ABC S.R.L.

LA PAZ-Bolivia
LIBRO MAYOR
Periodo del 01/01/2021 al 31/12/2021
(Expresado en Bolivianos)
1101010001 CAJA M/N
TIPO
BOLIVIANOS
Nro.
FECHA COMP. CHEQUE DESCRIPCION DEBE HABER SALDO T/C
02/01/2021 1 1 930,400.00 930,400.00 6.96000
03/01/2021 2 1 Se adquiere 2 computadoras marca Samsung, segun factura No. 456 15,000.00 915,400.00 6.96000
03/01/2021 2 2 Se desembolsa la suma de Bs. 5.000,00, por concepto de tramites de personer 5,000.00 910,400.00 6.96000
05/01/2021 1 2 POR VENTAS 60,000.00 970,400.00 6.96000
12/01/2021 2 3 Se cancela por concepto de comisiones sobre ventas al Sr. Delfin Gonzales 2,000.00 968,400.00 6.96000
15/01/2021 1 3 Se vende 500 unidades del producto "ALFA", segun factura No. 002 164,200.00 1,132,600.00 6.96000
30/01/2021 1 4 nos cancelan la letra de cambio pendiete de pago 24,240.00 1,156,840.00 6.96000
02/02/2021 2 1 concepto de prima de seguros de la CIA. La Boliviana Ciacruz S.A. 6,960.00 1,149,880.00 6.96000
10/02/2021 2 2 Se cancela en su totalidad las facturas de servicios basicos 900.00 1,148,980.00 6.96000
15/02/2021 2 3 pago de impuestos del mes de enero 40,400.45 1,108,579.55 6.96000
20/02/2021 1 2 Anticipo de Sra. Roxana Calle (Cliente de la empresa) para futuras compras 50,000.00 1,158,579.55 6.96000
01/03/2021 1 2 se suscribe contratos de alquiler, correspondientes a 5 locales comerciales 20,000.00 1,178,579.55 6.96000
05/03/2021 1 3 se vende 500 unidades del producto "ALFA" crédito en cuenta abierta a la S 70,000.00 1,248,579.55 6.96000
10/03/2021 2 2 se cancelan los servicios basicos 970.00 1,247,609.55 6.96000
15/03/2021 2 4 pago de impuestos correspondientes al mes de febrero 9.49 1,247,600.06 6.96000
05/04/2021 2 1 pago de servicios basicos 1,210.00 1,246,390.06 6.96000
05/04/2021 2 2 Registro por el pago de publicidad a Radio Nueva America, segun factura 3,000.00 1,243,390.06 6.96000
15/04/2021 2 3 Registro por el pago de impuestos del mes de marzo 2021 36,661.21 1,206,728.85 6.96000
20/04/2021 1 2 Registro por la ventas de mercaderia segun factura No 005 75,000.00 1,281,728.85 6.96000
10/05/2021 2 1 Registro por el pago de servicios basicos correspondientes al mes de abril 1,450.00 1,280,278.85 6.96000
16/05/2021 2 2 Registro por el pago de impuestos correspondientes al mes de abril 3,759.49 1,276,519.36 6.96000
22/05/2021 1 3 Registro por la venta de mercaderia segun factura No 006 79,500.00 1,356,019.36 6.96000
10/06/2021 2 1 Registro por el pago de servicios basicos 1,750.00 1,354,269.36 6.96000
20/06/2021 2 2 Registro por el pago del IVA 26,572.59 1,327,696.77 6.96000
26/06/2021 1 3 Registro por la venta de mercaderia segun factura No 007 92,750.00 1,420,446.77 6.96000

TOTAL 1101010001 CAJA M/N 1,566,090.00 145,643.23

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Periodo del 01/01/2021 al 31/12/2021
(Expresado en Bolivianos)
1101010002 CAJA M/E
TIPO
BOLIVIANOS
Nro.
FECHA COMP. CHEQUE DESCRIPCION DEBE HABER SALDO T/C
02/01/2021 1 1 POR LA CONSTITUCION DE LA EMPRESA "ABC" S.R.L. 69,600.00 69,600.00 6.96000

