Politica Contra El Lava Do de Act I Vos

Editado por la Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras
Privadas de Pensiones
Los Laureles N° 214, Lima – Perú
1era Edición – Julio – 2018
Hecho el Depósito Legal en la Biblioteca Nacional del Perú N° 2018 - 10263
Se terminó de imprimir en Agosto – 2018 en:

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San Juan de Miraflores 15842
La Superintendencia de Banca, Seguros y AFP agradece a la Cooperación Alemana implementada

por GIZ, quien brindó asesoría técnica para la elaboración de la Política y Plan e hizo posible esta
publicación.
TABLA DE CONTENIDO GENERAL
POLITICA NACIONAL CONTRA EL LAVADO DE ACTIVOS

Y EL FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO
PRESENTACIÓN 9
ACRÓNIMOS 11
GLOSARIO 12
I. CONCEPTOS BÁSICOS 15
II. PROCESO PARTICIPATIVO DE ELABORACIÓN
DE LA POLÍTICA NACIONAL 15
III. FUENTES DE INFORMACIÓN EN QUE SE SUSTENTA LA POLÍTICA 16
3.1. MARCO NORMATIVO NACIONAL 16
3.2. ESTÁNDARES INTERNACIONALES 17
3.3. POLÍTICAS, PLANES Y ESTRATEGIAS NACIONALES RELACIONADAS 18
IV. DIAGNÓSTICO 19
V. POLITICA NACIONAL CONTRA EL LAVADO DE ACTIVOS
Y EL FINACIAMIENTO DEL TERRORISMO 20
5.1. OBJETIVO GENERAL 20
5.2. PRINCIPIOS 21
5.3. EJES DE LA POLÍTICA 21
5.4 OBJETIVOS ESPECIFICOS, METAS, RESPONSABLES, LINEAMIENTOS 22
Y ESTÁNDARES NACIONALES DE OBLIGATORIO CUMPLIMIENTO
POR EJE
ANEXO 1 27
ANEXO 2 28
ANEXO 3 30
ANEXO 4 39
PLAN NACIONAL CONTRA EL LAVADO DE ACTIVOS

Y EL FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO 2018-2021
ACRÓNIMOS 51
GLOSARIO DE TÉRMINOS 53
I. PRESENTACIÓN 55
II. ANTECEDENTES DEL PLAN NACIONAL 56
III. MARCO DE DESARROLLO DEL PLAN NACIONAL 57
IV. PROCESO PARTICIPATIVO DE ELABORACIÓN DEL PLAN NACIONAL 58
V. CONTENIDO DEL PLAN NACIONAL 61
VI. SEGUIMIENTO Y MONITOREO 92
POLÍTICA NACIONAL
CONTRA EL LAVADO DE ACTIVOS Y EL
FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO
POLÍTICA NACIONAL CONTRA EL LAVADO DE
ACTIVOS Y EL FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO
PRESENTACIÓN
ediante Decreto Supremo N° 057-2011-PCM, del 1 de julio de 2011, se aprobó
M el Plan Nacional de Lucha contra el Lavado de Activos y el Financiamiento

del Terrorismo y se creó la Comisión Ejecutiva Multisectorial contra el
Lavado de Activos y el Financiamiento del Terrorismo (CONTRALAFT), adscrita
inicialmente a la Presidencia del Consejo de Ministros. Actualmente, conforme al
Decreto Supremo N° 061-2016-PCM, la CONTRALAFT está adscrita al Ministerio de
Justicia y Derechos Humanos, recayendo la función de Vicepresidencia y Secretaria
Técnica en la Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de
Fondos de Pensiones (SBS), a través de la Unidad de Inteligencia Financiera del Perú.
De acuerdo al artículo 2 del Decreto Supremo N° 057-2011-PCM, la función principal
de la CONTRALAFT es “Hacer el seguimiento de la implementación, cumplimiento
y actualización del Plan Nacional de Lucha contra el Lavado de Activos y el
Financiamiento del Terrorismo”.
En el 2014, en el marco de su labor de seguimiento del cumplimiento de las acciones

previstas en el Plan Nacional de Lucha contra el Lavado de Activos y el Financiamiento
del Terrorismo, la CONTRALAFT identificó la necesidad de diseñar una política
de estado que defina los criterios que guíen la actuación de las instituciones y que
trascienda a los gobiernos de turno y que permita focalizar la intervención estatal
de manera permanente en ámbitos prioritarios para lograr resultados eficaces en la
lucha contra el lavado de activos y el financiamiento del terrorismo.
Es así que, luego de un amplio proceso de análisis y validación que ha contado con la
participación de 34 entidades del sector público y sector privado y con el consenso de
todas ellas, se ha diseñado la presente Política Nacional contra el Lavado de Activos y
el Financiamiento del Terrorismo (en adelante, la Política Nacional) que constituye la
primera política pública diseñada para enfrentar estas actividades ilícitas.
La Política Nacional contiene un objetivo general, siete principios, 3 ejes estratégicos

(“Prevención”, “Detección”, “Investigación y Sanción”) y un (1) eje transversal
“Articulación”. Asimismo, dentro de estos ejes se han fijado cuatro (4) Objetivos
Específicos- OE, una meta por cada OE, los responsables por cada OE, dieciséis (16)
lineamientos y dieciocho (18) estándares nacionales de obligatorio cumplimiento. A
partir de la Política Nacional corresponde la elaboración de planes nacionales que, a
través de la definición de acciones concretas, permitirán su adecuada implementación
a corto y mediano plazo.
9
La presente Política no habría sido posible sin el compromiso y los valiosos aportes
de los y las profesionales que participaron en su diseño, en particular del equipo
de la Secretaría Técnica, que recae en la SBS y del Subgrupo 4 “Establecimiento de
Políticas ALACFT”, integrado por el Poder Judicial, el Ministerio Público, el Ministerio
de Justicia y Derechos Humanos, el Ministerio de Economía y Finanzas y la SBS,
todos ellos en el marco de la CONTRALAFT. Nuestro especial agradecimiento a la
Cooperación Alemana al Desarrollo implementada por GIZ por la asistencia técnica
brindada para el desarrollo de esta política.
Ministerio de Justicia y Derechos Humanos

Presidencia de la CONTRALAFT
10
ACRÓNIMOS
ALA/CFT: Anti Lavado de Activos y Contra la Financiación del Terrorismo.

APNFD: Actividades y Profesiones No Financieras Designadas.
BID: Banco Interamericano de Desarrollo.
CAC: Cooperativas de Ahorro y Crédito.
CEPLAN: Centro Nacional de Planeamiento Estratégico.
CONTRALAFT: Comisión Ejecutiva Multisectorial contra el Lavado de Activos
y el Financiamiento del Terrorismo.
FISLAAPD: Fiscalía Especializada en delitos de Lavado de Activos y Pérdida
de Dominio.
FT: financiamiento del terrorismo.
GAFI: Grupo de Acción Financiera Internacional.
GAFILAT: Grupo de Acción Financiera de Latinoamérica (anteriormente
Grupo de Acción Financiera de Sudamérica – GAFISUD).
GIZ (o Deutsche Agencia del Gobierno Federal Alemán, especializada en la
Gesellschaft für cooperación técnica para el desarrollo sostenible.
Internationale
Zusammenarbeit):
LA: lavado de activos.
LA/FT: lavado de activos y/o de financiamiento del terrorismo.
MINJUS: Ministerio de Justicia y Derechos Humanos.
ONU: Organización de las Naciones Unidas.
OEA: Organización de Estados Americanos.
OSFL: Organizaciones sin fines de lucro.
PEP: Personas Expuestas Políticamente.
PNP: Policía Nacional del Perú.
PRONABI: Programa Nacional de Bienes Incautados del MINJUS.
ROS: Reporte de Operaciones Sospechosas.
SBS: Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras Privadas
de Fondos de Pensiones.
SECO: Secretaría de Estado para Asuntos Económicos
de la Cooperación Suiza.
SMV: Superintendencia del Mercado de Valores.
SO: Sujeto Obligado.
SUNAT: Superintendencia Nacional de Aduanas
y de Administración Tributaria.
UIF-Perú: Unidad de Inteligencia Financiera del Perú, unidad
especializada de la SBS.
11
GLOSARIO
Beneficiario final: persona natural en cuyo nombre se realiza la transacción y/o que
efectiva y finalmente posea o controle personas jurídicas o entes jurídicos.
Cultura de legalidad: es el conjunto de creencias, valores, normas y acciones que

demanda de los ciudadanos una conducta de respeto a la ley, en armonía con las
convicciones y tradiciones culturales; y, de no tolerancia a la ilegalidad1.
Decomiso: es una acción que permite recuperar los productos e instrumentos del
delito para compensar a la víctima, ya sea el Estado o un individuo. Requiere una
condena penal y es parte de la sentencia2.
Delito precedente: es el delito fuente generador de las ganancias o activos ilícitos, que
posteriormente son blanqueados mediante el lavado de activos. En la legislación están
previstos en el segundo párrafo del artículo 10 del Decreto Legislativo N° 1106.
Financiamiento del terrorismo: delito tipificado en el artículo 4-A del Decreto Ley N° 25475,
Decreto Ley que establece la penalidad para los delitos de terrorismo y los procedimientos
para la investigación, la instrucción y el juicio, y sus normas modificatorias; así como el
artículo 297, último párrafo, del Código Penal y sus modificatorias.
Involucrados: personas naturales y/o jurídicas investigadas y/o procesadas por LA/FT.
Lavado de activos: delito tipificado en el Decreto Legislativo Nº 1106, Decreto

Legislativo de lucha eficaz contra el lavado de activos y otros delitos relacionados a la
minería ilegal y crimen organizado, y sus normas modificatorias.
Operaciones sospechosas: son operaciones de naturaleza civil, comercial o financiera

que tengan una magnitud o velocidad de rotación inusual, o condiciones de
complejidad inusitada o injustificada, que se presuma proceden de alguna actividad
ilícita, o que, por cualquier motivo, no tengan un fundamento económico o lícito o
aparente (artículo 11 de la Ley N° 27693).
Organizaciones sin fines de lucro: aquellas personas naturales o jurídicas que

recaudan, transfieren y desembolsan fondos, recursos u otros activos para fines o
propósitos caritativos, religiosos, culturales, educativos, científicos, artísticos, sociales,
recreativos o solidarios o para la realización de otro tipo de acciones u obras altruistas
o benéficas. Incluye la facilitación de créditos, microcréditos o cualquier otro tipo de
financiamiento económico (artículo 3, numeral 3.2.2, de la Ley N° 29038).
12
Personas Expuestas Políticamente: personas naturales, nacionales o extranjeras,

que cumplen o que en los últimos cinco (5) años hayan cumplido funciones públicas
destacadas o funciones prominentes en una organización internacional, sea en el
territorio nacional o extranjero, y cuyas circunstancias financieras puedan ser objeto
de un interés público. Asimismo, se considera como PEP al colaborador directo de la
máxima autoridad de la institución (artículo 2 de la Resolución SBS N° 4349 – 2016).
Pérdida de dominio (conocida como decomiso civil o decomiso sin condena): es una
consecuencia jurídico-patrimonial a través de la cual se declara la titularidad de los
objetos, instrumentos, efectos y ganancias del delito a favor del Estado por sentencia
de la autoridad jurisdiccional, mediante un debido proceso (artículo 2, numeral 2.1, del
Decreto Legislativo N° 1104).
Política nacional: define los objetivos prioritarios, los lineamientos, los contenidos
principales de las políticas públicas, los estándares nacionales de cumplimiento y
la provisión de servicios que deben ser alcanzados y supervisados para asegurar el
normal desarrollado de las actividades públicas y privadas (artículo 4, numeral 1, de la
Ley N° 29158, Ley Orgánica del Poder Ejecutivo).
Recuperación de Activos: se refiere a los mecanismos legales, como el decomiso o la

pérdida de domino, que permiten privar al delincuente de los bienes que ha utilizado
para la ejecución del delito (instrumentos) o los productos obtenidos como consecuencia
del delito (efectos y ganancias); y, lograr su restitución en favor del Estado.
Reparación civil: es el resarcimiento del bien o indemnización que debe otorgar quién
produjo el daño como consecuencia del delito, en favor de la víctima [el Estado en los
casos de LA/FT]; y, según el artículo 93 del Código penal, comprende: a) la restitución
del bien o, si no es posible, el pago de su valor; y b) la indemnización de los daños y
perjuicios. Es solidaria si hay varios infractores y su cumplimiento es transmisible a
los herederos3.
Reporte de Operaciones Sospechosas: documento de carácter reservado que es

elaborado y comunicado por el sujeto obligado o por un organismo supervisor a la
UIF-Perú, cuando se detecten indicios de LA/FT.
Sector privado: comprende a empresas de todo tipo, como las microempresas,

pequeñas y medianas empresas, sociedades cooperativas, organizaciones de economía
social, sociedades anónimas o de responsabilidad limitada, compañías multinacionales
o cualquier otra forma jurídica que se adopte para ejercer actividad empresarial 4.
Sector real: se refiere a todas las actividades de nuestra economía, con excepción de
aquellas que se desarrollan en el ámbito financiero.
13
Sociedad civil: se refiere a los ciudadanos en general, que de manera colectiva o no,
participan en la vida pública y/o cumplen un rol de mediación entre los individuos y
el Estado.
Sujeto Obligado: entidad pública, persona natural o jurídica obligada a proporcionar

información a la UIF-Perú, designado como tal en el artículo 3 de la Ley N° 29038.
14
I. CONCEPTOS BÁSICOS
El Lavado de Activos (LA): es un delito autónomo que tiene su origen en un delito
precedente y que consiste en darle apariencia de legalidad a los fondos o activos ilícitos
producto de dicho delito, a fin de que circulen sin problema en el sistema económico-
financiero.
Delito: Producto:
- Minería Ilegal Es lavado a través del
- Corrupción sistema financiero o
- Tráfico Ilícito de Drogas sector real.
- Entre otros
El Financiamiento del Terrorismo (FT): es un delito autónomo que consiste en recaudar

fondos lícitos o ilícitos, a fin de financiar terroristas, organizaciones terroristas o actos
terroristas, conforme a la normativa vigente y los tratados internacionales.
Sirven para financiar actos,

Acopio de fondos o bienes por
terroristas u organizaciones
personas o personas jurídicas, cuyo
terroristas, a través del sistema
origen puede ser lícito o ilícito.
financiero o sector real.
II. PROCESO PARTICIPATIVO DE ELABORACIÓN DE LA POLÍTICA NACIONAL

La Política Nacional se ha elaborado en el marco de un proceso participativo en el
que han intervenido diversas entidades públicas y actores del sector privado, cuyas
competencias se circunscriben directa o indirectamente en la adopción de medidas
para contrarrestar el LA/FT. Este proceso comprendió cuatro (4) fases:
FASE 1: IDENTIFICACIÓN Y RECOJO DE INFORMACIÓN

Permitió identificar y recoger fuentes de información.
Fecha: entre el 2 al 31 de enero del 2017.
FASE 2: ELABORACIÓN DE LA PROPUESTA PRELIMINAR

Se analizaron las fuentes de información recogidas y, sobre el resultado de este
análisis, se formuló una propuesta preliminar.
Fecha: entre el 2 al 10 de febrero del 2017.
15
FASE 3: FORMULACIÓN DE LA PROPUESTA FINAL

La propuesta preliminar fue sometida a evaluación en siete (7) talleres, en los
que participaron un total de 34 entidades del sector público y sector privado y
73 profesionales (ANEXO 1). Sobre la base de los aportes y comentarios recibidos
se formuló la propuesta final de Política Nacional. Merece destacar durante esta
fase la asistencia técnica de la Cooperación Alemana implementada por GIZ y los
aportes metodológicos del CEPLAN.
Fecha: entre el 13 de febrero al 13 de marzo de 2017.
FASE 4: PRESENTACIÓN Y APROBACIÓN DE LA PROPUESTA FINAL POR PARTE

DE LA CONTRALAFT
EL proyecto final de la Política Nacional fue presentado en la sesión de la
CONTRALAFT, realizada el 16 de marzo del presente año, siendo aprobada
de manera unánime (Acuerdo N° 5-2017-CONTRALAFT); encargándose a la
Presidencia y la Secretaría Técnica realizar su trámite ante el Poder Ejecutivo para
su aprobación mediante Decreto Supremo.
Fecha: 16 de marzo de 2017.
III. FUENTES DE INFORMACIÓN EN QUE SE SUSTENTA LA POLÍTICA
3.1. MARCO NORMATIVO NACIONAL

1. La Constitución Política del Perú.
2. Ley N° 29158, Ley Orgánica del Poder Ejecutivo.
3. Ley N° 27693, Ley que crea la Unidad de Inteligencia Financiera-Perú (UIF-
Perú), y sus normas modificatorias.
4. Ley N° 26702, Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y
Orgánica de la SBS.
5. Ley Nº 30424, Ley que regula la responsabilidad administrativa de las personas
jurídicas por el delito de cohecho activo transnacional, modificada por el
Decreto Legislativo Nº 1352, Decreto Legislativo que amplía la responsabilidad
administrativa de las personas jurídicas.
6. Decreto Supremo N° 017-93-JUS, Texto Único Ordenado de la Ley Orgánica
del Poder Judicial.
7. Decreto Legislativo N°52, Ley Orgánica del Ministerio Público.
8. Decreto Legislativo N° 1267, Ley de la Policía Nacional del Perú.
9. Decreto Legislativo Nº 1106, Decreto Legislativo de Lucha Eficaz contra el
Lavado de Activos y otros Delitos Relacionados a la Minería Ilegal y Crimen
Organizado, y sus normas modificatorias.
10. Decreto Legislativo Nº 1249, Decreto Legislativo que dicta medidas para fortalecer
la prevención, detección y sanción del lavado de activos y el terrorismo.
11. Decreto Ley N° 25475, Decreto Ley que establece la penalidad para los delitos
de terrorismo y los procedimientos para la investigación, la instrucción y el
juicio, y sus normas modificatorias.
16
12. Decreto Supremo N° 027-2007-PCM, que define y establece las Políticas

