Ejercicio Completo Ceramica

INVERSIONES.
TERRENOS
Cantidad Descripción P.V.Unitario. Total
1000 Lote de terreno 70.00 $ 70,000.00
1000 Lote de terreno $ 40.00 $ 40,000.00
TOTAL $ 110.00 $ 110,000.00
COSNTRUCCIONES (Edificios)
1 Bodega mediana $ 10,000.00 $ 10,000.00
1 Bodega pequeña $ 6,750.00 $ 6,750.00
TOTAL TOTAL $ 16,750.00 $ 10,000.00
MAQUINARIA Y EQUIPOS
2 Mescladora $ 30,000.00 $ 60,000.00
1 Tornetas Giratorias 20cm- Combo X 5 Unidades $ 11,850.00 $ 11,850.00
1 Torneta De Mesa Para Cerámica 30 Cm. $ 12,000.00 $ 12,000.00
2 Torneta Alfarería Cerámica 30 Cm + Gramil. $ 8,500.00 $ 17,000.00
3 Amasadora $ 2,700.00 $ 8,100.00
2 Molinos de bolas $ 6,500.00 $ 13,000.00
4 Laminadora cerámica $ 1,600.00 $ 6,400.00
2 Horno de ceramica industriales $ 460,000.00 $ 920,000.00
1 Mini Amoladora $ 5,000.00 $ 5,000.00
2 Montacarga $ 22,000.00 $ 44,000.00
3 Tanque de almacenamiento de 64m2 $ 35,000.00 $ 105,000.00
5 Ceramica Niveladores De Porcelanato Y Cerámica $ 24.00 $ 120.00
8 Mascara Moto, Casco Abierto, Protección Facial, Visión Clara $ 10.76 $ 86.08
3 Equipo Pintar Pistola Compresor Eléctrico $ 100.00 $ 300.00
6 Gaveta Industrial Caja Plástica Multicolor $ 3.25 $ 19.50
TOTAL $ 595,288.01 $ 1,202,875.58
HERRAMIENTAS.
3 Broca De Diamante Guia Para Ceramica $ 11.50 $ 34.50
4 Pasta adhesiva $ 5.60 $ 22.40
3 Cortadores. $ 34.45 $ 103.35
25 Pinturas $ 14.33 $ 358.25
$ -
TOTAL $ 65.88 $ 518.50
EQUIPOS DE OFICINA
3 Calculadoras $ 15.00 $ 45.00
10 Esfero $ 0.35 $ 3.50
12 Lapices $ 0.25 $ 3.00
4 Cuadernos $ 1.25 $ 5.00
5 Resaltadores $ 2.50 $ 12.50
3 Paquetes de grapas $ 1.75 $ 5.25
1 Grapadora industrial $ 22.50 $ 22.50
4 Perforadoras $ 7.60 $ 30.40
4 Grapadoras $ 8.50 $ 34.00
4 Aparatos telefónicos $ 65.00 $ 260.00
34 Carpetas de cartulina $ 0.40 $ 13.60
$ -
Total $ 434.75
EQUIPOS DE COMPUTACION
7 Computadoras $ 275.00 $ 1,925.00
3 Computadoras Apple - iMac 256 GB $ 1,799.00 $ 5,397.00
8 Audifonos para computadora con microfono $ 14.00 $ 112.00
3 MacBook Air $ 1,397.76 $ 4,193.28
2 Impresoras HP $ 125.00 $ 250.00
2 Impresora facturadora $ 34.00 $ 68.00
TOTAL $ 11,945.28
MUEBLES Y ENSERES
5 Escritorios. $ 120.00 $ 600.00
7 Sillones giratorios $ 74.00 $ 518.00
6 Sillas estructura metálica $ 15.00 $ 90.00
3 Muebles archivadores (negras) $ 145.00 $ 435.00
2 Armario, Metalico, Archivo, Bodega, Oficina $ 220.00 $ 440.00
TOTAL $ 574.00 $ 2,083.00
VEHICULO
1 camioneta mahindra $ 12,500.00 $ 12,500.00
1 Moto honda (2021) $ 2,100.00 $ 2,100.00
1 Moto Beneli (2019) $ 2,300.00 $ 2,300.00
TOTAL $ 16,900.00 $ 16,900.00
INTANGIBLES.
1 Alarma $ 60.00 $ 60.00
$ -
TOTAL $ 60.00 $ 60.00
DIFERIDOS.
1 Permisos municipales. $ 539.56 $ 539.56
1 Súper Intendencia de Compañías. $ 35.00 $ 35.00
3 Permiso de bomberos $ 3.00 $ 9.00
TOTAL TOTAL $ 577.56 $ 583.56
TOTAL DE INVERSION
DESCRIPCION TOTAL
TERRENOS $ 110,000.00
COSNTRUCCIONES (Edificios) $ 10,000.00
MAQUINARIA Y EQUIPOS $ 1,202,875.58
HERRAMIENTAS. $ 518.50
EQUIPOS DE OFICINA $ 434.75
EQUIPOS DE COMPUTACION $ 11,945.28
MUEBLES Y ENSERES $ 2,083.00
VEHICULO $ 16,900.00
INTANGIBLES. $ 60.00
DIFERIDOS. $ 583.56
TOTAL $ 1,355,400.67
FUNCIAMIENTO
CAPITAL PROPIO $ 1,340,877.64
CAPITAL DE TERCEROS $ 14,523.03
TOTAL $ 1,355,400.67
Cantidad Descripción Valor total en dólares.

TERRENOS
1000 Lote de terreno 70000.00
COSNTRUCCIONES (Edificios)
1 Bodega mediana 10000.00
1 Bodega pequeña 6750.00
2 Mescladora 60000.00
1 Tornetas Giratorias 20cm- Combo X 5 Unidades 11850.00
1 Torneta De Mesa Para Cerámica 30 Cm. 12000.00
2 Torneta Alfarería Cerámica 30 Cm + Gramil. 17000.00
3 Amasadora 8100.00
2 Molinos de bolas 13000.00
4 Laminadora cerámica 6400.00
2 Horno de ceramica industriales 920000.00
1 Mini Amoladora 5000.00
2 Montacarga 44000.00
3 Tanque de almacenamiento de 64m2 105000.00
5 Ceramica Niveladores De Porcelanato Y Cerámica 120.00
8 Mascara Moto, Casco Abierto, Protección Facial, Visión Clara 86.08
3 Equipo Pintar Pistola Compresor Eléctrico 300.00
6 Gaveta Industrial Caja Plástica Multicolor 19.50
HERRAMIENTAS.
3 Broca De Diamante Guia Para Ceramica 34.50
4 Pasta adhesiva 22.40
3 Cortadores. 103.35
25 Pinturas 358.25
EQUIPOS DE OFICINA
3 Calculadoras 45.00
10 Esfero 3.50
12 Lapices 3.00
4 Cuadernos 5.00
5 Resaltadores 12.50
3 Paquetes de grapas 5.25
1 Grapadora industrial 22.50
4 Perforadoras 30.40
4 Grapadoras 34.00
4 Aparatos telefónicos 260.00
34 Carpetas de cartulina 13.60
7 Computadoras 275.00
3 Computadoras Apple - iMac 256 GB 1799.00
8 Audifonos para computadora con microfono 14.00
3 MacBook Air 1397.76
2 Impresoras HP 125.00
2 Impresora facturadora 34.00
MUEBLES Y ENSERES
5 Escritorios. 600.00
7 Sillones giratorios 518.00
6 Sillas estructura metálica 90.00
3 Muebles archivadores (negras) 435.00
2 Armario, Metalico, Archivo, Bodega, Oficina 440.00
INTANGIBLES.
1 Alarma 60.00
DIFERIDOS.
1 Permisos municipales. 539.56
1 Súper Intendencia de Compañías. 35.00
3 Permiso de bomberos 9.00
VALOR TOTAL 1296950.15
amararillo daya
tabla de amortiaciones natha
rol de pagos 1 - 2 cesar
todos los estados janteh
COSTOS DE PRODUCCION.
MATERIALES DIRECTOS
Descripción Cantidad /litros/uds
Agua 2675000.00
Pinturas 3256400.00
Total, materiales directos
MATERIALES INDIRECTOS
Descripción Cantidad /kwh/uds
Energía eléctrica. 750
Uniformes. 25
Total, materiales indirectos
TOTAL COSTO PRODUCCION.
MANO DE OBRA DIRECTA

Descripción Costo mes en $
Trabajador 1 500.00
Trabajador 2 500.00
Trabajador 3 500.00
Trabajador 4 500.00
Total, sueldo 2000.00
APORTE PERSONAL 9,45%

Descripción Sueldo unificado mes en $
(-) Aporte personal 9,45% 189.00
Total, sueldo a pagar $ 1,811.00
APORTE PATRONAL 12,15%

