CONTABILIDAD BAS

GRUPO N° 5

◘ DOCENTE: Dr. José Henry Alzamora Carrión

◘ INTEGRANTES:
• Salazar Urrutia Cristian
• Estrella Ccanto Paola
• Cubas Castillo Bruno
• Ramírez Miranda Valeri

2021
D BASICA I

5
 FACULTAD DE CIENCIAS
FINANCIERAS Y CONTABLES

ASIGNATURA CONTABILIDAD BÁSICA

Dr. José Henry Alzamora Carrión

TEMA:
EL BALANCE DE COMPROBACION
2021
ENCIAS
NTABLES

IDAD BÁSICA

ora Carrión

OBACION
 MISION
"Brindar formación profesional científica y humanística a los estudiantes, con sensibilid
social, innovación, competitividad y emprendimiento, para contribuir al desarrollo y l
sostenibilidad sistémica del país."
udiantes, con sensibilidad
ntribuir al desarrollo y la
 BALANCE GENERAL

31-12-21

CIA. COMERCIAL HENRY PAOLO S.A.

PCGE SUMAS DEL MAYOR SUMA SALDOS INVENTARIOS RESULTADO

CUENTAS Distribucion DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR ACTIVO PASIVO + GASTOS
CAPITAL
101 CAJA Disponible 3,000 2,000 1,000 1,000
102 FONDO FIJO Disponible 2,000 2,000 2,000
201 MERCADERÍAS Realizable 3,000 1,000 2,000 2,000
252 SUMINISTROS Realizable 10,000 5,000 5,000 5,000
121 FACTURAS POR COBRAR Ex. Comercial 2,000 1,000 1,000 1,000
423 LETRAS POR PAGAR Ex. Comercial 2,000 5,000 3,000 3,000
123 LETRAS POR COBRAR Ex. Comercial 4,000 3,000 1,000 1,000
183 ALQUILERES PAGADOS POR ADELANTADO Diferido 6,000 2,000 4,000 4,000
621 SUELDOS Administracion 14,000 14,000 14,000
752 COMISIONES Diversos de gestion 8,000 8,000
627 CARGAS SOCIALES Administracion 3,000 3,000 3,000
4011 IGV POR PAGAR Tributarios 2,000 3,000 1,000 1,000
501 CAPITAL SOCIAL Capital 8,000 8,000 8,000
582 RESERVA LEGAL Reservas 1,000 1,000 1,000
335 MUEBLES Y ENSERES Fijo tangible 8,000 8,000 8,000
334 VEHICULOS Fijo tangible 10,000 10,000 10,000
701 VENTAS Ventas 68,000 68,000
691 COSTO DE VENTAS Costo de ventas 37,000 37,000 37,000
3022 ACCIONES ANITA S.A. Valores 2,000 2,000 2,000
4115 VACACIONES POR PAGAR Laboral 1,000 3,000 2,000 2,000
415 BENEFICIOS SOCIALES POR PAGAR Laboral 2,000 8,000 6,000 6,000
673 INTERESES Financiero 7,000 4,000 3,000 3,000
1041 BANCOS CUENTA CORRIENTE Disponible 9,000 9,000 9,000
3422 MARCA REGISTRADA Intangible 3,000 3,000 3,000
678 DIFERENCIA DE CAMBIO Financiero 8,000 8,000
130,000 130,000 97,000 97,000 48,000 21,000 57,000
RESULTADO DEL EJERCICIO 2021 27,000 27,000
48,000 48,000 84,000
SULTADOS
INGRESOS