Nacionales de obligatorio cumplimiento para las entidades del Gobierno Nacional.
13. Decreto Supremo N° 057-2011-PCM, aprueba el Plan Nacional de Lucha contra el
Lavado de Activos y el Financiamiento del Terrorismo y crea la CONTRALAFT.
14. Decreto Supremo Nº 018-2006-JUS, Reglamento de la Ley Nº 27693, Ley que
crea la Unidad de Inteligencia Financiera del Perú, UIF - Perú.
15. Normas de la SBS y la SMV.
3.2. ESTÁNDARES INTERNACIONALES

En el marco de la ONU el Perú ha ratificado 4 Tratados que establecen estándares de
carácter vinculante que se deben implementar para fortalecer el combate contra el
LA/FT. Estos tratados son los siguientes:
Tratado
Instrumento de ratificación por
Adoptada parte del Perú
Nombre Vigencia
por la ONU
Convención contra el Tráfico Ilícito
Res. Legislativa Nº 25352, del
20.12.1998 de Estupefacientes y Sustancias 11.11.1990
23.11.1991
Sicotrópicas – Viena
Convenio Internacional para la Represión D. Supremo No. 084-2001-RE, del
09.12.1999 10.04.2002
de la Financiación del Terrorismo 05.11.2001.
Convención contra la Delincuencia D. Supremo N° 088-2001-RE, del
15.11.2000 29.09.2003
Organizada Transnacional - Palermo 19.11. 2001.
D. Supremo N° 075-2004-RE, del
31.10.2003 Convención contra la Corrupción -Mérida 14.12.2005
19.10.2014.
Asimismo, dentro de este marco, son vinculantes las resoluciones que emite el
Consejo de Seguridad de la ONU, entre ellas, la Resolución 1267 (1999) y la Resolución
1373 (2001) y las resoluciones que la sucedan, modifiquen o reemplacen, referidas al
terrorismo y al financiamiento del terrorismo.
En el ámbito de la OEA, el Perú ha ratificado 2 Tratados que establecen estándares

vinculados a lucha contra el LA/FT: la Convención Interamericana contra la Corrupción
y la Convención Interamericana contra el Terrorismo. Ambos instrumentos han sido
ratificados por el Perú en los años 1997 y 2003, respectivamente.
Por otro lado, las 40 Recomendaciones del GAFI, actualizadas en febrero de 2012, y que
se sustentan en las Convenciones ONU y las resoluciones del Consejo de Seguridad
de la ONU antes señaladas, constituyen el estándar internacional en materia de
LA/FT. El Perú, a través de un Memorando de Entendimiento, suscrito el ocho de
diciembre del año 20005, reconoció dichos estándares y se comprometió a aplicarlos
17
en su calidad de miembro fundador del Grupo de Acción Financiera de Sudamérica

- GAFISUD (Hoy Grupo de Acción Financiera de Latinoamérica - GAFILAT). Merece
destacar que si bien se trata de estándares internacionales que no se encuentran
contemplados en convenios internacionales vinculantes, denominados Soft Law, en
la práctica por las consecuencias que genera el no cumplir dichas recomendaciones se
trata de Hard Law6. Actualmente el Perú se encuentra próximo a ser evaluado por el
GAFILAT (septiembre 2017-2018) en el marco de la IV Ronda de Evaluaciones Mutuas
y ya sido evaluado en los años 2003, 2005 y 2008.
3.3. POLÍTICAS, PLANES Y ESTRATEGIAS NACIONALES RELACIONADAS

La Política Nacional se enmarca dentro del Acuerdo Nacional (Política de Estado 26 y
30)7 y se encuentra alineada a las siguientes Políticas, Estrategias y Planes Nacionales
que abordan temas vinculados al LA/FT:
1. Plan Estratégico de Desarrollo Nacional-Perú hacia el 2021 (Eje N° 3: Estado
y Gobernabilidad).
2. Política Nacional Frente a los Delitos Patrimoniales (2014).
3. Política Nacional de lucha frente a la Trata de Personas y sus formas de
explotación (2015).
4. Política Nacional Penitenciaria (2016).
5. Política Nacional de Integridad y Lucha Contra la Corrupción (2017)8.
6. Plan Nacional de Acción contra la Trata de Personas en el Perú 2011-2016
7. Plan Nacional de Lucha Contra la Corrupción 2012-2016 (en actualización).
8. Plan Nacional de Seguridad Ciudadana 2013-2018.
9. Plan Nacional de Derechos Humanos 2014-2016.
10. Estrategia Nacional para la Interdicción de la Minería Ilegal (2014).
11. Estrategia de Saneamiento de la pequeña minería y de la minería artesanal
(2014)
12. Plan Nacional de la Política Penitenciaria 2016-2020.
13. Estrategia Nacional de Lucha Contra las Drogas 2017-20219.
Cabe señalar que en siete (7) de los instrumentos señalados se hace referencia expresa
al LA: en 3 a nivel conceptual y en los 4 restantes a nivel de acciones (Ver ANEXO 2).
IV. DIAGNÓSTICO
La Recomendación 1 del GAFI establece que “los países deben identificar, evaluar y
entender sus riesgos de lavado de activos/financiamiento del terrorismo, y deben
tomar acción, incluyendo la designación de una autoridad o mecanismo para coordinar
acciones para evaluar los riesgos, y aplicar recursos encaminados a asegurar que se
mitiguen eficazmente los riesgos”. Por su parte, la Recomendación 2 del GAFI establece
que “los países deben contar con políticas ALA/CFT a escala nacional, que tomen en
cuenta los riesgos identificados, los cuales deben ser sometidos a revisión periódica y,
deben designar a una autoridad o contar con un mecanismo de coordinación o de otro
tipo que sea responsable de dichas políticas”.
En el caso del Perú la Evaluación Nacional de Riesgos LA/FT (noviembre, 2016),

elaborada con la asistencia técnica del BID, identifica cinco (5) Amenazas10 y cuarenta
y tres (43) Vulnerabilidades11; y, a partir de la evaluación de aquellas vulnerabilidades
que facilitan la ocurrencia de dichas amenazas, se establecen cuarentaitrés (43)
riesgos en materia de LA/FT, de los cuales treinta y dos (32) tienen un impacto directo
en dichas materias12.
Dentro de los 32 riesgos antes mencionados, se pueden citar, entre otros: (i) debilidad
del sistema sancionador en materia de LA/FT llevado a cabo sobre los sujetos obligados
financieros; (ii) dificultad en el acceso por parte de la UIF-Perú a la información afectada
por la regulación del secreto bancario y la reserva tributaria; (iii) sistema de control
de movimiento de efectivo transnacional insuficiente e inexistencia de limitación
sobre traslados internos; (iv) falta de conocimiento sobre la aplicación práctica de la
reciente reforma de la tipificación de los delitos de LA/FT; (v) dificultad del Ministerio
Público en la investigación y persecución del LA/FT; (vi) existencia de carencias en el
Poder Judicial que afectan el sistema de represión penal; (vii) baja efectividad de la
PNP en la investigación y persecución del LA/FT; (viii) dificultad en el intercambio de
información entre instituciones públicas; y, (ix) falta de concienciación social sobre las
consecuencias del LA/ FT.
Asimismo, a la fecha, con la asistencia técnica de la Cooperación Alemana implementada

por GIZ, se han realizado evaluaciones sectoriales en los ámbitos minero y pesquero,
que han permitido identificar los principales riesgos LA/FT en dichos sectores.
Finalmente, con relación a la implementación de las 40 Recomendaciones del GAFI,

el Informe Final del Proyecto “Implementación de las Medidas y Acciones para el
Cumplimiento de las 40 Recomendaciones del GAFI”, desarrollado con la asistencia
técnica de SECO (22 de marzo de 2016), advierte como aspectos a mejorar o fortalecer
19
en materia de LA/FT, entre otros, los siguientes: (i) las normas de prevención LA/
FT; (ii) la asignación de recursos materiales, tecnológicos y humanos para desarrollar
investigaciones criminales y patrimoniales; (iii) los procedimientos de intercambio de
información; (iv) la generación y publicidad de estadísticas para demostrar efectividad
del sistema; y, (v) la capacitación sobre todos los aspectos vinculados a la lucha contra
LA/FT.
A partir de lo expuesto, conociendo la complejidad de la problemática que representa

el LA/FT en el país, surge la necesidad de fortalecer el sistema nacional de lucha contra
el LA/FT, para lo cual se requiere de una política nacional que establezca prioridades
para el logro de resultados específicos en estas materias, así como fortalecer las
acciones de las entidades vinculadas a la prevención, detección, investigación y
sanción del LA/FT.
V. POLITICA NACIONAL CONTRA EL LAVADO DE ACTIVOS Y

EL FINACIAMIENTO DEL TERRORISMO
La presente Política Nacional, sobre la base del diagnóstico detallado en el punto IV; y,
luego de un proceso participativo, orienta la actuación del Estado para contrarrestar
el fenómeno criminal del LA/FT que afecta al país, fijando el propósito que se busca
alcanzar, los ámbitos prioritarios en que debe focalizar su intervención, las entidades
que requieren asumir un rol, así como el conjunto de lineamientos que guían su
actuación para alcanzar el propósito y los estándares de obligatorio cumplimiento.
5.1. OBJETIVO GENERAL

“Prevenir, detectar, investigar y sancionar de manera eficiente, eficaz y articulada
el lavado de activos y el financiamiento del terrorismo para contribuir a la
estabilidad económica, política y social en el Perú”
Este objetivo plantea que, en el marco del Estado democrático y social de derecho13
que nos rige (artículos 3 y 43 de la Constitución Política del Perú); y, a partir de la
participación activa y coordinada de todos los actores competentes, el Perú logre
consolidar un sistema nacional de lucha contra el LA/FT adecuado.
13 El Estado de derecho es definido como el conjunto de estructuras, prácticas y sistemas jurídicos y políticos que condicionan las acciones de
un gobierno a fin de proteger los derechos y libertades de los ciudadanos, mantener el orden público y fomentar el funcionamiento efectivo
del país. Fuente: Transparencia Internacional. (2009). Guía de lenguaje claro sobre lucha contra la corrupción. Berlín: Secretaría Internacional-
Transparencia. Pág. 41. Disponible en: http://transparencia.org.es/wp-content/uploads/2014/10/Gu%C3%ADa-de-lenguaje-claro-sobre-lucha-
contra-la-corrupci%C3%B3n.pdf
20
5.2. PRINCIPIOS
PRINCIPIO 1: LEGALIDAD Y DEBIDO PROCESO
La actuación de todos los ciudadanos en la lucha contra el LA/FT debe desarrollarse
con respeto y observancia de la Constitución Política del Perú, las leyes, los tratados
internacionales ratificados por el Perú, las normas sectoriales y la jurisprudencia
nacional e internacional vinculante.
PRINCIPIO 2. EFICIENCIA
Las entidades públicas y privadas involucradas en la lucha contra el LA/FT deben
optimizar los recursos disponibles, procurando innovación y mejoramiento continuo.
PRINCIPIO 3: EFICACIA
La actuación de las entidades públicas y privadas competentes en la lucha contra el
LA/FT, debe orientarse al cumplimiento de metas y la obtención de resultados.
PRINCIPIO 4: COOPERACIÓN INTERINSTITUCIONAL

La adopción de mecanismos que fomenten la ayuda mutua a nivel técnico y operativo
entre las entidades públicas y privadas para fortalecer la lucha contra el LA/FT.
PRINCIPIO 5: COOPERACIÓN INTERNACIONAL

Las entidades públicas encargadas de la prevención, detección, investigación y sanción
del LA/FT deben utilizar y/o implementar mecanismos de colaboración mutua con sus
entidades homologas y/o análogas en el extranjero; y, utilizar la cooperación judicial
internacional, cuando corresponda.
PRINCIPIO 6: TRANSPARENCIA Y RENDICIÓN DE CUENTAS

Las normas, políticas, planes, procesos, acciones, así como los avances y resultados
alcanzados en el ámbito de la lucha contra el LA/FT, deben ser comunicados de manera
estratégica y oportuna, salvaguardando las reservas de ley, cuando corresponda.
PRINCIPIO 7: PARTICIPACIÓN DE LA SOCIEDAD CIVIL Y EL SECTOR PRIVADO

La sociedad civil y el sector privado deben contar con espacios que garanticen y
promuevan su participación en la lucha contra el LA/FT.
5.3. EJES DE LA POLÍTICA
PREVENCIÓN DETECCIÓN INVESTIGACIÓN Y

SANCIÓN
ARTICULACIÓN
21
EJE ESTRATÉGICO N° 1: PREVENCIÓN

Comprende la identificación de los riesgos LA/FT, el funcionamiento del sistema de
prevención LA/FT (regulación, supervisión y sanción) y la comunicación adecuada de
operaciones sospechosas a la UIF-Perú.
EJE ESTRATÉGICO N° 2: DETECCIÓN

Agrupa el análisis e investigación administrativa que se realiza para detectar o
descartar un caso vinculado al LA/FT, el control administrativo que se debe ejercer
para detectar dichos casos y su posterior comunicación a las autoridades competentes.
EJE ESTRÁTEGICO N° 3: INVESTIGACIÓN Y SANCIÓN

Comprende la investigación y sanción penal de los delitos de LA/FT, cuya
responsabilidad recae en las entidades que integran el sistema de administración
justicia, y que cuenta con la colaboración de otras entidades públicas.
EJE TRANVERSAL N° 4: ARTICULACIÓN

Impacta en todo el sistema nacional de lucha contra el LA/FT y busca generar
sinergias entre las entidades públicas que forman parte de la prevención, detección,
investigación y sanción del LA/FT, la sociedad civil y el sector privado que juegan un
rol en dicho ámbito.
5.4 OBJETIVOS ESPECIFICOS, METAS, RESPONSABLES, LINEAMIENTOS Y

ESTÁNDARES NACIONALES DE OBLIGATORIO CUMPLIMIENTO POR EJE
La Política Nacional contiene cuatro (4) Objetivos Específicos- OE, una meta por
cada OE, los responsables por cada OE, dieciséis (16) lineamientos y dieciocho (18)
estándares nacionales de obligatorio cumplimiento (en adelante estándares), conforme
al siguiente detalle:
Eje Objetivo Especifico (OE) Lineamientos Estándares
Prevención 1 OE 4 4
Detección 1 OE 3 4
Investigación y sanción 1 OE 4 5
Articulación 1 OE 5 5
EJE ESTRATEGICO N° 1: PREVENCIÓN

OBJETIVO ESPECIFICO N° 1: “Identificar y controlar adecuadamente las actividades
que posibilitan el LA/FT.”
META
El Perú cuenta con un sistema de prevención del LA/FT (regulación, supervisión y
sanción) eficaz, diseñado sobre la base de un enfoque basado en riesgos.
22
RESPONSABLES
1. Sujetos obligados en materia de prevención LA/FT, detallados en el artículo 3 de la
Ley N° 29038.
2. Organismos supervisores en materia de prevención LA/FT, descritos en el artículo
9-A de la Ley N° 27693.
3. Organismos reguladores en materia de prevención LA/FT: SBS y SMV.
LINEAMIENTOS
1. Realizar evaluaciones sectoriales en las actividades financieras o no financieras
identificadas como pasibles de riesgos LA/FT.
2. Adoptar y/o proponer mejoras normativas que permitan la adecuada regulación de las
actividades pasibles de riesgos LA/FT; así como la identificación del beneficiario final.
3. Adoptar y/o cumplir en forma efectiva las medidas de regulación, supervisión y sanción
de lucha contra el LA/FT aplicables a los sujetos obligados financieros y no financieros.
4. Garantizar reportes de operaciones sospechosas de calidad y la retroalimentación
por parte de la UIF-Perú.
ESTÁNDARES
Para el debido seguimiento del Eje Estratégico 1 “Prevención” de la Política Nacional,
las entidades públicas nacionales competentes y de los diferentes niveles de gobierno
deben establecer metas concretas e indicadores concordantes con los siguientes
estándares nacionales de obligatorio cumplimiento:
1. Porcentaje de sectores de sujetos obligados con evaluación de riesgos de LA/FT.
2. Número de normas que regulan adecuadamente las actividades pasibles de riesgos
LA/FT y permiten la identificación del beneficiario final.
3. Número de normas de prevención LA/FT que son aplicadas por los sujetos obligados
y los organismos supervisores, respectivamente.
4. Porcentaje de ROS que sirven como insumo para la labor de detección de la UIF-Perú.
EJE ESTRÁTEGICO N° 2: DETECCIÓN