Aportes patronal 12,15% $ 243.00
PRESTACIONES SOCIALES
XIII $ 166.67
XIV $425 $ 166.67
Fondos de reserva $ 166.67
Vacaciones $ 83.33
Total, prestaciones sociales $ 583.33
Total a pagar. $ 2,394.33
Total, costo de MOD $ 1,811.00
MANO DE OBRA INDIRECTA

Jefe de producción 700.00
Asistente de produccion 550.00
Total, sueldo 1250.00

(-) Aporte personal 9,45% 118.13
Total a pagar. 1131.88

Aporte patronal 12,15% 156.25
XIII $ 104.17
XIV $425 $ 104.17
Fondos de reserva $ 104.17
Vacaciones $ 52.08
Total, prestaciones sociales $ 364.58
Total a pagar $ 1,496.46
Total costo de MOI $ 1,250.00
SERVICIOS BASICOS
Agua 35.00
Plan celulares 25.00
Teléfono 14.00
Total 74.00
COSTOS DE MANTENIMIENTO
Repuestos 500.00
Combustibles y aceites 150.00
Servicios de mantenimiento 450.00
Total 1100.00
DEPRECIACIONES
MAQUINARIA Y EQUIPOS 19429.27
CONSTRUCCIONES. 69.79
HERRAMIENTAS. 1125.51
TOTAL 20624.58

MATERIALES DIRECTOS 189570.00
MATERIALES INDIRECTOS 2000.00
MANO DE OBRA DIRECTA 1811.00
MANO DE OBRA INDIRECTA 1131.88
SERVICIOS BASICOS 74.00
COSTOS DE MANTENIMIENTO 1100.00
DEPRECIACIONES 20624.58
PRESTACIONES SOCIALES 947.92
APORTE PERSONAL 9,45% 307.13
APORTE PATRONAL 12,15% 399.25
TOTAL , COSTOS DE PRODUCCION 217965.74
UCCION.
RECTOS
Costo /litro/uds en $ Costo mes en $ Costo año en $
$ 0.01 26750.00 321000.00
$ 0.050 162820.00 1953840.00
189570.00 2274840.00
IRECTOS
Costo /kwh/uds en $ Costo mes en $ Costo año en $
0.20 150.00 1800.00
74.00 1850.00 22200.00
0.00 0.00
2000.00 24000.00
$2,000.000 $24,000.000
Costo año en $.
6000.00
6000.00
6000.00
6000.00
24000.00
Sueldo ubicado año en $

2,268.00
$ 21,732.00

$ 2,916.00
$ 2,000.00
$ 2,000.00
$ 2,000.00
$ 1,000.00
$ 7,000.00
$ 28,732.00
$ 33,916.00
Costo año en $.
8400.00
6600.00
15000.00

1,417.50
13582.50

1875.00
$ 1,250.00
$ 1,250.00
$ 1,250.00
$ 625.00
$ 4,375.00
$ 17,957.50
$ 21,250.00
Costo año en $.
420.00
300.00
168.00
888.00
Costo año en $.
6000.00
1800.00
5400.00
13200.00
Costo año en $.
233151.23
837.50
13506.17
247494.90
Costo año en $.
2274840.00
24000.00
21732.00
13582.50
888.00
13200.00
247494.90
11375.00
3685.50
4791.00
2615588.90
GASTOS ADMINISTRATIVOS
GASTO DE SUELDOS.
Gerente 3500.00
Bodeguero 550.00
Asistente de bodega 425.00
Contador 2200.00
Supervision de contabilidad 850.00
Obrero 1 800.00
Obrero 2 800.00
Obrero 3 800.00
Administrador 650.00
Secretaria 425.00
Ing. Químico 1545.00
Total sueldo 12545.00
(-) Aporte personal 9,45% 1,185.50
Total sueldo a pagar $ 11,359.50

Aporte patronal 12,15% $ 1,568.13
XIII 1045.42
XIV $375 1045.42
Fondos de reserva 1045.42
Vacaciones 522.71
Total a pagar 3658.96
Total a pagar personal ADM 15018.46
Total, gasto sueldo ADM $ 16,203.96
GASTOS SERVICIOS BASICOS

Descripción. Gasto mes en $.
Agua 14.00
Luz 100.00
Teléfono 40.00
Planes 25.00
Internet 34.00
Total, gastos servicios básicos 213.00
GASTOS FINACIEROS
Intereses bancarios 855.00
Total, gastos financieros 855.00
DEPRECIACIONES
Descripción. Gasto mes.
MUEBLES Y ENSERES 13.69
EQUIPOS DE OFICINA 8.85
EQUIPOS DE COMPUTACION 62.31
DIFERIDOS. 9.73
INTANGIBLES 62.31
TOTAL 156.88
SUMINISTROS DE OFICINA.
Cantidad Descripción Precio unitario en $
4 Paquetes de facturas. 8.00
3 Paquetes de guías de remisión. 5.00
25 Resma de papel bon de 75g. 5.00
25 Bolígrafos. 0.40
25 Lápices. 0.35
10 Borradores. 0.25
5 Paquet de tinta para impresoras. 35.00
Total gastos
COMPRAS DE MATERIALES.
Cantidad Descripción Precio unitario en $
100000 pinturas 0.1
2000 pinceles 0.24
Total, gasto.
TOTAL GASTOS ADMINISTRATIVOS

GASTO DE SUELDOS. 11359.50
GASTOS SERVICIOS BASICOS 213.00
GASTOS FINACIEROS 855.00
SUMINISTROS DE OFICINA. 368.25
COMPRAS DE MATERIALES. 10480.00
PRESTACIONES SOCIALES 3658.96
APORTE PERSONAL 9,45% 1185.50
APORTE PATRONAL 12,15% 1568.13
TOTAL NETO GASTOS 29845.21
GASTOS DE VENTAS.
Descripción Gasto mes en $
Comisiones de ventas 2% 596.90
Gastos generales de ventas 2% 596.90
Promociones de ventas 1% 298.45
Total gastos 1492.26

GASTO DE PUBLICIDAD .
Publicidad 5% 298.45
TOTAL PROVISIONES. 298.45
TOTAL, COSTOS DE PODUCCION Y GASTOS ADMINISTRATIVOS

TOTAL GASTOS ADMINISTRATIVOS 31635.92
TOTAL , COSTOS DE PRODUCCION 217965.74
TOTAL 249601.67
TOTAL NETO COSTO PRODUCCION $ 249,601.67
UNIDADES A PRODUCIR 528,000.00
PRECIO UNITARIO $ 0.47
IVA 12% $ 0.53

42000.00
6600.00
5100.00
26400.00
10200.00
9600.00
9600.00
9600.00
7800.00
5100.00
18540.00
150540.00
14,226.03
$ 136,313.97

$ 18,817.50
12545.00
12545.00
12545.00
6272.50
43907.50
180221.47
$ 213,265.00
Gasto año en $.
168.00
1200.00
480.00
300.00
408.00
2556.00
Gasto año en $.
10260.00
10260.00
Gasto año.
164.30
106.20
747.67
116.71
747.67
1882.55
Gasto mes en $ Total gasto en $

32.00 384.00
15.00 180.00
125.00 1500.00
10.00 120.00
8.75 105.00
2.50 30.00
175.00 2100.00
368.25 4419.00
Gasto mes en $ Total gasto en $

10000.00 120000.00
480.00 5760.00
10480.00 125760.00
Gasto año en $.
136313.97
2556.00
10260.00
1882.55
4419.00
125760.00
43907.50
14226.03
18817.50
358142.55
Total gasto año en $

7162.85
7162.85
596.90
14922.61
3581.43
3581.43
RATIVOS
379631.10
2615588.90
2995220.00
$ 2,995,220.00
6,336,000.00
$ 0.47
FUENTES
Detalle. Valor.$
Capital propio. 1355400.67
Capital de terceros. 80000.00
Total, fuentes. 1435400.67
USOS
Activos fijos.
Detalle. Valor.$
TERRENOS 110000.00
COSNTRUCCIONES (Edificios) 10000.00
HERRAMIENTAS. 518.50
EQUIPOS DE OFICINA 434.75
EQUIPOS DE COMPUTACION 11945.28
VEHICULO 16900.00
INTANGIBLES. 60.00
DIFERIDOS. 583.56
TOTAL 1355400.67
Gastos Operativos
MATERIALES DIRECTOS 189570.00
MATERIALES INDIRECTOS 2000.00
MANO DE OBRA DIRECTA 1811.00
MANO DE OBRA INDIRECTA 1131.88
SERVICIOS BASICOS 74.00
COSTOS DE MANTENIMIENTO 1100.00
GASTO DE SUELDOS. 11359.50
Err:509 Err:509
GASTOS SERVICIOS BASICOS 213.00
GASTOS FINACIEROS 855.00
SUMINISTROS DE OFICINA. 368.25
COMPRAS DE MATERIALES. 10480.00
TOTAL CAPITAL DE TRABAJO. Err:509