8,000

68,000

8,000
84,000

84,000
 BALANCE GENERAL AL

12/31/2021

CIA. SERVICIOS ANGIE SAC

SUMAS DEL MAYOR SUMA SALDOS INVENTARIOS RESULTADOS

PCGE CUENTAS DISTRIBUCIÓN DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR ACTIVO PASIVO + GASTOS
CAPITAL
101 CAJA Disponible 5,000 2,000 3,000 3,000
629 PROVISION BENEFICIOS SOCIALES Administrativo 3,000 3,000 3,000
252 SUMINISTROS Realizable 8,000 1,000 7,000 7,000
201 MERCADERIAS Realizable 10,000 5,000 5,000 5,000
121 FACTURAS POR COBRAR Ex Comercail 20,000 15,000 5,000 5,000
423 LETRAS POR PAGAR Exigible 2,000 10,000 8,000 8,000
1411 PRESTAMOS A TRABAJADORES Exi no Comercia 5,000 3,000 2,000 2,000
183 ALQUILERES PAGADOS POR ADELANTADO Diferido 8,000 2,000 6,000 6,000
621 SUELDOS Administrativo 6,000 6,000 6,000
183 ALQUILERES Diferido 2,000 2,000 2,000 xxxx
627 CARGAS SOCIALES Administrativo 1,000 1,000 1,000
401 IMPUESTOS POR PAGAR Tributario 2,000 6,000 4,000 4,000
4412 DIVIDENDOS POR PAGAR Ex no Comercial 4,000 4,000 4,000
643 TRIBUTOS MUNICIPALES Tributario 3,000 3,000 3,000
622 HONORARIOS PROFESIONALES Administrativo 6,000 6,000 6,000
753 REGALIAS Diversas 12,000 12,000
6453 SANCIONES TRIBUTARIAS Extraordinario 1,000 1,000 1,000
123 LETRAS POR COBRAR Ex Comercial 3,000 3,000 3,000
392 DEPRECIACION ACUMULADA A FIJOS Intangible 6,000 6,000 6,000
331 TERRENO Tangible 35,000 35,000 35,000
591 UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS Resultado de eje 2,000 4,000 2,000 2,000
501 CAPITAL SOCIAL Capital 9,000 9,000 9,000
582 RESERVA LEGAL Reserva 1,000 1,000 1,000
335 MUEBLES Y ENSERES Tangible 8,000 8,000 8,000
3226 EQUIPOS DIVERSOS Tangible 10,000 10,000 10,000
701 VENTAS Vebtas 60,000 60,000
691 COSTO DE VENTAS Costo de ventas 24,000 24,000 24,000
3022 ACCIONES CIA EL FAROL ROJO S.A.. Valores 4,000 4,000 4,000
4115 VACACIONES POR PAGAR Laboral 1,000 3,000 2,000 2,000
415 BENEFICIOS SOCIALES TRABAJADORES Laboral 2,000 8,000 6,000 6,000
673 INTERESES Financiero 1,000 4,000 3,000
1042 BANCOS CUENTA CORRIENTE Disponible 17,000 17,000 17,000
172,000 172,000 90,000 59,000 44,000
RESULTADO DEL EJERCICIO 2021 OK 31,000 31,000
90,000 90,000 75,000
ESULTADOS
INGRESOS

12,000

60,000

3,000

75,000
75,000
 BALANCE GENERAL

12/31/2021

CIA. SERVICIOS THIAGO S.A.A.

SUMAS DEL MAYOR SUMA SALDOS INVENTARIOS

PCGE CUENTAS Distrbuc PASIVO +
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR ACTIVO
CAPITAL
1041 BANCO CUENTA CORRIENTE Disponible 4,000 4,000 4,000
201 MERCADERIAS Realizable 37,000 19,000 18,000 18,000
121 FACTURAS POR COBRAR Exigible 12,000 7,000 5,000 5,000
423 LETRAS POR PAGAR Ex Comerci 7,000 10,000 3,000 3,000
182 SEGUROS PAGADOS POR ADELANTADO Diferido 5,000 3,000 2,000 2,000
621 SUELDOS Administra 8,000 8,000
627 CARGAS SOCIALES Administra 1,000 1,000
102 FONDO FIJO Disponible 2,000 2,000 2,000
501 CAPITAL SOCIAL Capital 32,000 32,000 32,000
401 IMPUESTOS POR PAGAR Tributario 2,000 3,000 1,000 1,000
183 ALQUILERES Diferido 5,000 2,000 3,000 3,000
335 MUEBLES Y ENSERES Tangible 10,000 10,000 10,000
68414 DEPRECIACIÓN MUEBLES Y ENSERES Extraordinario 2,000 2,000 2,000
701 VENTAS Ventas 55,000 55,000
601 COSTOS DE VENTAS Costo de v 35,000 35,000
741 DESCUENTOS Y REBAJAS CONCEDIDOS Descuento 5,000 5,000
3022 ACCIONES DE LA CIA. "XYZ" S.A. Valores 4,000 4,000 4,000
342 PATENTES Y MARCAS Intangible 12,000 12,000 12,000
396 AMORTIZACION ACUMULADA Intangible 6,000 6,000 6,000
673 INTERESES Financiero 1,000 1,000
752 COMISIONES Diversos 4,000 4,000
6899 PROVISION DEPREC. M Y E. Extraordin 1,000 1,000
659 SANCIONES FISCALES Extraordin 2,000 2,000
678 DIFERENCIA DE CAMBIO Financiero 2,000 2,000
731 DESCUENTOS OBTENIDOS Descuentos 1,000 1,000
6432 ARBITRIOS MUNICIPALES Tributario 1,000 1,000
150,000 150,000 56,000 48,000
RESULTADO DEL EJERCICIO 2021 8,000
56,000 56,000
 RESULTADOS

