%
3 controles de lectura
Control de lectura 20
Se anula la menor
Casos prácticos 4 casos 20
Prácticas Calificadas 2 práctica calificada 25
Trabajo Final Trabajo de Investigación 25
Autoevaluación y actividades
Otras actividades 10
encargadas.

El promedio final (PF) se obtiene del siguiente modo:

PF = (0,30 x EP) + (0,40 x PEP) + (0,30 x EF)

Dónde:

PF = Promedio Final
EP = Examen Parcial
PEP = Promedio de evaluación permanente
EF = Examen Final

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 VII. Contenido programado
ACTIVIDADES /
SEMANA CONTENIDOS
EVALUACIÓN
UNIDAD DE APRENDIZAJE I: EL SISTEMA FINANCIERO Y LOS TÍTULOS
VALORES

RESULTADOS DE APRENDIZAJE: Conoce y describe a las empresas del sistema

financiero en el Perú y los títulos valores.
1° 1.- El Sistema financiero en el Perú: Presentación de la
1.1.- La intermediación y desintermediación Metodología del curso
Del 23 al 28 financiera
de 1.2.- Sistema Financiero Bancario y no Bancario Revisión de las pautas para
agosto el desarrollo del trabajo
1.3.- Empresas especializadas
final de investigación
1.4.- El Secreto Bancario
1.5.- El Fondo de Seguro de Depósitos AUTOEVALUACIÓN N° 1
1.6.- El encaje Con la información del
1.7.- La Central de Riesgos BCRP realiza un cálculo
1.8.- El Banco Comercial y Banco de Inversión del encaje legal y marginal
de los Bancos, y lo
Lectura: sustenta en clase.
− Ley general del sistema financiero y del sistema de
seguros. Ley No 26702.
2° 2.- Los títulos valores:
2.1.- Concepto y principios AUTOEVALUACIÓN N° 2
2.2.- Letra de cambio Llena en forma adecuada
Del 30 de 2.3.- El pagaré un cheque, y lo sustenta en
agosto al 04 clase.
2.4.- El cheque
de 2.5.- El warrant y el certificado de depósito Control Lectura 1
setiembre 2.6.- El protesto Ley general del sistema
financiero y del sistema de
seguros. Ley No 26702.
Lectura:
− Ley de Títulos Valores. Ley No. 27287

UNIDAD DE APRENDIZAJE II: LAS OPERACIONES ACTIVAS Y PASIVAS

RESULTADOS DE APRENDIZAJE: Conoce y describe el rédito, los préstamos en

distintos plazos, la evaluación del deudor y provisiones, y las operaciones pasivas, los
servicios bancarios.
3° 3.- El Crédito:
3.1.- Créditos directos e indirectos
Del 06 al 11 3.2.- Clasificación de los créditos AUTOEVALUACIÓN N° 3
de 3.3.- El proceso de crédito. El alumno desarrolla una
setiembre 3.4.- Descuento de documentos planilla de descuento de
letras, y lo sustenta en clase.
3.5.- factoring

Lectura:
- David Ambrosini. Introducción a la Banca.
Capítulo 6: El crédito.

4° 4.- Operaciones Activas:

41.- Crédito en distintos plazos:
Del 13 al 18 Crédito personal Caso 1
de Crédito para capital de trabajo El alumno elabora un

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setiembre Crédito para compra de activo cronograma de pagos de
Crédito hipotecario un crédito para capital de
4.2.- El leasing trabajo o Leasing y lo
sube al aula virtual.
Lectura: Fecha: Domingo de la
- Jeff Madura. Mercados e Instituciones semana 4
Financieras. Capítulo 22: Operaciones de las
empresas financieras.

5° 5.- Evaluación del Deudor y Provisiones Control Lectura 2

5.1.- Categorías de clasificación crediticia Resolución SBS No. 11356
Del 20 al 25 5.2.- Clases de provisiones – 2008
de 5.3.- Tasas de provisiones
setiembre 5.4.- Constitución de provisiones

Lectura:
- Resolución SBS No. 11356 – 2008
6° 6.- Operaciones Activas:
6.1.- Líneas de Crédito. Caso 2
Del 27 de 6.2.- El Sobregiro. Elaborar en Excel una
setiembre 6.3. - Advance Account. liquidación de una tarjeta
al 02 de 6.4.- Tarjeta de créditos. de crédito por las
octubre operaciones según su
6.5.- Las Garantías
reporte.
Subirlo al aula virtual:
Lectura: Fecha: Domingo de la
− David Ambrosini. Introducción a la Banca Capítulo 7: semana 6
Las garantías.

7° 7.- Operaciones pasivas, los servicios bancarios:

7.1.- Cuenta de ahorro. Práctica Calificada 01
Del 04 al 09 7.2.- Cuenta a plazo. Desde 1. El Sistema
de octubre 7.3.- Certificado de Depósito. financiero, hasta 7
7.4.- Cuenta CTS. Operaciones pasivas)
7.5.- Cuenta corriente.
7.6.- Servicios bancarios.

Lectura:
− David Ambrosini. Introducción a la Banca –
Capítulo. 4: Operaciones pasivas.

