CONTABILIDAD DE LA SUBSIDIARIA

GAMA S.A.
FECHA CONCEPTO PARCIAL DEBE HABER
AA
BANCOS $ 99,000,000.00
ALMACEN $ 100,000,000.00
GASTOS DE CONSTITUCIÓN $ 1,000,000.00
CAPITAL SOCIAL $ 200,000,000.00
SALDOS INICIALES
1
ALMACEN $ 412,500,000.00
IVA DE COMPAÑIAS FILIALES $ 66,000,000.00
PROVEEDORES $ 478,500,000.00
COMPRA A CREDITO A ÉPILSON
2
TERRENO $ 215,000,000.00
ACREEDORES $ 215,000,000.00
COMPRA A CREDITO A ÉPILSON
3
EQUIPO DE REPARTO $ 30,000,000.00
IVA DE COMPAÑIAS FILIALES $ 4,800,000.00
ACREEDORES $ 34,800,000.00
COMPRA A CRED. DE EQ. REPARTO
4
MOBILIARIO Y EQUIPO $ 26,000,000.00
IVA DE COMPAÑIAS FILIALES $ 4,160,000.00
ACREEDORES $ 30,160,000.00
COMPRA A CRED. MOB. Y EQUIPO
5
DEUDORES DIVERSOS $ 55,680,000.00
OTROS INGRESOS $ 31,000,000.00
INTERESES POR COBRAR $ 17,000,000.00
IVA DE COMPAÑIAS FILIALES $ 7,680,000.00
LE QUEDA A DEBER A EPILSON
6
CLIENTES $ 609,000,000.00
VENTA $ 525,000,000.00
VENTAIVA PENDIENTE
A CRÉDITO DE DE
LA TRASLADAR $ 84,000,000.00
MERCANCIA ADQUIRIDA A ÉPILSON
6A
COSTO DE VENTA $ 412,500,000.00
ALMACÉN $ 412,500,000.00
REGISTRO DE VENTA A PRECIO DE COSTO
7
 CLIENTES $ 114,608,000.00
VENTA $ 98,800,000.00
IVA PENDIENTE DE TRASLADAR $ 15,808,000.00
VENTA NORMAL A CRÉDITO
7A
COSTO DE VENTA $ 76,000,000.00
ALMACÉN $ 76,000,000.00
REGISTRO DE VENTA A PRECIO DE COSTO
8
GASTOS DE VENTA $ 7,500,000.00
DEP. ACUM. EQ. REPARTO $ 7,500,000.00
REGISTRO DEP. EQUIPO DE REPARTO
9
GASTOS DE ADMINISTRACION $ 2,600,000.00
DEP. ACUM. MOB. Y EQUIPO $ 2,600,000.00
REGISTRO DEP. MOB. Y EQUIPO
10
GASTOS DE ADMINISTRACION $ 50,000.00
AMORTIZACION $ 50,000.00
AMORTIZ. GASTOS DE CONSTITUCIÓN

SUMAS IGUALES $ 2,236,398,000 $ 2,236,398,000

 BANCOS ALMACEN GASTOS DE CONSTITUCIÓN
AA) $ 99,000,000 AA) $ 100,000,000 $ 412,500,000 (6AAA) $ 1,000,000
1) $ 412,500,000 $ 76,000,000 (7A
$ 512,500,000 $ 488,500,000
$ 24,000,000

CAPITAL SOCIAL IVA DE COMPAÑIAS FILIALES PROVEEDORES

$ 200,000,000 (AA 1) $ 66,000,000 $ 7,680,000 (5 $ 478,500,000 (1
3) $ 4,800,000
4) $ 4,160,000
$ 74,960,000 $ 7,680,000
$ 67,280,000

TERRENO ACREEDORES EQUIPO DE REPARTO

2) $ 215,000,000 $ 215,000,000 (2 3) $ 30,000,000
$ 34,800,000 (3
$ 30,160,000 (4
$ 279,960,000