GASTOS INGRESOS

8,000
1,000

55,000
35,000
5,000

1,000
4,000
1,000
2,000
2,000
1,000
1,000
54,000 62,000
8,000
64,000 64,000
 BALANCE GENERAL AL

12/31/2021

CIA COMERCIAL LIONEL SAA

SUMAS DEL MAYOR SUMA SALDOS INVENTARIOS RESULTADOS

PCGE CUENTAS Distribuc PASIVO +
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR ACTIVO GASTOS INGRESOS
CAPITAL
101 CAJA disponible 12,000 2,000 10,000 10,000
201 MERCADERIAS realizable 15,000 3,000 12,000 12,000
121 FACTURAS POR COBRAR ex.comercial 12,000 6,000 6,000 6,000
423 LETRAS POR PAGAR p.exi. comercial 6,000 11,000 5,000 5,000
183 ALQUILERES PAG. POR ADELANTADO diferido 5,000 1,000 4,000 4,000
6211 SUELDOS administrativo 6,000 6,000 6,000
752 COMISIONES diversos 5,000 5,000 5,000
40171 IMPUESTO A LA RENTA DE 3 CATEG tributario 2,400 2,400 2,400
501 CAPITAL SOCIAL capital 40,000 40,000 40,000
4061 IMPUESTOS MUNICIPALES tributario 2,000 6,000 4,000 4,000
651 SEGUROS tributario 5,000 1,000 4,000 4,000
183 ALQUILERES diferido 15,000 5,000 10,000 10,000
3022 ACCIONES CIA. LOURDES S.A.C. valores 9,000 9,000 9,000
6599 PROV CTAS DE COBRANZA DUDOSA extraordinaria 1,000 1,000 1,000
701 VENTAS ventas 45,000 45,000 45,000
1042 BANCOS WW CTA. CTE disponible 15,000 15,000 15,000
673 INTERESES financiero 7,000 3,000 4,000 4,000
583 RESERVAS CONTRACTUALES reservas 5,000 5,000 5,000
275 DEP. ACUMULADA ACTIVO FIJO extraordinario 2,500 2,500 2,500
2724 MAQUINARIAS Y EQUIPO realizable 10,000 10,000 10,000
6291 PROV COMPENS. T DE SERVICIOS administrativo 1,200 1,200 1,200
691 COSTO DE VENTAS costo de ventas 25,000 25,000 25,000
4151 COMP. TIEMPO SERVICIOS administrativo 1,800 1,800 1,800
6899 PROV. PARA DEPRECIACIONES extraordinario 800 800 800
4531 OBLIGACION X EMISION DE BONOS deudas a l.plazo 1,700 1,700 1,700
659 SANCIONES FISCALES extraordinario 200 200 200
3811 OBRAS DE ARTE intangible 4,000 4,000 4,000
3422 DERECHO DE FRANQUICIAS intangible 6,000 6,000 6,000
496 VENTAS DIFERIDAS diferido 8,000 8,000 8,000
189 COSTOS DIFERIDOS diferido 3,000 3,000 3,000
474 REGALIAS diversos 5,000 5,000 5,000
582 RESERVA LEGAL reserva 3,000 3,000 3,000
754 ING. ALQUILER ACTIV. FIJOS. i.gestion 5,600 5,600 5,600
161,600 161,600 132,600 132,600 75,400 72,000 57,200 60,600
RESULTADO DEL EJERCICIO 2021 ok 3,400 3,400
89,000 89,000 55,600 55,600
 BALANCE GENERAL AL