TOTAL 1101010002 CAJA M/E 69,600.00 0.00

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Periodo del 01/01/2021 al 31/12/2021
(Expresado en Bolivianos)
1101010003 CAJA CHICA
TIPO
BOLIVIANOS
Nro.
FECHA COMP. CHEQUE DESCRIPCION DEBE HABER SALDO T/C
01/03/2021 1 1 apertura de Caja Chica para cubrir gastos misceláneos o de mínima cuantía 1,000.00 1,000.00 6.96000
10/03/2021 2 3 Por pago de transporte de mercaderia devuelta 200.00 800.00 6.96000
17/03/2021 2 5 compra de suministros de limpieza, según factura 200.00 600.00 6.96000

TOTAL 1101010003 CAJA CHICA 1,000.00 400.00

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LIBRO MAYOR
Periodo del 01/01/2021 al 31/12/2021
(Expresado en Bolivianos)
1101020001 BANCO XXXXXXXX M/N
TIPO
BOLIVIANOS
Nro.
FECHA COMP. CHEQUE DESCRIPCION DEBE HABER SALDO T/C
02/01/2021 1 1 1,000,000.00 1,000,000.00 6.96000
05/01/2021 1 2 POR VENTAS 36,000.00 1,036,000.00 6.96000
30/01/2021 2 5 registro por pago de sueldos y salarios 16,401.03 1,019,598.97 6.96000
31/01/2021 2 6 concepto de talonario de cheques (Institucional) 200.00 1,019,398.97 6.96000
01/02/2021 1 1 se compra 500 artículos del producto ALFA del Proveedor ILLIMANI"Srl 148,500.00 870,898.97 6.96000
01/03/2021 1 1 apertura de Caja Chica para cubrir gastos misceláneos o de mínima cuantía 1,000.00 869,898.97 6.96000
05/03/2021 2 1 se cancela sueldos y salarios corrspondientes al anterior mes 16,488.32 853,410.65 6.96000
15/03/2021 1 5 260,000.00 1,113,410.65 6.96000
20/03/2021 2 6 Pago de honorarios 2,000.00 1,111,410.65 6.97460
31/03/2021 2 7 Se cancelan suedos correspondientes al mes en curso 16,139.16 1,095,271.49 6.96000
05/04/2021 1 1 por cobros de cuentas de la Sr. Estrella 70,000.00 1,165,271.49 6.96000
25/04/2021 2 4 Registro por anticipo para futuras compras 220,000.00 945,271.49 6.96000
30/04/2021 2 5 se cancela sueldos y salarios correspondientges al mes en curso 16,672.39 928,599.10 6.96000
20/05/2021 1 2 Registro por la compra de mercaderia segun factura 107,500.00 821,099.10 6.96000
22/05/2021 1 3 Registro por la venta de mercaderia segun factura No 006 53,000.00 874,099.10 6.96000
24/05/2021 1 4 Registro por la devolucion en venta de 10% de la mercederia vendida 26,000.00 848,099.10 6.96000
30/05/2021 2 3 Registro por el pago de servicios basicos 15,877.29 832,221.81 6.96000
10/06/2021 1 1 Registro por el cobro de deuda de la Sr. Estrella Quispe 66,250.00 898,471.81 6.96000
25/06/2021 1 2 Registro por el pago de la deuda de la Sra. Estrella 66,250.00 964,721.81 6.96000
26/06/2021 1 3 Registro por la venta de mercaderia segun factura No 007 39,750.00 1,004,471.81 6.96000
30/06/2021 2 3 Registro por el pago de sueldos y salarios 14,834.81 989,637.00 6.96000

TOTAL 1101020001 BANCO XXXXXXXX M/N 1,591,250.00 601,613.00

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Periodo del 01/01/2021 al 31/12/2021
(Expresado en Bolivianos)
1102010001 CUENTAS A COBRAR M/N
TIPO
BOLIVIANOS
Nro.
FECHA COMP. CHEQUE DESCRIPCION DEBE HABER SALDO T/C
05/03/2021 1 3 se vende 500 unidades del producto "ALFA" crédito en cuenta abierta a la S 28,000.00 28,000.00 6.96000
10/03/2021 1 4 nos devuelven el 10% de la mercadería vendida el 05/03/2021 14,000.00 14,000.00 6.96000
05/04/2021 1 1 por cobros de cuentas de la Sr. Estrella 28,000.00 -14,000.00 6.96000
05/05/2021 1 1 Registro por venta de mercaderia 178,500.00 164,500.00 6.96000
22/05/2021 1 3 Registro por la venta de mercaderia segun factura No 006 132,500.00 297,000.00 6.96000
10/06/2021 1 1 Registro por el cobro de deuda de la Sr. Estrella Quispe 66,250.00 230,750.00 6.96000
25/06/2021 1 2 Registro por el pago de la deuda de la Sra. Estrella 66,250.00 164,500.00 6.96000