TOTAL USOS. 1355400.67
TABLA DE DEPRECIACIONES DE COSTO DE PRODUCCION
Total costo en Dep. mensual
Cantidad Descricion Vida util (Años) Años Depreciación
($) en $ Dep. anual en $
2 Mescladora 10 60000.00 500.00 6000.00 3
1 Tornetas Giratorias 20cm- Combo X 5 Unidades 3 11850.00 329.17 3950.00 3
3 Amasadora 3 8100.00 225.00 2700.00 3
2 Molinos de bolas 3 13000.00 361.11 4333.33 3
4 Laminadora cerámica 5 6400.00 106.67 1280.00 5
2 Horno de ceramica industriales 5 920000.00 15333.33 184000.00 5
1 Mini Amoladora 5 5000.00 83.33 1000.00 5
2 Montacarga 5 44000.00 733.33 8800.00 5
3 Tanque de almacenamiento de 64m2 5 105000.00 1750.00 21000.00 5
5 Ceramica Niveladores De Porcelanato Y Cerámica 5 120.00 2.00 24.00 5
3 Equipo Pintar Pistola Compresor Eléctrico 5 300.00 5.00 60.00 5
6 Gaveta Industrial Caja Plástica Multicolor 5 19.50 0.33 3.90 5
Total 1173789.50 19429.27 233151.23
VEHICULO
1 camioneta mahindra 5 $ 16,900.00 $ 281.67 $ 3,380.00 5
5 $ 0.00 $ 0.00
Total $ 16,900.00 $ 281.67 $ 3,380.00
CONSTRUCCIONES.
1 Bodega mediana 20 10000.00 41.67 500.00 20
1 Bodega pequeña 20 6750.00 28.13 337.50 20
TOTAL 16750.00 69.79 837.50
HERRAMIENTAS.
3 Broca De Diamante Guia Para Ceramica 3 34.50 0.96 11.50 3
4 Pasta adhesiva 3 22.40 0.62 7.47 3
3 Cortadores. 3 103.35 2.87 34.45 3
25 Pinturas 3 358.25 9.95 119.42 3
3 40000.00 1111.11 13333.33 3
Total 40518.50 1125.51 13506.17
TABLA DE DEPRECIACIONES DE GASTOS ADMINISTRATIVOS
MUEBLES Y ENSERES
6 Escritorios. 10 600.00 5.00 60.00 5
6 Sillones giratorios 10 518.00 4.32 51.80 5
6 Sillas estructura metálica 10 90.00 0.75 9.00 5
6 Muebles archivadores (negras) 10 435.00 3.63 43.50 5
Total 1643.00 13.69 164.30
EQUIPOS DE OFICINA
3 Calculadoras 3 45.00 1.25 15.00 3
4 Aparatos telefónicos 3 260.00 7.22 86.67 3
34 Carpetas de cartulina 3 13.60 0.38 4.53 3
3 0.00 0.00 3
Total 318.60 8.85 106.20
7 Computadoras 3 $ 1,925.00 $ 53.47 $ 641.67 3
2 Impresoras HP 3 $ 250.00 $ 6.94 $ 83.33 3
2 Impresora facturadora 3 $ 68.00 $ 1.89 $ 22.67 3
3 $ 0.00 $ 0.00 3
3 $ 0.00 $ 0.00 3
Total $ 2,243.00 $ 62.31 $ 747.67
DIFERIDOS.
1 5 60.00 1.00 12.00 5
5 0.00 0.00 5
5 0.00 0.00 5
5 0.00 0.00 5
Total 60.00 1.00 12.00
INTANGIBLES
1 Permisos municipales. 5 539.56 8.99 107.91 5
1 Súper Intendencia de Compañías. 5 35.00 0.58 7.00 5
3 Permiso de bomberos 5 9.00 0.15 1.80 5
Total 583.56 9.73 116.71
DEPRECIAVIONE DE ACTIVOS DE PRODUCCION

Total costo en ($) Dep. mensual
DESCRIPCION en $ Dep. anual en $
MAQUINARIA Y EQUIPOS 1173789.50 19429.27 233151.23
HERRAMIENTAS. 40518.50 1125.51 13506.17
CONSTRUCCIONES. 16750.00 69.79 837.50
VEHICULO 16900.00 281.67 3380.00
TOTAL 1247958.00 20906.24 250874.90
DEPRECIAVIONE DE ACTIVOS DE ADMINISTRACION

Total costo en ($) Dep. mensual
Descripción en $ Dep. anual en $
MUEBLES Y ENSERES 1643.00 13.69 164.30
EQUIPOS DE OFICINA 318.60 8.85 106.20
EQUIPOS DE COMPUTACION 2243.00 62.31 747.67
INTANGIBLES 60.00 62.31 12.00
DIFERIDOS. 583.56 9.73 116.71
Total 4848.16 156.88 1146.88
DETALLE TOTAL COSTOS Dep Mensual. Dep Anual. ANOS
TOTAL DE DEPRECIACIONES $1,252,806.16 $ 21,063.12 $252,021.78 5
VALOR RESIDUAL $1,252,806.16 $ 1,260,108.89

TOTAL VALOR RESIDUAL -$7,302.73
Costo. Dep. Mensual Dep. Anual

TOTAL DEPRECIACION $1,252,806.16 $21,063.12 252757.45
Edificios 20 años
Valor En Libros
Muebles y enseres.
$ 42,000.00 Maquinaria y 10 años.
$ 0.00 Vehículos 5 años
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
Valor En Libros
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
Valor En Libros
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
Valor En Libros
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
Valor En Libros
$ 300.00
$ 259.00
$ 45.00
$ 217.50
$ 821.50
Valor En Libros
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
Valor En Libros
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
Valor En Libros
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
Valor En Libros
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
TABLA DE AMORTIZACION
1. Datos iniciales
Datos de la hipoteca (Cámbielos por los suyos)
Capital $ 80,000.00
Plazo 5 años
Tipo interés 9.47% Anual
Resultados iniciales:
Interés mensual: $ 0.0079
Cuota: $ 1,678.98
Numero de Cuotas: 60
Total a pagar: $ 100,738.58 (Lo que habrás pagado al finalizar la hipoteca)
Intereses: $ 20,738.58 (Esto es lo que ganará el Banco)
2. Amortización Parcial
Datos amortización (Cámbielos por los suyos)
Cantidad amortizar: 1
Numero de año:
En el año: 1 1->Primer año,
Número de mes (1 a 12)
En el mes: 1 2->Segundo
1->Enero,
año,
etc.
2->Febrero,
etc.
Resultados después:
Si amortizas para reducir cuota: Si amortizas para reducir tiempo:
La cuota se quedará en: $ 2,098.70 Cuotas resultantes 60
Se ahorra: 5
y 0
En total ahorras de intereses: $ -5,184.39 Intereses que ahorras: $ -5,184.39
Cuadro de amortización reducción cuota