OBJETIVO ESPECIFICO N° 2: “Detectar y comunicar oportunamente las actividades
vinculadas al LA/FT”
META
El Perú cuenta con un proceso de detección administrativa eficiente y oportuna de
casos vinculados al LA/FT y que permite comunicar los resultados de dicha detección
a las autoridades responsables de su procesamiento en el ámbito penal.
RESPONSABLES
1. SBS, a través de la UIF-Perú.
2. SUNAT.
3. Ministerio del Interior - PNP.
4. Ministerio Público.
LINEAMIENTOS
1. Fortalecer el acceso oportuno de las entidades encargadas de la detección e
inteligencia financiera a información confiable, resguardando su confidencialidad.
2. Mejorar el control a nivel nacional y en las fronteras para detectar las actividades
ilícitas generadoras del LA/FT.
ESTÁNDARES
Para el debido seguimiento del Eje Estratégico 2 “Detección” de la Política Nacional,
1. UIF-Perú accede, dentro de los plazos de ley, a información amparada bajo el secreto
bancario y la reserva tributaria.
2. Número de operativos de control de dinero en efectivo y/o instrumentos financieros
negociables emitidos “al portador”, realizados en puertos, aeropuertos y centros de
atención en frontera.
3. Número de operativos conjuntos entre entidades nacionales para el control de
dinero en efectivo y/o instrumentos financieros negociables emitidos “al portador”,
realizados en puertos, aeropuertos y centros de atención en frontera.
4. Número de protocolos o acuerdos suscritos que permitan el intercambio de
información, resguardando su confidencialidad.
EJE ESTRÁTEGICO N° 3: INVESTIGACIÓN Y SANCIÓN

OBJETIVO ESPECIFICO N° 3: “Investigar y sancionar eficaz y oportunamente a los
involucrados en los delitos de LA/FT, cometidos a nivel nacional y/o internacional”.
META
El Perú cuenta con un sistema de administración de justicia (investigación y sanción
penal) fortalecido, a fin de evitar la impunidad de las personas naturales y/o jurídicas
que cometen delitos de LA/FT con incidencia a nivel nacional y/o internacional, lo
cual también exige fortalecer a aquellas entidades que brindan un apoyo clave al
mencionado sistema.
RESPONSABLES
1. Ministerio del Interior - PNP
2. Ministerio Público
3. Procuradurías Públicas
4. Poder Judicial
5. Ministerio de Justicia y Derechos Humanos
6. Todas las entidades públicas que pueden brindar un apoyo clave al sistema de
administración de justicia (Ministerio de Relaciones Exteriores, entre otras).
24 24
LINEAMIENTOS
1. Fortalecer las capacidades operativas y de gestión de las autoridades de investigación
y sanción penal del LA/FT.
2. Garantizar el pago de la reparación civil y la recuperación de activos.
3. Fortalecer el sistema de cooperación internacional en los ámbitos policial, fiscal y
judicial frente al LA/FT.
ESTÁNDARES
Para el debido seguimiento del Eje Estratégico 3 “Investigación y Sanción” de la Política
Nacional, las entidades públicas nacionales competentes y de los diferentes niveles
de gobierno deben establecer metas concretas e indicadores concordantes con los
siguientes estándares nacionales de obligatorio cumplimiento:
1. Porcentaje de incremento en recursos asignados a los órganos encargados de la
investigación y sanción penal de los casos de LA/FT.
2. Porcentaje de investigaciones por casos LA/FT iniciados bajo el nuevo Código
Procesal Penal.
3. Diseñar un sistema de información estadística que produzca indicadores sobre el
cobro efectivo de la reparación civil y de los activos recuperados en casos de LA/FT.
4. Número de normas que permiten mejorar la administración, ejecución y distribución
de la reparación civil y la recuperación de activos.
5. Número de canales o espacios de cooperación internacional en los ámbitos policial,
fiscal y judicial frente al LA/FT.
EJE TRANSVERSAL: ARTICULACIÓN
OBJETIVO ESPECIFICO N° 4: “Fortalecer la participación activa y articulada del

Estado, de la sociedad civil y el sector privado en la lucha contra el LA/FT”.
META
El Perú cuenta con un sistema nacional articulado para luchar contra el LA/FT que
involucra la participación activa de las entidades públicas, la sociedad civil y sector
privado a nivel nacional.
RESPONSABLES
Todos los actores del sistema nacional contra el LA/FT: entidades públicas, sociedad
civil y sector privado competente.
LINEAMIENTOS
1. Fortalecer la coordinación entre las entidades competentes así como las diversas
comisiones y/o grupos de trabajo intersectoriales vinculados al LA/FT.
2. Optimizar el intercambio de información confiable, oportuna y segura en materia de LA/
FT así como el trabajo conjunto de las autoridades públicas competentes frente al LA/FT.
25 25
3. Promover una cultura de legalidad con la participación del Estado, la sociedad civil
y el sector privado.
4. Fortalecer las capacidades de todos los actores en la lucha contra el LA/FT.
5. Adecuar la normativa a los instrumentos y/o estándares internacionales en materia
de lucha contra el LA/FT.
ESTÁNDARES
Para el debido seguimiento del Eje Transversal 4 “Articulación” de la Política Nacional,
1. Número de comisiones y/o grupos de trabajo intersectoriales existentes vinculados
al LA/FT en los que la presidencia de la CONTRALAFT o sus miembros participan,
colaboran o aportan.
2. Número de proyectos y/o actividades conjuntas ejecutadas entre CONTRALAFT
y otras comisiones y/o grupos de trabajo intersectoriales existentes vinculados al
LA/FT.
3. Número de acciones de difusión para fomentar una cultura de la legalidad con la
participación del Estado, la sociedad civil y el sector privado.
4. Número de programas de capacitación dirigidos a los actores involucrados en la
prevención, detección, investigación y sanción de LA/FT.
5. Número de estándares internacionales en materia de lucha contra el LA/FT
implementados a nivel nacional
26 26
ANEXO 1
ENTIDADES PARTICIPANTES
Entidades privadas • Asociación de Instituciones de Microfinanzas del Perú

(ASOMIF)
• Banco de Crédito del Perú (BCP)
• CHUBB SEGUROS
• Sociedad Nacional de Mineria, Petroleo y Energía
(Compañía BuenaVentura)
• Cooperativa ABACO
• DHL Express
• Federación Nacional de Cooperativas de Ahorro y Crédito
del Perú (FENACREP)
• HDI SEGUROS
• JET PERU
• MAPFRE
• Notaría Carnero Avalos
• Notaría Gonzales Loli
• WESTERN UNION
Entidades públicas • Agencia Peruana de Cooperación Internacional (APCI)
• Comisión de Alto Nivel Anticorrupción (CAN)
• Dirección Nacional de Inteligencia (DINI)
• Centro Nacional de Planeamiento Estratégico (CEPLAN)
• Programa Nacional de Bienes Incautados (PRONABI)
• Comisión Nacional para el Desarrollo y Vida Sin Drogas
(DEVIDA)
• Ministerio de Economía y Finanzas (MEF)
• Ministerio de la Mujer y Poblaciones Vulnerables (MIMP)
• Ministerio de Comercio Exterior y Turismo (MINCETUR)
• Ministerio del Interior (MININTER)
• Ministerio Publico
• Ministerio de Justicia y Derechos Humanos (MINJUS)
• Policía Nacional del Perú (PNP)
• Poder Judicial
• Procuraduría de Terrorismo
• Superintendencia del Mercado de Valores (SMV)
• Superintendencia Nacional de los Registros Públicos
• Superintendencia Nacional de Aduanas y Administración
Tributaria (SUNAT)
• Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras
Privadas de Fondos de Pensiones (SBS)
Cooperación • Cooperación Alemana implementada por GIZ
27 27
ANEXO
2
POLÍTICAS, PLANES Y ESTRATEGIAS
RELACIONADAS14
Políticas o Planes Referencia expresa al LA o al FT
1. Política Nacional Dentro del marco conceptual se señala que el delito de

de lucha frente a la Trata de personas es delito fuente del delito de LA, en el
Trata de Personas entendido de que es cometido en un contexto de crimen
y sus formas de organizado, que genera ganancias ilícitas.
explotación (2015)
2. Plan Nacional de Dentro del marco conceptual se precisa que muchas
Acción contra la víctimas de trata son utilizadas para cometer o participar
Trata de Personas en actos delictivos como el LA.
en el Perú 2011-
2016
3. Plan Nacional Dentro del Objetivo 3 “Investigación y sanción oportuna
de Lucha Contra y eficaz de la corrupción en el ámbito administrativo y
la Corrupción judicial”, Estrategia 3.2. “Fortalecer los procedimientos
2012-2016 (en para la aplicación oportuna de las normas que sancionan
actualización) la corrupción en los ámbitos administrativo y judicial” se
plantea como una acción vinculada al LA: “Desarrollar
herramientas –en consonancia con el Plan Nacional de
Lucha Contra el Lavado Activos y Financiamiento del
Terrorismo– para determinar supuestos de lavado de
activos proveniente de delitos de corrupción”.
4. Estrategia Nacional Dentro del Eje Estratégico 2 “Acciones para la erradicación

para la Interdicción o reducción de los delitos conexos de la minería ilegal”,
de la Minería Ilegal Objetivo Estratégico 4: “Reforzar y mantener las acciones
(2014) multisectoriales de control, fiscalización y sanción para
la erradicación o reducción de los delitos conexos de la
minería ilegal”, se plantea la siguiente acción vinculada al
LA y a cargo de la UIF-Perú:
“17. Acciones sectoriales y de organismos relevantes
(…) j. UNIDAD DE INTELIGENCIA FINANCIERA;

contribuirá con el Ministerio Publico en la investigación de
los recursos económicos, identificando preliminarmente
a los sujetos y organizaciones criminales vinculadas al
delito de minería ilegal y al lavado de activos, de modo que
permita iniciar las acciones penales correspondientes”.
28 28
5. Estrategia de Dentro del Eje Estratégico N° 2 “Fiscalización y Control”,

Saneamiento de la se prevén dentro del punto “2.10. LUCHA CONTRA EL
pequeña minería LAVADO DE ACTIVOS”, como acciones a ser consolidadas
y de la minería las siguientes:
artesanal (2014) 1. Aprobación del proyecto de ley N° 2569/2013-CR,
que modifica la Ley N° 26702, Ley General del Sistema
Financiero y del Sistema de Seguros y Orgánica de la SBS,
y el Código Tributario, TUO aprobado por D. S. N° 135-99-
EF, a fin de otorgarle a la UIF-Perú, para sus funciones de
análisis e inteligencia financiera, acceso al secreto bancario
y a la reserva tributaria, respectivamente.
2. Proyecto de Ley que incorporaría una Disposición
Complementaria a la Ley N° 27693 (Ley de creación de la
UIF-Perú), creando la obligación del uso de los medios de
pago financieros a que se refiere la Ley N° 28194.
3. Proyecto de Ley para la prohibición de importación de
maquinarias y equipos usados que se encuentran comprendidas
en las Partidas Arancelarias N° 84.29, N° 85.02, N° 85.02 y N°
87.01 y la Sub-Partida Arancelaria N° 84.74.20.12.
4. Incluir como nuevos sujetos obligados a reportar
operaciones sospechosas a la UIF-Perú a las personas
naturales y jurídicas que se dediquen a la importación,
exportación, comercialización y leasing operativo de las
maquinarias y equipos que se encuentran comprendidos en
las Partidas Arancelarias N° 84.29, N° 85.02, N° 85.02 y N°
87.01 y la Sub-Partida Arancelaria N° 84.74.20.12. También
se estaría incluyendo como nuevos sujetos obligados a
reportar a la UIF-Perú a los laboratorios y empresas que
producen y/o comercializan insumos químicos fiscalizados.
En la actualidad sólo son sujetos obligados a reportar a la
UIF-Perú: “los laboratorios y empresas que producen y/o
comercializan insumos químicos que se utilicen para la
fabricación de drogas y/o explosivos”.
5. La implementación del registro de maquinaria minera en la
SUNARP generará efectos positivos para el trabajo de la UIF-Perú,
toda vez que permitirá relacionar a personas con esos bienes
muebles, tal como ahora ocurre con vehículos e inmuebles.
6. Plan Nacional de Dentro del marco conceptual (“1.1 Aproximación al
Seguridad Ciudadana concepto de seguridad ciudadana) se incluye al LA como
2013-2018 una modalidad delictiva propia del crimen organizado.
29 29
7. Estrategia Nacional Dentro del Eje de Control de Oferta, Objetivo Intermedio

de la Lucha Contra 2 “Reducir la producción y tráfico ilícito de drogas, así
las Drogas 2017- como, sus delitos conexos. Desarticular, judicializar y
2021 penalizar a las asociaciones del crimen organizado.”, se
plantea como uno de sus Objetivos Específicos (OE), bajo el
rubro Lavado de activos y crimen organizado, el “Combatir
la fragilidad del Estado para incrementar el riesgo a los
comportamientos delictivos: lavado de activos y tráfico
ilícito de drogas” y dentro de este OE una serie de acciones
dirigidas a fortalecer la lucha contra el LA en el país.
30 30
ANEXO 3
LOS RIESGOS LA/FT EN EL PAÍS
1. Evaluación Nacional de Riesgos LA/FT

La Evaluación Nacional de Riegos LA/FT, elaborada en el marco de un proceso
participativo15 permitió identificar cinco (5) Amenazas16 y cuarenta y tres (43)
vulnerabilidades17; y, a partir de la evaluación de aquellas vulnerabilidades susceptibles
de colaborar a que dicha amenaza se haga realidad, se establecen cuarentaitrés (43)
riesgos en materia de LA/FT, los cuales fueron clasificados en: (i) Riesgo muy alto:
prioridad muy alta, necesidad de mitigación urgente; (ii) Riesgo alto: prioridad alta,
necesidad de mitigación de manera menos urgente; (iii) Riesgo moderado: prioridad
moderada, necesidad de mitigación media; (iv) Riesgo bajo: necesidad de mitigación
residual.
A efectos de la elaboración de la Política Nacional y su respectivo Plan que permitirá

su implementación, se toman en cuenta sólo 32 riesgos que tienen un impacto directo
en materia de LA/FT. Los 11 riesgos restantes ya vienen siendo abordados por otras
entidades públicas en el marco de otros instrumentos (políticas, planes y estrategias),
por ejemplo, los que se detallan en el ANEXO 1.
Amenazas (5)
Amenaza 1: Existencia de cultivos de coca, primer eslabón del narcotráfico
Hallazgo:
El Perú es uno de los países con mayor producción de coca del mundo, lo cual lo ubica como un primer eslabón para
el narcotráfico en la región.
Amenaza 2: Remanentes de la organización terrorista Sendero Luminoso
Hallazgos:
- Existe una vinculación (alianza estratégica) entre los remanentes terroristas con el narcotráfico y otras actividades
delictivas. Si bien en un inicio gran parte de los fondos que sustentaban la actividad terrorista provenía del exterior, en
la actualidad el origen es interno y provendrían del tráfico ilícito de drogas, de la tala ilegal, la minería ilegal y la
extorsión de empresas de la zona-VRAEM (como las empresas mineras y gasísticas), a quienes le cobran un cupo a la
producción.
Amenaza 3: Incremento en los últimos años de las actividades de corrupción pública
Hallazgo:
Percepción de que no existe una adecuada persecución de este tipo de delito, lo que, además de servir de incentivo a
su comisión y de coadyuvar a la fuga de recursos públicos, genera sensación de impunidad entre la sociedad.
31 31
Amenaza 4: Elevada incidencia en el país de determinados tipos delictivos: Minería ilegal, tala ilegal, trata de
personas, contrabando y extorsiones y sicariato
Hallazgos:
- Minería ilegal como el segundo delito precedente en importancia atendiendo al monto de los informes de
inteligencia financiera emitidos desde 2003 hasta 2015. Este delito está asociado a una serie de delitos conexos.
- La tala ilegal tiene bastantes similitudes con la minería ilegal debido a que su comisión implica de perjuicio a los
recursos naturales, a las características de las zonas donde se ejecuta (abundancia de forestación y dificultades de
control territorial por parte de las autoridades) y a ir asociados a otros delitos conexos.
- La trata de personas es uno de los problemas más relevantes, tanto desde el punto de vista social como de
generación de rendimiento económico. Este delito se encuentra asociado a la comisión de otros delitos vinculados
a la explotación de recursos naturales de forma ilícita.
- Respecto a la extorsión y el sicariato, este tipo de delitos, cometidos por bandas de carácter local, está teniendo
cada vez más incidencia en el Perú, quizás por efecto contagio de otros países de la región donde se viene
produciendo desde hace tiempo. La forma de actuar más habitual es la articulación de sistemas de extorsión a la
población más desprotegida y a pequeños comerciantes que carecen de medios para defenderse (cobro de cupos),
así como la puesta a disposición de sicarios que trabajan por cuenta de quienes encargan las acciones criminales.
- En cuanto al contrabando, la dificultad de control de las fronteras del Perú derivada de su amplitud y orografía,
unida a la existencia de redes organizadas y de vías de desplazamiento utilizadas para otro tipo de tráficos ilícitos,
facilita la entrada de mercancías de manera ilegal en el país, fundamentalmente por las fronteras con Chile, Bolivia
y Ecuador.
Amenaza 5: Existencia en el entorno regional de países con elevado grado de criminalidad
Hallazgos:
- El entorno regional del Perú (Ecuador, Colombia, Brasil, Bolivia y Chile) adolece en su mayor parte, de graves
problemas de delincuencia vinculados al narcotráfico, al crimen organizado y a redes de comercio ilícito, estando
asentado en Colombia un importante número de personas pertenecientes a grupos terroristas.
- Los procesos de legitimación de rendimientos ilícitos no se producen únicamente en los países donde se han
cometido los delitos o donde residen los delincuentes, sino que para dificultar su seguimiento, se realiza en países
diferentes a los de la comisión.
- La situación se agrava por la globalización de la economía, la informalidad económica en el Perú y algunos de los
países de su entorno y el hecho de que los nacionales de la Comunidad Andina puedan moverse libremente entre
los territorios (sin pasaporte ni visado).
Vulnerabilidades (32):
2 Amplitud y porosidad de las fronteras peruanas.

