SISTEMA DE GESTIÓN INTEGRADO

PROCEDIMIENTO DE AUDITORIA INTERNA

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PROCEDIMIENTO DE AUDITORIA INTERNA

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Contenido

1. OBJETIVO.................................................................................................................3
2. ALCANCE.................................................................................................................3
3. RESPONSABILIDADES..........................................................................................4
3.1 Auditor Líder:........................................................................................................4
3.2 Equipo Auditor:.....................................................................................................4
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3.3 Auditor Externo:...................................................................................................4

3.4 Encargado Sistema de Gestión Integrado:............................................................4
4. REFERENCIAS.........................................................................................................5
5. DEFINICIONES........................................................................................................5
6. METODOLOGÍA.......................................................................................................6
7. REGISTROS..............................................................................................................9
8. ANEXOS....................................................................................................................9
9. MODIFICACIONES DEL INSTRUCTIVO...........................................................10

1. OBJETIVO

Establecer las responsabilidades y requisitos para la planificación y realización de las auditorías internas,
administrar los resultados de verificación, sustentación y mejoramiento del sistema de gestión integrado ya sea en
calidad, seguridad y salud en el trabajo y medio ambiente, implementado por (NOMBRE DE EMPRESA),
mediante la realización de auditorías internas.
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2. ALCANCE

Este procedimiento general se aplica para la realización de auditorías internas en base a las siguientes actividades:

 Verificar el cumplimiento del sistema de gestión con los requisitos establecidos en la norma ISO
9001:2015, ISO 14001:2015, ISO 45001:2018, del Manual de Gestión y procedimientos formales de la
empresa.
 Identificar las oportunidades de mejora de los procesos internos.
 Recomendar acciones correctivas y preventivas destinadas al mejoramiento continuo del sistema de
gestión integrado.
 Identificar aportes a la reducción de costos de “no conformidad”.

Si es requerido por la gerencia de (NOMBRE DE EMPRESA), el procedimiento general podrá ser utilizado para
efectuar auditorias tendientes a la evaluación de proveedores y contratistas.

3. RESPONSABILIDADES

3.1 Auditor Líder:

 Es responsable de la planificación y ejecución de la totalidad de la auditoria.
 Identifica y comprende el objetivo, duración y alcance de la auditoria.
 Elabora el “Programa de Auditoria”, según el formulario (Código del formulario) y el “Plan de
Auditoria” conforme al formulario (Código formulario).
 Ejecutar la auditoria según (Código lista de verificación) “Lista de Verificación de Auditoria Interna”.
 Validar las no conformidades detectadas por el equipo auditor.
 Verificar que los informes de no conformidad se levanten uno por clausula (no puede haber una no
conformidad referida a dos clausulas).
 Representa al equipo de auditores frente a la gerencia.
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3.2 Equipo Auditor:

 Participa en la planificación de la auditoria mediante la preparación de las listas de verificación que
corresponda a los objetivos trazados.
 Participa en la reunión de inicio de la auditoria.
 Recolecta la información y la evidencia objetiva requerida.
 Presenta al auditor líder las no conformidades detectadas para su análisis y validación.
 Elabora, presenta al auditor líder y forma los informes de las auditorías internas, según formulario
(Código de formulario) “Informe de Auditoria Interna”.

3.3 Auditor Externo:

 Eventualmente la empresa utilizara los servicios de un auditor externo para realizar auditorías internas,
utilizando la documentación existente en la empresa, es una ayuda que se realiza para cubrir la dotación
de auditores y reforzar los conceptos de auditoria.

3.4 Encargado Sistema de Gestión Integrado:

 Elaborar programa anual de auditoría, según formulario de registro (CODIGO) “Programa de Auditoria”.
 Realizar la difusión del programa anual de auditorías al equipo de auditores.
 Elaborar informe y presentación del proceso de auditoría interna ante la alta dirección.

4. REFERENCIAS

Este procedimiento general cumple con:

 Cláusula 9.2 “Auditoría interna” de norma la ISO 9001:2015, ISO 14001:2015 e ISO 45001:2018.
 Norma ISO 19011:2018, Directrices para la auditoria de los sistemas gestión.

5. DEFINICIONES
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Auditoria Examen sistemático e independiente para determinar si las

actividades y los resultados relativos a la calidad, seguridad & salud ocu -
pacional y medio ambiente cumplen con las disposiciones previamente
establecidas y si estas disposiciones se han aplicado efectivamente y son
adecuadas para lograr los objetivos propuestos por la empresa.

Auditor Profesional que cuenta con la calificación para realizar

auditorías de calidad, seguridad & salud del trabajo, medio ambiente,
conforme a los requisitos que exige la norma ISO 19011:2011 Directri -
ces para las auditorias de los sistemas de gestión.

Cliente Persona u organización que requiere la realización de una

auditoria.

No conformidad El no cumplimiento de un requisito especificado por la norma

aplicable o por el propio sistema de gestión integrado y sustanciado me-
diante evidencia objetiva.

Observación El establecimiento, durante una auditoria, de un hecho

aislado que por sí solo no alcanza a constituir una no conformidad y sus-
tanciado mediante evidencia objetiva.

Evidencia objetiva Información cuya veracidad puede ser probada, basada en

hechos conocidos.

6. METODOLOGÍA
6.1 Proceso Auditoria Interna
A continuación, se detalla el proceso de auditoría interna en el sistema de gestión integrado de (NOMBRE EM-
PRESA).

6.1.1 Elaboración Programa Anual Auditorías Internas

El programa de auditoria interna es elaborado por el Encargado del Sistema de Gestión Integrado, junto al auditor
líder del SGI, el cual contiene todo el programa anual de auditoria, según el formulario de registro (CÓDIGO)
“Programa de Auditorías Internas”. Este programa de auditorías es presentado en el mes de octubre de cada año, el
cual aplica de enero a diciembre del año siguiente.