Año Mes Cuota Interés Amortización Capital Pendiente
0 0 $ 100,000.00
1 1 $ 2,098.72 $ 789.17 $ 1,310.55 $ 98,689.45
1 2 $ 2,098.70 $ 778.82 $ 1,319.87 $ 97,369.57
1 3 $ 2,098.70 $ 768.41 $ 1,330.29 $ 96,039.28
1 4 $ 2,098.70 $ 757.91 $ 1,340.79 $ 94,698.49
1 5 $ 2,098.70 $ 747.33 $ 1,351.37 $ 93,347.12
1 6 $ 2,098.70 $ 736.66 $ 1,362.03 $ 91,985.09
1 7 $ 2,098.70 $ 725.92 $ 1,372.78 $ 90,612.30
1 8 $ 2,098.70 $ 715.08 $ 1,383.62 $ 89,228.69
1 9 $ 2,098.70 $ 704.16 $ 1,394.54 $ 87,834.15
1 10 $ 2,098.70 $ 693.16 $ 1,405.54 $ 86,428.61
1 11 $ 2,098.70 $ 682.07 $ 1,416.63 $ 85,011.98
1 12 $ 2,098.70 $ 670.89 $ 1,427.81 $ 83,584.16
2 13 $ 2,098.70 $ 659.62 $ 1,439.08 $ 82,145.08
2 14 $ 2,098.70 $ 648.26 $ 1,450.44 $ 80,694.64
2 15 $ 2,098.70 $ 636.82 $ 1,461.88 $ 79,232.76
2 16 $ 2,098.70 $ 625.28 $ 1,473.42 $ 77,759.34
2 17 $ 2,098.70 $ 613.65 $ 1,485.05 $ 76,274.29
2 18 $ 2,098.70 $ 601.93 $ 1,496.77 $ 74,777.52
2 19 $ 2,098.70 $ 590.12 $ 1,508.58 $ 73,268.94
2 20 $ 2,098.70 $ 578.21 $ 1,520.49 $ 71,748.46
2 21 $ 2,098.70 $ 566.21 $ 1,532.48 $ 70,215.97
2 22 $ 2,098.70 $ 554.12 $ 1,544.58 $ 68,671.40
2 23 $ 2,098.70 $ 541.93 $ 1,556.77 $ 67,114.63
2 24 $ 2,098.70 $ 529.65 $ 1,569.05 $ 65,545.58
3 25 $ 2,098.70 $ 517.26 $ 1,581.44 $ 63,964.14
3 26 $ 2,098.70 $ 504.78 $ 1,593.92 $ 62,370.23
3 27 $ 2,098.70 $ 492.21 $ 1,606.49 $ 60,763.73
3 28 $ 2,098.70 $ 479.53 $ 1,619.17 $ 59,144.56
3 29 $ 2,098.70 $ 466.75 $ 1,631.95 $ 57,512.61
3 30 $ 2,098.70 $ 453.87 $ 1,644.83 $ 55,867.78
3 31 $ 2,098.70 $ 440.89 $ 1,657.81 $ 54,209.97
3 32 $ 2,098.70 $ 427.81 $ 1,670.89 $ 52,539.08
3 33 $ 2,098.70 $ 414.62 $ 1,684.08 $ 50,855.00
3 34 $ 2,098.70 $ 401.33 $ 1,697.37 $ 49,157.63
3 35 $ 2,098.70 $ 387.94 $ 1,710.76 $ 47,446.87
3 36 $ 2,098.70 $ 374.43 $ 1,724.26 $ 45,722.61
4 37 $ 2,098.70 $ 360.83 $ 1,737.87 $ 43,984.73
4 38 $ 2,098.70 $ 347.11 $ 1,751.59 $ 42,233.15
4 39 $ 2,098.70 $ 333.29 $ 1,765.41 $ 40,467.74
4 40 $ 2,098.70 $ 319.36 $ 1,779.34 $ 38,688.40
4 41 $ 2,098.70 $ 305.32 $ 1,793.38 $ 36,895.01
4 42 $ 2,098.70 $ 291.16 $ 1,807.54 $ 35,087.48
4 43 $ 2,098.70 $ 276.90 $ 1,821.80 $ 33,265.68
4 44 $ 2,098.70 $ 262.52 $ 1,836.18 $ 31,429.50
4 45 $ 2,098.70 $ 248.03 $ 1,850.67 $ 29,578.83
4 46 $ 2,098.70 $ 233.43 $ 1,865.27 $ 27,713.56
4 47 $ 2,098.70 $ 218.71 $ 1,879.99 $ 25,833.57
4 48 $ 2,098.70 $ 203.87 $ 1,894.83 $ 23,938.74
5 49 $ 2,098.70 $ 188.92 $ 1,909.78 $ 22,028.96
5 50 $ 2,098.70 $ 173.85 $ 1,924.85 $ 20,104.10
5 51 $ 2,098.70 $ 158.65 $ 1,940.04 $ 18,164.06
5 52 $ 2,098.70 $ 143.34 $ 1,955.35 $ 16,208.70
5 53 $ 2,098.70 $ 127.91 $ 1,970.79 $ 14,237.92
5 54 $ 2,098.70 $ 112.36 $ 1,986.34 $ 12,251.58
5 55 $ 2,098.70 $ 96.69 $ 2,002.01 $ 10,249.57
5 56 $ 2,098.70 $ 80.89 $ 2,017.81 $ 8,231.75
5 57 $ 2,098.70 $ 64.96 $ 2,033.74 $ 6,198.02
5 58 $ 2,098.70 $ 48.91 $ 2,049.79 $ 4,148.23
5 59 $ 2,098.70 $ 32.74 $ 2,065.96 $ 2,082.27
5 60 $ 2,098.70 $ 16.43 $ 2,082.27 $ -
la hipoteca)
Años
Meses
n cuota
Adelanto
$ -
$ 1.00
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ - MES MES AÑO AÑO
$ - INTERES AMORTIZACION INTERES AMORTIZACION.
$ - $ 730.80 1367.99 $ 8,769.57 $ 16,415.84
$ - $ 595.48 1503.22 $ 7,145.80 $ 18,038.59
$ - $ 446.78 1651.91 $ 5,361.42 $ 19,822.97
$ - $ 283.38 1815.32 $ 3,400.52 $ 21,783.87
$ - $ 103.80 1994.89 $ 1,245.65 $ 23,938.74
$ - $ 2,160.25 8333.33 $25,922.97 $ 100,000.00
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ - $ 7,145.80
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ - $ 5,361.42
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ - $ 3,400.52
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ - $ 1,245.65
ROL DE PAGOS
NUMERO NUMERO NOMBRES CARGO SUELDO DIAS SUELDO HORAS EXTRAS
ORDEN CEDULA O NOMINA UNIFICADO TRABAJADOS GANADO #horas ORDINARIAS # horas SUPLEMENT # horas
1 Trabajador 1 450 30 $450.00 $0.00 $0.00
2 Trabajador 2 450 30 $450.00 $0.00 $0.00
3 Trabajador 3 450 30 $450.00 $0.00 $0.00
4 Trabajador 4 450 30 $450.00 $0.00 $0.00
TOTALES 1800 $1,800.00 0
ROL DE BENEFICIOS SOCIALES

NUMERO CARGO TOTAL DIAS XIIl XIV VACACIONES FONDO TOTAL TOTAL
NOMBRES
ORDEN INGRESOS TRABAJADOS SUELDO SUELDO RESERVA B.SOCIALES PAGAR
1 Trabajador 1 $450.00 $37.50 $37.50 $18.75 $37.50 $131.25
2 Trabajador 2 $450.00 $37.50 $37.50 $18.75 $37.50 $131.25
3 Trabajador 3 $450.00 $37.50 $37.50 $18.75 $37.50 $131.25
4 Trabajador 4 $450.00 $37.50 $37.50 $18.75 $37.50 $131.25
TOTALES $1,800.00 $150.00 150.00 $75.00 $150.00 $525.00 $2,154.90
$2,154.90
ROL DE PAGOS
1 JEFE DE PRODUCCION 700 30 $700.00 $0.00 $0.00
2 Asistente de produccion 550 30 $550.00 $0.00 $0.00
3 30 $0.00 $0.00 $0.00
4 30 $0.00 $0.00 $0.00
5 30 $0.00 $0.00 $0.00
6 30 $0.00 $0.00 $0.00
7 30 $0.00 $0.00 $0.00
8 30 $0.00 $0.00 $0.00
9 30 $0.00 $0.00 $0.00
10 30 $0.00 $0.00 $0.00
TOTALES 1250 $1,250.00 0