MOBILIARIO Y EQUIPO DEUDORES DIVERSOS OTROS INGRESOS

4) $ 26,000,000 5) $ 55,680,000 $ 31,000,000 (5

INTERESES POR COBRAR CLIENTES VENTA

$ 17,000,000 (5 6) $ 609,000,000 $ 525,000,000 (6
7) $ 114,608,000 $ 98,800,000 (7
$ 723,608,000 $ 623,800,000

IVA PENDIENTE DE TRASLADAR COSTO DE VENTA GASTOS DE VENTA

$ 84,000,000 (6 6A) $ 412,500,000 8) $ 7,500,000 (8
$ 15,808,000 (7 7A) $ 76,000,000
$ 99,808,000 $ 488,500,000
DEP. ACUM. EQ. REPARTO GASTOS DE ADMINISTRACION DEP. ACUM. MOB. Y EQUIPO
$ 7,500,000 (8 9) $ 2,600,000.00 $ 2,600,000 (9
10) $ 50,000.00
$ 2,650,000.00

AMORTIZACION
$ 50,000 (10
 TARJETA DE ALMACÉN
PIEZA
FACTURA NO. REFERENCIA UNIDADES COSTOS VALORES
FECHA ORDEN NO. ENTRADA SALIDA EXISTENCIA UNITARIO MEDIO DEBE HABER
SALDO INICIAL 5,000 5,000 $ 20,000.00 $ 20,000.00 $ 100,000,000.00
COMPRA 1 15,000 20,000 $ 27,500.00 $ 25,625.00 $ 412,500,000.00
VENTA 1 15,000 5,000 $ 25,625.00 $ 412,500,000.00
VENTA 2 3,800 1,200 $ 20,000.00 $ 76,000,000.00
 SALDO
$ 100,000,000.00
$ 512,500,000.00
$ 100,000,000.00
$ 24,000,000.00
VENTAS 623,800,000
COSTO DE VENTAS 488,500,000
UTILIDAD BRUTA 135,300,000
GASTOS DE OPERACIÓN
GASTOS DE VENTA
DEP. ACUMULADA EQUIPO DE REPARTO 7,500,000
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
AMORTIZACION 50,000
DEP. MOBILIARIO Y EQUIPO 2,600,000 10,150,000
UTILIDAD DE OPERACIÓN 125,150,000
OTROS INGRESOS Y GASTOS
OTROS INGRESOS 31,000,000
UTILIDAD ANTES DEL RESULTADO INTEGRAL 156,150,000
RESULTADO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO
INTERESES POR COBRAR 17,000,000
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 173,150,000
ISR 51,945,000
PTU 17,315,000 69,260,000
UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO 103,890,000
 BALANCE GENERAL DE LA SUBSIDIARIA
BALANCE GENERAL

