FORMATO 3.

1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL" (1)

EJERCICIO: 02/01/2022
RUC: 20489681034
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: BARRIENTOS SAC

EJERCICIO O EJERCICIO O
PERIODO PERIODO

ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO

ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE

Caja y Bancos 91,000.00 Sobregiros y Pagarés Bancarios
Valores Negociables Cuentas por Pagar Comerciales 6,200.00
Cuentas por Cobrar Comerciales Cuentas por Pagar a Vinculadas
Cuentas por Cobrar a Vinculadas Otras Cuentas por Pagar
Otras Cuentas por Cobrar Parte Corriente de las Deudas a Largo Plazo
Existencias 3,000.00 TOTAL PASIVO CORRIENTE 6,200.00
Gastos Pagados por Anticipado
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 94,000.00 PASIVO NO CORRIENTE
Deudas a Largo Plazo
ACTIVO NO CORRIENTE Cuentas por Pagar a Vinculadas
Cuentas por Cobrar a Largo Plazo Ingresos Diferidos
Cuentas por Cobrar a Vinculadas a Largo Plazo Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Pasivo
Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo TOTAL PASIVO NO CORRIENTE -
Inversiones Permanentes
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto de depreciación acumulada) TOTAL PASIVO 6,200.00
Activos Intangibles (neto de amortización acumulada)
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Activo Contingencias
Otros Activos Interés minoritario
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE -
PATRIMONIO NETO
Capital 87,800.00
Capital Adicional
Acciones de Inversión
Excedentes de Revaluación
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
TOTAL PATRIMONIO NETO 87,800.00

TOTAL ACTIVO 94,000.00 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO 94,000.00

 REGISTRO DE COMPRAS
PERIODO: ENERO 2022
RUC. N° : 20489681034
DENOMINACION O RAZON SOCIAL: BARRIENTOS SAC
8.1
Nº Fecha de Fecha de Comprobante de Pago o Documento Información del Proveedor Aduisiciones Gravadas destinadas
Correlativo Emisión del Vencimiento a operac. gravadas y/o Exportac.
del Registro Comprobant o Tipo Serie o Cod Año de Docuemento de
o Código de Pago Fecha de (Tabla 10) de la Depend Emisión Identidad Apellidos y Nombres, Base
Unico de la o Pago Aduanera de la Tipo Número Denominación o Razon Social Imponible IGV
Operación Documento (Tabla 11) DUA o DSI (Tabla 2)
1 02/01/2022. 01 06 20876501325 COMERCIAL TUERCOS 3,600.00 648.00
2 1/9/2022 01 06 20760520457 COMERCIAL MARTINEZ 1,500.00 270.00
3 1/25/2022 01 06 20547018350 GONZALES SAC 2,310.00 415.80

TOTALES S/. 7,410.00 1,333.80

Valor de las Otros
Adquisiciones Tributos Importe
No y Cargos Total
Gravadas

4,248.00
1,770.00
2,725.80

- - 8,743.80
 REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS
PERIODO: ENERO 2022
RUC. N° : 20489681034
DENOMINACION O RAZON SOCIAL: BARRIENTOS SAC

Nº Fecha de Comprobante de Pago o Documento Información del Cliente

Correlativo Emisión del Fecha de Valor
del Registro Comprobant Vencimiento Tipo N° Serie o Docuemento de Facturado
o Código de Pago y/o (Tabla 10) N° Serie de Identidad Apellidos y Nombres, de la Base
Unico de la o Pago la Máquina Número Tipo Número Denominación o Razon Social Exportación Imponible
Operación Documento Registradora (Tabla 2)
1 1/10/2022 01 # # 06 20760520457 VEA SAC 800.00
2 1/22/2022 01 001 2460 06 20457921674 VEA SAC 2,320.00
3 1/8/2022 01 001 2459 06 20457921678 VEA SAC 1,440.00

TOTALES S/. 4,560.00

 Otros Tributos
y Cargos que Importe
No forman Total
IGV parte de la
B. Imponible
144.00 944.00
417.60 2737,60
259.20 1,699.20