NOMBRES
1 JEFE DE PRODUCCION $700.00 $58.33 $58.33 $29.17 $58.33 $204.17
2 Asistente de produccion $550.00 $45.83 $45.83 $22.92 $45.83 $160.42
3 0 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
4 0 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
5 0 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
6 0 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
7 0 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
8 0 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
9 0 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
10 0 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
TOTALES $1,250.00 $104.17 104.17 $52.08 $104.17 $364.58 $1,496.46
ROL DE PAGOS
1 Gerente $3,500.00 30 $3,500.00 $0.00 $0.00
2 Bodeguero $550.00 30 $550.00 $0.00 $0.00
3 Asistente de bodega $425.00 30 $425.00 $0.00 $0.00
4 Contador $2,200.00 30 $2,200.00 $0.00 $0.00
5 Supervision de contabilidad $850.00 30 $850.00 $0.00 $0.00
6 Obrero 1 $800.00 30 $800.00 $0.00 $0.00
7 Obrero 2 $800.00 30 $800.00 $0.00 $0.00
8 Obrero 3 $800.00 30 $800.00 $0.00 $0.00
9 Administrador $650.00 31 $671.67 $0.00 $0.00
10 Secretaria $425.00 32 $453.33 $0.00 $0.00
11 Ing. Químico $1,545.00 33 $1,699.50 $0.00 $0.00
TOTALES 12545 $12,749.50 0
NOMBRES
1 Gerente $3,500.00 $291.67 $291.67 $145.83 $291.67 $1,020.83
2 Bodeguero $550.00 $45.83 $45.83 $22.92 $45.83 $160.42
3 Asistente de bodega $425.00 $35.42 $35.42 $17.71 $35.42 $123.96
4 Contador $2,200.00 $183.33 $183.33 $91.67 $183.33 $641.67
5 Supervision de contabilidad $850.00 $70.83 $70.83 $35.42 $70.83 $247.92
6 Obrero 1 $800.00 $66.67 $66.67 $33.33 $66.67 $233.33
7 Obrero 2 $800.00 $66.67 $66.67 $33.33 $66.67 $233.33
8 Obrero 3 $800.00 $66.67 $66.67 $33.33 $66.67 $233.33
9 Administrador $671.67 $55.97 $54.17 $27.99 $55.97 $194.10
10 Secretaria $453.33 $37.78 $35.42 $18.89 $37.78 $129.86
11 Ing. Químico $1,699.50 $141.63 $128.75 $70.81 $141.63 $482.81
TOTALES $12,749.50 $1,062.46 1045.42 $531.23 $1,062.46 $3,701.56 $14,227.55
S TOTAL BONOS COMISIONES TOTAL IESS RT. FTE. PRESTAMO SUPERMAXI FYBECA TOTAL LIQUIDO A
EXTRAORDIN HRAS EXTRAS INGRESOS 9.45% QUIROGRAFARIO DESCUENTOS PAGAR
$0.00 $0.00 $450.00 $42.53 $42.53 $407.48
$0.00 $0.00 0 $450.00 $42.53 $42.53 $407.48
$0.00 $0.00 0 $450.00 $42.53 $42.53 $407.48
$0.00 $0.00 0 $450.00 $42.53 $42.53 $407.48
$0.00 $0.00 0 $1,800.00 $170.10 0 0 0 $170.10 $1,629.90
APORTE PATRONAL
IESS IECE SECAP TOTAL
11.15% 0.5% 0.5%
$50.18 $2.25 $2.25 $54.68
$50.18 $2.25 $2.25 $54.68
$50.18 $2.25 $2.25 $54.68
$50.18 $2.25 $2.25 $54.68
$200.70 $9.00 $9.00 $218.70 $2,543.70
$0.00 $0.00 $700.00 $66.15 $66.15 $633.85
$0.00 $0.00 0 $550.00 $51.98 $51.98 $498.03
$0.00 $0.00 0 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
$0.00 $0.00 0 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
$0.00 $0.00 0 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
$0.00 $0.00 0 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
$0.00 $0.00 0 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
$0.00 $0.00 0 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
$0.00 $0.00 0 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
$0.00 $0.00 0 0 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
$0.00 $0.00 0 $1,250.00 $118.13 0 0 0 $118.13 $1,131.88
APORTE PATRONAL
11.15% 0.5% 0.5%
$78.05 $3.50 $3.50 $85.05
$61.33 $2.75 $2.75 $66.83
$0.00 $0.00 $0.00 $0.00
$0.00 $0.00 $0.00 $0.00
$0.00 $0.00 $0.00 $0.00
$0.00 $0.00 $0.00 $0.00
$0.00 $0.00 $0.00 $0.00
$0.00 $0.00 $0.00 $0.00
$0.00 $0.00 $0.00 $0.00
$0.00 $0.00 $0.00 $0.00
$139.38 $6.25 $6.25 $151.88 $1,766.46
$0.00 $0.00 $3,500.00 $330.75 $330.75 $3,169.25
$0.00 $0.00 0 $550.00 $51.98 $51.98 $498.03
$0.00 $0.00 0 $425.00 $40.16 $40.16 $384.84
$0.00 $0.00 0 $2,200.00 $207.90 $207.90 $1,992.10
$0.00 $0.00 0 $850.00 $80.33 $80.33 $769.68
$0.00 $0.00 0 $800.00 $75.60 $75.60 $724.40
$0.00 $0.00 0 $800.00 $75.60 $75.60 $724.40
$0.00 $0.00 0 $800.00 $75.60 $75.60 $724.40
$0.00 $0.00 1 $671.67 $63.47
$0.00 $0.00 2 $453.33 $42.84
$0.00 $0.00 3 $1,699.50 $160.60 $160.60 $1,538.90
$0.00 $0.00 0 $12,749.50 $1,204.83 0 0 0 $1,098.52 $10,525.98
APORTE PATRONAL
11.15% 0.5% 0.5%
$390.25 $17.50 $17.50 $425.25
$61.33 $2.75 $2.75 $66.83
$47.39 $2.13 $2.13 $51.64
$245.30 $11.00 $11.00 $267.30
$94.78 $4.25 $4.25 $103.28
$89.20 $4.00 $4.00 $97.20
$89.20 $4.00 $4.00 $97.20
$89.20 $4.00 $4.00 $97.20
$74.89 $3.36 $3.36 $81.61
$50.55 $2.27 $2.27 $55.08
$189.49 $8.50 $8.50 $206.49
$1,421.57 $63.75 $63.75 $1,549.06 $18,000.13
CARGO SUELDO DIAS SUELDO TOTAL IESS TOTAL LIQUIDO A
UNIFICADO TRABAJADOS GANADO INGRESOS 9.45% DESCUENTOS PAGAR
ROL DE M.O.D
Trabajador 1 450 30 $450.00 $450.00 $42.53 $42.53 $407.48
Trabajador 2 450 30 $450.00 $450.00 $42.53 $42.53 $407.48
Trabajador 3 450 30 $450.00 $450.00 $42.53 $42.53 $407.48
Trabajador 4 450 30 $450.00 $450.00 $42.53 $42.53 $407.48
1800 $1,800.00 $1,800.00 $170.10 $170.10 $1,629.90
ROL DE M.O.I.
JEFE DE PRODUCCION 700 30 $700.00 $700.00 $66.15 $66.15 $633.85
Asistente de produccion 550 30 $550.00 $550.00 $51.98 $51.98 $498.03
$0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
1250 $1,250.00 $1,250.00 $118.13 $118.13 $1,131.88
ROL ADMINISTRATIVO
GERENTE GENEAL $398.34 30 $398.34 $398.34 $37.64 $37.64 $360.70
BODEGUERO $375.92 30 $375.92 $375.92 $35.52 $35.52 $340.40
CONTADOR. $388.20 30 $388.20 $388.20 $36.68 $36.68 $351.52
VENDEDOR 1 $384.40 30 $384.40 $384.40 $36.33 $36.33 $348.07
VENDEDOR 2 $384.40 30 $384.40 $384.40 $36.33 $36.33 $348.07
ADMINISTRADOR. $407.89 30 $407.89 $407.89 $38.55 $38.55 $369.34
SECRETARIA $375.00 30 $375.00 $375.00 $35.44 $35.44 $339.56
ING. QUIMICO $388.13 30 $388.13 $388.13 $36.68 $36.68 $351.45
3102.28 $3,102.28 $3,102.28 $293.17 $293.17 $2,809.11
RESUMEN MES AÑO

SUELDO M.O.D. $1,629.90 19558.80
SUELDO M.O.I. $1,131.88 13582.50
SUELDO ADMINISTRATIVO. $2,809.11 33709.37
TOTAL SUELDO. $5,570.89 $ 66,850.67
CARGO TOTAL DIAS XIIl XIV VACACIONES FONDO TOTAL

INGRESOS TRABAJADOS SUELDO SUELDO RESERVA B.SOCIALES
ROL DE BENEFICIOS SOCIALES DEL PERSONAL M.O.D.
Trabajador 1 450 $37.50 $37.50 $18.75 $37.50 $131.25
Trabajador 2 450 $37.50 $37.50 $18.75 $37.50 $131.25
Trabajador 3 450 $37.50 $37.50 $18.75 $37.50 $131.25
Trabajador 4 450 $37.50 $37.50 $18.75 $37.50 $131.25
TOTAL $1,800.00 $150.00 $150.00 $75.00 $150.00 $525.00
ROL DE BENEFICIOS SOCIALES DEL PERSONAL M.O.I.
JEFE DE PRODUCCION 700 $58.33 $58.33 $29.17 $58.33 $204.17
Asistente de produccion 550 $45.83 $45.83 $22.92 $45.83 $160.42
$0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
$0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
TOTAL $1,250.00 $104.17 $104.17 $52.08 $104.17 $364.58

ROL DE BENEFICIOS SOCIALES DEL PERSONAL ADMINISTRATIVO.
Gerente $3,500.00 $291.67 $291.67 $145.83 $291.67 $1,020.83
Bodeguero $550.00 $45.83 $45.83 $22.92 $45.83 $160.42
Asistente de bodega $425.00 $35.42 $35.42 $17.71 $35.42 $123.96
Contador $2,200.00 $183.33 $183.33 $91.67 $183.33 $641.67
Supervision de contabil $850.00 $70.83 $70.83 $35.42 $70.83 $247.92
Obrero 1 $800.00 $66.67 $66.67 $33.33 $66.67 $233.33
Obrero 2 $800.00 $66.67 $66.67 $33.33 $66.67 $233.33
Obrero 3 $800.00 $66.67 $66.67 $33.33 $66.67 $233.33
Administrador $650.00 $54.17 $54.17 $27.08 $54.17 $189.58
Secretaria $425.00 $35.42 $35.42 $17.71 $35.42 $123.96
Ing. Químico $1,545.00 $128.75 $128.75 $64.38 $128.75 $450.63
TOTAL $11,000.00 $916.67 $916.67 $458.33 $916.67 $3,208.33
RESUMEN MES AÑO

ROL DE BENEFICIOS SOCIALES DEL PERSONAL M.O.D. $525.00 $525.00
ROL DE BENEFICIOS SOCIALES DEL PERSONAL M.O.I. $364.58 $364.58
ROL DE BENEFICIOS SOCIALES DEL PERSONAL ADMINISTRATIVO. $3,208.33 $3,208.33
TOTAL BENEFICIOS SOCIALES. $4,097.92 $ 4,097.92
RESUMEN TOTAL. MES AÑO