ACTIVOS
CIRCULANTE
BANCO $ 99,000,000
ALMACEN $ 24,000,000
CUENTAS POR COBRAR
IVA DE COMPAÑIAS FILIALES $ 67,280,000.00
DEUDORES DIVERSOS $ 55,680,000
CLIENTES $ 723,608,000
TOTAL CIRCULANTE $ 969,568,000
NO CIRCULANTE
TERRENOS $ 215,000,000
EQ. DE REPARTO $ 30,000,000
DEP. EQ. DE REPARTO $ 7,500,000 $ 22,500,000
MOB. Y EQUIPO $ 26,000,000
DEP. ACUM. MOB. Y EQUIPO $ 2,600,000 $ 23,400,000
GASTOS DE CONSTITUCIÓN $ 1,000,000
AMORTIZACIÓN $ 50,000 $ 950,000
TOTAL NO CIRCULANTE $ 261,850,000
TOTAL ACTIVOS $ 1,231,418,000
PASIVOS
ACREEDORES $ 279,960,000.00
PROVEEDORES $ 478,500,000
IVA PENDIENTE DE TRASLADAR 99,808,000
ISR POR PAGAR $ 51,945,000.00
PTU POR PAGAR $ 17,315,000
TOTAL DE PASIVOS $ 927,528,000
CAPITAL
CAPITAL SOCIAL $ 200,000,000
UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO 103,890,000
CAPITAL CONTABLE $ 303,890,000.00
PASIVO+CAPITAL $ 1,231,418,000
 CONTABILIDAD DE LA CONTROLADORA
EPSILON S.A.
FECHA CONCEPTO PARCIAL DEBE HABER
AA
BANCOS $ 98,000,000
CLIENTES $ 50,000,000
ALMACÉN $ 900,000,000
TERRENOS $ 200,000,000
EQUIPO DE REPARTO $ 150,000,000
MOBILIARIO Y EQUIPO $ 40,000,000
GASTOS DE CONSTITUCIÓN $ 2,000,000
PROVEEDORES $ 340,500,000
ACREEDORES $ 299,500,000
CAPITAL SOCIAL $ 800,000,000
SALDOS INICIALES
1
INVERSIONES PERMANENTES $ 150,000,000
BANCO $ 98,000,000
ACREEDORES $ 42,000,000
EXCESO DEL VALOR EN LIBROS SOBRE
EL COSTO DE LAS ACCIONES $ 10,000,000
COMPRA DE ACCIONES DE GAMA
2
CLIENTES $ 478,500,000
VENTA $ 412,500,000
IVA DE COMPAÑIAS FILIALES $ 66,000,000
VENTA A CRÉDITO DE MERCANCIA A GAMA
2A
COSTO DE VENTA $ 375,000,000
ALMACÉN $ 375,000,000
REGISTRO DE VENTA A PRECIO DE COSTO
3
DEUDORES DIVERSOS $ 215,000,000
TERRENOS $ 200,000,000
OTROS INGRESOS $ 15,000,000
VENTA A CRÉDITO DE TERRENO A GAMA
4
DEUDORES DIVERSOS $ 34,800,000
OTROS GASTOS $ 5,000,000
EQUIPO DE REPARTO $ 35,000,000
IVA DE COMPAÑIAS FILIALES $ 4,800,000
VENTA A CRÉDITO DE EQ. DE REPARTO A GAMA
5
DEUDORES DIVERSOS $ 30,160,000
MOBILIARIO Y EQUIPO $ 20,000,000
OTROS INGRESOS $ 6,000,000
IVA DE COMPAÑIAS FILIALES $ 4,160,000
VENTA A CRÉDITO DE MOBILIARIO A GAMA
 6
GASTOS DE VENTA $ 15,000,000
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN $ 16,000,000
INTERESES POR PAGAR $ 17,000,000
IVA DE COMPAÑIAS FILIALES $ 7,680,000
ACREEDORES $ 55,680,000
QUEDA A DEBER A GAMA SERVICIOS E
INTERES 7
CLIENTES $ 609,000,000
VENTA $ 525,000,000
IVA PENDIENTE DE TRASLADAR $ 84,000,000
VENTA A CRÉDITO
7A
COSTO DE VENTA $ 375,000,000
ALMACÉN $ 375,000,000
REGISTRO DE VENTA A PRECIO DE COSTO
8
GASTOS DE VENTA $ 28,750,000
DEP. ACUMULADA EQ. DE REPARTO $ 28,750,000
REGISTRO DEP. ACUM. DE EQUIPO DE REPARTO
9
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN $ 2,000,000
DEP. ACUM. MOBILIARIO Y EQUIPO $ 2,000,000
REGISTRO DEPREC. ACUM. DE MOB. Y EQUIPO
10
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN $ 100,000
AMORTIZACION $ 100,000
AMORTIZACIÓN DE GASTOS DE CONSTITUCIÓN
11
INVERSIONES PERMANENTES $ 61,267,500
PARTICIPACION EN LAS UTILIDAD DE GAMA $ 61,267,500

SUMAS IGUALES $ 3,860,257,500 $ 3,860,257,500

 BANCOS CLIENTES ALMACÉN
AA) $ 98,000,000 $ 98,000,000 (1 AA) $ 50,000,000 AA) $ 900,000,000 $ 375,000,000 (2A
2) $ 478,500,000 $ 375,000,000 (7A
7) $ 609,000,000 $ 900,000,000 $ 750,000,000
$ 1,137,500,000 $ 150,000,000