12/31/2021

CIA COMERCIAL PAOLIN SAC

SUMAS DEL MAYOR SUMA SALDOS INVENTARIOS RESULTADOS

PCGE CUENTAS Distrib PASIVO +
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR ACTIVO GASTOS
CAPITAL
101 CAJA disponible 12,000 2,000 10,000 10,000
201 MERCADERIAS realizable 15,000 3,000 12,000 12,000
121 FACTURAS POR COBRAR ex.comercial 12,000 6,000 6,000 6,000
423 LETRAS POR PAGAR ex.comercial 6,000 11,000 5,000 5,000
183 ALQUILERES PAG. POR ADELANTADO diferido 5,000 1,000 4,000 4,000
6211 SUELDOS administrativo 6,000 6,000 6,000
752 COMISIONES diversos 5,000 5,000
627 CARGAS SOCIALES administracion 2,400 2,400 2,400
501 CAPITAL SOCIAL capital 40,000 40,000 40,000
4061 IMPUESTOS MUNICIPALES tributario 2,000 6,000 4,000 4,000
651 SEGUROS tributario 5,000 1,000 4,000 4,000
183 ALQUILERES diferido 15,000 5,000 10,000 10,000
3022 ACCIONES CIA. LA MAMITA S.A. valores 9,000 9,000 9,000
475 DIVIDENDOS POR PAGAR ex.no comercial 1,000 1,000 1,000
701 VENTAS ventas 45,000 45,000
1042 BANCOS WW CTA. CTE disponible 15,000 15,000 15,000
673 INTERESES financiero 7,000 3,000 4,000 4,000
584 RESERVAS ESTATUTARIAS reservas 5,000 5,000 5,000
275 DEP. ACUMULADA ACTIVO FIJO realizable 2,500 2,500 2,500
333 MAQUINARIAS Y EQUIPO tangible 10,000 10,000 10,000
6291 PROV COMPENS. T DE SERVICIOS administrativo 1,200 1,200 1,200
691 COSTO DE VENTAS costo de ventas 25,000 25,000 25,000
4151 COMP. TIEMPO SERVICIOS administrativo 1,800 1,800 1,800
6899 PROV. PARA DEPRECIACIONES extraordinario 800 800 800
591 UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS resultado de ejercicio 1,700 1,700 1,700
40171 IMPUESTO A LA RENTA DE 3 CATEG tributario 200 200 200
281 MERCADERIAS X RECIBIR realizable 4,000 4,000 4,000
3422 DERECHO DE FRANQUICIAS intangible 6,000 6,000 6,000
496 VENTAS DIFERIDAS diferido 8,000 8,000 8,000
189 COSTOS DIFERIDOS diferido 3,000 3,000 3,000
474 REGALIAS diversos 5,000 5,000
582 RESERVA LEGAL reserva 3,000 3,000 3,000
754 ING. ALQUILER ACTIV. FIJOS. i.gestion 5,600 5,600
161,600 161,600 132,600 138,600 83,200 72,000 43,400
RESULTADO DEL EJERCICIO 2021 OK 2,200 2,200
89,000 74,200 55,600
SULTADOS
INGRESOS

5,000

45,000

5,000

5,600
60,600

55,600
 BALANCE GENERAL AL

31-12-21

CIA. COMERCIAL ANA LUCIA S.A.