TOTAL 1102010001 CUENTAS A COBRAR M/N 339,000.00 174,500.00

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Periodo del 01/01/2021 al 31/12/2021
(Expresado en Bolivianos)
1102050001 DOCUMENTOS POR COBRAR M/N
TIPO
BOLIVIANOS
Nro.
FECHA COMP. CHEQUE DESCRIPCION DEBE HABER SALDO T/C
05/01/2021 1 2 POR VENTAS 24,000.00 24,000.00 6.96000
30/01/2021 1 4 nos cancelan la letra de cambio pendiete de pago 24,000.00 0.00 6.96000
05/03/2021 1 3 se vende 500 unidades del producto "ALFA" crédito en cuenta abierta a la S 42,000.00 42,000.00 6.96000
05/04/2021 1 1 por cobros de cuentas de la Sr. Estrella 42,000.00 0.00 6.96000

TOTAL 1102050001 DOCUMENTOS POR COBRAR M/N 66,000.00 66,000.00

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LIBRO MAYOR
Periodo del 01/01/2021 al 31/12/2021
(Expresado en Bolivianos)
1102060001 ANTICIPO A PROVEEDORES
TIPO
BOLIVIANOS
Nro.
FECHA COMP. CHEQUE DESCRIPCION DEBE HABER SALDO T/C
25/04/2021 2 4 Registro por anticipo para futuras compras 220,000.00 220,000.00 6.96000
30/04/2021 1 3 Registro por la llegada de mercaderias pagadas por anticipado 220,000.00 0.00 6.96000

TOTAL 1102060001 ANTICIPO A PROVEEDORES 220,000.00 220,000.00

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Periodo del 01/01/2021 al 31/12/2021
(Expresado en Bolivianos)
1102140001 ANTICIPO DE CLIENTES
TIPO
BOLIVIANOS
Nro.
FECHA COMP. CHEQUE DESCRIPCION DEBE HABER SALDO T/C
20/02/2021 1 2 Anticipo de Sra. Roxana Calle (Cliente de la empresa) para futuras compras 50,000.00 -50,000.00 6.96000
20/04/2021 1 2 Registro por la ventas de mercaderia segun factura No 005 50,000.00 0.00 6.96000