TERRENOS EQUIPO DE REPARTO MOBILIARIO Y EQUIPO

AA) $ 200,000,000 $ 200,000,000 (3 AA) $ 150,000,000 $ 35,000,000 (4 AA) $ 40,000,000 $ 20,000,000 (5
$ 115,000,000 $ 20,000,000

GASTOS DE CONSTITUCIÓN PROVEEDORES ACREEDORES

AA) $ 2,000,000 $ 340,500,000 (AA $ 299,500,000 (AA

$ 42,000,000 (1
$ 55,680,000 (6
$ 397,180,000

EXCESO DEL VALOR EN

LIBROS SOBRE EL COSTO DE
CAPITAL SOCIAL INVERSIONES PERMANENTES LAS ACCIONES
$ 800,000,000 (AA 1) $ 150,000,000 $ 10,000,000 (1
11) $ 61,267,500
$ 211,267,500

VENTA IVA DE COMPAÑIAS FILIALES COSTO DE VENTA

$ 412,500,000 (2 6) $ 7,680,000 $ 66,000,000 (2 2A) $ 375,000,000
$ 525,000,000 (7 $ 4,800,000 (4 7A) $ 375,000,000
$ 937,500,000 $ 4,160,000 (5 $ 750,000,000
$ 7,680,000 $ 74,960,000
$ 67,280,000

DEUDORES DIVERSOS OTROS INGRESOS OTROS GASTOS

3) $ 215,000,000 $ 15,000,000 (3 4) $ 5,000,000
4) $ 34,800,000 $ 6,000,000 (5
5) $ 30,160,000 $ 21,000,000
 $ 279,960,000

GASTOS DE VENTA GASTOS DE ADMINISTRACIÓN INTERESES POR PAGAR

6) $ 15,000,000 6) $ 16,000,000 6) $ 17,000,000
8) $ 28,750,000 9) $ 2,000,000
$ 43,750,000 10) $ 100,000
$ 18,100,000

IVA PENDIENTE DE TRASLADAR DEP. ACUMULADA EQ. DE REPARTO DEP. ACUM. MOBILIARIO Y EQUIPO
$ 84,000,000 (7 $ 28,750,000 (8 $ 2,000,000 (9