SUELDOS. $5,570.89 66850.67
BENEFECIOS SOCIALES $4,097.92 $4,097.92
TOTAL , SUELDOS Y BENEFICIOS SOCIALES A PAGAR . $9,668.81 $ 70,948.59

AQUA SEBASTIAN CIA.LTDA.
ESTADO DE SITUACION FINACIERA INICIAL
ACTIVOS PASIVOS
CORRIENTES
CAJA 1000.00 CUENTAS POR PAGAR
BANCOS 79000.00
TOTAL ACTIVO CORRIENTE $ 80,000.00
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO PASIVOS A LARGO PLAZO
TERRENOS 110000.00 CREDITO BANCARIO 80000.00
COSNTRUCCIONES (Edificios) 10000.00
HERRAMIENTAS. 518.50 TOTAL PASIVOS $ 80,000.00
EQUIPOS DE OFICINA 434.75 PATRIMONIO
EQUIPOS DE COMPUTACION 11945.28 CAPITAL SOCIAL 1355400.67
VEHICULO 16900.00
TOTAL PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO $ 1,354,757.11 TOTAL PATRIMONIO $ 1,355,400.67
ACTIVOS DIFRIDOS.
INTANGIBLES. 60.00
TOTAL ACTIVOS
ACTIVOS INTANGIBLES
DIFERIDOS. 583.56
TOTAL ACTIVOS $ 1,435,400.67 TOTAL PASIVO MAS PATRIMNIO $ 1,435,400.67
CONCEPTO INVERSION
CAPITAL SOCIAL Err:509
PASIVO A LARGO PLAZO $ 80,000.00
TOTAL INVERSIÒN Err:509

AQUA SEBASTIAN CIA. LTDA.
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA PROYECTADO.
AÑO 2017 2018 2019 2020
Descripción $ $ $ $
ACTIVOS
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DEL EFECTIVO 315693.45 345011.41 378925.67 418076.10
CAJA 693.45 11.41 925.67 76.10
BANCOS 315000.00 345000.00 378000.00 418000.00
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO

TERRENOS 110000.00 110000.00 110000.00 110000.00
COSNTRUCCIONES (Edificios) 10000.00 10000.00 10000.00 10000.00
(-) DEP. ACUM. COSTRUCCION 837.50 837.50 837.50 837.50
MAQUINARIA Y EQUIPOS 1202875.58 1202875.58 1202875.58 1202875.58
(-) DEP . ACUM. MAQUINAIA Y EQUIPOS. 233151.23 233151.23 233151.23 233151.23
HERRAMIENTAS. 518.50 518.50 518.50 518.50
DEP. ACUM. HERRAMIENTAS 13506.17 13506.17 13506.17 13506.17
EQUIPOS DE OFICINA 434.75 434.75 434.75 434.75
(-) DEP. ACUM. EQUIPOS DE OFICINA. 106.20 106.20 106.20 106.20
EQUIPOS DE COMPUTACION 11945.28 11945.28 11945.28 11945.28
(-) DEP. ACUM. EQUIPOS DE COMPUTACION 747.67 747.67 747.67 747.67
MUEBLES Y ENSERES 2083.00 2083.00 2083.00 2083.00
DEP. ACUM. MUEBLES Y ENCERES 164.30 164.30 164.30 164.30
VEHICULO 16900.00 16900.00 16900.00 16900.00
(-) DEP. ACUM. DE VEHICULO 3380.00 3380.00 3380.00 3380.00
TOTAL PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 1102864.04 1102864.04 1102864.04 1102864.04

ACTIVOS INTANGIBLES
SOFTWARE 60.00 60.00 60.00 60.00
(-) DEP. ACUM. DE SOFTWARE. 12.00 12.00 12.00 12.00
DIFERIDOS
GASTO DE CONSTITUCION 583.56 583.56 583.56 583.56
AMR. ACUM. DE GASTO DE CONSTITUCION. 116.71 116.71 116.71 116.71
TOTAL ACTIVOS 1419305.77 1448623.73 1482537.99 1521688.42
PASIVOS 262734.03 269749.79 277339.83 285566.10

PASIVOS A CORTO PLAZO
CUENTAS POR PAGAR
PRESTACIONES SOCIALES X PAGAR 55282.50 60327.54 65924.78 72135.93
APORTE PATRONAL 12,15% 17911.53 18112.14 18315.00 18520.12
SUELDOS POR PAGAR 171628.47 173398.58 175188.53 176998.51
9.45% IESS POR PAGAR 17911.53 17911.53 17911.53 17911.53
15% PARTICIPACION A EMPLEADOS POR PAGAR Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
22% IMPUESTO A LA RENTA POR PAGAR Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
PASIVOS LRGO PLAZO.
CREDITOS BANCARIOS. 83584.16 65545.58 45722.61 23938.74
TOTAL PASIVOS Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL 1355400.67 1355400.67 1355400.67 1355400.67
UTILIDADAD DEL EJERCICIO Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
TOTAL PATRIMONIO Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
TOTAL PASIVO MAS PATRIMNIO Err:509 Err:509 Err:509 Err:509

2021
$
463186.72
186.72
463000.00
110000.00
10000.00
837.50
1202875.58
233151.23
518.50
13506.17
434.75
106.20
11945.28
747.67
2083.00
164.30
16900.00
3380.00
1102864.04
60.00
12.00
583.56
116.71
1566799.04
294497.45
79029.60
18727.55
178828.77
17911.53
Err:509
Err:509
0.00
Err:509
1355400.67
Err:509
Err:509
Err:509
AQUA SEBASTIAN CIA.LITDA
ESTADO DE RESULTADOS
AÑOS 2017 2018 2019 2020
Descripción $ $ $ $
INGRESOS
AGUA 3354646.40 3731440.28 4150555.65 4616746.06
TOTAL INGRESOS 3354646.40 3731440.28 4150555.65 4616746.06
COSTOS
10% MATERIALES DIRECTOS 2274840.00 2502324.00 2752556.40 3027812.04
10%*1,12% MATERIALES INDIRECTOS 24000.00 26695.68 29694.14 33029.38
1.12% MANO DE OBRA DIRECTA 21732.00 21975.40 22221.52 22470.40
MANO DE OBRA INDIRECTA 13582.50 13582.50 13582.50 13582.50
10%*1,12% SERVICIOS BASICOS 888.00 987.74 1098.68 1222.09
1.12% COSTOS DE MANTENIMIENTO 13200.00 13347.84 13497.34 13648.51
10% DEPRECIACIONES 247494.90 272244.39 299468.83 329415.71
1.12% PRESTACIONES SOCIALES 11375.00 11502.40 11631.23 11761.50
1.12% APORTE PERSONAL 9,45% 3685.50 3726.78 3768.52 3810.72
APORTE PATRONAL 12,15% 4791.00 4791.00 4791.00 4791.00
TOTAL COSTOS 2615588.90 2871177.73 3152310.15 3461543.85
UTILIDAD BRUTA 739057.50 860262.56 998245.50 1155202.21

GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
1.12% GASTO DE SUELDOS. 136313.97 137840.69 139384.50 140945.61
1.12% Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
1.12% GASTOS SERVICIOS BASICOS 2556.00 2556.00 2556.00 2556.00
10% GASTOS FINACIEROS 10260.00 11286.00 12414.60 13656.06
1.12% DEPRECIACIONES 1882.55 1903.63 1924.95 1946.51
1.12% SUMINISTROS DE OFICINA. 4419.00 4468.49 4518.54 4569.15
1.12% COMPRAS DE MATERIALES. 125760.00 127168.51 128592.80 130033.04
1.12% PRESTACIONES SOCIALES 43907.50 48825.14 54293.56 60374.43
1.12% APORTE PERSONAL 9,45% 14226.03 14385.36 14546.48 14709.40
APORTE PATRONAL 12,15% 18817.50 18817.50 18817.50 18817.50
1.12% GASTOS DE VENTAS. 14922.61 15089.74 15258.74 15429.64
1.12% GASTO DE PUBLICIDAD . 3581.43 3621.54 3662.10 3703.11
UTILIDAD OPERACIONAL Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
GASTOS FINANCIEROS 8769.57 7145.80 5361.42 3400.52
UTILIDAD ANTES DE PARTICIPACION,

UTILIDADES E IMPUESTOS Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
15% PART. TRABAJADORES y EMPLEADOS. Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
22% IMPUESTO A LA RENTA Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
UTILIDAD NETA Err:509 Err:509 Err:509 Err:509

PROYECCION DE VENTAS
2021 AÑOS 2016 2017 2018 2019 2020

$
5135298.98
5135298.98 botellas de agua 6336000 6969600 7666560 8433216
3330593.24 TOTAL DEMANDA EFECTIVA 6336000 6969600 7666560 8433216

36739.24
22722.07
13582.50
1359.35 botella de agua 0.53 0.54 0.54 0.55
13801.37
362357.28
11893.23
3853.41
4791.00
3801692.70
1333606.29
142524.20
Err:509
2556.00
15021.67
1968.31
4620.32
131489.41
67136.37
14874.14
18817.50
15602.45
3744.59
Err:509
1245.65
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
2021 1.1
10% CRECIMIENTO DE LA DEMANDA EFECTIVA ANUAL
9276538
inflación
9276538 1.12%
0.55
CAPACIDAD EFETIVA INSTALADA.
MAQUINA DE 6 VALVULAS.
UNIDADES POR HORA 20 LITROS POR HORA TOTAL LITROS
200 20 4000
CAPACIDAD EFETIVA INSTALADA.