PCGE DISTRIB SUMAS DEL MAYOR SUMA SALDOS INVENTARIOS

CUENTAS DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR ACTIVO PASIVO +
CAPITAL
101 CAJA disponible 9,000 2,000 7,000 7,000
102 FONDO FIJO disponible 7,000 7,000 7,000
201 MERCADERIAS realizable 9,000 1,000 8,000 8,000
261 ENVASES Y EMBALAJES realizable 11,000 5,000 6,000 6,000
121 FACTURAS POR COBRAR ex.comercial 12,000 1,000 11,000 11,000
423 LETRAS POR PAGAR ex.comercial 4,000 15,000 11,000 11,000
123 LETRAS POR COBRAR ex.comercial 14,000 3,000 11,000 11,000
183 ALQUILERES PAGADOS POR ADELANTADO diferido 9,000 2,000 7,000 7,000
6211 SUELDOS g,administrativo 8,000 8,000
752 COMISIONES diversos de gestion 8,000 8,000
627 CARGAS SOCIALES administracion 1,000 1,000
4011 IGV POR PAGAR tributario 2,000 3,000 1,000 1,000
403 SEGURO SOCIAL tributario 1,000 7,000 6,000 6,000
501 CAPITAL SOCIAL capital 8,000 8,000 8,000
582 RESERVA LEGAL reserva 1,000 1,000 1,000
571 EXCEDENTE DE REVALUACION excedente 4,000 4,000 4,000
335 MUEBLES Y ENSERES f.tangible 10,000 10,000 10,000
3511 SEMOVIENTES tangible 4,000 4,000 4,000
331 TERRENO f.tangible 6,000 6,000 6,000
701 VENTAS ventas 48,000 48,000
691 COSTO DE VENTAS costo de ventas 17,000 17,000
3022 ACCIONES DE LA ANGIE S.A. valores 2,000 2,000 2,000
4115 VACACIONES POR PAGAR laboral 1,000 8,000 7,000 7,000
415 BENEFICIOS SOCIALES POR PAGAR laboral 2,000 8,000 6,000 6,000
673 INTERESES g.financiero 17,000 4,000 13,000
1042 BANCOS CUENTA CORRIENTE acreencias 9,000 9,000 9,000
341 DERECHOS DE LLAVE intangibles 3,000 3,000 3,000
676 DIFERENCIA DE CAMBIO g.financiero 12,000 7,000 5,000
1042 BANCO X CTA CORRIENTE acreencias 5,000 5,000 5,000
451 PRESTAMO A LARGO PLAZO (CTE: 10,000) deuda a L.plazo 30,000 30,000 30,000
170,000 170,000 135,000 135,000 91,000 79,000
RESULTADO DEL EJERCICIO 2021 12,000
91,000 91,000
 RESULTADOS
GASTOS INGRESOS

8,000
8,000
1,000

48,000
17,000

13,000

5,000

44,000 56,000
12,000
56,000 56,000
 BALANCE GENERAL

31-12-21

CIA. COMERCIAL ANDRE S.A.

DISTRIBUC SUMAS DEL MAYOR SUMA SALDOS INVENTARIOS RESULTADO

PCGE CUENTAS DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR ACTIVO PASIVO + GASTOS
CAPITAL
101 CAJA disponible 9,000 2,000 7,000 7,000
102 FONDO FIJO disponible 7,000 7,000 7,000
201 MERCADERÍAS realizable 9,000 1,000 8,000 8,000
261 EMVASES Y EMBALAJES realizable 11,000 5,000 6,000 6,000
121 FACTURAS POR COBRAR ex. Comercial 12,000 1,000 11,000 11,000
423 LETRAS POR PAGAR ex. Comercial 4,000 15,000 11,000 11,000
123 LETRAS POR COBRAR ex. Comercial 14,000 3,000 11,000 11,000
183 ALQUILERES PAGADOS POR ADELANTADO diferidos 9,000 2,000 7,000 7,000
621 SUELDOS administracion 8,000 8,000 8,000
752 COMISIONES ingresos diversos 8,000 8,000
627 CARGAS SOCIALES administracion 1,000 1,000 1,000
4011 IGV POR PAGAR tributarios 2,000 3,000 1,000 1,000
403 SEGURO SOCIAL tributarios 1,000 7,000 6,000 6,000
501 CAPITAL SOCIAL capital 8,000 8,000 8,000
582 RESERVA LEGAL reserva 1,000 1,000 1,000
571 EXCEDENTE DE REVALUACIÓN excedente 4,000 4,000 4,000
335 MUEBLES Y ENSERES ac. Tangible 10,000 10,000 10,000
334 VEHÍCULOS ac. Tangible 4,000 4,000 4,000
331 TERRENO ac. Tangible 6,000 6,000 6,000
701 VENTAS ventas 38,000 38,000
691 COSTO DE VENTAS costo de ventas 27,000 27,000 27,000
3022 ACCIONES CIA . ANGIE S.A valores 2,000 2,000 2,000
4115 VACACIONES POR PAGAR laborales 1,000 8,000 7,000 7,000
415 BENEFICIOS SOCIALES POR PAGAR laborales 2,000 8,000 6,000 6,000
673 INTERESES financiero 17,000 4,000 13,000 13,000
1041 BANCOS AA CTA. CTE disponible 9,000 9,000 9,000
341 DERECHOS DE LLAVE ac. Intangible 3,000 3,000 3,000
676 DIFERENCIA DE CAMBIO financiero 12,000 7,000 5,000 5,000
1042 BCO. BB CTA. CTE. acreencias 15,000 15,000 15,000
451 PRESTAMOS DE LARGO PLAZO (cte: 10,000) deudas a largo plazo 40,000 40,000 40,000
180,000 180,000 145,000 145,000 91,000 99,000 54,000
RESULTADO DEL EJERCICIO 2021 OK 8,000
99,000 99,000 54,000
SULTADOS
INGRESOS