AMORTIZACION
$ 100,000 (10
 ESTADO DE RESULTADOS CONTROLADORA

VENTAS 937,500,000.00
COSTO DE VENTAS 750,000,000.00
UTILIDAD BRUTA 187,500,000.00
GASTOS DE OPERACIÓN
GASTOS DE VENTA
PAGO DE REGALIAS 15,000,000.00
DEPRE DEL EQUIPO DE REPARTO 28,750,000.00 43,750,000.00
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
SERVICIOS ADMINISTRATIVOS 16,000,000.00
DEPRE DEL MOBILIARIO 2,000,000.00
AMORTIZACIÓN 100,000.00 18,100,000.00 61,850,000.00
UTILIDAD DE OPERACIÓN 125,650,000.00
OTROS INGRESOS Y GASTOS
OTROS INGRESOS 21,000,000.00
OTROS GASTOS 5,000,000.00 16,000,000.00
UTILIDAD ANTES DEL RESULTADO INTEGRAL 141,650,000.00
RESULTADO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO
INTERESES POR PAGAR 17,000,000.00
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 124,650,000.00
ISR 37,395,000.00
PTU 12,465,000.00 49,860,000.00
UTILIDAD ANTES DE LA PARTICIPACIÓN EN GAMA 74,790,000.00
PARTICIPACION EN LA UTILIDAD DE GAMA 61,267,500.00
UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO 136,057,500.00
0
 BALANCE GENERAL CONTROLADORA
BALANCE GENERAL
ACTIVO
CIRCULANTE
CUENTAS POR COBRAR
DEUDORES DIVERSOS $ 279,960,000
CLIENTES $ 1,137,500,000
INVENTARIOS
ALMACEN $ 150,000,000
TOTAL ACTIVO CIRCULANTE 1,567,460,000
NO CIRCULANTE
INVERSIONES
INVERSIÓN PERMANENTE 211,267,500
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
EQ DE REPARTO 115,000,000
DEPRE. ACUM DE EQUIPO DE REPARTO 28,750,000 86,250,000
MOBILIARIO Y EQUIPO 20,000,000
DEPRE. ACUM. DE MOBILIARIO Y EQUI 2,000,000 18,000,000
GASTOS DE CONSTITUCIÓN 2,000,000
AMORTIZACION 100,000 1,900,000
TOTAL ACTIVO NO CIRCULANTE 317,417,500
TOTAL ACTIVO 1,884,877,500
PASIVO
A CORTO PLAZO
PROVEEDORES 340,500,000
ACREEDORES 397,180,000
IVA PENDIENTE DE TRASLADAR 84,000,000
IVA DE COMPAÑIAS FILIALES 67,280,000
ISR POR PAGAR 37,395,000
PTU POR PAGAR 12,465,000
TOTAL PASIVO A CORTO PLAZO 938,820,000
PASIVO A LARGO PLAZO
EXCESO DEL VALOR EN LIBROS S/COSTO 10,000,000
TOTAL PASIVO 948,820,000
CAPITAL CONTABLE
CAPITAL CONTRIBUIDO
CAPITAL SOCIAL 800,000,000
CAPITAL GANADO
UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO 136,057,500
TOTAL DEL CAPITAL CONTABLE 936,057,500
SUMA PASIVO + CAPITAL CONTABLE 1,884,877,500
 TARJETA DE ALMACÉN
PIEZA
FACTURA NO. REFERENCIA ORDEN UNIDADES COSTOS VALORES
FECHA NO.
ENTRADA SALIDA EXISTENCIAUNITARIO MEDIO DEBE HABER
SALDO INICIAL 36,000 36,000 $ 25,000 $ 25,000 $ 900,000,000
VENTA 1 15,000 21,000 $ 25,000 $ 375,000,000
VENTA 2 15,000 6,000 $ 25,000 $ 375,000,000
ALORES
SALDO
$ 900,000,000
$ 525,000,000
$ 150,000,000
 ELIMINACIONES
CONCEPTO DEBE HABER
1
CAPITAL SOCIAL $ 150,000,000
PARTICIPACION EN LA UTILIDAD DE GAMA $ 61,267,500
INVERSIONES PERMANENTES $ 211,267,500
CANCELCION DE LA INVERSIÓN PERMANENTE
2
CAPITAL SOCIAL $ 50,000,000
PARTICIPACIÓN EN EL INTERES MINORITARIO $ 25,972,500
INTERES MINORITARIO $ 75,972,500
DETERMINACION DEL INTERES MINORITARIO
3
UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO $ 103,890,000
UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO $ 103,890,000
ELIMINACION DE LA UTILIDAD DE SUBSIDIARIA
4
VENTAS $ 412,500,000
COSTO DE VENTA $ 412,500,000
POR EL REGISTRO DE LA VENTA ENTRE CONTROLADORA Y SUBSIDIARIA
5
OTROS INGRESOS $ 15,000,000
TERRENOS $ 15,000,000
VENTA DE TERRENO A LA SUBSIDIARIA
6
EQUIPO DE REPARTO $ 5,000,000
OTROS GASTOS $ 5,000,000
VENTA DE EQUIPO DE REPARTO A LA SUBSIDIARIA
7
OTROS INGRESOS $ 6,000,000
MOBILIARIO Y EQUIPO $ 6,000,000
VENTA DE MOBILIARIO Y LA SUBSIDIRIA
8 CONTROLADORSUBSIDIARIA
GASTOS DE VENTA $ 1,250,000 $ 35,000,000 $ 30,000,000
DEPRECIACION EQUIPO DE REPARTO $ 1,250,000 25% 25%
COMPLEMENTO DE LA DEPRECIACION DE EQ. DE REPARTO $ 8,750,000 $ 7,500,000
9
DEPRECIACION MOB. Y EQUIPO $ 600,000 CONTROLADORSUBSIDIRIA
GASTOS DE ADMINISTRACION $ 600,000 $ 20,000,000.0 $ 26,000,000
COMPLEMENTO DE LA DEPRECIACION DE MOB. Y EQUIPO 10% 10%
10 $ 2,000,000.0 $ 2,600,000
OTROS INGRESOS $ 31,000,000
INTERESES POR COBRAR $ 17,000,000
GASTOS DE VENTA $ 15,000,000
GASTOS DE ADMINISTRACION $ 16,000,000
INTERESES POR PAGAR $ 17,000,000
ELIMINACION DE REGALIAS, GASTOS ADM. E INTERESES
$ 1,250,000