8°
EXÁMENES PARCIALES
Del 11 al 16
de
octubre
UNIDAD DE APRENDIZAJE III: EL DESEMPEÑO BANCARIO Y LOS RIESGOS EN
LA GESTIÓN BANCARIA

RESULTADOS DE APRENDIZAJE: Conoce y describe el Análisis financiero de la Banca

Comercial y los diferentes riesgos que presenta la banca.

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 9° 8.- Desempeño Bancario:
8.1.- Análisis financiero de la Banca AUTOEVALUACIÓN N° 4
Del 18 al 23 Comercial. El alumno analiza e
de 8.2.- El Balance de un Banco. interpreta los Estados
octubre 8.3.- Estado de resultado de la Banca Financieros de una
Comercial: Ingresos y egresos Entidad Financiera, y lo
financieros, el spread bancario. sustenta en clase.
8.4.- Indicadores financieros bancarios.
Lectura:
− Jeff Madura. Mercados e Instituciones
Financieras. Capítulo 20: Desempeño bancario.
10° 9.- Riesgos en la gestión bancaria:
9.1.- Riesgo de liquidez.
Del 25 al 30 9.2.- Riesgo de crédito. Control de Lectura 3
de octubre 9.3.- Riesgo operativo. Jeff Madura. Mercados e
9.4.- Riesgo de Mercado: precio, tasa de Instituciones Financieras
interés, cambiario. - Capítulo 19 y 20
9.5.- Riesgo Estratégico.
Lectura:
− Jeff Madura. Mercados e Instituciones
Financieras. Capítulo 19: Administración
Bancaria.

UNIDAD DE APRENDIZAJE IV: LA BOLSA DE VALORES

RESULTADOS DE APRENDIZAJE: Conoce y describe los instrumentos que se negocian

en la Bolsa de Valores, conoce los mercados financieros, el mercado de acciones y el
análisis técnico.
11° 10.- La Bolsa de Valores:
10.1.- Instrumentos negociados. Caso 3
Del 02 al 06 10.2.- Mecanismos de negociación. Con el uso del Boletín de la
de 10.3.- Compra y venta. Bolsa de Valores de Lima,
noviembre 10.4.- Compensación y liquidación. Escoja un portafolio
diversificado de 5 acciones
Lectura: y realizar una orden de
compra, debe ser
− Miguel Ángel Martin Mato. Mercado de Capitales:
sustentado con ratios de
Una Perspectiva Global. Capítulo 3. mercado.
Subirlo al aula virtual:
Fecha: Domingo de la
semana 11

12° 11.- Los mercados financieros:

11.1.- El Mercado monetario
Del 08 al 13 11.2.- El Mercados de bonos AUTOEVALUACIÓN N° 5
de 11.3.- El Mercados hipotecarios El alumno describe las
noviembre 11.4.- El mercado de derivados financieros diferencias entre cada
uno de los mercados, y
Lectura: lo sustenta en clase.
− Jeff Madura. Mercados e Instituciones
Financieras.
Capítulo 6: Mercados de dinero.
Capítulo 7: Mercados de bonos.

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 13° 12.- El mercados de acciones:
12.1.- Concepto de acciones Caso 4
Del 15 al 20 12.2.- Medidas del valor de las acciones Con el uso de Yahoo
de 12.3.- Características de las acciones Finance, el alumno
noviembre 12.4.- Tipos de acciones describe los principales
12.5- Métodos de valuación de acciones. indicadores de mercado de
la acción de Facebook (FB)
Lectura: y lo sube al aula virtual:
Fecha: Domingo de la
− Jeff Madura. Mercados e Instituciones semana 13
Financieras.
Capítulo 10: Oferta de acciones.
14° 13.- El Análisis Técnico:
13.1.- Conceptos Generales. Introducción.
Del 22 al 27 13.2.- Los métodos del Análisis Gráfico. Práctica Calificada 02
de 13.3.- Líneas de Tendencia. Desde 8. Desempeño
noviembre 13.4.- Canales y tendencias. Bancario, hasta 13 El
13.5.- Zonas de soporte y resistencia. Análisis Técnico)
13.6.- Hombro cabeza hombro.
Lectura:
-Miguel Ángel Martin Mato. Mercado de Capitales:
Una Perspectiva Global. Capítulo 7.
15°
Sustentación de Trabajo Final
Del 29 de
noviembre
al 04 de
diciembre
16°
EXÁMENES FINALES
Del 06 al 11
de
diciembre

VIII. Bibliografía
Madura, J. (2016). Mercados e Instituciones Financieras. Onceava Edición. Editorial
Cengage Learning.

Bahíllo Marcos Eugenia & Pérez Bravo Carmen (2017). Operaciones Auxiliares de
Gestión de Tesorería. Segunda Edición. Editorial Paraninfo. España.

Siegel Jeremy (2015). Guía para Invertir a Largo Plazo. Editorial Profit

Martin Mato, M. (2012). Mercado de Capitales: Una Perspectiva Global. Primera Edición.
Editorial CENGAGE LEARNING.

Ambrosini Valdez, D. (2005). Introducción a la Banca. Segunda Edición. Editorial Centro

de Investigación de la Universidad del Pacífico.

Bibliografía complementaria
.
1. http://www.sbs.gob.pe
2. http://www.bcrp.gob.pe

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3. https://www.bvl.com.pe
4. http://www.smv.com.pe

IX. Profesores
Jesús Calderón Contreras
[email protected]