UNIDADES POR HORA 20 LITROS POR HORA TOTAL LITROS
2500 2500
TOTAL
ACIDAD EFETIVA INSTALADA.
POR 8 HORAS LABORABLES 22 DIAS LABORABLES AL MES POR AÑO
32000 704000 8448000.00
ACIDAD EFETIVA INSTALADA.

AQUINA DE 12 VALVULAS.
POR 8 HORAS LABORABLES 22 DIAS LABORABLES AL MES POR AÑO
20000 440000 5280000.00
13728000.00
TMAR= i+ tr+(i*tr) + rp
Inflacion. 1.12% 0.0112
Tasa activa referencial. 8.13% 0.0813
Risgo pais. 6.65% 0.0665
Tmar= 0.1599 16%

AQUA SEBASTIAN CIA. LTDA.
FLUJO DE EFECTIVO.
ANOS 2016 2017 2018 2019 2020
Descripción $ $ $ $ $
INGRESOS 3354646.40 3731440.28 4150555.65 4616746.06
TOTAL DE INGRESOS 3354646.40 3731440.28 4150555.65 4616746.06

VA de los INGRESOS 20988687.38
EGRESOS
MATERIALES DIRECTOS 2274840.00 2502324.00 2752556.40 3027812.04
MATERIALES INDIRECTOS 24000.00 26695.68 29694.14 33029.38
MANO DE OBRA DIRECTA 21732.00 21975.40 22221.52 22470.40
MANO DE OBRA INDIRECTA 13582.50 13582.50 13582.50 13582.50
COSTOS DE MANTENIMIENTO 13200.00 13347.84 13497.34 13648.51
GASTO DE SUELDOS. 136313.97 137840.69 139384.50 140945.61
Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
GASTOS SERVICIOS BASICOS 3444.00 3543.74 3654.68 3778.09
GASTOS FINACIEROS 10260.00 11286.00 12414.60 13656.06
DEPRECIACIONES 249377.45 274148.02 301393.78 331362.22
SUMINISTROS DE OFICINA. 4419.00 4468.49 4518.54 4569.15
COMPRAS DE MATERIALES. 125760.00 127168.51 128592.80 130033.04
PRESTACIONES SOCIALES 55282.50 60327.54 65924.78 72135.93
APORTE PERSONAL 9,45% 14226.03 18112.14 18315.00 18520.12
APORTE PATRONAL 12,15% 18817.50 18817.50 18817.50 18817.50
GASTOS DE VENTAS. 14922.61 15089.74 15258.74 15429.64
GASTO DE PUBLICIDAD . 3581.43 3621.54 3662.10 3703.11
TOTAL EGRESOS Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
PAGO DE CAPITAL 16415.84 18038.59 19822.97 21783.87

CAPITAL DE TRABAJO
VALOR RESIDUAL
TOTAL INVERSIÓN 1355400.67
VA Inversión 1355400.67
FLUJO NETO ANUAL -1355400.67 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
AÑO MESES
Err:509 12 1
C. de trabajo Err:509 Err:509
RECUPERACIÓN DE LA INVERSIÓN
AÑOS FLUJO NETO INVERSION DIRERENCIA T.INVERSION
2016 -1355400.67 1355400.67
2017 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
2018 Err:509
1019 Err:509 Err:509
2020 Err:509
2021 Err:509
AÑOS MESES DIAS

2 12*0,12
Err:509
30*0,79
26.10
2 años, 1meses 26 días
2021
$
5135298.98
5135298.98
3330593.24
36739.24
22722.07
13582.50
13801.37
142524.20
Err:509
3915.35
15021.67
364325.59
4620.32
131489.41
79029.60
18727.55
18817.50
15602.45
3744.59
Err:509
23938.74
Err:509
-7302.73
Err:509
COSTOS FIJOS
CONCEPTO VALOR ANUAL 2018.00
1 DEPRECIACIONES. 249377.45 274148.02
SUELDOS ADMINISTRATIVOS 136313.97 137840.69
3 GASTOS ADICIONALES DMINISTRATIVOS Err:509 Err:509
2 GASTO DE VENTAS 14922.61 15089.74
GASTO DE PUBLICIDAD . 3581.43 3621.54
4 GASTO FINANCIEROS 125760.00 127168.51
GASTOS SERVICIOS BASICOS 3444.00 3543.74
APORTE PATRONAL 12,15% 18817.50 18817.50
TOTAL COSTOS FIJOS Err:509 Err:509
COSTOS VARIABLES
CONCEPTO VALOR ANUAL
MATERIALES DIRECTOS 2274840.00 2502324.00
MATERIALES INDIRECTOS 24000.00 26695.68
MANO DE OBRA DIRECTA 21732.00 21975.40
MANO DE OBRA INDIRECTA 13582.50 13582.50
COMPRAS DE MATERIALES. 125760.00 127168.51
COSTOS DE MANTENIMIENTO 13200.00 13347.84
PRESTACIONES SOCIALES 55282.50 60327.54
APORTE PERSONAL 9,45% 14226.03 18112.14
TOTAL COSTOS VARIABLES 2542623.03 2783533.61
COSTOS FIJOS Err:509 Err:509

(-) 1 1
COSTOS VARIABLES 2542623.03 2783533.61
PRCIOS PROYECTADOS 0.53 0.54
UNIDADES 6336000.00 6969600.00
INGRESO PROYECTADO 3354646.40 3731440.28
PUNTO DE EQUILIBIO Err:509 Err:509
AÑO BASE AÑO BASE

DEMANDA EFECTIVA DEMANDA EFECTIVA
CAPACIDAD INSTALADA (Tamaño 10%) (Numero de botellas de agua (NUMERO DE LITROS DE
consumidos al año) AGUA AL AÑO) 2017
$ 6,336,000.00 $ 6,336,000.00 $ 6,336,000.00
$ 6,336,000.00 $ 6,336,000.00 $ 6,336,000.00
TOTAL DEMANDA EFECTIVA $ 6,336,000.00 P.E DOLARES

1
costo varible unitario $ 0.40 PE CANTIDAD
INGRESO PROMEDIO UNITARIO $ 0.53 COMPROBACIÓN
Margen de Contribucion Unitario $ 0.13
CANTIDAD COSTOS FIJOS ($) COSTOS VARIABLES ($)
0 Err:509 0.00
1000000 Err:509 401297.83
2000000 Err:509 802595.65
3000000 Err:509 1203893.48
4000000 Err:509 1605191.31
5000000 Err:509 2006489.13
6000000 Err:509 2407786.96
7000000 Err:509 2809084.79
8000000 Err:509 3210382.61
Chart Title
4500000.00
4000000.00
3500000.00
3000000.00
2500000.00
2000000.00
1500000.00
1000000.00
500000.00
0.00
0 1000000 2000000 3000000 4000000 5000000 6000000 7000000 8000000
COSTOS FIJOS ($) COSTOS VARIABLES ($)

COSTO TOTAL ($) INGRESOS ($)
COMPROBACION
VENTAS (IPU x Q): 49,62 x 1383 Err:509
(-) CV (CVU x Q): 31,77 x 1383 Err:509
(-) CF Err:509
UTILIDAD NETA Err:509
VENTAS (unidades)=(𝐶𝑜𝑠𝑡𝑜𝑠 𝐹𝑖𝑗𝑜𝑠+𝑈𝑡𝑖𝑙𝑖𝑑𝑎𝑑

𝐷𝑒𝑠𝑒𝑎𝑑𝑎)/(𝑀𝑎𝑟𝑔𝑒𝑛 𝑑𝑒 𝐶𝑜𝑛𝑡𝑟𝑖𝑏𝑢𝑐𝑖ó𝑛 𝑈𝑛𝑖𝑡𝑎𝑟𝑖𝑜)
CF UTILIDAD DESEADA
VENTAS (UNIDADES) Err:509 0
MCU
0.13
Err:509 UNIDADES Q DEBE PRODUCIR EN EL PUNTO DE EQUILIBRIO
S
2019.00 2020.00 2021.00
301393.78 331362.22 364325.59
139384.50 140945.61 142524.20
Err:509 Err:509 Err:509 TODOS LOS DATOS DE COSTOS FIJOS Y VARIABLES SON SOLO TRAIDOS DEL
15258.74 15429.64 15602.45 AQUÍ EST ALA SUMA DE LAS DOS DEPRECIACIONES PRODUCCION Y ADMINI
3662.10 3703.11 3744.59
128592.80 130033.04 131489.41
3654.68 3778.09 3915.35
18817.50 18817.50 18817.50
Err:509 Err:509 Err:509
BLES
2752556.40 3027812.04 3330593.24