8,000

38,000

46,000
8,000
54,000
 BALANCE GENERAL

31/12/2021

CIA COMERCIAL ANGELICA

SUMAS DEL MAYOR SUMA SALDOS INVENTARIOS

PCGE CUENTAS DISTRIB
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR ACTIVO
101 CAJA disponible 5,000 2,000 3,000 3,000
102 FONDO FIJO disponible 3,000 3,000 3,000
201 MERCADERIAS realizable 8,000 1,000 7,000 7,000
1422 PRESTAMOS A ACCIONISTAS exi. No Come 10,000 5,000 5,000 5,000
121 FACTURAS POR COBRAR ex. comercial 20,000 15,000 5,000 5,000
123 LETRAS POR PAGAR ex. Comercia 2,000 10,000 8,000
183 ALQUILERES PAGADOS ADELANTADO diferido 5,000 3,000 2,000 2,000
182 SEGURO PAGADOS X ADELANTADO diferido 8,000 2,000 6,000 6,000
621 SUELDOS administraci 2,000 2,000
752 COMISIONES diversos 4,000 4,000
627 CARGAS SOCIALES administraci 1,000 1,000
401 IMPUESTOS POR PAGAR tributario 2,000 4,000 2,000
501 CAPITAL SOCIAL capital 5,000 5,000
582 RESERVA LEGAL reserva 1,000 1,000
335 MUEBLES Y ENSERES act. Tangible 8,000 8,000 8,000
334 VEHICULOS act. Tangible 2,000 2,000 2,000
701 VENTAS ventas 12,000 12,000
691 COSTO DE VENTAS costo de vent 6,000 6,000
3022 ACCIONES DE LA CPT. S.A. valores 2,000 2,000 2,000
4115 VACACIONES POR PAGAR laboral 1,000 3,000 2,000
6711 PRESTAMO DE LA FINANCIERA SAN PEDRfinanciero 2,000 8,000 6,000
676 DIFERENCIA DE CAMBIO financiero 1,000 4,000 3,000
1042 BANCOS CUENTA CORRIENTE acreencias 17,000 17,000
92,000 92,000 56,000 56,000 43,000
RESULTADO DEL EJERCICIO 2021
43,000
VENTARIOS RESULTADOS
PASIVO +
GASTOS INGRESOS
CAPITAL

8,000

2,000
4,000
1,000
2,000
5,000
1,000

12,000
6,000

2,000
xxxx 6,000
3,000
17,000
35,000 13,000 21,000
8,000 8,000
43,000 21,000 21,000
 BALANCE GENERAL

31/12/2021

CIA. COMERCIAL PROVIDENCIA S.A.

SUMAS DEL MAYOR SUMA SALDOS INVENTARIOS

PCGE CUENTAS DISTRIB
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR ACTIVO

102 FONDO FIJO disponible 8,000 1,000 7,000 7,000

123 LETRAS POR COBRAR exi. Comercial 7,000 3,000 4,000 4,000
121 FACTURAS POR COBRAR exi. Comercial 4,000 4,000 4,000
673 INTERESES financiero 8,000 15,000 7,000
501 CAPITAL SOCIAL capital 40,000 40,000
332 EDIFICIOS act. Tangible 22,000 22,000 22,000
3911 DEPRECIACION EDIFICIOS act. Intangible 4,000 4,000
701 VENTAS ventas 46,000 46,000
4531 BONOS DIVERSOS deudas a largo plazo 6,000 6,000 6,000
4411 PRESTAMOS DE ACCIONISTAS exi. No comercial 5,000 5,000
621 SUELDOS administracion 8,000 8,000
627 CARGAS SOCIALES administracion 2,000 2,000
201 MERCADERIAS realizable 16,000 3,000 13,000 13,000
421 FACTURAS POR PAGAR exi. Comercial 1,000 8,000 7,000
4062 CONTRIBUCIONES SOCIALES tributos 7,000 9,000 2,000
6432 ARBITRIOS tributario 2,000 1,000 1,000
691 COSTO DE VENTAS costo de ventas 30,000 30,000
331 TERRENO act. Tangible 14,000 14,000 14,000
135,000 135,000 111,000 111,000 70,000
RESULTADO DEL EJERCICIO 2021
70,000
ENTARIOS RESULTADOS
PASIVO +
GASTOS INGRESOS
CAPITAL