6.1.2 Aprobación Programa Anual de Auditorías Internas

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Una vez elaborado el programa de auditoria interna por el encargado del sistema de gestión integrad, este es
presentado al comité de gestión, el cual está integrado por el presidente, secretario e integrantes. Una vez aprobado
pasa por el proceso de firmas respectivo para su difusión.

6.1.3 Difusión Programa Anual de Auditorías Internas

Ya aprobado el programa anual de auditorías, es presentado en la reunión de gestión del SGI que se realiza en
agosto de cada año. En esta reunión es presentado este programa al equipo de auditores internas de (NOMBRE
EMPRESA) por parte del Encargado del SGI.

6.1.4 Toma de Conocimiento Programa Anual de Auditorías Internas

El equipo de auditores internos toma conocimiento del programa anual de auditorías internas dejando evidencia en
la minuta de reunión.

6.1.5 Elaboración Plan de Auditoria Interna

30 días antes de cada auditoria programada, el auditor interno asignado elaborará el plan de auditoria, según
formulario de registro (CÓDIGO) “Plan de Auditoria” específicos al área o proceso, el cual auditará. Este plan de
auditoria debe ser enviado al auditor líder para su revisión y posterior aprobación. Luego de que el plan de
auditoria es aprobado el auditor interno asignado, debe enviar a la persona definida como auditado este plan vía
correo electrónico.
6.1.6 Ejecución Auditoria Interna

El equipo de auditores internos ejecutará la auditoria, según el itinerario definido en el plan entregado y según el
instructivo (CÓDIGO) “Ejecución Auditoria Interna”. Una vez finalizada la auditoria, el auditor designado deberá
realiza el informe asociado al proceso de auditoría, según formulario de registro (CÓDIGO) “Informe Auditoria
Interna”.

6.1.7 Elaboración Informe Auditoria Interna

Una vez realizado el informe de auditoría interna del área o proceso por el auditor interno, este es revisado y
aprobado por el auditor líder. Luego este informe es enviado al auditado para su conocimiento, a través del
formulario de registro (CÓDIGO) “Informe Auditoria Interna”.

6.1.8 Aprobación Informe Auditoria Interna

Ya generado el informe de auditoría, es enviado entregado al auditor líder para su revisión y posterior aprobación.

6.1.9 Envío Informe Auditoria Interna Auditado

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Una vez aprobado el informe de auditoría interna por el auditor líder, el auditor responsable del proceso envía vía
correo electrónico al auditado el informe de la auditoria de su área.

6.1.10 Revisión por la Dirección

Cada vez que se realiza una auditoria interna, se debe entregar la información correspondiente al representante de
la alta dirección, en donde re visa el cumplimiento del programa de auditoria y su ejecución. Esta revisión debe
quedar como información documentada a través del formulario de registro (CÓDIGO) “Acta del comité”: Esta
información es elaborada y presentada por el encargado del SGI.

6.2 Revisión de la Dirección

El Encargado del Sistema de Gestión Integrado (SGI) o a quien él designe, es responsable de preparar
los informes acerca de las auditorías internas efectuadas y de sus resultados.
Estos informes forman parte de la revisión de la dirección y son presentados formalmente al Comité
de Gestión de (NOMBRE DE EMPRESA) para su análisis, evaluación y resolución, conforme al
procedimiento P-XX-XX “Revisión por la Dirección”.

6.3 Competencia y Evaluación de los Auditores

La empresa dispondrá de un equipo auditor que se haya formado como tal para realizar el proceso de
auditoría. Los requisitos mínimos para la selección del personal que conformará el equipo auditor
será:

 Contar con contrato indefinido.

 Contar con el V°B° por parte del Gerente General.
 Aprobar un curso de auditor interno de SGI mínimo 16 horas.

El Encargado del SGI designará junto con Gerencia General al personal que integrará el equipo
auditor. El auditor líder será el auditor que reúna más experiencia en cursos o ejecuciones de
auditorías, trayectoria como auditor y conocimientos de los procesos de la empresa. A su vez, el
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auditor líder deberá poseer una alta capacidad de liderazgo, capacidad organizativa y buen manejo de
habilidades blandas.
El auditor líder será el responsable de evaluar y formar a los auditores Internos o, en su defecto, si la
empresa lo requiere, un asesor externo que reúna las competencias tomará la responsabilidad.
Los auditores que recién hayan realizado el curso de auditor, estarán en un periodo de instrucción,
auditarán con el auditor líder o asesor externo, quienes instruirán en terreno y pondrán los
conocimientos adquiridos en curso de auditoría en práctica.
Una vez al año se evaluarán los auditores internos, el auditor líder es quien se encargará de evaluar al
equipo auditor. El auditor líder será evaluado por Gerencia General de acuerdo a la capacidad de
cumplir con sus responsabilidades de auditor.

7. REGISTROS

 Formulario (Código) “Programa de auditorías Internas”.

 Formulario (Código) “Plan de auditorías Internas”.
 Formulario (Código) “Informe de Auditorías Internas”.
 Formulario (Código) “Lista de verificación de auditorías Internas”.
 Formulario (Código) “Evaluación de Auditores”.

8. ANEXOS

 Instructivo de Trabajo (Código) “Preparación, Ejecución e Informe Final de Auditoria Interna.”

 Diagrama procedimiento auditoria interna.
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9. MODIFICACIONES DEL INSTRUCTIVO

N° DE FECHA MOTIVO MODIFICACIÓN

REVISIÓ REVISIÓN DE PÁGINAS
N