$ 600,000.0
 UTILIDADES Y PERDIDAS NO REALIZADAS

UTILIDAD DE GAMA(SUBSIDIARIA) 103,890,000.00 UTILIDAD DE DELTA (SUBSIDIARIA) 103,890,000.00

PORCENTAJE DE ACCIONES PROPIEDAD DE LA CONTROLAD 0.75 PORCENTAJE DE ACCIONES PROPIEDAD OTROS DUEÑ 0.25
UTILIDAD PROPIEDAD DE LA CONTROLADORA 77,917,500.00 UTILIDAD PROPIEDAD DE OTROS DUEÑOS 25,972,500.00
DIFERENCIA ENTRE UTILIDADES Y PÉRDIDAS NO REALIZAD 16,650,000.00
PARTICIPACIÓN DE LA UTILIDAD EN DELTA 61,267,500.00

UTILIDADES NO REALIZADAS PÉRDIDAS NO REALIZADAS

UTILIDAD EN VENTA DE TERRENO 15,000,000.00 PÉRDIDA EN VENTA DE EQ DE TRANSPORTE 5,000,000.00
UTILIDAD EN VENTA DE MOBILIARIO 6,000,000.00 DEPRECIACIÓN MOBILIARIO Y EQUIPO 600,000.00
DEPRECIACION DE EQUIPO DE TRANSPORTE 1,250,000.00 5,600,000.00
22,250,000.00

EQUIPO DE REPARTO (CAMIÓN) 35,000,000.00 MOBILIARIO Y EQUIPO 20,000,000.00

TASA DE DEPRECIACIÓN 0.25 TASA DE DEPRE 0.10
DEPRECIACIÓN REAL DEL ACTIVO 8,750,000.00 DEPRE DEL MOBILIARIO 2,000,000.00
EQUIPO DE REPARTO (CAMIÓN) 30,000,000.00 MOBILIARIO Y EQUIPO 26,000,000.00
TASA DE DEPRECIACIÓN 0.25 TASA DE DEPRE 0.10
DEPRECIACIÓN REAL DEL ACTIVO 7,500,000.00 DEPRE DEL MOBILIARIO 2,600,000.00
1,250,000.00 -600,000.00
 VENTA ENTRE CONTROLADORA Y SUBSIDIARIA
CONTROLADORA
2
CLIENTES $ 478,500,000
VENTA $ 412,500,000
IVA DE COMPAÑIAS FILIALES $ 66,000,000
VENTA A CRÉDITO DE MERCANCIA A GAMA
2A
COSTO DE VENTA $ 375,000,000
ALMACÉN $ 375,000,000
REGISTRO DE VENTA A PRECIO DE COSTO

SUBSIDIARIA
6
CLIENTES $ 609,000,000.00
VENTA $ 525,000,000.00
IVA PENDIENTE
VENTA A CRÉDITO DE TRASLADAR
DE LA MERCANCIA $ 84,000,000.00
ADQUIRIDA A ÉPILSON
6A
COSTO DE VENTA $ 412,500,000.00
ALMACÉN $ 412,500,000.00
REGISTRO DE VENTA A PRECIO DE COSTO