Hallazgos:
- Imposibilidad de un control riguroso de las fronteras terrestres y marítimas del Perú.
- Comisión de actividades delictivas en las zonas fronterizas.
4 Falta de concienciación social sobre las consecuencias del lavado de activos y/o financiación
del terrorismo.
Hallazgos:
- Falta de rechazo claro de la población a las actividades delictivas de LA/FT.
- Incomprensión por parte de la población de la gravedad de actividades señaladas, debido al elevado
grado de informalidad económica.
32 32
14 Debilidad de controles de movimientos de personas y mercancías en los países integrados en la

Comunidad Andina.
Hallazgos:
El proceso de integración lleva aparejada una mayor libertad de movimiento de personas y mercancías,
existiendo menores controles entre los países que forman parte de la Comunidad Andina.
15 Dificultad en el acceso por parte de la UIF a la información afectada por la regulación del secreto bancario y
la reserva tributaria.
Hallazgos:
Si bien la UIF-Perú, en mérito al Decreto Legislativo N° 1249 cuenta con acceso a las reservas bancaria y
tributaria, previa autorización judicial, habrá que valorar su impacto al momento de aplicarse.
16 Dificultad por parte de la UIF para la elaboración de análisis estratégico debido a la falta de acceso a la
información protegida por secreto bancario y reserva tributaria.
Hallazgos:
Dificultad en la detección de patrones utilizados para el LA/FT y en descubrir las tendencias en dichos
delitos.
17 Desconocimiento del grado de cumplimiento de los abogados y contadores en su nueva condición de
sujetos obligados.
Hallazgos:
A la vista de la nueva regulación (Decreto Legislativo N° 1249), que incorpora a los abogados y contadores
como SO, resulta necesario valorar su aplicación y determinar si el alcance que se atribuye a la excepción
“información sujeta al secreto profesional” permite el flujo de las comunicaciones.
18 Inexistencia de obligación para todos los sujetos obligados de enviar a la UIF información sobre las
operaciones realizadas en efectivo por cantidades superiores a un determinado umbral.
Hallazgos:
- Sólo algunos SO tienen en la obligación de comunicar a la UIF-Perú de manera periódica aquellas
operaciones registras en el Registro de Operaciones que superan determinado umbral, es decir, aquellas
transacciones que se efectúen en efectivo por encima de una determinada cantidad.
- Falta de la información señalada en poder de la UIF-Perú que puede ser importante para la detección de
actividades de lavado de activos y/o financiación del terrorismo.
19 Falta de conocimiento sobre la aplicación práctica de la reciente reforma de la tipificación de los delitos
de lavado de activos y de financiación del terrorismo.
Hallazgos:
Falta verificar la aplicación práctica de las modificaciones a la legislación penal de LA/FT.
20 Inexistencia de autorización previa para el funcionamiento de las cooperativas de ahorro y crédito y
debilidad de su supervisión prudencial y en materia de lavado de activos y/o financiación del terrorismo.
Hallazgos:
- Las CAC pueden iniciar su actividad desde su inscripción en Registros Públicos (no requieren autorización
previa).
- En zonas del Alto Huallaga y el VRAEM, en las que hay un escaso desarrollo económico, existe un número
bastante elevado de CAC, por lo que no existe una razón objetiva que las justifique.
21 Ausencia de regulación prudencial de las personas naturales y jurídicas dedicadas a la compra y venta de
divisas y a actividades de préstamo y empeño.
Hallazgos:
Este sector carece de regulación prudencial (no requieren autorización para iniciar la actividad), por lo que
su control, más allá al LA/FT, es nulo.
32
22 Ausencia de retroalimentación por parte de la UIF con respecto al cumplimiento de los sujetos obligados.
Hallazgos:
- No existe un sistema de retroalimentación que permita trasladar desde la UIF-Perú al SO información
sobre aspectos para mejorar sus comunicaciones o si realmente la información que está enviando es de
utilidad para la investigación del LA/FT.
- Tampoco se envía a los SO, con las reservas del caso, algún tipo de información sobre las consecuencias
positivas que para la lucha contra el LA/FT ha implicado alguna de sus comunicaciones.
23 Plazo excesivo para la comunicación de operaciones sospechosas vinculadas con la financiación del
terrorismo.
Hallazgo:
El plazo para remitir los ROS en materia de FT (30 días y para el caso del sistema financiero es 15 días) no
parece idóneo, debido a que las operaciones vinculadas a este delito tienen carácter inmediato y se ejecutan
durante espacios cortos de tiempo (por ejemplo, aportaciones dinerarias concretas y por una sola vez). En el
caso de LA dicho plazo si resulta adecuado porque las operaciones suelen tener un período de maduración
más amplio y estar prolongadas en el tiempo.
24 Sistema de control del movimiento de efectivo transnacional insuficiente e inexistencia de limitación
sobre los traslados internos.
Hallazgos:
- Las actividades de control se efectúan más en los ingresos que en las salidas, en un porcentaje
aproximado de 70/30.
- La SUNAT no cuenta con acceso al registro de pasajeros, lo cual les impide realizar controles selectivos en
función del riesgo de los viajeros.
- No se cuenta con un sistema que permita el control del movimiento de efectivo dentro del territorio
nacional.
25 Deficiente regulación de las Organizaciones Sin Fines de Lucro (OSFL) y quiebras en el sistema de
supervisión en materia de lavado de activos y/o financiación del terrorismo.
Hallazgos:
- De la información recabada sobre los planes que rigen las actuaciones de supervisión que llevan a
cabo APCI y el Consejo de Supervigilancia de Fundaciones, se deduce que los recursos dedicados a
la verificación del cumplimiento en materia de lavado de activos y/o financiación del terrorismo son
inexistentes.
- No existe un análisis de riesgos de las OSFL que entrañan más riesgo de ser utilizadas en actividades de
LA/FT y, como tales, ser objeto de una supervisión focalizada.
26 Inexistencia de un sistema de confección y explotación estadística fiable y consolidado, relativas a
las actuaciones que se realizan en materia de prevención y lucha contra el lavado de activos y/o la
financiación del terrorismo.
Hallazgo:
Ausencia de un único sistema que permita bajo los mismos criterios unificar las estadísticas, evitando
duplicidades y que permita una adecuada tomada de decisiones y la formulación de políticas públicas.
27 Inexistencia de la obligación de inscribir en los Registros Públicos información sobre el titular real de las
personas jurídicas (SAC).
Hallazgo:
La información sobre accionistas o participes de la personas jurídica (SAC) no está actualizada, más allá de
la escritura de la constitución de la misma, por no existir medio coercitivo que obligue a su inscripción.
33
28 Debilidad del sistema sancionador en materia de lavado de activos y/o financiación del terrorismo llevado
a cabo sobre los sujetos obligados financieros.
Hallazgos:
- Existe un escaso número de sanciones impuestas a empresas financieras (que es superior al centenar)
teniendo en cuenta el número de observaciones u hallazgos realizados como parte de la supervisión anual.
- La labor de la SMV es más preventiva que sancionadora (en el 2015 y 2016 no se ha iniciado ningún
procedimiento sancionador).
29 Dificultad para la UIF de asumir la actividad de supervisión y sanción por incumplimiento de los sujetos
obligados que tiene asignados para ello.
Hallazgo:
La UIF-Perú no ejerce la supervisión y sanción sobre la totalidad de operadores económicos y profesionales,
bajo su competencia, toda vez que abarca sólo a los inscritos como SO y no a aquellos que actúan al margen
de la formalidad.
30 Práctica inexistencia de actividades de supervisión en materia de lavado de activos y/o financiación del
terrorismo en los sujetos obligados APNFD sometidos a supervisor prudencial.
Hallazgos:
- Las actividades que, en su caso, realizan la mayor parte de estas entidades en materia de lavado de
activos y/o financiación del terrorismo son más bien exiguas.
- Falta de regulación específica en materia de prevención aplicable a los servicios postales.
31 Dificultad del Ministerio Púbico en la investigación y persecución del lavado de activos y la financiación
del terrorismo.
Hallazgos:
- Carencia en el Ministerio Público de especialistas capaces de dirigir una investigación sobre delitos como
el lavado de activos y la financiación del terrorismo, en los que la complejidad cada vez es mayor y cuyo
desarrollo precisa de conocimientos técnicos específicos en materia económica, financiera y patrimonial.
- No se tiene conocimiento de que haya capacitaciones específicas continuas y de carácter profundo en
sistemas de investigación y detección del LAFT.
Elevada movilidad y rotación del personal afecta directamente a la eficacia.
- No actúa con toda la celeridad y eficacia que sería deseable, lo que perjudica seriamente la persecución
del delito y la judicialización de los casos.
- Falta de medios económicos y técnicos, que dificulta la gestión de los casos y el procesamiento y flujo de
información, ralentizando los procesos de investigación.
32 Existencia de carencias en el Poder Judicial que afectan al sistema de represión penal.
Hallazgos:
- Carencia de medios en el Poder Judicial que impide el enjuiciamiento en plazos adecuados de las causas
vinculadas con ambos tipos delictivos y la profundización de sus investigaciones, traduciéndose tanto en
una deficiencia en el tratamiento de estos delitos como en el retraso en la sustanciación de los procesos
judiciales.
- Número de especialistas insuficiente y falta de conocimiento en la materia.
- Número de casos instruidos y de condenas dictadas por lavado de activos no es congruente con el de
delitos precedentes que se cometen en el país, lo que se derivaría de la incapacidad para poder enjuiciar
este tipo de delitos.
34
33 Baja efectividad de la Policía Nacional del Perú (PNP) en la investigación y persecución del lavado de
activos y la financiación del terrorismo.
Hallazgos:
- Las Unidades de la PNP no cuentan con adecuados recursos económicos y de personal, careciendo
igualmente de los medios tecnológicos necesarios para llevar a cabo actividades de investigación de
campo, lo que afecta a la efectividad de sus actuaciones.
- Falta de especialización del personal y su excesiva movilidad es una constante, impidiendo que adquieran
la capacitación técnica que su actividad requiere.
34 Existencia de corrupción en los operadores de seguridad y justicia.
Hallazgo:
Elevado grado de corrupción pública del país, que también se localiza entre los organismos y entidades
dedicados a la investigación, persecución y enjuiciamiento del delito.
35 Dificultad en el intercambio de información entre las instituciones públicas.
Hallazgos:
- Dificultad para articular el intercambio de información entre organismos públicos, existiendo la
tendencia de crear compartimentos estancos que, con el comprensible intento por evitar una posible
mala utilización, implican en la práctica una dificultad añadida para el desarrollo de investigaciones que
requieren de la participación de una pluralidad de actores.
- Problema en el flujo de información que lastra las actuaciones en materia de prevención y lucha contra el
LAFT, tanto entre los organismos dedicados a la investigación y persecución como con aquellos otros que
cuentan con bases de datos relevantes a efectos de la represión de estos delitos.
36 Falta de coordinación efectiva entre instituciones públicas dedicadas a la investigación y persecución del
lavado de activos y la financiación del terrorismo.
Hallazgo:
Inexistencia de mecanismos formales de coordinación y colaboración entre la PNP y la UIF-Perú, que permita
articular investigaciones conjuntas y el aprovechamiento mutuo de recursos.
37 Debilidad en la aplicación de la normativa vigente sobre pérdida de dominio y su utilización, por mandato
legal, de manera subsidiaria a los resultados del proceso penal (no autónoma).
Hallazgos:
- El Ministerio Publico no inscribe los bienes incautados en registros y no comunica dicha media a CONABI.
Sólo se ha registrado el 5% de los casos donde se ha dictado dicha medida.
- Falta de efectividad de la pérdida de dominio (sólo 3 sentencias) al tener carácter subsidiario al proceso penal.
38 Convencimiento de las entidades financieras de que cumplen de manera satisfactoria con sus obligaciones
en materia de lavado de activos y financiación del terrorismo.
Hallazgo:
La percepción de los SO del sistema financiero, atendiendo a la cifras de los hallazgos detectados por la SBS
en su labor de supervisión (186 observaciones desde el 2013 hasta la fecha), no es exacta.
39 Ausencia de comunicación de operaciones sospechosas por parte de determinados sujetos obligados.
Hallazgo:
Existen SO que no han enviado ROS a la UIF-Perú o que lo hacen de forma esporádica (compraventa de
divisas, empeño y préstamos, laboratorios, fabricantes y comercializadores de insumos químicos, las OSFL,
servicio de correo, comerciantes de antigüedades, empresas mineras, entre otros), pese en que muchas de
ellas hay un nivel de riesgo alto (pagos en efectivo o uso de anonimato).
35
40 Falta de concienciación entre las APNFD sobre la necesidad del cumplimiento de sus obligaciones y
deficiente aplicación del marco preventivo.
Hallazgos:
- Existe en las APNFDS, salvo el caso de los Notarios, un elevado riesgo de ser usado para lavar activos o
afectadas por el financiamiento del terrorismo.
- Se registran deficiencias en el seguimiento de las operaciones, el conocimiento del cliente y la
comunicación de las operaciones sospechosas, lo cual repercute negativamente en las actividades de
prevención.
41 Deficiencia en la comunicación de operaciones sospechosas.
Hallazgo:
Los datos parecen indicar que los ROS no reúnen los requisitos para que sean de utilidad por
desconocimiento de lo que se debe reportar o la imposibilidad de realizar un análisis de las posibles
operaciones sospechosas, lo cual impide sustentar futuras investigaciones en materia de lavado de activos.
42 Ausencia de conocimiento especializado en los sujetos obligados de menor tamaño/volumen para la
aplicación del marco preventivo de lavado de activos y financiación del terrorismo.
Hallazgo:
No cuentan con el conocimiento y capacitación suficiente para proceder a su aplicación.
43 Escasa involucración de determinadas asociaciones representativas de intereses gremiales de sujetos
obligados en la aplicación de las medidas en materia de lavado de activos y/o financiación del terrorismo.
Hallazgo:
Frente a entidades con un grado de implicación elevado en estas cuestiones (fundamentalmente las del
ámbito financiero y del juego), coexisten otras, como las del ámbito minero y empresarial general, que
muestran escaso interés en estas cuestiones, pese a agrupar a un elevado número de operadores con
consideración de sujetos obligados.
Riesgos LA/FT (32)
Descripción del Riesgo Valoración
2 Amplitud y porosidad de las fronteras peruanas. Riesgo Alto

Falta de concienciación social sobre las consecuencias del lavado de activos y/o
4 Riesgo Alto
Debilidad de controles de movimientos de personas y mercancías en los países
14 Riesgo Alto
integrados en la Comunidad Andina.
Dificultad en el acceso por parte de la UIF a la información afectada por la regulación
15 Riesgo Alto
del secreto bancario y la reserva tributaria.
Dificultad por parte de la UIF para la elaboración de análisis estratégico debido a la
16 Riesgo Moderado
falta de acceso a la información protegida por secreto bancario y reserva tributaria.
Desconocimiento del grado de cumplimiento de los abogados y contadores en su
17 Riesgo Moderado
nueva condición de sujetos obligados.
Inexistencia de obligación para todos los sujetos obligados de enviar a la UIF
18 información sobre las operaciones realizadas en efectivo por cantidades superiores a Riesgo Moderado
un determinado umbral.
Falta de conocimiento sobre la aplicación práctica de la reciente reforma de la
19 Riesgo Bajo
tipificación de los delitos de lavado de activos y de financiación del terrorismo.
36
Inexistencia de autorización previa para el funcionamiento de las cooperativas de ahorro y

20 crédito y debilidad de su supervisión prudencial y en materia de lavado de activos y/o Riesgo Alto
Ausencia de regulación prudencial de las personas naturales y jurídicas dedicadas a la
21 Riesgo Alto
compra y venta de divisas y a actividades de préstamo y empeño.
Ausencia de retroalimentación por parte de la UIF con respecto al cumplimiento de los sujetos
22 Riesgo Moderado
obligados.
Plazo excesivo para la comunicación de operaciones sospechosas vinculadas con la
23 Riesgo Bajo
Sistema de control del movimiento de efectivo transnacional insuficiente e
24 Riesgo Muy Alto
inexistencia de limitación sobre los traslados internos.
Deficiente regulación de las Organizaciones Sin Fines de Lucro (OSFL) y quiebras en el
25 sistema de supervisión en materia de lavado de activos y/o financiación del terrorismo. Riesgo Alto
Inexistencia de un sistema de confección y explotación estadística fiable y consolidado,

