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    Tarea Academica 2 Interno

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    Yahaira Sulca Roman
    El documento describe los componentes del control interno del modelo COSO ERM 2013 de Central Azucarera Chucarapi Pampa Blanca S.A. Incluye una descripción de la empresa, las etapas de la gestión de la continuidad del negocio, los objetivos y los riesgos internos y externos de la organización. Los riesgos internos incluyen recursos, ventas, resultados, nutrición y cumplimiento; mientras que los riesgos externos son procesos judiciales, clima y mantenimiento de infraestructura.

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    El documento describe los componentes del control interno del modelo COSO ERM 2013 de Central Azucarera Chucarapi Pampa Blanca S.A. Incluye una descripción de la empresa, las etapas de la gestión de la continuidad del negocio, los objetivos y los riesgos internos y externos de la organización. Los riesgos internos incluyen recursos, ventas, resultados, nutrición y cumplimiento; mientras que los riesgos externos son procesos judiciales, clima y mantenimiento de infraestructura.

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    tarea academica 2 - control interno

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    lOMoARcPSD|17046887

    CONTROL INTERNO

    “Año del Fortalecimiento de la soberanía Nacional”

    CONTROL INTERNO
    TAREA ACADÉMICA 2

    Componentes del control interno COSO ERM 2013

    CENTRAL AZUCARERA CHUCARAPI PAMPA BLANCA S.A

    DOCENTE:

    - QUISPE DIAZ, Domenica Agripina

    INTEGRANTES:

    - SULCA ROMAN, Yahaira Maribel U18202856

    SECCIÓN: 28503

    2022
    lOMoARcPSD|17046887

    CONTROL INTERNO

    CHUCARAPI PAMPA BLANCA S.A.

    1. DATOS GENERALES DE LA EMPRESA

    Cultivo de caña de azúcar y demás variedades, comercialización - compra - venta -


    importación - exportación de productos agrícolas y otros. Marca: Chucarapi.

    La Principal Actividad Económica de Central Azucarera Chucarapi Pampa Blanca S.A. es


    desarrollar, al amparo de la legislación vigente, el cultivo de caña de azúcar y demás
    variedades agrícolas, sin reserva ni limitación alguna. Asimismo, la comercialización, compra,
    venta, importación y exportación de productos agrícolas; pudiendo además dedicarse a toda
    otra actividad complementaria ó adicional a las que constituye su objeto social.

    RUC: 20129854953
    Razón Social: CENTRAL AZUCARERA CHUCARAPI PAMPA BLANCA S.A.
    Nombre Comercial: Central Azucarera Chucarapi
    Tipo Empresa: Sociedad Anónima
    Fecha Inicio Actividades: 17 / Mayo / 1993
    Actividades Comerciales:
    - Elaboración de azúcar

    - Vta. Min. Otros Productos en Almacén.


    Exhibición Filmes y Videos
    Dirección Legal: Car. Panamericana Nro. 1042 Fnd. Fundo Chucarapi (Hacienda Chucarapi)
    Distrito / Ciudad: Cocachacra
    Provincia: Islay
    Departamento: Arequipa, Perú
    lOMoARcPSD|17046887

    CONTROL INTERNO

    COMPONENTES DEL CONTROL INTERNO DEL MODELO COSO ERM 2013

    Escenario Factores de Riesgo Identificado Zonas de Impacto en la Organización

    Para gestionar un buen plan de continuidad de


    negocio busca sostener en niveles previamente
    definidos y aceptados los productos y servicios

    Manifestación de un evento que críticos del negocio a través de la estructuración de


    Sistemas de Información que
    no se encuentra contemplado en procedimientos, tecnología e información, los
    soportan un Plan de
    el Plan de Continuidad de cuales son desarrollados, compilados y mantenidos
    Continuidad de negocio
    negocio. en preparación para su uso durante y después de
    una interrupción o desastre, con el fin de proteger
    los intereses de las partes interesadas, la reputación,
    las finanzas, los activos críticos y otros aspectos
    generadores de valor.