6
ALMACEN $ 412,500,000.00
IVA DE COMPAÑIAS FILIALES $ 66,000,000.00
CLIENTES $ 478,500,000.00
VENTA DE MERCANCIA
 HOJA DE TRABAJO
CONTROLADORA SUBSIDIARIA TOTALES ELIMINACIONES SALDOS CONSOLIDADOS
CONCEPTOS
DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
BALANCE GENERAL
BANCOS $ 99,000,000 $ 99,000,000 99,000,000
DEUDORES DIVERSOS $ 279,960,000 $ 55,680,000 $ 335,640,000 335,640,000
CLIENTES $ 1,137,500,000 $ 723,608,000 $ 1,861,108,000 1,861,108,000
ALMACEN $ 150,000,000 $ 24,000,000 $ 174,000,000 174,000,000
INVERSIÓN PERMANENTE $ 211,267,500 $ 211,267,500 1) $ 211,267,500 0
TERRENOS $ - $ 215,000,000 $ 215,000,000 5) $ 15,000,000 200,000,000
EQ DE REPARTO $ 115,000,000 $ 30,000,000 $ 145,000,000 6) $ 5,000,000 150,000,000
DEPRE ACUM DE EQUIPO DE REPARTO $ 28,750,000 $ 7,500,000 $ 36,250,000 8) $ 1,250,000 37,500,000
MOBILIARIO Y EQUIPO $ 20,000,000 $ 26,000,000 $ 46,000,000 7) $ 6,000,000 40,000,000
DEPRE ACUM DE MOBILIARIO Y EQUIPO $ 2,000,000 $ 2,600,000 $ 4,600,000 9) $ 600,000 4,000,000
GASTOS DE CONSTITUCION $ 2,000,000 $ 1,000,000 $ 3,000,000 3,000,000 0
AMORTIZACION $ 100,000 $ 50,000 $ 150,000 150,000
PROVEEDORES $ 340,500,000 $ 478,500,000 $ 819,000,000 819,000,000
ACREEDORES $ 397,180,000 $ 279,960,000 $ 677,140,000 677,140,000
IVA DE COMPAÑIAS FILIALES $ 67,280,000 $ 67,280,000 $ - $ - 0
IVA PENDIENTE DE TRASLASDAR $ 84,000,000 $ 99,808,000 $ 183,808,000 183,808,000
ISR POR PAGAR $ 37,395,000 $ 51,945,000 $ 89,340,000 89,340,000
PTU POR PAGAR $ 12,465,000 $ 17,315,000 $ 29,780,000 29,780,000
EXCESO DEL VALOR EN LIBROS S/COSTO $ 10,000,000 $ - $ 10,000,000 10,000,000
CAPITAL SOCIAL $ 800,000,000 $ 200,000,000 $ 1,000,000,000 1) $ 150,000,000 800,000,000
2) $ 50,000,000
INTERES MINORITARIO 2) $ 75,972,500 75,972,500
UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO $ 136,057,500 $ 103,890,000 $ 239,947,500 3) $ 103,890,000 136,057,500
TOTALES $ 1,915,727,500 $ 1,915,727,500 $ 1,241,568,000 $ 1,241,568,000 $ 3,090,015,500 $ 3,090,015,500 2,862,748,000 2,862,748,000
ESTADO DE RESULTADO
VENTAS $ 937,500,000 $ 623,800,000 $ 1,561,300,000 4) $ 412,500,000 1,148,800,000
COSTO DE VENTAS $ 750,000,000 $ 488,500,000 $ 1,238,500,000 4) $ 412,500,000 826,000,000
GASTOS DE VENTA $ 43,750,000 $ 7,500,000 $ 51,250,000 8) $ 1,250,000 10) $ 15,000,000 37,500,000
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN $ 18,100,000 $ 2,650,000 $ 20,750,000 9) $ 600,000 4,150,000
10) $ 16,000,000
OTROS INGRESOS $ 21,000,000 $ 31,000,000 $ 52,000,000 5) $ 15,000,000 $ -
7) $ 6,000,000
10) $ 31,000,000
OTROS GASTOS $ 5,000,000 $ - $ 5,000,000 6) $ 5,000,000 $ -
INTERESES POR PAGAR $ 17,000,000 $ - $ 17,000,000 10) $ 17,000,000 $ -
INTERESES POR COBRAR $ 17,000,000 $ 17,000,000 10) $ 17,000,000 $ -
ISR $ 37,395,000 $ 51,945,000 $ 89,340,000 89,340,000
PTU $ 12,465,000 $ 17,315,000 $ 29,780,000 29,780,000
PARTICIPACIÓN EN EL INTERES MINORITARIO 2) $ 25,972,500 25,972,500
PARTICIPACION EN LA UTILIDAD DE GAMA $ 61,267,500 $ 61,267,500 1) $ 61,267,500 $ -
UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO $ 136,057,500 $ 103,890,000 $ 239,947,500 3) $ 103,890,000 136,057,500