26 relativas a las actuaciones que se realizan en materia de prevención y lucha contra el Riesgo Moderado
lavado de activos y/o la financiación del terrorismo.
Inexistencia de la obligación de inscribir en los Registros Públicos información sobre el
27 Riesgo Alto
titular real de las personas jurídicas (SAC).
Debilidad del sistema sancionador en materia de lavado de activos y/o financiación del
28 Riesgo Moderado
terrorismo llevado a cabo sobre los sujetos obligados financieros.
Dificultad para la UIF de asumir la actividad de supervisión y sanción por
29 Riesgo Moderado
incumplimiento de los sujetos obligados que tiene asignados para ello.
Práctica inexistencia de actividades de supervisión en materia de lavado de activos
30 y/o financiación del terrorismo en los sujetos obligados APNFD sometidos a supervisor Riesgo Alto
prudencial
Dificultad del Ministerio Púbico en la investigación y persecución del lavado de activos y la
31 Riesgo Muy Alto
32 Existencia de carencias en el Poder Judicial que afectan al sistema de represión penal. Riesgo Muy Alto
Baja efectividad de la Policía Nacional del Perú (PNP) en la investigación y
33 Riesgo Muy Alto
persecución del lavado de activos y la financiación del terrorismo.
34 Existencia de corrupción en los operadores de seguridad y justicia. Riesgo Alto
35 Dificultad en el intercambio de información entre las instituciones públicas. Riesgo Muy Alto
Falta de coordinación efectiva entre instituciones públicas dedicadas a la investigación y
36 Riesgo Muy Alto
persecución del lavado de activos y la financiación del terrorismo.
Debilidad en la aplicación de la normativa vigente sobre pérdida de dominio y su
37 utilización, por mandato legal, de manera subsidiaria a los resultados del proceso penal Riesgo Alto
(no autónoma).
Convencimiento de las entidades financieras de que cumplen de manera satisfactoria con sus
38 Riesgo Moderado
obligaciones en materia de lavado de activos y financiación del terrorismo.
Ausencia de comunicación de operaciones sospechosas por parte de determinados sujetos
39 Riesgo Alto
obligados.
37 37
Falta de concienciación entre las APNFD sobre la necesidad del cumplimiento de sus
40 Riesgo Alto
obligaciones y deficiente aplicación del marco preventivo.
41 Deficiencia en la comunicación de operaciones sospechosas. Riesgo Alto
Ausencia de conocimiento especializado en los sujetos obligados de menor tamaño/
42 volumen para la aplicación del marco preventivo de lavado de activos y financiación Riesgo Moderado
del terrorismo.
Escasa involucración de determinadas asociaciones representativas de intereses
43 gremiales de sujetos obligados en la aplicación de las medidas en materia de lavado Riesgo Moderado
de activos y/o financiación del terrorismo.
2. Evaluación Sectoriales de Riesgos LA/FT en los ámbitos minero y pesquero
Estas evaluaciones sectoriales, realizadas con la asistencia técnica de la Cooperación

Alemana implementada por GIZ, han permitido identificar los principales riesgos
LA/FT en los sectores minero y pesquero, así como sus respectivos lineamientos de
política para mitigarlos.
En el sector minero, se han identificado en orden de prioridad siete (7) riesgos: la

minería ilegal del oro, minería ilegal de otros minerales, fondos del contrabando
que se invierten en el sector minero, fondos del narcotráfico que se invierten en el
sector minero, otras actividades ilícitas que lavan sus ganancias en el sector minero,
clientes sospechosos y actividades terroristas financiadas por empresas mineras.
Mientras que en el sector pesquero los riesgos LA/FT que ascienden a igual número
(7) son: extracción ilegal, procesamiento ilegal, comercialización ilegal, fondos del
narcotráfico que se invierten en el sector pesquero, otras actividades ilícitas que lavan
sus ganancias en el sector pesquero, clientes sospechosos y actividades terroristas
financiadas por empresas pesqueras
38 38
ANEXO 4
NIVEL DE CUMPLIMIENTO DE LAS 40 RECOMENDACIONES DEL GAFI
El informe de evaluación mutua realizado al Perú en el marco de la III Ronda de

Evaluaciones Mutuas del GAFISUD (actualmente GAFILAT) del 31 de julio del
2008 dio cuenta del grado de cumplimiento de las 49 Recomendaciones (hoy las 40
Recomendaciones de febrero del 2012). En efecto, el informe establece que 10 de ellas
habían sido cumplidas; 14 mayoritariamente cumplidas; 24 parcialmente cumplidas y
solo 1 no cumplida.
Como resultado de esta evaluación se determinó que en las Recomendaciones claves

del GAFI, como son las Recomendaciones 5, 10, 13, y las Recomendaciones Especiales
I, III y IV, el Perú obtuvo una calificación de Parcialmente Cumplido, lo cual motivó
que sea sometido a un proceso de “Seguimiento Intensificado”18.
Comparación de resultados de las últimas evaluaciones al

sistema ALA/CFT de los países miembros de GAFISUD
100 % 1 2 1 1
90 % 8 9 7
17
80 % 20 19
24 17
70 % 19 30
16
60 % 21 29
50 % 27
22
40 % 18 27
30 % 17
21
20 % 19 10
10 % 10
7 6 0 1 4
3
0%
No aplica No cumplida (NC) Parcialmente cumplida (PC) Mayoritariamente cumplida (MC) Cumplida (C)
Fuente: Informe de Evaluación Mutua de cada uno los países. GAFISUD y GAFIC (2008)
Posteriormente, la SBS, con el objetivo de preparar al país para lograr una adecuada
implementación de las nuevas 40 Recomendaciones del GAFI y lograr una buena
calificación en la IV Ronda de Evaluaciones Mutuas, implementó el proyecto
“Fortalecimiento de las Capacidades del Perú para afrontar la Cuarta Ronda de
Evaluaciones Mutuas del Grupo de Acción Financiera de Sudamérica – GAFISUD”
(marzo 2013 a enero 2014); y, sobre la base de las recomendaciones de éste, ejecutó
el proyecto “Implementación de las Medidas y Acciones para el Cumplimiento de
las 40 Recomendaciones del GAFI” (noviembre 2014 a marzo 2016). Ambos con el
financiamiento de la Secretaria de Estado para Asuntos Económicos de la Cooperación
Suiza – SECO.
39 39
En el marco del segundo proyecto, el 11 de marzo de 2016 se presentó el Informe

Final. Entre los temas de cumplimiento técnico que consideró como prioritarios a ser
abordados por el Estado, se señalaron los siguientes:
• La Evaluación Nacional de Riesgos y las Evaluaciones Sectoriales de Riesgo, con

un Enfoque Basado en Riesgos (EBR).
• Actualización del Plan Nacional de Lucha contra el LA/FT.
• Contar con un marco normativo adecuado, que establezca, entre otros aspectos,
el acceso a la información protegida por el secreto bancario y la reserva tributaria
y la adecuada tipificación del LA/FT.
• Establecer la responsabilidad autónoma de las personas jurídicas por LA/FT.
• Debido cumplimiento de las Resoluciones del Consejo de Seguridad de la ONU.
• Generar y publicar estadísticas para demostrar la efectividad LA/FT.
• Mejorar la capacidad de los operadores de justicia.
• Creación de una Mesa de Trabajo para implementar las R8 y R24.
• Procedimientos para intercambio de información.
• Capacitación en las materias recomendadas.
Para implementar parte de dichas recomendaciones se presentaron varios proyectos

de ley ante el Congreso de la República; sin embargo, fue sólo a partir de la emisión
de la Ley N° 30506, Ley que delega en el Poder Ejecutivo la facultad de legislar en
materia de seguridad ciudadana por un plazo de 90 días calendario, del 9 de octubre
del 2016, que se emitieron los Decretos Legislativos que recogieron en casi su totalidad
los cambios normativos sugeridos.
En tal sentido, a continuación se detallan las normas emitidas en el periodo abril 2016
a enero 2017, que han permitido cumplir la mayoría de las debilidades identificadas:
Leyes emitidas en el periodo abril 2016-enero 2017
1 Ley N° 30437, “Ley que modifica el artículo 3 de la Ley N° 27693, Ley que crea la UIF-Perú, para ampliar sus
facultades en la lucha contra el terrorismo”, publicada el 25 de mayo del 2016.
2 Decreto Legislativo N° 1249, “Decreto Legislativo que dicta medidas para fortalecer la prevención, detección y
sanción del lavado de activos y el terrorismo”, publicado el 26 de noviembre del 2016.
3 Decreto Legislativo N° 1298, “Decreto Legislativo que modifica los artículos 261, 264, 266 y 267 del Código
Procesal Penal aprobado por Decreto Legislativo N° 957, que regulan la detención preliminar judicial y la
detención judicial en caso de flagrancia” publicado el 30 de diciembre del 2016
4 Decreto Legislativo N° 1352, “Decreto Legislativo que amplía la responsabilidad administrativa de las
personas jurídicas”, publicado el 7 de enero del 2017.
40 40
En efecto, mediante la Ley N° 30437 se otorga expresamente a la UIF-Perú la potestad

para congelar activos y fondos de las personas vinculadas al terrorismo, el FT y a
la proliferación de armas de destrucción masiva, conforme a lo dispuesto en las
Resoluciones del Consejo de Seguridad ONU N° 1267, N° 1373, N° 1718 y N° 2231.
Se trata de una medida de carácter administrativa (no penal) y preventiva, sujeta a
ratificación de un juez, quien debe pronunciarse en 24 horas.
Posteriormente, mediante Decreto Legislativo N° 1249 se dictaron medidas para

fortalecer la prevención, detección y sanción del LA/FT. Entre las principales
modificaciones se tiene:
• Acceso al secreto bancario y a la reserva tributaria de la UIF-Perú con autorización

judicial: se concede a la UIF-Perú la potestad de solicitar en cada caso que investiga
administrativamente al Juez Penal de Lima el acceso a las reservas tributaria
y bancaria, quien cuenta con un plazo de 48 horas para resolver la solicitud,
debiendo tramitarla en forma reservada, sin participación del afectado. Emitida
la autorización judicial, las entidades financieras y la Administración Tributaria
deben remitir la información a la UIF-Perú en un plazo máximo de 30 días hábiles.
• Incorporación de nuevos sujetos obligados: (i) procesadoras de tarjetas de crédito

y/o débito; (ii) empresas de préstamos; (iii) juegos y apuestas deportivas a distancia
utilizando el internet u otro medio; (iv) empresas que otorgan financiamiento
sin intermediación bancaria; (v) abogados y contadores que realicen de manera
habitual actividades de asesoramiento financiero y servicios societarios en nombre
de un tercero o por cuenta de este. A nivel del sector público se incorporan las
Empresas del Estado, gobiernos regionales, municipios provinciales, el Organismo
Supervisor de las Contrataciones del Estado, el Jurado Nacional de Elecciones y la
Oficina Nacional de Procesos Electorales.
• Incorporación del sistema de prevención LA/FT acotado: se establece que algunos

sujetos obligados, teniendo en consideración sus especiales características, pueden
implementar un sistema de prevención LA/FT acotado, a diferencia del sistema de
prevención LA/FT general que ya viene siendo implementando. El sistema acotado
implica, por parte del sujeto obligado, únicamente la obligación de designar un
oficial de cumplimiento a dedicación no exclusiva; y, prevenir, detectar y comunicar
a la UIF-Perú, operaciones sospechosas a través de un ROS.
• Modificaciones a la legislación penal sobre LA: se precisa que la autonomía del

delito de LA no sólo comprende el ámbito de investigación y procesamiento, sino
también el de la sanción; y, se incluye expresamente como delito precedente del LA
al FT. Asimismo, se recoge dentro del tipo penal “Actos de ocultamiento y tenencia”
la expresión “posee” y se elimina la referencia a la finalidad.
• Modificaciones a la legislación penal sobre FT: se incluye expresamente que los fondos
pueden tener origen lícito o ilícito y se sanciona a quienes proporcionan a los terroristas
individuales o a los grupos terroristas financiamiento para asegurar su existencia.
41 41
Asimismo, mediante Decreto Legislativo N° 1298 se modifica el artículo 264 del

Código Procesal Penal, estableciéndose que la detención preliminar judicial en delitos
complejos (entre ellos, el LA) pueden durar un plazo máximo de siete (7) días; y, cuando
se trate de delitos cometidos por organizaciones criminales, puede durar un plazo
máximo de diez (10) días.
Finalmente, se emitió el Decreto Legislativo N° 1352 que establece la responsabilidad

autónoma de las personas jurídicas involucradas en casos de LA/FT, contemplándose
medidas para sancionarlas en forma directa como la disolución o la multa. Asimismo, se
prevé que las personas jurídicas que implementen programas efectivos de prevención
podrán eximirse de responsabilidad.
Este marco normativo se ha reforzado con diversas normas sectoriales que ha emitido
la SBS, aplicables a los sujetos obligados en materia de prevención LA/FT, durante el
2016.
Resolución SBS Nº 6426-2015, publicada el 23 de marzo de 2016. Norma para la

Juegos de Casino y/o
prevención del lavado de activos y del financiamiento del terrorismo aplicable a las
Máquinas Tragamonedas
personas jurídicas que explotan juegos de casino y/o máquinas tragamonedas.
Resolución SBS Nº 3862-2016, publicada el 16 de julio de 2016. Norma que regula los
mecanismos y procedimientos para que la UIF-Perú congele administrativamente los
Congelamiento de fondos fondos u otros activos de las personas o entidades vinculadas al FT, así como de aquellas
y activos vinculadas a la proliferación de armas de destrucción masiva y su financiamiento,
identificadas en el marco de las Resoluciones del Consejo de Seguridad de las Naciones
Unidas (CSNU).
Resolución SBS Nº 4197-2016, publicada el 20 de agosto de 2016. Norma para la
Agentes de Aduana
prevención del lavado de activos y del financiamiento del terrorismo aplicable a los
Agentes de Aduana autorizados para operar como Despachadores de Aduana”.
Resolución SBS Nº 4349-2016, publicada el 14 de agosto de 2016. Norma sobre
PEP funciones y cargos ocupados por personas expuestas políticamente (PEP) en materia
de prevención del lavado de activos y del financiamiento del terrorismo”.
Resolución SBS Nº 4463-2016, publicada el 20 de agosto de 2016. Norma para la

gestión de riesgos y prevención del lavado de activos y de financiamiento del terrorismo
Préstamos y Empeño
aplicable a los sujetos obligados dedicados al otorgamiento de préstamos y empeño”,
vigente desde el 1 de diciembre de 2016.
Resolución SBS Nº 6089-2016, publicada el 23 de noviembre de 2016. Norma para

la gestión de riesgos y prevención del lavado de activos y del financiamiento del
Remesas Postales
terrorismo aplicable a los Concesionarios Postales y Operador Designado, autorizados a
prestar el servicio postal de remesa y/o giro postal.
42 42
Con relación a la mejora de la efectividad, entendida por el GAFI como “el grado en que
se logran los resultados definidos”, el informe plantea las siguientes observaciones:
Resultado Observación
Resultado Inmediato 1: se entienden los riesgos de - Realización de la Evaluación Nacional de Riesgos.
LA/FT y, cuando corresponde, se coordinan acciones - Implementación de un enfoque basado en riesgos.
a escala interna para enfrentar el lavado de activos,
el financiamiento del terrorismo y la proliferación.
Resultado Inmediato 2: la cooperación - Desarrollar estadísticas de acuerdo a lo indicado para el
internacional arroja información, inteligencia cumplimiento técnico de la R 33.
financiera y evidencia apropiada, y facilita la
acción contra los criminales y sus activos.
Resultado Inmediato 3: los supervisores - Evaluar la conveniencia de aprobar una ley que establezca un
supervisan, monitorean y regulan adecuadamente sistema de autorización para las personas naturales o jurídicas
a las instituciones financieras y a las APNFD en que se dediquen a la compraventa de divisas.
cuanto al cumplimiento con los requisitos ALA/CFT - Se recomienda identificar (o actualizar según corresponda)
en proporción a sus riesgos. los riesgos por sector: tipo de actividad financiera, industria o
Resultado Inmediato 4: las instituciones negocio de que se trate, e incluir la identificación y comprensión
financieras y las APNFD aplican adecuadamente de los riesgos de FT.
medidas preventivas ALA/CFT proporcionales a sus - Cuando se cuente con la identificación de los riesgos por sector, sería
riesgos y reportan las transacciones sospechosas. necesario una retroalimentación entre los diferentes sectores.
Resultado Inmediato 5: las personas jurídicas - Incluir en la evaluación de riesgos a realizar o ampliar el alcance
y otras estructuras jurídicas no pueden ser de la realizada al sector de entidades con personalidad jurídica (R
utilizadas indebidamente para el LA/FT, y la 24), para identificar aquellos tipos societarios de mayor exposición
información sobre sus beneficiarios reales está al riesgo y comprender la dinámica de su utilización para LA/FT.
al alcance de las autoridades competentes sin - Desarrollar un plan de capacitación que permita trasladar los
impedimentos. conocimientos y experiencias a las autoridades competentes,
así como a la comunidad, sobre los riesgos de mal uso de las
personas jurídicas y fideicomisos.
Resultado Inmediato 6: la inteligencia financiera - Estudiar el establecimiento de un mecanismo para mejorar la
y toda la demás información relevante son coordinación y retroalimentación entre las distintas autoridades
utilizadas apropiadamente por las autoridades en el marco de una investigación penal por LA así como por los
competentes en investigaciones sobre LA/FT. delitos precedentes relevantes, a efectos de fomentar el trabajo
interinstitucional y el desarrollo de equipos multidisciplinarios que
Resultado Inmediato 7: Los delitos y actividades permitan una mejor investigación y la obtención de pruebas que
de LA se investigan y los transgresores son garanticen un nivel adecuado de sentencias condenatorias por LA en
procesados y sujetos a sanciones eficaces, relación al perfil de riesgos presentes. Asimismo, sugerir medidas
proporcionales y disuasivas. tendientes a proteger la confidencialidad de la información en la
etapa de investigación y juzgamiento de los delitos.
Resultado Inmediato 9: se investigan los delitos - Diseñar un programa de capacitación amplio y profundo sobre todos
y actividades de financiamiento del terrorismo los aspectos vinculados a la lucha contra el LA/FT, dirigido a mejorar
y las personas que financian el terrorismo son la efectividad del sistema. Asimismo, asegurar la permanencia en
procesadas y sujetas a sanciones eficaces, sus cargos de los funcionarios que han recibido esa capacitación.
proporcionales y disuasivas. - Es fundamental dotar a las autoridades de los recursos materiales,
tecnológicos y humanos adecuados para desarrollar investigaciones
criminales y patrimoniales completas frente a cada delito con la
potencialidad de generar ganancias ilícitas relevantes.
43 43
Resultado Inmediato 8: Los activos y los medios - Se recomienda desarrollar estadísticas de acuerdo a la R 33.
del delito son confiscados Asimismo, es importante que se establezca un mecanismo
formal que establezca la conformación de equipos
multidisciplinarios que estudien en forma sistemática tales
estadísticas para orientar la formulación de políticas contra el
LA/FT y su implementación coordinada y sistemática.
- Es necesario fomentar el inicio de una investigación patrimonial
cada vez que se desarrolle una investigación criminal por un
delito precedente o por LA/FT, con el objeto de identificar todos
los activos vinculados al hecho criminal y tomar las medidas
precautorias tendientes a asegurar el decomiso.
- Diagnosticar las necesidades de recursos materiales,
tecnológicos y económicos, y de capacitación de las autoridades
encargadas de realizar investigaciones patrimoniales para
asegurar que cuenten con todos los recursos y conocimientos
técnicos para desarrollar de manera adecuada, en tiempo y
forma, las acciones para identificar, rastrear y lograr las medidas
precautorias que aseguren el decomiso.
Resultados Inmediato 10: A los terroristas, - Es de suma importancia que las acciones de cumplimiento
organizaciones terroristas y financieros de técnico de los requisitos de las R6 y R7 se complementen con el
terrorismo se les impide recaudar, trasladar y diseño y ejecución de un plan de capacitación para los sectores
utilizar fondos, y utilizar indebidamente el sector financieros y económicos que implementarán las medidas
de las OSFL. preventivas y ejecutarán las sanciones financieras.
Resultado Inmediato 11: A las personas y
entidades involucradas en la proliferación de
armas de destrucción masiva se les impide
recaudar, trasladar y utilizar fondos, conforme
las Resoluciones del Consejo de Seguridad de las
Naciones Unidas relevantes.
A fin de cumplir las observaciones formuladas en el ámbito de efectividad se han

desarrollado las siguientes acciones:
• Se culminó con la Evaluación Nacional de Riesgos en materia de LA/FT y las