    Lo primero para hacer un monitoreo en las tareas


    Monitoreo del asignadas, debemos evaluar a las personas que se
    Monitoreo del cumplimiento de
    cumplimiento de tareas presenten para el trabajo, para así tomar una buena
    tareas asignadas
    asignadas decisión para que no haya ningún problema al
    monto de cumplir con la actividad.
    Sustracción de Información y
    Un impacto de la organización seria la
    daños a la Infraestructura de
    TECNOLOGIA, ya que esto lleva a cabo las
    Acceso a los Tecnologías de
    actividades para el reconocimiento de la empresa,
    Sistemas Información
    también para que los clientes puedan hacer sus
    Informáticos de la
    Vulneración de las Claves de pedidos directamente en la plataforma lo pueden
    Organización
    Acceso a los Sistemas encontrar, así para que les sea fácil de encontrar a la
    Informáticos empresa.

    No se cumplen con las


    Políticas de Confidencialidad Es importante este tema de la política, ya que se
    refiere al modo en que la organización es dirigida
    Cumplimiento de las Incumplimiento con los plazos
    tiene que ver con la autoridad formal y el poder.
    Políticas de la Organización en las normativas establecidas
    Además, esto refleja en las relaciones de jerarquía
    por los órganos reguladores y
    entre los miembros que integran la organización.
    fiscalizadores
    lOMoARcPSD|17046887

    CONTROL INTERNO

    2. GESTIÓN DE LA CONTINUIDAD DE NEGOCIO

    Etapa 1

    Creación del programa: aquí se debe elaborar el programa de gestión de continuidad, en el que
    se debe tener cuenta el tamaño y complejidad de la organización, a su vez se elegirán los
    responsables, quiénes estarán a cargo y se les designará su función.

    Etapa 2

    Comprensión de la compañía: se recolecta la información necesaria con el fin de darle


    importancia a cada una de las actividades, que deben ser clasificadas en clave, de apoyo y a su
    vez designar los recursos que se necesitan. Se realiza la evaluación del impacto del negocio y de
    los riesgos.

    Etapa 3

    Definición de estrategias: se seleccionan aquellas actividades que permiten que la organización


    pueda recuperar su servicio en un tiempo determinado en caso de sufrir algún tipo de incidente.

    Etapa 4

    Elaboración y ejecución de una respuesta: se redactan las respuestas que se darán frente alguna
    amenaza que se pueda presentar. Este contará con un paso a paso que se deberá poner en
    práctica para actuar de manera correcta y siguiendo los protocolos establecidos.

    Etapa 5

    Cumplir los acuerdos pactados: en esta etapa se le da relevancia a las estrategias y planes
    definidos con el fin de cumplir el propósito por el que se implementó el sistema. Se lleva a cabo
    a través de ejercicios en diferentes momentos que permitan evaluar la continuidad de negocio y
    a su vez tener la oportunidad de mejora.

    Etapa 6

    Cultura organizacional: todos los empleados y miembros de la organización deben estar


    alineados con el sistema de gestión de continuidad de negocio, entender que esto hace parte
    de la compañía y que de ellos también depende su buen funcionamiento. Se debe incluir dentro
    de los valores para que ellos sientan y entiendan esta relación.

    3. OBJETIVOS

     Desarrollar sus capacidades generales como individuos.


    lOMoARcPSD|17046887

    CONTROL INTERNO

     Descubrir y explotar sus propios potenciales con el fin de desarrollar una cultura
    organizacional en el que las relaciones supervisor- subordinado contribuyan al desarrollo
    de la empresa.

     Obtener positivismo en Seguridad y Salud en el trabajo, priorizando una participación


    proactiva en actividades de capacitación y promoción, especialmente en el control de
    riesgos.

    4. RIESGOS INTERNOS Y EXTERNOS

    4.1. INTERNOS:

    o Recursos económicos y humanos.


    o Las ventas son negativos.
    o Los resultados son negativos.
    o El estado nutricional
    o Incumplimiento de planes y programas
    o Sistema de información
    o Cultura organizacional
    o Tecnología

    4.2. EXTERNOS:
    o Los procesos judiciales
    o La humedad y la temperatura
    o Mala limpieza de la tubería de agua de filtración de la acequia principal.
    o No poder recuperación de área en campo de checa y san José.
    o No apertura los drenes nuevos de trabajo en los terrenos recuperados el valle
    de tambo.
    o El mal estado de la tubería para la canalización.
    o La infestación de las plagas.

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