820.80 5380.8
FORMATO 13.1: REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO - DETALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO
PERIODO : 2022
RUC. N° : 20489681034
DENOMINACION O RAZON SOCIAL : BARRIENTOS SAC
ESTABLECIMIENTO : ##
CODIGO DE LA EXISTENCIA : ##
TIPO (TABLA 5) : 01
DESCRIPCION : SABANAS ,MUEBLES,SERVICIOS
CODIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6) : 07
METODO DE VALUACION : PROMEDIO

DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE ENTRADAS SALIDAS SALDO FINAL

PAGO, DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR TIPO DE (COMPRAS) (VENTAS) (INVENTARIO)
FECHA TIPO SERIE N° OPERACIÓN CANTIDAD COSTO COSTO CANTIDAD COSTO COSTO CANTIDAD
(TABLA 10) (TABLA 12) UNITARIO TOTAL UNITARIO TOTAL
1/2/2022 INVENTARIO INICIAL 120
1/2/2022 01 001 4876 02 100 36.00 3,600.00 220
1/8/2022 01 001 2459 01 30 30.00 900.00 190
4/22/2022 01 001 2460 01 40 30.00 1,200.00 150
4/25/2022 01 001 540 02 55 42.00 2,310.00 205

TOTAL 155 78.00 5,910.00 70 60.00 2,100.00

Inventario Inicial 3,000.00

(+) Compras 5,910.00
(-) Inventario Final
Costo de ventas 8,910.00
O VALORIZADO

SALDO FINAL
(INVENTARIO)
COSTO COSTO
UNITARIO TOTAL
25.00 3,000.00
30.00 6,600.00
30.00 5,700.00
30.00 4,500.00
33.22 6,810.00

26,610.00
 FORMATO 5.1: LIBRO DIARIO

PERIODO : 01/01/2022.
RUC. N° : 20489681034
DENOMINACION O RAZON SOCIAL : BARRIENTOS SAC
Nº Correlativo Referencia de la Operación Cta. Contable Asociada a la Operación
del Asiento Fecha de la Glosa o Descripción Código del N° del
o Código Operación de la Operación Libro o N° Documento Código Denominación
Unico de la Registro Correlativo Sustentatorio
Operación (Tabla 8)
1 1/2/2022 Apertura 1 101 Caja
1 1/2/2022 Apertura 2 201 Mercadería
1 1/2/2022 Apertura 3 421 Facturas por pagar comerciales
1 1/2/2022 Apertura 4 423 Letras por pagar comerciales
1 1/2/2022 Apertura 5 501 Capital
2 1/30/2022 Centralización del formato 8.1 6 60 Compras
2 1/30/2022 Centralización del formato 8.1 7 40 Tributos por pagar
2 1/30/2022 Centralización del formato 8.1 8 42 Ctas. por pagar comerciales
3 1/30/2022 Por el destino de las mercaderias 9 20 Mercaderías
3 1/30/2022 Por el destino de las mercaderias 10 61 Variación de existencias
4 1/30/2022 Por el pago de las facturas 11 42 Ctas. por pagar comerciales
4 1/30/2022 Por el pago de las facturas 12 10 Efectivo y equivalente de efectivo
5 1/30/2022 Centralización del formato 14.1 13 12 Ctas por cobrar comerciales
5 1/30/2022 Centralización del formato 14.1 14 40 Tributos por pagar
5 1/30/2022 Centralización del formato 14.1 15 70 Ventas
6 1/30/2022 Por el cobro de las facturas 16 10 Efectivo y equivalente de efectivo
6 1/30/2022 Por el cobro de las facturas 17 12 Ctas por cobrar comerciales
7 1/30/2022 Por el costo de ventas 18 69 Costo de ventas
7 1/30/2022 Por el costo de ventas 19 20 Mercaderías

TOTALES S/.
 Importe

DEBE HABER

91,000.00
3,000.00
3,200.00
3,000.00
87,800.00
7,410.00
1,333.80
8,743.80
7,410.00
7,410.00
8,743.80
8,743.80
5,380.80
820.80
4,560.00
5,380.80
5,380.80
4,560.00
4,560.00

134,219.20 134,219.20