Evaluaciones Sectoriales de Riesgo en materia de LA/FT para el sector minero y
pesquero, cumpliendo lo contemplado en la R 1.
• Desde finales del 2015 a la fecha se viene desarrollando el Proyecto “Sistema de

Información Estadística sobre LA/FT”, con el apoyo técnico de la Cooperación
Alemana Implementada por GIZ, cuyo objetivo es el de generar información sobre
los sistemas Anti LA/FT, mediante un mecanismo de automatización de producción
de información, con el Ministerio Público, la Policía Nacional del Perú, el Poder
Judicial y la UIF-Perú; lo cual sería finalmente publicado por el Sistema Integrado
de Estadística de la Criminalidad y la Seguridad Ciudadana del Instituto Nacional de
Estadística e Informática (INEI).
44 44
Entre los temas más importantes que aún estarían pendientes de dar cumplimiento a
fin de contribuir al componente de efectividad, se tienen:
- Norma que establezca un sistema de autorización (licenciamiento) para la

constitución y funcionamiento de las personas naturales o jurídicas que se dediquen
a la compraventa de divisas (RI2).
- Después de identificar los riesgos por sectores, se requerirá de una retroalimentación
entre los diferentes sectores, para tener una comprensión general de los riesgos
(RI4).
- Identificar, a través de una evaluación de riesgos, aquellos tipos societarios de mayor
exposición al riesgo (RI5).
- Desarrollar un plan de capacitación que permita trasladar los conocimientos y
experiencias en esta materia a las distintas autoridades competentes, a la comunidad,
sobre los riesgos del mal uso de las personas jurídicas y fideicomisos (RI5).
- Mecanismos de coordinación y retroalimentación entre las distintas autoridades en
el marco de una investigación penal, a fin de fomentar el trabajo interinstitucional
y el desarrollo de equipos multidisciplinarios (RI6).
- Programa de capacitación amplio y profundo sobre todos los aspectos vinculados a
la lucha contra el LA/FT. Asegurar la permanencia en los cargos de los funcionarios
que reciben la capacitación (RI7).
- Dotar a las autoridades de campo de los recursos materiales, tecnológicos y humanos
adecuados para desarrollar investigaciones criminales y patrimoniales (RI9).
- Fomentar el inicio de una investigación patrimonial cada vez que se desarrolle
una investigación criminal por un delito precedente o por LA/FT, con el objeto de
identificar todos los activos vinculados al hecho criminal (RI8).
Cabe resaltar que el Perú, producto del trabajo impulsado por la UIF, como coordinador
nacional, salió del proceso de seguimiento intensificado el 5 de agosto del 2016, por
decisión del Pleno del GAFILAT, al haberse constatado los avances realizados por el
país y el compromiso político para superar las deficiencias detectadas en el 2008.
45 45
El Peruano / Viernes 15 de setiembre de 2017 NORMAS LEGALES
APRUEBAN POLÍTICA NACIONAL CONTRA EL LAVADO DE ACTIVOS Y EL FINANCIAMIENTO

DEL TERRORISMO Y FORTALECEN LA COMISIÓN EJECUTIVA MULTISECTORIAL CONTRA EL
LAVADO DE ACTIVOS Y EL FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO - CONTRALAFT
EL PRESIDENTE DE LA REPÚBLICA
CONSIDERANDO:
Que, el numeral 3 del artículo 118 de la Constitución Política del Perú, establece que es atribución del
Presidente de la República dirigir la política general del Gobierno;
Que, el numeral 1 del artículo 4 de la Ley Nº 29158, Ley Orgánica del Poder Ejecutivo, establece
que es competencia exclusiva del Poder Ejecutivo el diseñar y supervisar las políticas nacionales y
sectoriales, las cuales son de cumplimiento obligatorio por todas las entidades del Estado en todos los
niveles de gobierno; asimismo, las políticas nacionales y sectoriales definen los objetivos prioritarios,
los lineamientos, los contenidos principales de las políticas públicas, los estándares nacionales de
cumplimiento y la provisión de servicios que deben ser alcanzados y supervisados para asegurar el
normal desarrollo de las actividades públicas y privadas;
Que, el citado numeral señala que para la formulación de las Políticas Nacionales, el Poder Ejecutivo debe
establecer mecanismos de coordinación con los gobiernos regionales, gobiernos locales y otras entidades,
según requiera o corresponda a la naturaleza de cada política. Asimismo, dispone que las políticas nacionales y
sectoriales se aprueban por decreto supremo, con el voto del Consejo de Ministros;
Que, mediante Decreto Supremo N° 057-2011-PCM se aprueba el Plan Nacional de Lucha contra el
Lavado de Activos y el Financiamiento del Terrorismo y se crea la Comisión Ejecutiva Multisectorial
contra el Lavado de Activos y el Financiamiento del Terrorismo - CONTRALAFT, que tiene como
objetivo coadyuvar en la coordinación y planificación de las acciones a cargo de las entidades públicas
y privadas dirigidas a prevenir y combatir los delitos de lavado de activos y del financiamiento del
terrorismo, así como hacer el seguimiento de la implementación, cumplimiento y actualización del
mencionado Plan Nacional;
Que, la CONTRALAFT, en el marco de sus funciones, identificó la necesidad de diseñar una Política
Nacional contra el Lavado de Activos y el Financiamiento del Terrorismo, la misma que ha sido
elaborada a través de un proceso que incluyó la participación de diversas entidades públicas y
privadas vinculadas a la materia, a través de la realización de siete (7) talleres de trabajo, en los que
se compatibilizaron los intereses generales del Estado orientados a prevenir, detectar, investigar
y sancionar de manera eficiente, eficaz y articulada el lavado de activos y el financiamiento del
terrorismo, para contribuir a la estabilidad económica, política y social del Perú;
Que, mediante Acuerdo N° 05-2017-CONTRALAFT, adoptado en la Segunda Sesión realizada el 16
de marzo del 2017, los integrantes de la CONTRALAFT aprobaron por unanimidad la propuesta de
Política Nacional contra el Lavado de Activos y el Financiamiento del Terrorismo;
Que, en tal sentido, resulta necesario aprobar la Política Nacional contra el Lavado de Activos y el
Financiamiento del Terrorismo, a fin de contar con un instrumento que oriente la actuación del
Estado a largo plazo en esta materia y sirva de base para elaborar los respectivos planes nacionales
que permitan su implementación a corto y mediano plazo;
Que, asimismo, conforme a las 40 Recomendaciones del Grupo de Acción Financiera Internacional
(GAFI), actualizadas en el 2012, y respecto de las cuales existe el compromiso del Perú de aplicarlas desde
diciembre del año 2000, resulta necesario modificar el Decreto Supremo N° 057-2011-PCM, a fin de que
la CONTRALAFT asuma también la coordinación y planificación de las acciones dirigidas a prevenir
y combatir el financiamiento a la proliferación de armas de destrucción masiva; se fortalezcan sus
funciones; así como, su conformación, para dotarla de mayor operatividad e institucionalidad;.
De conformidad con el inciso 8) del artículo 118 de la Constitución Política del Perú y los artículos 4 y
11 inciso 3 de la Ley Nº 29158, Ley Orgánica del Poder Ejecutivo;
Con el voto aprobatorio del Consejo de Ministros;
DECRETA:
Artículo 1.- Aprobación

Aprobar la Política Nacional contra el Lavado de Activos y el Financiamiento del Terrorismo, la misma
que como Anexo forma parte integrante del presente Decreto Supremo.
46
El Peruano / Viernes
El Peruano 15 de15setiembre
/ Viernes de 2017
de setiembre de 2017 NORMAS LEGALES
NORMAS LEGALES
Artículo 2.- Ámbito de aplicación

La Política Nacional contra el Lavado de Activos y el Financiamiento del Terrorismo es de aplicación
obligatoria en los tres niveles de Gobierno y los diversos sectores y entidades vinculadas a la prevención,
detección, investigación y sanción del lavado de activos y el financiamiento del terrorismo.
Artículo 3.- Financiamiento

La implementación de lo establecido en el presente Decreto Supremo se financia con cargo al
presupuesto institucional de las entidades involucradas acorde con sus competencias y en el marco de
las Leyes Anuales de Presupuesto sin demandar recursos adicionales al Tesoro Público y conforme a
las disposiciones legales vigentes.
Artículo 4.- Publicación

El presente Decreto Supremo y su Anexo se publican en el diario oficial El Peruano y, en la misma fecha,
en el Portal del Estado Peruano (www.peru.gob.pe) y en los Portales Institucionales del Ministerio
de Justicia y Derechos Humanos (www.minjus.gob.pe) y de la Superintendencia de Banca, Seguros
y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones (www.sbs.gob.pe), así como de las entidades
públicas que forman parte de la Comisión Ejecutiva Multisectorial contra el Lavado de Activos y el
Financiamiento del Terrorismo (CONTRALAFT).
Artículo 5.- Refrendo

El presente Decreto Supremo es refrendado por el Presidente del Consejo de Ministros, la Ministra de
Justicia y Derechos Humanos, el Ministro de Relaciones Exteriores, el Ministro del Interior, el Ministro
de Economía y Finanzas, el Ministro de Comercio Exterior y Turismo, el Ministro de Transportes y
Comunicaciones y el Ministro de Defensa.
DISPOSICIÓN COMPLEMENTARIA FINAL
Única.- Aprobación del Plan Nacional de Lucha contra el Lavado de Activos y el Financiamiento del
Terrorismo
En un plazo máximo de noventa (90) días calendario posteriores a la publicación de la presente norma,
mediante Decreto Supremo, a propuesta de la Comisión Ejecutiva Multisectorial contra el Lavado de
Activos y el Financiamiento del Terrorismo (CONTRALAFT), se aprueba el Plan Nacional contra el
Lavado de Activos y el Financiamiento del Terrorismo, como instrumento para la implementación de
la Política Nacional contra el Lavado de Activos y el Financiamiento del Terrorismo.
DISPOSICIÓN COMPLEMENTARIA MODIFICATORIA
Única.- Modificación de los artículos 2, 3, 4 y 7 del Decreto Supremo N° 057-2011-PCM

Modifíquense los artículos 2, 3, 4 y 7 del Decreto Supremo N° 057-2011-PCM, en los siguientes
términos:
“Artículo 2- Creación, objeto y funciones de la Comisión Ejecutiva Multisectorial contra el Lavado de

Activos y el Financiamiento del Terrorismo
Créase la Comisión Ejecutiva Multisectorial contra el Lavado de Activos y el Financiamiento del
Terrorismo (CONTRALAFT), adscrita al Ministerio de Justicia y Derechos Humanos, cuyo objeto
será coadyuvar en la coordinación y planificación de las acciones a cargo de las entidades públicas
y privadas dirigidas a prevenir y combatir el lavado de activos, el financiamiento del terrorismo y
el financiamiento de la proliferación de armas de destrucción masiva; y, que tiene a su cargo, las
siguientes funciones:
a. Articular los esfuerzos dirigidos a prevenir y combatir el lavado de activos, el financiamiento del
terrorismo y el financiamiento de la proliferación de armas de destrucción masiva.
b. Realizar actividades destinadas al seguimiento de la implementación de la Política y el Plan
Nacional contra el Lavado de Activos, el Financiamiento del Terrorismo y el Financiamiento de
la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva.
c. Emitir informes técnicos sobre los avances en la implementación de la Política y el Plan Nacional
contra el Lavado de Activos, el Financiamiento del Terrorismo y el Financiamiento de la
Proliferación de Armas de Destrucción Masiva.
47
El Peruano / Viernes 15 de setiembre de 2017 NORMAS LEGALES
d. Proponer al Ministerio de Justicia y Derechos Humanos, sobre la base de los resultados de sus
informes técnicos u otros diagnósticos, la actualización de la Política y el Plan Nacional contra el
Lavado de Activos, el Financiamiento del Terrorismo y el Financiamiento de la Proliferación de
Armas de Destrucción Masiva.
e. Proponer su Reglamento Interno.
Artículo 3.- Conformación de la Comisión Ejecutiva Multisectorial contra el Lavado de Activos y el

Financiamiento del Terrorismo
3.1. La CONTRALAFT estará integrada por los siguientes miembros, quienes realizan tal labor ad
honórem:
1. Un representante del Ministro de Justicia y Derechos Humanos.

2. Un representante del Fiscal de la Nación.
3. Un representante del Ministro de Relaciones Exteriores.
4. Un representante del Ministro del Interior.
5. Un representante del Ministro de Economía y Finanzas.
6. Un representante del Ministro de Comercio Exterior y Turismo.
7. Un representante del Ministro de Transportes y Comunicaciones.
8. Un representante del Ministro de Defensa.
9. Un representante del Director General de la Policía Nacional del Perú.
10. Un representante del Superintendente de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de
Fondos de Pensiones.
11. Un representante del Superintendente Nacional de Aduanas y de Administración Tributaria.
12. Un representante del Presidente Ejecutivo de la Comisión Nacional para el Desarrollo y Vida
sin Drogas.
13. Un representante del Superintendente del Mercado de Valores.
14. Un representante del Jefe del Instituto Nacional de Estadística e Informática.
15. Un representante del Superintendente Nacional de los Registros Públicos.
16. Un representante del Director Ejecutivo de la Agencia Peruana de Cooperación Internacional.
Asimismo, podrán integrar la CONTRALAFT, el Poder Judicial, el Congreso de la República y la

Contraloría General de la República, designado para tal efecto a sus respectivos representantes.
Las entidades que integran la CONTRALAFT deben designar un miembro alterno por cada uno de los
miembros titulares designados.
3.2 La Presidencia de la CONTRALAFT recae en el Ministerio de Justicia y Derechos Humanos; y, la

Vicepresidencia y Secretaría Técnica en la Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras
Privadas de Fondos de Pensiones.
3.3. Cuando lo requiera la CONTRALAFT, a través de su Secretaría Técnica, solicitará la participación

de otras entidades públicas, las cuales participarán en calidad de invitados.
Artículo 4.-Designación de los representantes

Las designaciones de los representantes de las entidades del Poder Ejecutivo, se efectuarán mediante
resolución ministerial del sector al que pertenecen o se encuentren adscritos, dentro de los cinco días
hábiles, posteriores a la publicación del presente decreto supremo. Las demás entidades, en el mismo
plazo, comunican por escrito las designaciones que realicen a la Presidencia de la CONTRALAFT.
(…)
Artículo 7.- Reglamento Interno

El Reglamento Interno de la CONTRALAFT se aprueba mediante Resolución Ministerial del Ministerio
de Justicia y Derechos Humanos.”
Dado en la Casa de Gobierno, en Lima,
48
PLAN NACIONAL CONTRA
EL LAVADO DE ACTIVOS Y EL
FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO
2018 - 2021
PLAN NACIONAL CONTRA EL LAVADO DE ACTIVOS Y
EL FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO 2018-2021
CRÓNIMOS
ALA/CFT: Anti Lavado de Activos y Contra la Financiación del

Terrorismo.
APN: Autoridad Nacional Portuaria.
APNFD: Actividades y Profesiones No Financieras Designadas.
APCI: Agencia Peruana de Cooperación Internacional.
BID: Banco Interamericano de Desarrollo.
CEPLAN: Centro Nacional de Planeamiento Estratégico.
CCFFAA: Comando Conjunto de las Fuerzas Armadas.
CGR: Contraloría General de la República.
CONTRALAFT: Comisión Ejecutiva Multisectorial contra el Lavado de Activos y
el Financiamiento del Terrorismo.
CONSUF: Consejo de Supervigilancia de Fundaciones.
DEVIDA: Comisión Nacional para el Desarrollo y Vida sin Drogas.
DICAPI: Dirección General de Capitanías y Guardacostas.
DINI: Dirección Nacional de Inteligencia.
DIRILA: Dirección de Investigación de Lavado de Activos.
ENR: Evaluación Nacional de Riesgos de Lavado de Activos y
Financiamiento del Terrorismo.
FISLAAPD: Fiscalía Especializada en delitos de Lavado de Activos y Pérdida
de Dominio.
FT: financiamiento del terrorismo.
FN: Fiscalía de la Nación.
FMI: Fondo Monetario Internacional.
GAFI: Grupo de Acción Financiera Internacional.
GAFILAT: Grupo de Acción Financiera de Latinoamérica (anteriormente
Grupo de Acción Financiera de Sudamérica – GAFISUD).
GIZ
(o Deutsche
Gesellschaft
für Internationale
Zusammenarbeit): Cooperación Alemana implementada por GIZ
INEI: Instituto Nacional de Estadística e Informática.
LA: lavado de activos.
LA/FT: lavado de activos y/o de financiamiento del terrorismo.
MEF: Ministerio de Economía y Finanzas.
MINJUS: Ministerio de Justicia y Derechos Humanos.
MINCETUR: Ministerio de Comercio Exterior y Turismo.
51
MININTER: Ministerio del Interior.

