Scribd Logo
Cargar

¡Te damos la bienvenida a Scribd!

  • 38 vistas

    G01 Planificacion

    Cargado por

    Gian Cuba Landa
    El documento presenta un cuestionario de control interno para evaluar los ingresos y gastos de la empresa J.O. Alexin E.I.R.L. durante 2022. El cuestionario contiene 12 preguntas sobre los procedimientos y documentación relacionados con cuentas por pagar, ingresos, gastos, facturas y balances. Adicionalmente, se presenta un programa de auditoría con 6 procedimientos para verificar los registros de ingresos, gastos y compras de la empresa.

    Copyright:

    © All Rights Reserved
    Descargue como XLSX, PDF, TXT o lea en línea desde Scribd

    G01 Planificacion

    Cargado por

    Gian Cuba Landa
    38 vistas7 páginas
    El documento presenta un cuestionario de control interno para evaluar los ingresos y gastos de la empresa J.O. Alexin E.I.R.L. durante 2022. El cuestionario contiene 12 preguntas sobre los procedimientos y documentación relacionados con cuentas por pagar, ingresos, gastos, facturas y balances. Adicionalmente, se presenta un programa de auditoría con 6 procedimientos para verificar los registros de ingresos, gastos y compras de la empresa.

    Título original

    G01_PLANIFICACION_

    Derechos de autor

    © © All Rights Reserved

    Formatos disponibles

    XLSX, PDF, TXT o lea en línea desde Scribd

    ¿Le pareció útil este documento?

    ¿Este contenido es inapropiado?

    El documento presenta un cuestionario de control interno para evaluar los ingresos y gastos de la empresa J.O. Alexin E.I.R.L. durante 2022. El cuestionario contiene 12 preguntas sobre los procedimientos y documentación relacionados con cuentas por pagar, ingresos, gastos, facturas y balances. Adicionalmente, se presenta un programa de auditoría con 6 procedimientos para verificar los registros de ingresos, gastos y compras de la empresa.

    Copyright:

    © All Rights Reserved
    Descargue como XLSX, PDF, TXT o lea en línea desde Scribd
    Descargar como xlsx, pdf o txt
    38 vistas7 páginas

    G01 Planificacion

    Cargado por

    Gian Cuba Landa
    El documento presenta un cuestionario de control interno para evaluar los ingresos y gastos de la empresa J.O. Alexin E.I.R.L. durante 2022. El cuestionario contiene 12 preguntas sobre los procedimientos y documentación relacionados con cuentas por pagar, ingresos, gastos, facturas y balances. Adicionalmente, se presenta un programa de auditoría con 6 procedimientos para verificar los registros de ingresos, gastos y compras de la empresa.

    Copyright:

    © All Rights Reserved
    Descargue como XLSX, PDF, TXT o lea en línea desde Scribd
    Descargar como xlsx, pdf o txt
    de 7

    EMPRESA J.O. ALEXIN E.I.R.L.

    CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO


    PERIODO 2022
    ¬

    Nombre del encargado: CUBA LANDA GIAN VLADIMIR


    Evaluación del componente ingresos y gastos
    Respuestas
    Pregunta
    N/A SI

    1.¿Existen normas y procedimientos para el Sistema de


    Cuentas a Pagar? ¿Son claros y precisos? ¿Son
    adecuados? ¿Son escritos? x
    2.¿Todos los ingresos se soportan con documentacion
    prenumerada? x
    3.¿Se registran oportunamente en la contabilidad los
    ingresos a fin de garantizar la confiabilidad de la
    informacion que se obtenga sobre el disponible y sirva
    de base para la toma de decisiones?
    x
    ¿Maneja el sector de Créditos los saldos deudores?

    4.¿Todos los gastos son aprobados previamente en


    presupuestos por la junta directiva? x
    5.¿Se verifica que los gastos efectuados no sobre pasen
    losmontos proyectados para el ejercicio económico?

    6.¿Se verifica que el registro de recibos se realice en


    orden cronológico?

    7.¿Se prepara un balance de saldos? ¿Con qué


    periodicidad?

    8.¿Se concilian los resúmenes de Cuenta enviados por


    el proveedor?

    x
    8.¿Se controlan las Facturas
    inmediatamente después de
    que son recibidas?
    x
    8.¿Se controlan las Facturas
    inmediatamente después de
    que son recibidas?

    9.¿Se retienen las Facturas o se


    envían a otro sector para su
    aprobación?

    x
    10.¿Se procura que los recibos oficiales
    cancelados seencuentre el original y sus respectivas
    copias juntas?

    11.¿Se analiza la razonabilidad de los gastos para


    determinarsi es factible llevarlos a cabo? x
    12.¿En el caso de Facturas por los siguientes conceptos:
    seguros, fletes, publicidad honorarios, alquileres, etc.
    Son aprobadas y revisadas?
    IN E.I.R.L.
    TROL INTERNO
    22

    DA GIAN VLADIMIR
    ngresos y gastos
    puestas
    Descripción de la documentación
    soporte o acciones
    NO

    C.I-1

    x
    x

    x
    EMPRESA J.O. ALEXIN E.I.R.L.
    AUDITORIA: INGRESOS Y GASTOS
    PERIODO 2022
    PROGRAMA DE AUDITORIA

    PROCEDIMIENTOS DE AUDITORIA

    INGRESOS Y GASTOS

    Verificar que los gastos hay


    forma adecuada,oportuna
    referencia. Determinar si las
    OBJETIVO
    reali

    PROCEDIMIENTOS REF. P/T


    1. Aplicar el cuestionario para evaluar el sistema de control
    interno.
    2.Elaborar cédula matriz, cedula sumaria, cedula analitica y
    las sub-analiticas que comprende al Patrimonio
    3.Verificar si la empresa cuenta con políticas de devolución y
    garantía.
    4.Solicite el registro de ingresos y seleccionar las cuentas
    mas resaltantes y verificar en los libros de contabilidad.

    5.Verificar que los registros contables relacionados a egresos


    sean iguales a los registros que emite el sistema
    6.Solicitar al responsable de compras que emita un reporte y
    seleccionar las cuentas mas resaltantes,verificar que aquellas
    compras esten de acuerdo en el registro contable.

    Preparado por: V.G.K


    Revisado por: K.D.D
    Fecha: 03/ 10/ 2022
    XIN E.I.R.L.
    OS Y GASTOS
    022
    UDITORIA

    E AUDITORIA

    GASTOS

    ificar que los gastos hayan sido registrados y efectuados en


    rma adecuada,oportuna y de acuerdo al debido margen de
    encia. Determinar si las ventas están hechas con los valores
    realizables netos

    HECHO POR
    VGK

    VGK

    VGK

    VGK

    VGK

    VGK

    También podría gustarte