7,000
40,000

4,000
46,000

5,000
8,000
2,000

7,000
2,000
1,000
30,000

58,000 41,000 53,000

12,000 12,000
70,000 58,000 58,000
 BALANCE GENERAL
31-12-21

CIA. COMERCIAL SIGLO XXI

PCGE SUMAS DEL MAYOR SUMA SALDOS INVENTARIOS

CUENTAS DISTRIB DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR ACTIVO PASIVO +
CAPITAL
101 CAJA disponible 9,000 2,000 7,000 7,000
201 MERCADERIAS realizable 15,000 3,000 12,000 12,000
121 FACTURAS POR COBRAR ex Comercial 12,000 6,000 6,000 6,000
423 LETRAS POR PAGAR ex comercial 6,000 11,000 5,000 5,000
183 ALQUILERES PAGADOS POR ADELANTADO diferido 5,000 1,000 4,000 4,000
621 SUELDOS adminidtracion 6,000 6,000
752 COMISIONES diversos de gestion 5,000 5,000
627 CARGAS SOCIALES administracion 3,000 3,000
501 CAPITAL SOCIAL capital 40,000 40,000 40,000
4011 IGV POR PAGAR tributario 2,000 6,000 4,000 4,000
676 DIFERENCIA DE CAMBIO financiero 5,000 1,000 4,000
183 ALQUILERES diferido 15,000 5,000 10,000 10,000
xxx 4531 BONOS DE FOMENTO deudas a largo plazo 9,000 9,000 9,000
40173 Imp Renta 5 Categoria tributario 1,000 1,000 1,000
701 VENTAS ventas 45,000 45,000
1041 BANCOS CUENTA CORRIENTE disponibles 15,000 15,000 15,000
673 INTERESES financiero 7,000 3,000 4,000
571 EXCEDENTE DE REVALUACIÓN exedente 5,000 5,000 5,000
xxx 276 DEPREC. ACUMULADA DE MAQ. Y EQUIPOS realizable 2,500 2,500 2,500
xxx 3224 MAQUINARIAS Y EQUIPOS fijo tangible 10,000 10,000 10,000
xxx 6899 PROVISIÓN BENEFICIOS SOCIALES extraordinario 1,200 1,200
691 COSTO DE VENTAS costo de ventas 25,000 25,000
415 BENEFICIOS SOCIALES DE LOS TRABAJ. laboral 1,800 1,800 1,800
qeew 6899 PROVISIÓN PARA DEPRECIACIONES ordinario 200 200
591 UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS resultado de ejercicios 1,700 1,700 1,700
754 INGRESOS ALQUILER DE ACTIVOS FIJOS ingresos diversos 5,400 5,400
145,400 145,400 116,400 116,400 73,000 61,000
RESULTADO DEL EJERCICIO 2021 12,000

OK 73,000 73,000
 RESULTADOS
GASTOS INGRESOS

6,000
5,000
3,000

4,000

45,000

4,000

1,200
25,000

200

5,400
43,400 55,400
12,000
55,400 55,400
 BALANCE GENERAL

12/31/2021

CIA. SSERVICIOS BETA S.A.