29694.14 33029.38 36739.24
22221.52 22470.40 22722.07
13582.50 13582.50 13582.50
128592.80 130033.04 131489.41
13497.34 13648.51 13801.37
65924.78 72135.93 79029.60
18315.00 18520.12 18727.55
3044384.47 3331231.93 3646684.98
Err:509 Err:509 Err:509

1 1 1
3044384.47 3331231.93 3646684.98
0.54 0.55 0.55
7666560.00 8433216.00 9276537.60
4150555.65 4616746.06 5135298.98
Err:509 Err:509 Err:509
1.10
PRECIOS TOTAL INGRESOS
PROYECTADOS 1ER AÑO
1ER AÑO 2017 PROYECTADO
$ 0.53 $ 3,354,646.40
$ 0.53 $ 3,354,646.40
PROYECCION Err:509
$ 0.76 $ 0.24
Err:509
Err:509 cantidad de venta donde no se gana ni se pierde
COSTO TOTAL ($) INGRESOS ($)
Err:509 0.00
Err:509 529458.08
Err:509 1058916.16 entre estos dos esta el punto de equilibrio.
Err:509 1588374.24
Err:509 2117832.32
Err:509 2647290.40
Err:509 3176748.48
Err:509 3706206.56
Err:509 4235664.64
000 7000000 8000000
𝑟𝑖𝑜)
DOLARES
DE EQUILIBRIO
JOS Y VARIABLES SON SOLO TRAIDOS DEL FLUJO DE CAJA ES DECIR TODOS ESTOS DATOS SON DEL PRIMER AÑO PROYECTADO 2017
DEPRECIACIONES PRODUCCION Y ADMINISTRACION
100%
90%
80%
70%
60%
50%
40%
30%
20%
10%
0%
1 2 3 4
ANALISIS DE RENTABILIDAD
FLUJO DE
N° INGRESOS COSTOS TASA DE ACTUALIZACIÓN (1+t)^-n
CAJA
0 -1355400.67 -1355400.67 1.00

1 3354646.40 Err:509 Err:509 0.86
2 3731440.28 Err:509 Err:509 0.74
3 4150555.65 Err:509 Err:509 0.64
4 4616746.06 Err:509 Err:509 0.55
5 Err:509 Err:509 Err:509 0.48
TOTAL Err:509 Err:509 Err:509
TEMAR VAN Err:509
16.00% TIR Err:509
B/C Err:509 POR CADA DÓLAR INVERTIDO RECUPERO 0,26 CENTAVO
BENEFICIOS COSTOS
0.00 -1355400.67
2891936.55 Err:509
2773067.99 Err:509
2659085.33 Err:509
2549787.75 Err:509
Err:509 Err:509
Err:509 Err:509
IDO RECUPERO 0,26 CENTAVOS

RATIOS FINANCIEROS
RAZONES FINANCIERAS
Existen técnicas que no toman en cuenta el valor del dinero a través del tiempo y que
propiamente no están relacionadas en forma directa con el análisis de la rentabilidad
económica, sino con la evaluación financiera de la fabrica embotelladora de agua.
RAZON DE LIQUIDEZ= Activo circulante o corriente RAZON DE LIQUIDEZ= 315693.45 1.20

Pasivo circulante o corriente 262734.03
Este índice relaciona los activos circulantes frente a los pasivos de la misma naturaleza; cuanto más alto sea el coeficiente,
el emplazamiento tendrá mayores posibilidades de efectuar sus pagos a corto plazo.
MARGEN DE UTILIDAD BRUTA= Utilidad Bruta.x100 MARGEN DE UTILIDAD BRUTA= 739057.50 22.03%
Ventas. 3354646.40
Se debe tener un margen de utilidad bruta suficiente como para cubrir los costos operativos si es que se pretende generar
ganancias a nivel operativo.
ROTACION DE ACTIVOS= Ventas. ROTACION DE ACTIVOS= 3354646.40 3.04

Total de activos fijos 1102864.04
Esta medida examina la intensidad del capital. Observa el nivel de base de activos que se necesita para respaldar el
producto a brindar. Si se requiere una menor cantidad de base de activos para entregar el mismo volumen de ventas, será
si todo lo demás permanece igual, más atractivo que un negocio que requiere una mayor base de activos, responderá mas
los activos si el valor es mas alto.
TASA DE LA DEUDA= Pasivo circulante Pasivo a largo plazox100 TASA DE LA DEUDA= Err:509 Err:509
Activo total. 1419305.77
Mide el porcentaje total de fondos provenientes de instituciones de crédito, la deuda incluye

los pasivos circulantes más el pasivo a largo plazo para el activo total. Un porcentaje mientras más bajo es, será aceptable, ya que los
acreedores difícilmente prestan a una empresa muy
endeudada por el riesgo que corren de no recuperar su dinero.
SOLVENCIA= Activo total. SOLVENCIA= 1419305.77 Err:509

Pasivo total. Err:509 VECES
Lo ideal es que el valor de este ratio sea superior a 1,5 si bien si desagregamos el ratio entre el largo y el corto plazo, lo interesante es que el
ratio de solvencia a corto sea superior al ratio de solvencia a largo, pues esto aporta a la compañía de capacidad de maniobra en el día a día.

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INVERSIONES.

Cantidad Descripción Valor total en dólares.

Total, materiales indirectos

TOTAL COSTO PRODUCCION.

MANO DE OBRA DIRECTA

APORTE PERSONAL 9,45%

APORTE PATRONAL 12,15%

Total, costo de MOD $ 1,811.00

MANO DE OBRA INDIRECTA

APORTE PERSONAL 9,45%

APORTE PATRONAL 12,15%

Total costo de MOI $ 1,250.00

Descripción Costo mes en $

Sueldo ubicado año en $

Sueldo ubicado año en $

Sueldo ubicado año en $

Sueldo ubicado año en $

APORTE PATRONAL 12,15%

Total, gasto sueldo ADM $ 16,203.96

GASTOS SERVICIOS BASICOS

TOTAL GASTOS ADMINISTRATIVOS

Total gastos 1492.26

TOTAL PROVISIONES. 298.45

TOTAL, COSTOS DE PODUCCION Y GASTOS ADMINISTRATIVOS

TOTAL NETO COSTO PRODUCCION $ 249,601.67

UNIDADES A PRODUCIR 528,000.00

PRECIO UNITARIO $ 0.47

IVA 12% $ 0.53

Sueldo ubicado año en $

Gasto mes en $ Total gasto en $

Gasto mes en $ Total gasto en $

Total gasto año en $

TOTAL CAPITAL DE TRABAJO. Err:509

TABLA DE DEPRECIACIONES DE GASTOS ADMINISTRATIVOS

DEPRECIAVIONE DE ACTIVOS DE PRODUCCION

DEPRECIAVIONE DE ACTIVOS DE ADMINISTRACION

VALOR RESIDUAL $1,252,806.16 $ 1,260,108.89

Costo. Dep. Mensual Dep. Anual

Cuadro de amortización reducción cuota

ROL DE BENEFICIOS SOCIALES

ROL DE BENEFICIOS SOCIALES

RESUMEN MES AÑO

CARGO TOTAL DIAS XIIl XIV VACACIONES FONDO TOTAL

TOTAL $1,250.00 $104.17 $104.17 $52.08 $104.17 $364.58

RESUMEN MES AÑO

RESUMEN TOTAL. MES AÑO

TOTAL , SUELDOS Y BENEFICIOS SOCIALES A PAGAR . $9,668.81 $ 70,948.59

TOTAL INVERSIÒN Err:509

PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO

TOTAL PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 1102864.04 1102864.04 1102864.04 1102864.04

PASIVOS 262734.03 269749.79 277339.83 285566.10

TOTAL PASIVO MAS PATRIMNIO Err:509 Err:509 Err:509 Err:509

UTILIDAD BRUTA 739057.50 860262.56 998245.50 1155202.21

UTILIDAD OPERACIONAL Err:509 Err:509 Err:509 Err:509

GASTOS FINANCIEROS 8769.57 7145.80 5361.42 3400.52

UTILIDAD ANTES DE PARTICIPACION,

UTILIDAD NETA Err:509 Err:509 Err:509 Err:509

2021 AÑOS 2016 2017 2018 2019 2020

3330593.24 TOTAL DEMANDA EFECTIVA 6336000 6969600 7666560 8433216