Cuestionario de Control Interno Ambiente de Control

CUESTIONARIOS PARA EVALUAR EL COMPONENTE AMBIENTE DE CONTROL
ÁREA / UNIDAD: Fecha:

Responsable: Entrevistado:
Entidad: Supervisado por: P.B.V

Alcance:
DISEÑO EFICACIA
CONTROLES Ref. Califi- Ref. Hecho
SI NO N/A PT cació PT por:
n
Factor: Integridad y Valores Éticos
1. Interés de la dirección superior por la Ética de los R.S.A.
servidores públicos de la entidad.
1.1. ¿Existe un Código de Ética aprobado por las 1

instancias correspondientes de la Entidad? ✓
1.2. ¿El Código de Ética ha sido difundido mediante 0
talleres o reuniones para explicar su contenido? ✓
2. Comunicación y ejemplos éticos de la dirección superior. R.S.A.
2.1. ¿La dirección superior predica con el ejemplo sobre 0

✓
el comportamiento ético pretendido?
2.2. ¿La dirección superior propicia una cultura 0
organizacional con énfasis en la integridad y el ✓
comportamiento ético?
2.3. ¿Se conocen vulneraciones a la ética funcionaria 1
por parte de los ejecutivos de la entidad?
✓
3. Respuesta de los servidores públicos a la integridad y los R.S.A.
valores éticos.
3.1. ¿Existe una cultura de rendición de cuentas con 0

características de integridad, confiabilidad y ✓
oportunidad?
3.2. ¿Los servidores públicos prestan colaboración para 1
cumplir las exigencias excepcionales de la entidad ✓
relacionadas con el servicio a los usuarios?
3.3. ¿Existe conocimiento de actos fraudulentos o 1
contrarios a la Ética que involucren a los servidores ✓
públicos que ejecutan las operaciones?
4. Inducción a todos los servidores públicos sobre el R.S.A.
comportamiento ético pretendido, independientemente de
su jerarquía.
4.1. ¿La entidad ha exigido la aceptación formal del 0

Código de Ética por parte de todos los servidores ✓
públicos sin distinción de jerarquías?
4.2. ¿La entidad realiza inducción a los nuevos 1
✓
servidores públicos en cuestiones éticas?
AMBIENTE DE CONTROL
Entidad: Supervisado por: P.B.V
Alcance:
DISEÑO EFICACIA
CONTROLES Ref. Califi- Ref. Hecho
SI NO N/A PT cació PT por:
n
Factor: Integridad y Valores Éticos
5. Eliminación o reducción de incentivos que pueden R.S.A.
propiciar que el personal se involucre en actos
fraudulentos, ilegales o no éticos.
5.1. ¿Se han eliminado las presiones para cumplir con 1

objetivos de gestión que no hayan sido ✓
consensuados con los responsables de su
cumplimiento?
6. Implantación de acciones para vigilar y detectar R.S.A.
comportamientos contrarios a la ética.
6.1. ¿La dirección superior ha propiciado la creación de 0

un Comité de Ética para vigilar, difundir y tratar las ✓
cuestiones relacionados con la Ética?
6.2. ¿Existen mecanismos de protección al denunciante 1
sobre el conocimiento de posibles violaciones de
otros servidores públicos?
✓
0
6.3. ¿Se investigan y documentan las posibles
violaciones a la Ética? ✓
6.4. ¿Existen quejas de los usuarios por actitudes 1
soberbias de los servidores públicos vinculados con
los servicios que presta la entidad? ✓
1
6.5. ¿Se sancionan los comportamientos contrarios a la
Ética? ✓
7. Implantación de acciones correctivas en respuesta a las R.S.A
desviaciones de políticas y procedimientos aprobados o
vulneraciones al Código de Ética de la entidad.
7.1. ¿Los servidores públicos conocen las 0

consecuencias por vulneraciones al Código de ✓
Ética? 0
7.2. ¿Se comunican al interior de la entidad las acciones ✓
disciplinarias que se toman sobre vulneraciones al
Código de Ética?
∑ Valores reales
Óptimo para el factor 18
Calificación proporcional obtenida
FACTOR DE CONTROL 1
REF. RESPUESTAS HECHO REF PT
P/T POR
CI-1 Si, existe interés por la gerencia por A.R.R
la ética de los empleados o
trabajadores, al haberse elaborado y
aprobado el Código de ética, no
obstante, el mismo, aún no ha sido
difundido entre ello.
CI-2 No, no existe comunicación ni A.R.R
ejemplos éticos de la dirección
superior.
CI-3 No, no existe una cultura de A.R.R

rendición de cuentas de
características de integridad,
confiabilidad y oportunidad. Si hay
colaboración de los empleados o
trabajadores para las exigencias
excepcionales con el servicio de los
usuarios
CI-4 No, no existe un comportamiento A.R.R
ético pretendido, independiente por
la entidad, siendo así realiza
inducciones a los nuevos empleados
o trabajadores.
CI-5 Si, existe eliminación o reducción de A.R.R
objetivos de gestión que hayan sido
consensuados con los
responsables.
CI-6 Si, existe implantación para detectar A.R.R

comportamientos contrarios, sin una
creación de un comité de ética de la
entidad.
CI-7 No, existe implantación de acciones A.R.R

correctivas por el desconocimiento
de los empleados o trabajadores de
las consecuencias por
vulneraciones del código de ética.

Cuestionario de Control Interno Ambiente de Control

Cargado por

Copyright:

Formatos disponibles

Cuestionario de Control Interno Ambiente de Control

Cargado por

Información del documento

Título original

Derechos de autor

Formatos disponibles

Compartir este documento

Compartir o incrustar documentos

Opciones para compartir

¿Le pareció útil este documento?

¿Este contenido es inapropiado?

Copyright:

Formatos disponibles

Cuestionario de Control Interno Ambiente de Control

Cargado por

Copyright:

Formatos disponibles

CUESTIONARIOS PARA EVALUAR EL COMPONENTE AMBIENTE DE CONTROL

ÁREA / UNIDAD: Fecha:

Entidad: Supervisado por: P.B.V

1.1. ¿Existe un Código de Ética aprobado por las 1

2.1. ¿La dirección superior predica con el ejemplo sobre 0

3.1. ¿Existe una cultura de rendición de cuentas con 0

4.1. ¿La entidad ha exigido la aceptación formal del 0

5.1. ¿Se han eliminado las presiones para cumplir con 1

6.1. ¿La dirección superior ha propiciado la creación de 0

7.1. ¿Los servidores públicos conocen las 0

CI-3 No, no existe una cultura de A.R.R

CI-6 Si, existe implantación para detectar A.R.R

CI-7 No, existe implantación de acciones A.R.R

También podría gustarte