Ministerio de RREE: Ministerio de Relaciones Exteriores.
MP: Ministerio Público.
MTC: Ministerio de Transportes y Comunicaciones.
ONU: Organización de las Naciones Unidas.
OSFL: Organizaciones sin fines de lucro.
PEDET: Procuraduría Pública Especializada en Delitos de Terrorismo.
PEP: Personas Expuestas Políticamente.
PJ: Poder Judicial.
PLAPD: Procuraduría Pública Especializada en Delitos de Lavado
de
Activos y Procesos de Pérdida de
Dominio.
PNP: Policía Nacional del Perú.
PRONABI: Programa Nacional de Bienes Incautados del MINJUS.
ROS: Reporte de Operaciones Sospechosas.
SBS: Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras
Privadas de Fondos de Pensiones.
SECO: Secretaría de Estado para Asuntos Económicos de la
Cooperación
Suiz
a.
SMV: Superintendencia del Mercado de Valores.
SO: Sujeto Obligado.
SUCAMEC: Superintendencia Nacional de Control de Servicios de Seguridad,
Armas, Municiones y Explosivos de Uso Civil, adscrita al
Ministerio del Interior.
SUNARP: Superintendencia Nacional de Registros Públicos.
SUNAT: Superintendencia Nacional de Aduanas y de
Administración
Tributari
a.
UIF-Perú: Unidad de Inteligencia Financiera del Perú, unidad especializada
de la SBS.
GLOSARIO
Beneficiario final: persona natural que controla un cliente o en cuyo nombre se realiza
la transacción y/o que efectiva y finalmente posea o controle personas jurídicas o
entes jurídicos.
Decomiso: es una consecuencia accesoria que permite recuperar los productos,

efectos, instrumentos y ganancias del delito. Requiere una condena penal y es parte
de la sentencia1.
Delito precedente: es el delito fuente generador de las ganancias o activos ilícitos, que
posteriormente son blanqueados mediante el lavado de activos. En la legislación están
previstos en el segundo párrafo del artículo 10 del Decreto Legislativo N° 1106.
Financiamiento del terrorismo: delito tipificado en el artículo 4-A del Decreto Ley
N° 25475, Decreto Ley que establece la penalidad para los delitos de terrorismo
y los procedimientos para la investigación, la instrucción y el juicio, y sus normas
modificatorias; así como el artículo 297, último párrafo, del Código Penal y sus
modificatorias.
Incautación (de carácter cautelar): es una medida coercitiva dictada en el marco

de un proceso penal que limita preventivamente el dominio de los bienes o cosas
relacionadas con el delito.
Lavado de activos: delito tipificado en el Decreto Legislativo Nº 1106, Decreto

Legislativo de lucha eficaz contra el lavado de activos y otros delitos relacionados a la
minería ilegal y crimen organizado, y sus normas modificatorias.
Operaciones sospechosas: son operaciones de naturaleza civil, comercial o financiera

que tengan una magnitud o velocidad de rotación inusual, o condiciones de
complejidad inusitada o injustificada, que se presuma proceden de alguna actividad
ilícita, o que, por cualquier motivo, no tengan un fundamento económico o lícito o
aparente (artículo 11 de la Ley N° 27693).
Organizaciones sin fines de lucro: aquellas personas naturales o jurídicas que

recaudan, transfieren y desembolsan fondos, recursos u otros activos para fines o
propósitos caritativos, religiosos, culturales, educativos, científicos, artísticos, sociales,
53
recreativos o solidarios o para la realización de otro tipo de acciones u obras altruistas

o benéficas. Incluye la facilitación de créditos, microcréditos o cualquier otro tipo de
financiamiento económico (artículo 3, numeral 3.2.2, de la Ley N° 29038).
Personas Expuestas Políticamente: personas naturales, nacionales o extranjeras,

que cumplen o que en los últimos cinco (5) años hayan cumplido funciones públicas
destacadas o funciones prominentes en una organización internacional, sea en el
territorio nacional o extranjero, y cuyas circunstancias financieras puedan ser objeto
de un interés público. Asimismo, se considera como PEP al colaborador directo de la
máxima autoridad de la institución (artículo 2 de la Resolución SBS N° 4349 – 2016).
Pérdida de dominio: es una consecuencia jurídico-patrimonial a través de la cual

se declara la titularidad de los objetos, instrumentos, efectos y ganancias del delito
a favor del Estado por sentencia de la autoridad jurisdiccional, mediante un debido
proceso (artículo 2, numeral 2.1, del Decreto Legislativo N° 1104).
Política Nacional: define los objetivos prioritarios, los lineamientos, los contenidos
principales de las políticas públicas, los estándares nacionales de cumplimiento y
la provisión de servicios que deben ser alcanzados y supervisados para asegurar el
normal desarrollado de las actividades públicas y privadas (artículo 4, numeral 1, de la
Ley N° 29158, Ley Orgánica del Poder Ejecutivo).
Recuperación de Activos: se refiere a los mecanismos legales, como el decomiso o la

pérdida de domino, que permiten privar al delincuente de los bienes que ha utilizado
para la ejecución del delito (instrumentos) o los productos obtenidos como consecuencia
del delito (efectos y ganancias); y, lograr su restitución en favor del Estado.
Reparación civil: es el resarcimiento del bien o indemnización que debe otorgar quién
produjo el daño como consecuencia del delito, en favor de la víctima [el Estado en los
casos de LA/FT]; y, según el artículo 93 del Código penal, comprende: a) la restitución
del bien o, si no es posible, el pago de su valor; y b) la indemnización de los daños y
perjuicios. Es solidaria si hay varios infractores y su cumplimiento es transmisible a
los herederos2.
Reporte de acciones de incidencia: documento que contiene información sobre las

actividades desarrolladas para cumplir la acción.
Reporte de Operaciones Sospechosas: documento de carácter reservado que es

elaborado y comunicado por el sujeto obligado o por un organismo supervisor a la
UIF-Perú, cuando se detecten indicios de LA/FT.
Sujeto Obligado: entidad pública, persona natural o jurídica obligada a proporcionar

información a la UIF-Perú, designado como tal en el artículo 3 de la Ley N° 29038.
54
I. PRESENTACIÓN
as organizaciones criminales dedicadas al LA/FT se expanden cruzando fronteras
L de países y continentes y utilizan elevados niveles de sofisticación y tecnología.

Para hacer frente a estos avances, resulta fundamental el articular los esfuerzos
de todos los actores del Estado responsables de prevenir y combatir dichos ilícitos. Así,
el contar con un Plan Nacional constituye un instrumento de planificación vital para
implementar acciones en el corto y mediano plazo.
Por esta razón, en el año 2011, y sobre la base de los riesgos LA/FT identificados en
el 2010, mediante Decreto Supremo Nº 057-2011-PCM, se aprobó el Plan Nacional
de Lucha contra el Lavado de Activos (LA) y el Financiamiento del Terrorismo
(FT), creándose la CONTRALAFT, con la responsabilidad principal de realizar el
seguimiento a su implementación.
En el 2016, y tomando como referente las 40 Recomendaciones del GAFI, se realizó

una nueva evaluación de riesgos LA/FT, que identificó las actuales amenazas y riesgos
que enfrenta el país en este ámbito. Sobre la base, principalmente, de este nuevo
diagnóstico, se elaboró la primera Política Nacional contra LA/FT; como instrumento
estratégico de largo plazo – aprobada mediante Decreto Supremo N° 018-2017-JUS -;
y, a partir de este marco, se ha desarrollado el presente Plan Nacional para garantizar
su implementación en el corto y mediano plazo; dando de esta forma continuidad al
camino iniciado en 2011.
El presente Plan Nacional, aprobado luego de un proceso participativo (enero

– octubre 2017) por las entidades miembros de la CONTRALAFT (Acuerdo N°
08-2017-CONTRALAFT) define en un escenario temporal, objetivos específicos,
acciones concretas, responsables de su implementación e indicadores de medición.
No cabe duda que el cumplimiento de nuestras obligaciones para prevenir y combatir

el LA/FT, sea como funcionarios/as, sujetos obligados o en nuestra condición de
ciudadanos/as, impedirá que la delincuencia continué utilizando el sistema formal
para movilizar sus activos; pero ante todo contribuirá a crear una cultura de legalidad
necesaria para fortalecer la estabilidad económica, política y social.
Finalizo esta presentación transmitiendo nuestro agradecimiento a la Cooperación

Alemana implementada por GIZ, cuyo apoyo técnico y financiero fue fundamental
para este proceso.
Lima, enero de 2018
Juan Teodoro Falconí Galvez

Vice Ministro de Justicia
Presidente de la CONTRALAFT
55
II. ANTECEDENTES
El 01 de julio de 2011, a través del Decreto Supremo N° 057-2011-PCM, se aprobó el Plan
Nacional de Lucha contra el Lavado de Activos y el Financiamiento del Terrorismo,
el cual fue elaborado de manera participativa entre 21 instituciones del Estado e igual
número de entidades del sector privado; esfuerzo interinstitucional liderado por la
SBS, con la asistencia técnica del FMI.
Este Plan tuvo como base el análisis de las principales amenazas y vulnerabilidades
que en materia de LA/FT en ese entonces enfrentaba el Perú, lo que permitió que
este instrumento aborde dichas vulnerabilidades (entre estructurales y funciones),
con el fin de mitigar el riesgo de LA/FT. La definición de objetivos y acciones se basó
en las vulnerabilidades funcionales identificadas para cada uno de los componentes
constitutivos (prevención, detección y represión penal).
En términos generales, el Plan Nacional fue implementado casi en su mayoría; dado

que, en lo que respecta al componente de Fortalecimiento de la Prevención del LA/FT
se cumplieron el 78% de las acciones; en relación al componente de fortalecimiento de
la detección se cumplieron en un 52%; y, finalmente, en lo que refiere al componente
de fortalecimiento de la represión penal se cumplió en un 58%.
Sin embargo, quedaron algunas acciones pendientes de ser abordadas o culminadas,

las cuales han sido evaluadas en el marco de los nuevos riesgos en materia de LA/FT
que presenta el país durante el proceso de elaboración del presente Plan Nacional.
56 III. MARCO DE DESARROLLO DEL PLAN NACIONAL

El presente Plan Nacional contra el Lavado de Activos y el Financiamiento del
Terrorismo (en adelante, Plan Nacional), mediante el cual se prosigue el camino
iniciado en 2011, se configura como un elemento de planificación a corto y mediano
plazo que, se desarrolla dentro de los alcances de la primera Política Nacional en la
materia, cuya propuesta fue aprobada por la CONTRALAFT en marzo del 2017 y por
el Poder Ejecutivo mediante Decreto Supremo N° 018-2017-JUS, publicado el 15 de
septiembre del mismo año, en cuya Única Disposición Complementaria Final se
establece que:
“En un plazo máximo de noventa (90) días calendario posteriores a la publicación de la

presente norma, mediante Decreto Supremo, a propuesta de la CONTRALAFT, se
aprueba el Plan Nacional contra el Lavado de Activos y el Financiamiento del
Terrorismo, como instrumento para la implementación de la Política Nacional
contra el Lavado de Activos y el Financiamiento del Terrorismo”.
Sobre el marco de la Política Nacional que fuera aprobada por la CONTRALAFT en

marzo del 2017, la cual se sustenta, principalmente, en la Evaluación Nacional de
Riesgos LA/FT (2016), se inició un proceso participativo para la elaboración del presente
Plan Nacional, a fin de definir en un escenario temporal, objetivos específicos, acciones
concretas, responsables de su implementación e indicadores de medición, teniendo en
consideración además aquellas acciones del Plan Nacional vigente pendientes de
implementación y que conforme al nuevo escenario de riesgos detectados, aún eran
necesario abordar.
IV. PROCESO PARTICIPATIVO DE LA

ELABORACIÓN DEL PLAN NACIONAL
El Plan Nacional es producto de un proceso participativo en el que han intervenido
diversas entidades públicas, cuyas competencias se circunscriben directa o
indirectamente en la adopción de medidas para contrarrestar el LA/FT.
La metodología seguida en el proceso de elaboración del Plan Nacional, coordinado

por la SBS a través de la UIF-Perú en su condición de Secretaría Técnica de la
CONTRALAFT, y que contó con la asistencia técnica de la Cooperación Alemana al
Desarrollo implementada por GIZ, se basa en tres aspectos fundamentales:
• Los objetivos específicos y los lineamientos de la Política Nacional.

• La conclusiones y recomendaciones de la Evaluación Nacional de Riesgos LA/FT
(2016) y las Evaluaciones Sectoriales de Exposición a los Riesgos de LA/FT de los
sectores minero y pesquero (2016); y
• La participación activa de los organismos públicos que desempeñan un rol
fundamental en la prevención, detección, investigación y sanción del LA/FT en
el país (miembros o no de la CONTRALAFT) en todas las etapas de su elaboración.
Las etapas a través de las cuales se ha elaborado el Plan Nacional han sido las siguientes:
58
ETAPA I: CONFORMACIÓN DE GRUPOS DE TRABAJO

Configurada como la principal vía de participación, mediante 21 entidades del Estado
se han instrumentado las aportaciones y los debates que han llevado a la redacción
definitiva del Plan Nacional, siendo su distribución y composición la siguiente
APCI
INEI
MEF
MINCETUR
MINJUS
MININTER
Grupo de Trabajo de Prevención MRE
MTC
SBS
SMV
SUNARP
SUNAT
CEPLAN
CGR
CCFFAA
DEVIDA
Marina de Guerra del Perú (DICAPI)
DINI
Grupo de Trabajo de Detección e
MINJUS
Investigación
MP
PNP
SBS
SUNAT
SUNARP
MINJUS
MP
Grupo de Trabajo de
PNP
Enjuiciamiento y Represión Penal
PJ
SBS
Es importante destacar que la GIZ ha participado activamente durante las reuniones

de los Grupos de Trabajo.
Responsables: Presidencia y Secretaría Técnica de la CONTRALAFT.

Fecha: enero 2017.
59 59
ETAPA II: CUMPLIMIENTO DE MATRICES

Al comienzo del proceso se distribuyeron entre los integrantes de los Grupos de Trabajo
las “Matrices para la obtención de la Información”, con la finalidad de identificar
acciones concretas para mitigar los riesgos identificados en la ENR.
Cada uno de los miembros de los 3 Grupos de Trabajo completaron y remitieron

las matrices, las mismas que contenían la siguiente información: descripción de las
acciones específicas que consideraban desarrollar; los motivos para su ejecución,
donde se detallaron las razones por las que se propone la acción; asimismo se solicitó
una descripción de las tareas, actividades o trámites que habría que realizar para
materializar la acción; se solicitó identificar los organismos e instituciones participantes
para la ejecución de la acción y de los responsables de su implementación; estimación
de coste económico aproximado para implementar la acción y el plazo estimado en el
que se ejecutaría la acción propuesta.
Responsables: Secretaría Técnica de la CONTRALAFT y autoridades participantes.

Fecha: enero – marzo 2017.
ETAPA III: REUNIONES GRUPALES Y BILATERALES

Se llevaron a cabo 19 reuniones grupales donde se socializaron lo remitido mediante
las “Matrices para la obtención de la Información” y se propusieron indicadores para
cada una de las acciones propuestas, recibiéndose valiosos aportes y comentarios. En
las citadas reuniones participaron un total de 22 instituciones, incluida la GIZ.
N° Reuniones Grupales 19
N° Instituciones participantes 22
Asimismo, se han llevado a cabo 8 reuniones bilaterales, con las y los representantes
del PJ, MP, CCFFAA, DICAPI, MINJUS, el Consejo de Defensa Jurídica del Estado, la
PLAPD, la PEDET y el CEPLAN.
Responsables: Secretaría Técnica de la CONTRALAFT y autoridades participantes.