$ 883,710,000 $ 1,019,767,500 $ 567,910,000 $ 671,800,000 $ 1,451,620,000 $ 1,691,567,500 1,012,742,500 1,148,800,000

$ 136,057,500 $ 103,890,000 $ 239,947,500 136,057,500
 ESTADO DE RESULTADO CONSOLIDADO
VENTAS $ 1,148,800,000
COSTO DE VENTAS $ 826,000,000
UTILIDAD BRUTA $ 322,800,000
GASTOS DE OPERACIÓN
GASTOS DE VENTA $ 37,500,000
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN $ 4,150,000 $ 41,650,000
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS $ 281,150,000
ISR $ 89,340,000
PTU $ 29,780,000 $ 119,120,000
UTILIDAD ANTES DE LA PARTICIPACIÓN EN EL INTERÉS MINORITARIO $ 162,030,000
PARTICIPACION EN EL INTERES MINORITARIO $ 25,972,500
UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO $ 136,057,500
 BALANCE GENERAL CONSOLIDADO
ACTIVO
CIRCULANTE
EFECTIVO
BANCOS $ 99,000,000
CUENTAS POR COBRAR
CLIENTES $ 1,861,108,000
DEUDORES DIVERSOS $ 335,640,000
INVENTARIOS
ALMACEN $ 174,000,000
TOTAL ACTIVO CIRCULANTE $ 2,469,748,000
NO CIRCULANTE
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
TERRENOS $ 200,000,000
EQ DE REPARTO $ 150,000,000
DEPRE ACUM DE EQUIPO DE REPARTO $ 37,500,000 $ 112,500,000
MOBILIARIO Y EQUIPO $ 40,000,000
DEPRE ACUM DE MOBILIARIO Y EQUIP $ 4,000,000 $ 36,000,000
GASTOS DE CONSTITUCION $ 3,000,000
AMORTIZACION $ 150,000 $ 2,850,000
TOTAL ACTIVO NO CIRCULANTE $ 351,350,000
TOTAL ACTIVO $ 2,821,098,000
PASIVO
A CORTO PLAZO
PROVEEDORES $ 819,000,000
ACREEDORES $ 677,140,000
IVA PENDIENTE DE TRASLADAR $ 183,808,000
ISR POR PAGAR $ 89,340,000
PTU POR PAGAR $ 29,780,000
TOTAL PASIVO A CORTO PLAZO $ 1,799,068,000
PASIVO A LARGO PLAZO
EXCESO DEL VALOR EN LIBROS S/COSTO $ 10,000,000
TOTAL PASIVO $ 1,809,068,000
CAPITAL CONTABLE
CAPITAL CONTRIBUIDO
CAPITAL SOCIAL $ 800,000,000
INTERES MINORITARIO $ 75,972,500 $ 875,972,500
CAPITAL GANADO
UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO $ 136,057,500
TOTAL DEL CAPITAL CONTABLE $ 1,012,030,000
SUMA PASIVO + CAPITAL CONTABLE $ 2,821,098,000