SUMAS DEL MAYOR SUMA SALDOS INVENTARIOS

PCGE CUENTAS DISTRIB PASIVO +
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR ACTIVO
CAPITAL
102 FONDO FIJO disponible 10,000 3,000 7,000 7,000
673 INTERESES financiero 8,000 15,000 7,000
123 LETRAS POR COBRAR ex comercial 9,000 5,000 4,000 4,000
6811 DEPRECIACION EDIFICIOS fijo intagible 8,000 8,000
121 FACTURAS POR COBRAR ex comercial 6,000 6,000 6,000
501 CAPITAL SOCIAL capital 52,000 52,000 52,000
312 EDIFICIOS valores 26,000 26,000 26,000
701 VENTAS ventas 70,000 70,000
1413 ENTREGAS A RENDIR CUENTAS exigible 10,000 4,000 6,000 6,000
6211 SUELDOS administrativos 18,000 18,000
582 RESERVA LEGAL reserva 10,000 10,000 10,000
627 CARGAS SOCIALES administrativos 6,000 6,000
101 CAJA disponible 16,000 3,000 13,000 13,000
421 FACTURAS POR PAGAR ex comercial 1,000 8,000 7,000 7,000
6453 MULTAS extraordinario 4,000 4,000
4011 IGV tributario 7,000 9,000 2,000 2,000
6432 SERENAZGO tributario 3,000 3,000
252 SUMINISTROS realizable 28,000 1,000 27,000 27,000
691 COSTO DE VENTAS costo de ventas 42,000 42,000
1041 BANCO AAA CTA . CTE. disponible 10,000 5,000 5,000 5,000
1061 CERTIFICADOS DE DEPÓSITOS disponible 5,000 5,000 5,000
1042 BANCO ZZZ CTA CTE M. EXTRANJE disponible 6,000 16,000 10,000 10,000
753 REGALIAS diversos 9,000 9,000
6899 PROV PARA DEPRECIACION extraordinario 3,000 3,000
218,000 218,000 175,000 175,000 99,000 81,000
RESULTADO DEL EJERCICIO 2021 18,000
ok 99,000 99,000
 RESULTADOS
GASTOS INGRESOS

7,000

8,000

70,000

18,000

6,000

4,000

3,000

42,000

9,000
3,000
76,000 94,000
18,000
94,000 94,000
 BALANCE GENERAL
12/31/2021
CIA. SERVICIOS INDUMITA S.A.

SUMAS DEL MAYOR SUMA SALDOS INVENTARIOS

PCGE CUENTAS DISTRIB PASIVO +
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR ACTIVO
CAPITAL
101 CAJA disponible 4,000 2,000 2,000 2,000
102 FONDO FIJO disponible 2,000 2,000 2,000
201 MERCADERIAS realizables 4,000 1,000 3,000 3,000
121 FACTURAS POR COBRAR ex comercial 8,000 6,000 2,000 2,000
423 LETRAS POR PAGAR ex comercial 10,000 18,000 8,000 8,000
123 LETRAS POR COBRAR ex comercial 12,000 8,000 4,000 4,000
373 INTERESES PAGADOS POR ADELANTADO diferido 14,000 7,000 7,000 7,000
621 SUELDOS administrativos 8,000 8,000
752 COMISIONES diversos 6,000 6,000
627 CARGAS SOCIALES administrativos 2,000 2,000
501 CAPITAL SOCIAL capital 24,000 24,000 24,000
582 RESERVA LEGAL reserva 2,000 2,000 2,000
335 MUEBLES Y ENSERES fijo tangible 18,000 18,000 18,000
334 VEHICULOS fijo tangible 20,000 20,000 20,000
68414 DEPRECIACION MUEBLES Y ENSERES deterioro 4,000 4,000
68223 DEPRECIACION VEHICULOS deterioro 3,000 3,000
701 VENTAS ventas 60,000 60,000
691 COSTO DE VENTAS costo de ventas 38,000 38,000
5011 ACCIONES capital 7,000 7,000 7,000
4111 SUELDOS POR PAGAR laboral 4,000 6,000 2,000 2,000
351 SEMOVIENTES fijo tangible 8,000 8,000 8,000
685 DEPRECIACION SEMOVIENTES deterioro 1,500 1,500
1041 BANCOS CUENTA CORRIENTE acreencia 7,100 7,100 7,100
673 INTERESES financieros 7,000 10,000 3,000
6291 CTS administrativos 800 800
6899 PROVISION PARA CTAS DE COBRANZA DUDOextraordinaria 1,200 1,200
166,800 166,800 121,800 121,800 73,000 43,100
RESULTADO DEL EJERCICIO 2021 29,900
OK 73,000 73,000
 RESULTADOS

GASTOS INGRESOS

8,000
6,000
2,000

4,000
3,000
60,000
38,000

1,500

3,000
800
1,200
48,800 78,700
29,900
78,700 78,700