Fecha: marzo – julio 2017
ETAPA IV: REUNIONES BILATERALES PARA OBTENER EL COMPROMISO POLÍTICO

Al ejercer la SBS la Vicepresidencia y Secretaría Técnica de la CONTRALAFT, la
Superintendenta de Banca, Seguros y AFPs y el Jefe de la UIF-Perú, tuvieron reuniones
bilaterales con las autoridades de las siguientes entidades
60 60
ENTIDAD AUTORIDAD FECHA

PJ Presidente del Poder Judicial 15 de agosto de 2017
PCM Presidenta del Consejo de Ministros 29 de septiembre de 2017
MP Fiscal de la Nación 28 de agosto de 2017
MEF Ministra de Economía y Finanzas 26 de septiembre de 2017
MINJUS Ministro de Justicia y Derechos Humanos 4 y 28 de septiembre de 2017
MININTER Ministro del Interior 19 de septiembre de 2017
SUNAT Superintendente Nacional de Aduanas y Administración Tributaria 16 de agosto de 2017
BCR Gerente General del Banco Central de Reserva del Perú 6 de septiembre de 2017
MRE Director General de Asuntos Multilaterales y Globales 27 de septiembre de 2017
ETAPA V: VALIDACIÓN DE LAS ACCIONES Y DETERMINACIÓN DE COSTOS

Se revisaron todas las acciones, con sus respectivos indicadores, en función de los
comentarios remitidos por las distintas entidades participantes. Como parte de este
proceso, se llevaron a cabo reuniones de trabajo y/o coordinaciones con las siguientes
entidades: MP, PJ, PNP, MINCETUR, MINJUS, SBS y SUNAT.
ETAPA VI: PRESENTACIÓN Y APROBACIÓN DE LA PROPUESTA FINAL POR PARTE DE LA CONTRALAFT

LapropuestadelPlanNacionalpresentadadurantelaTerceraSesióndelaCONTRALAFT,
se aprobó por unanimidad mediante Acuerdo N° 008 -2017-CONTRALAFT;
encargándose a la Presidencia y la Secretaría Técnica de la CONTRALAFT realizar su
trámite ante el Poder Ejecutivo para su aprobación mediante Decreto Supremo.
Responsable: CONTRALAFT.
V. CONTENIDO DEL PLAN NACIONAL

OBJETIVO GENERAL DEL PLAN NACIONAL.
“Definir, planificar y ejecutar acciones en el escenario temporal 2018-2021 dirigidas
a incrementar la eficiencia y la eficacia en la prevención, detección, investigación y
sanción del lavado de activos y el financiamiento del terrorismo en el Perú”.
EJE ESTRATÉGICO N°1: PREVENCIÓN

Los objetivos específicos y acciones contenidos en este Eje se enmarcan dentro del
Objetivo Específico N° 1 de la Política Nacional: “Identificar y controlar adecuadamente
las actividades que posibilitan el lavado de activos o el financiamiento de terrorismo”,
sus lineamientos y estándares de obligatorio cumplimiento.
61 61
Objetivo específico 1.1: Identificar los riesgos LA/FT de los sujetos obligados
identificados por las Recomendaciones del GAFI.
Objetivo específico 1.2: Contar con un marco normativo que permita la adecuada regulación
de las actividades pasibles de riesgos LA/FT y facilite la identificación del beneficiario final.
Objetivo específico 1.3: Fortalecer la regulación, supervisión y sanción en materia

de prevención del LA/FT aplicable a los sujetos obligados financieros y no
financieros.
Objetivo específico 1.4: Contar con los mecanismos que permitan a la UIF-PERÚ
recibir reportes de operaciones sospechosas de calidad y en forma oportuna, así
como retroalimentación por parte de la UIF-Perú a los sujetos obligados.
EJE ESTRATÉGICO N°2: DETECCIÓN

Los objetivos específicos y acciones contenidos en este Eje se enmarcan dentro
del Objetivo Específico Nº 2 de la Política Nacional: “Detectar y comunicar
oportunamente las actividades vinculadas al LA/FT”, sus lineamientos y
estándares de obligatorio cumplimiento.
Objetivo específico 2.1: Mejorar los mecanismos y el marco normativo que

permitan garantizar el acceso oportuno de la UIF-Perú y otras autoridades
competentes a información confidencial.
Objetivo específico 2.2: Controlar adecuadamente el flujo de activos ilícitos o con fines ilícitos
en zonas fronterizas y a nivel nacional.
Objetivo específico 2.3: Facilitar la comunicación oportuna a las autoridades

competentes de las actividades vinculadas al LA/FT, salvaguardando la
confidencialidad de la información transmitida.
EJE ESTRATÉGICO N° 3: INVESTIGACIÓN Y SANCIÓN

Objetivo Específico N° 3 de la Política Nacional: “Investigar y sancionar eficaz y
oportunamente a los involucrados en los delitos de LA/FT, cometidos a nivel nacional
o internacional”, sus lineamientos y estándares de obligatorio cumplimiento.
Objetivo específico 3.1: Optimizar el trabajo de las autoridades de investigación y

sanción penal competentes para conocer los casos LA/FT.
Objetivo específico 3.2: Garantizar la recuperación de activos.
Objetivo específico 3.3: Procurar una adecuada administración, ejecución y distribución de la

reparación civil y de los activos recuperados.
Objetivo específico 3.4: Optimizar la cooperación internacional frente al LA/FT para

potenciar el trabajo en los ámbitos policial, fiscal y judicial.
EJE ESTRATÉGICO N° 4: TRANSVERSAL: ARTICULACIÓN

Objetivo Específico Nº 4 de la Política Nacional: “Fortalecer la participación activa y
articulada del Estado, la sociedad civil y el sector privado en la lucha contra el LA/FT”,
sus lineamientos y estándares de obligatorio cumplimiento.
Objetivo específico 4.1: Potenciar la coordinación entre las diversas comisiones y/o
grupos de trabajo intersectoriales vinculados al LA/FT y las entidades competentes
en dichas materias.
Objetivo específico 4.2: Mejorar el intercambio de información confiable, oportuna y

segura en materia de LA/FT entre las autoridades públicas competentes y el trabajo
conjunto entre éstas.
85
Objetivo específico 4.3: Fomentar una cultura de legalidad que genere el rechazo de los
actos vinculados al LA/FT por parte de la ciudadanía.
Objetivo específico 4.4.: Potenciar la actuación de los organismos públicos competentes en la

prevención y lucha contra el LA/FT.
Objetivo específico 4.5.: Proponer y/o impulsar la actualización permanente de

la normativa nacional a los instrumentos y/o estándares internacionales en
materia de prevención y lucha contra el LA/FT.
V. SEGUIMIENTO Y MONITOREO
La CONTRALAFT, conforme Decreto Supremo N° 057-2011-PCM, modificado por el
Decreto Supremo N° 018-2017-JUS, es competente para:
“Realizar actividades destinadas al seguimiento o de la implementación de la Política

y el Plan Nacional contra el Lavado de Activos, el Financiamiento del Terrorismo y
el Financiamiento de la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva”.
Dentro de este marco, el presente Plan Nacional específica por cada acción la entidad
(es) y unidad (es) responsable (s), encargadas de realizar su seguimiento y medir el
cumplimiento de los indicadores, a fin de garantizar un adecuado seguimiento.
A partir de la información que remita cada entidad responsable y, considerando

que las metas previstas en el Plan Nacional se han fijado por año, la CONTRALAFT
emitirá anualmente informes técnicos sobre los avances en la implementación del
Plan Nacional. En base a los resultados de estos informes, y otros diagnósticos, le
corresponderá proponer al MINJUS la actualización del presente Plan Nacional.
86
El Peruano / Domingo 11 de marzo de 2018 NORMAS LEGALES
APRUEBAN PLAN NACIONAL CONTRA EL LAVADO DE ACTIVOS Y EL FINANCIAMIENTO DEL

TERRORISMO 2018 -2021
EL PRESIDENTE DE LA REPÚBLICA
CONSIDERANDO:
Que, la Constitución Política del Perú dispone en el artículo 8 que el Estado combate y sanciona
el tráfico ilícito de drogas y en el artículo 44 como sus deberes primordiales el garantizar la plena
vigencia de los derechos humanos y proteger a la población frente a las amenazas contra su seguridad,
los cuales implican una la lucha frontal contra el financiamiento del terrorismo;
Que, mediante el artículo 1 del Decreto Supremo N° 057-2011-PCM, publicado el 1 de julio del 2011, se
aprueba el Plan Nacional de Lucha contra el Lavado de Activos y el Financiamiento del Terrorismo y
mediante el artículo 2 del mencionado Decreto Supremo se crea la Comisión Ejecutiva Multisectorial
contra el Lavado de Activos y el Financiamiento del Terrorismo - CONTRALAFT, a fin de hacer el
seguimiento de la implementación, cumplimiento y actualización del mencionado Plan Nacional;
Que, mediante Decreto Supremo N° 018-2017-JUS, publicado el 15 de setiembre del 2017, se aprobó
la Política Nacional contra el Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo y se fortalece la
CONTRALAFT, incorporándose nuevas entidades miembros y asignándosele nuevas funciones;
Que, asimismo, la Única Disposición Complementaria Final del Decreto Supremo N° 018-2017-JUS
establece que en un plazo máximo de noventa días (90) días calendario posteriores a su publicación,
mediante Decreto Supremo, a propuesta de la CONTRALAFT.
Que, luego de un proceso participativo, los miembros de la CONTRALAFT, mediante Acuerdo N°
08-2017-CONTRALAFT, adoptado en su Tercera Sesión, realizada el 27 de octubre del 2017, aprobaron
por unanimidad la propuesta del Plan Nacional contra el Lavado de Activos y el Financiamiento del
Terrorismo 2018-2021, que define en un escenario temporal, objetivos específicos, acciones concretas,
responsables de su implementación e indicadores de medición;
Que, en tal sentido, resulta necesario aprobar el Plan Nacional contra el Lavado de Activos y el
Financiamiento del Terrorismo 2018-2021, a fin de contar con un instrumento que garantice la
implementación de la Política Nacional contra el Lavado de Activos y el Financiamiento del Terrorismo
en el corto y mediano plazo
De conformidad con el inciso 8) del artículo 118 de la Constitución Política del Perú; los artículos 4 y 11
inciso 3 de la Ley Nº 29158, Ley Orgánica del Poder Ejecutivo; y, la Única Disposición Complementaria
Final del Decreto Supremo N° 018-2017-JUS ;
DECRETA:
Artículo 1.- Aprobación

Apruébese el Plan Nacional contra el Lavado de Activos y el Financiamiento del Terrorismo 2018-
2021, el mismo que como Anexo forma parte integrante del presente Decreto Supremo.
Artículo 2.- Ejecución y cumplimiento

Las máximas autoridades de las entidades públicas responsables en el Plan Nacional contra el Lavado
de Activos y el Financiamiento del Terrorismo 2018-2021 adoptarán, en el ámbito de sus competencias,
las medidas necesarias para su ejecución y velarán por su cumplimiento, asegurando que las acciones
y los gastos se incluyan en sus Planes Operativos y Presupuestos Institucionales.
Artículo 3.- Financiamiento

La implementación y el cumplimiento del Plan Nacional contra el Lavado de Activos y el
Financiamiento del Terrorismo 2018-2021, se financian con cargo al presupuesto institucional de las
entidades públicas involucradas y en el marco de las Leyes Anuales de Presupuesto.
Artículo 4.- Seguimiento y evaluación

La CONTRALAFT, en el marco de sus funciones, y a través de su Secretaría Técnica, emitirá un informe
técnico anual sobre los avances en la implementación del Plan Nacional contra el Lavado de Activos
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El Peruano / Domingo 11 de marzo de 2018 NORMAS LEGALES
y Financiamiento del Terrorismo 2018-2021. Para estos efectos, debe contar con una herramienta de gestión
que permita integrar y estandarizar la recolección, registro y manejo de la información que deben reportar
periódicamente las entidades públicas responsables.
Cada entidad pública responsable debe designar a un/a representante titular y un alterno/a ante la
CONTRALAFT, en los cuales recae la obligación de informar sobre su implementación. En caso se trate
de entidades públicas responsables que son miembros de la CONTRALAFT dicha responsabilidad recae en los
representantes acreditados.
Artículo 5.- Publicación

El presente Decreto Supremo y su Anexo se publican en el diario oficial El Peruano y, en la misma fecha, en el
Portal del Estado Peruano (www.peru.gob.pe) y en los Portales Institucionales del Ministerio de Justicia y
Derechos Humanos (www.minjus.gob.pe) y de la Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras
Privadas de Fondos de Pensiones (www.sbs.gob.pe).
Artículo 6.- Refrendo

El presente Decreto Supremo es refrendado por el Ministro de Justicia y Derechos Humanos, la
Ministra de Relaciones Exteriores, el Ministro del Interior, la Ministra de Economía y Finanzas, el Ministro
de Comercio Exterior y Turismo, el Ministro de Transportes y Comunicaciones y el Ministro de Defensa.
Disposición Complementaria Derogatoria
ÚNICA.- Deróguese el artículo 1 del Decreto Supremo N° 057-2011 PCM

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Editado por la Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras

Los Laureles N° 214, Lima – Perú

1era Edición – Julio – 2018

Hecho el Depósito Legal en la Biblioteca Nacional del Perú N° 2018 - 10263

Se terminó de imprimir en Agosto – 2018 en:

La Superintendencia de Banca, Seguros y AFP agradece a la Cooperación Alemana implementada

POLITICA NACIONAL CONTRA EL LAVADO DE ACTIVOS

PLAN NACIONAL CONTRA EL LAVADO DE ACTIVOS

ediante Decreto Supremo N° 057-2011-PCM, del 1 de julio de 2011, se aprobó

M el Plan Nacional de Lucha contra el Lavado de Activos y el Financiamiento

En el 2014, en el marco de su labor de seguimiento del cumplimiento de las acciones

La Política Nacional contiene un objetivo general, siete principios, 3 ejes estratégicos

Ministerio de Justicia y Derechos Humanos

ALA/CFT: Anti Lavado de Activos y Contra la Financiación del Terrorismo.

Cultura de legalidad: es el conjunto de creencias, valores, normas y acciones que

Lavado de activos: delito tipificado en el Decreto Legislativo Nº 1106, Decreto

Operaciones sospechosas: son operaciones de naturaleza civil, comercial o financiera

Organizaciones sin fines de lucro: aquellas personas naturales o jurídicas que

Personas Expuestas Políticamente: personas naturales, nacionales o extranjeras,

Recuperación de Activos: se refiere a los mecanismos legales, como el decomiso o la

Reporte de Operaciones Sospechosas: documento de carácter reservado que es

Sector privado: comprende a empresas de todo tipo, como las microempresas,

Sujeto Obligado: entidad pública, persona natural o jurídica obligada a proporcionar

El Financiamiento del Terrorismo (FT): es un delito autónomo que consiste en recaudar

Sirven para financiar actos,

II. PROCESO PARTICIPATIVO DE ELABORACIÓN DE LA POLÍTICA NACIONAL

FASE 1: IDENTIFICACIÓN Y RECOJO DE INFORMACIÓN

FASE 2: ELABORACIÓN DE LA PROPUESTA PRELIMINAR

FASE 3: FORMULACIÓN DE LA PROPUESTA FINAL

FASE 4: PRESENTACIÓN Y APROBACIÓN DE LA PROPUESTA FINAL POR PARTE

III. FUENTES DE INFORMACIÓN EN QUE SE SUSTENTA LA POLÍTICA

3.1. MARCO NORMATIVO NACIONAL

12. Decreto Supremo N° 027-2007-PCM, que define y establece las Políticas

3.2. ESTÁNDARES INTERNACIONALES

En el ámbito de la OEA, el Perú ha ratificado 2 Tratados que establecen estándares

en su calidad de miembro fundador del Grupo de Acción Financiera de Sudamérica

3.3. POLÍTICAS, PLANES Y ESTRATEGIAS NACIONALES RELACIONADAS

En el caso del Perú la Evaluación Nacional de Riesgos LA/FT (noviembre, 2016),

Asimismo, a la fecha, con la asistencia técnica de la Cooperación Alemana implementada

Finalmente, con relación a la implementación de las 40 Recomendaciones del GAFI,

A partir de lo expuesto, conociendo la complejidad de la problemática que representa

V. POLITICA NACIONAL CONTRA EL LAVADO DE ACTIVOS Y

5.1. OBJETIVO GENERAL

PRINCIPIO 4: COOPERACIÓN INTERINSTITUCIONAL

PRINCIPIO 5: COOPERACIÓN INTERNACIONAL

PRINCIPIO 6: TRANSPARENCIA Y RENDICIÓN DE CUENTAS

PRINCIPIO 7: PARTICIPACIÓN DE LA SOCIEDAD CIVIL Y EL SECTOR PRIVADO

5.3. EJES DE LA POLÍTICA

PREVENCIÓN DETECCIÓN INVESTIGACIÓN Y

EJE ESTRATÉGICO N° 1: PREVENCIÓN

EJE ESTRATÉGICO N° 2: DETECCIÓN

EJE ESTRÁTEGICO N° 3: INVESTIGACIÓN Y SANCIÓN

EJE TRANVERSAL N° 4: ARTICULACIÓN

5.4 OBJETIVOS ESPECIFICOS, METAS, RESPONSABLES, LINEAMIENTOS Y

Eje Objetivo Especifico (OE) Lineamientos Estándares

EJE ESTRATEGICO N° 1: PREVENCIÓN

EJE ESTRÁTEGICO N° 2: DETECCIÓN

EJE ESTRÁTEGICO N° 3: INVESTIGACIÓN Y SANCIÓN

EJE TRANSVERSAL: ARTICULACIÓN