TOTAL 1102140001 ANTICIPO DE CLIENTES 50,000.00 50,000.00

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Periodo del 01/01/2021 al 31/12/2021
(Expresado en Bolivianos)
1102200001 IMPUESTO IVA CREDITO FISCAL
TIPO
BOLIVIANOS
Nro.
FECHA COMP. CHEQUE DESCRIPCION DEBE HABER SALDO T/C
03/01/2021 2 1 Se adquiere 2 computadoras marca Samsung, segun factura No. 456 1,950.00 1,950.00 6.96000
03/01/2021 2 2 Se desembolsa la suma de Bs. 5.000,00, por concepto de tramites de personer 520.00 2,470.00 6.96000
12/01/2021 2 3 Se cancela por concepto de comisiones sobre ventas al Sr. Delfin Gonzales 260.00 2,730.00 6.96000
25/01/2021 2 4 Se cancelan las facturas de servicios basicos correspondientes al mes de En 113.10 2,843.10 6.96000
31/01/2021 2 6 concepto de talonario de cheques (Institucional) 26.00 2,869.10 6.96000
31/01/2021 3 1 regularizacion de impuestos 2,746.00 123.10 6.96000
01/02/2021 1 1 se compra 500 artículos del producto ALFA del Proveedor ILLIMANI"Srl 19,500.00 19,623.10 6.96000
02/02/2021 2 1 concepto de prima de seguros de la CIA. La Boliviana Ciacruz S.A. 904.80 20,527.90 6.96000
25/02/2021 3 1 registro de los servicios basicos 123.50 20,651.40 6.96000
28/02/2021 3 3 registro po devengaiento de impuestos correspondientes al mes en curso 195.00 20,456.40 6.96000
10/03/2021 1 4 nos devuelven el 10% de la mercadería vendida el 05/03/2021 1,820.00 22,276.40 6.96000
17/03/2021 2 5 compra de suministros de limpieza, según factura 26.00 22,302.40 6.96000
20/03/2021 2 6 Pago de honorarios 260.00 22,562.40 6.97460
25/03/2021 3 1 Regiistro de Servicios Basicos 153.40 22,715.80 6.96000
31/03/2021 3 2 registro por la actualizacion del IVA 21.32 22,737.12 6.96000
31/03/2021 3 3 Registro por la compensacion del IVA 21,709.28 1,027.84 6.96000
05/04/2021 2 2 Registro por el pago de publicidad a Radio Nueva America, segun factura 390.00 1,417.84 6.96000
25/04/2021 3 1 Registro por la llegada de facturas de Servicios Basicos del mes en curso 184.60 1,602.44 6.96000
30/04/2021 3 2 Registro por la ompensacion del IVA 16,250.00 -14,647.56 6.96000
30/04/2021 1 3 Registro por la llegada de mercaderias pagadas por anticipado 28,600.00 13,952.44 6.96000
20/05/2021 1 2 Registro por la compra de mercaderia segun factura 27,950.00 41,902.44 6.96000
24/05/2021 1 4 Registro por la devolucion en venta de 10% de la mercederia vendida 3,380.00 45,282.44 6.96000
25/05/2021 3 1 Registro por la llegada de las facturas de servicos basicos del mes de mayo 222.30 45,504.74 6.96000
30/05/2021 3 2 Registro por la compensacion del IVA 26,102.70 19,402.04 6.96000
27/06/2021 3 1 Registro por las facturas de servicios basicos 244.40 19,646.44 6.96000
30/06/2021 3 2 Registro por compensacion del IVA 244.40 19,402.04 6.96000

TOTAL 1102200001 IMPUESTO IVA CREDITO FISCAL 86,649.42 67,247.38

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Periodo del 01/01/2021 al 31/12/2021
(Expresado en Bolivianos)
1103010001 INVENTARIO DE MERCADERIAS
TIPO
BOLIVIANOS
Nro.
FECHA COMP. CHEQUE DESCRIPCION DEBE HABER SALDO T/C
02/01/2021 1 1 1,500,000.00 1,500,000.00 6.96000
05/01/2021 1 2 POR VENTAS 80,000.00 1,420,000.00 6.96000
15/01/2021 1 3 100,000.00 1,320,000.00 6.96000
01/02/2021 1 1 se compra 500 artículos del producto ALFA del Proveedor ILLIMANI"Srl 130,500.00 1,450,500.00 6.96000
05/03/2021 1 3 se vende 500 unidades del producto "ALFA" crédito en cuenta abierta a la S 102,000.00 1,348,500.00 6.96000
10/03/2021 1 4 nos devuelven el 10% de la mercadería vendida el 05/03/2021 10,200.00 1,358,700.00 6.96000
15/03/2021 1 5 se vende 1.000 unidades del producto "ALFA" 204,000.00 1,154,700.00 6.96000
20/04/2021 1 2 Registro por la ventas de mercaderia segun factura No 005 102,000.00 1,052,700.00 6.96000
30/04/2021 1 3 Registro por la llegada de mercaderias pagadas por anticipado 191,400.00 1,244,100.00 6.96000
05/05/2021 1 1 Registro por venta de mercaderia 101,000.00 1,143,100.00 6.96000
20/05/2021 1 2 Registro por la compra de mercaderia segun factura 187,050.00 1,330,150.00 6.96000
22/05/2021 1 3 Registro por la venta de mercaderia segun factura No 006 20,000.00 1,310,150.00 6.96000
24/05/2021 1 4 Registro por la devolucion en venta de 10% de la mercederia vendida 20,400.00 1,330,550.00 6.96000
26/06/2021 1 3 Registro por la venta de mercaderia segun factura No 007 101,000.00 1,229,550.00 6.96000

TOTAL 1103010001 INVENTARIO DE MERCADERIAS 2,039,550.00 810,000.00

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