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TRABAJO INVESTIGATIVO

Artículo sobre Finanzas

Introducción a las Finanzas Personales. Una perspectiva general para los tiempos de

crisis.

Nathaly Figueroa Ponce

Facultad de Ciencias Administrativas, Universidad de Guayaquil

Finanzas

CEX-S-VE-6-4

Econ. José Narváez Cumbicos

Ciclo académico

2022-2023 CI

5 de junio del 2022

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ARTICULO ORIGINAL

Introducción a las Finanzas Personales. Una perspectiva general para

los tiempos de crisis.
Introduction to Personal Finance. An overview for times of crisis.

Richard Adrián Riveros-Cardozo, Silvio Eduardo Becker

Universidad Autó noma de Asunció n, Facultad de Ciencias Econó micas

y Empresariales. Asunció n, Paraguay

RESUMEN: Este artículo de revisión pretende abordar aspectos relevantes de

las finanzas personales y familiares atendiendo que, a causa de la crisis
pandémica, resulta necesario realizar un cambio de perspectiva personal y de
actitudes con relación a la gestión del dinero; tomar medidas que ayuden a
elegir acciones para diseñar un plan de administración de las finanzas
personales. El contenido está basado en la recopilación de información en
bibliografías existentes respecto a las finanzas a nivel empresarial adaptadas
al nivel personal; por tanto, obedece al análisis de documentos. Las
conclusiones hacen referencia a la relación personal con la estabilidad
financiera, la educación financiera, el presupuesto y la paz financiera.
Palabras clave: Finanzas personales, inversión, ahorro, presupuesto,
educación financiera.

ABSTRACT: This review article aims to address relevant aspects of personal

and family finances, taking into account that, due to the pandemic crisis, it
is necessary to make a change in personal perspective and attitudes
regarding money management; take steps to help choose actions to design a
personal finance management plan. The content is based on the compilation
of information in existing bibliographies regarding finances at the business
level adapted to the personal level; therefore, it obeys document analysis. The
conclusions refer to the personal relationship with financial stability, financial
education, the budget and financial peace.

Keywords: Personal finance, investment, savings, budget, financial education.

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Email: [email protected]

Recibido: 27/05/2020 Aceptado: 16/09/2020 Doi: 10.18004/riics.2020.diciembre.235

INTRODUCCIÓN
Actualmente, la sociedad mundial está atravesando una crisis, a
causa de una pandemia que, sin previo aviso, ha llegado para cambiar la
manera de relació n; muchas de las actividades que se hacían ya no son
posibles hacerlas. Segú n Aristó teles, el hombre es un ser social por
naturaleza y la falta de socializació n no es buena y, puede llevarlo a
condiciones de estré s y ansiedad. Esta falta de socializació n no implica
só lo la imposibilidad de realizar actividades rutinarias, sino que va mucho
má s allá , privando la posibilidad de lo má s bá sico para la subsistencia
humana: el trabajo; por lo que, para muchos, los ingresos se ven
severamente afectados.

Normalmente atribuimos las finanzas como un tema de vital

importancia para las organizaciones; sin embargo, para las personas es
igual o incluso de mayor importancia considerando los escasos recursos
con los que generalmente se cuentan.

Hasta hace poco tiempo, las finanzas personales que se podrían definir
como el estudio y aplicació n de herramientas de gestió n financiera hacia la
perspectiva de una persona física, eran claramente la “Cenicienta” de las
finanzas. Se pensaba que, a diferencia de las finanzas corporativas, las finanzas
personales carecían de modelos conceptuales propios, y que simplemente había
que adaptar a la escala de una persona o inversor individual los grandes
esquemas teó ricos de las finanzas empresariales. De tal modo, que las finanzas
personales eran consideradas como una disciplina menor, ni siquiera era digna
de ser incluida en una currícula acadé mica y en consecuencia rara vez era
mencionada en las incumbencias de las profesiones universitarias. (Zicari, 2008)

Este artículo pretende abordar el tema de las finanzas personales y familiares en

tiempos de crisis, considerando que en la actualidad resulta necesario realizar un
cambio de perspectiva con relació n al dinero; y, sobre todo, motivarnos a tomar
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medidas que nos ayuden a elegir acciones para diseñ ar un plan de

administració n de las finanzas personales con la finalidad de que, en el
mediano plazo, se mejore la situació n financiera personal o familiar.

El Gobierno Paraguayo, en el 2013, empezó a trabajar en el desarrollo de

una Estrategia Nacional de Inclusió n Financiera, iniciativa del Banco Central
del Paraguay con el apoyo del Banco Mundial. Posteriormente, se conformó
un comité compuesto por el Ministerio de Hacienda (MH), la Secretaría
Té cnica de Planificació n del Desarrollo Econó mico y Social (STP) y el
Instituto Nacional de Cooperativismo (INCOOP) que tuvo como objetivo
reducir la pobreza e impulsar el crecimiento econó mico en el Paraguay.

La Encuesta Nacional de Inclusió n Financiera (EIF) indica que un 58%

de los adultos en Paraguay utiliza algú n tipo de producto financiero formal o
comercial para gestionar sus finanzas del día a día. Este nú mero se debe
principalmente a la fuerte presencia de cooperativas y proveedores de dinero
mó vil en Paraguay, que en conjunto llegan a 40% de la població n. Sin
embargo, 42% de los adultos permanecen casi totalmente excluidos del
sistema financiero. Estos adultos no tienen una cuenta, ni piden prestado a
una institució n financiera formal, no utilizan un cajero automá tico o tarjeta
de cré dito, no usan dinero mó vil, no tienen seguro, y reciben salarios y
remesas só lo en efectivo. Estos adultos, los "totalmente excluidos", son
desproporcionadamente pobres, tienen educació n primaria o menos, y
está n desempleados o fuera de la fuerza laboral. (Financiera, 2018)

Considerando lo anterior, podemos afirmar que 4 de cada 10 adultos en

situació n de pobreza se encuentran completamente excluidos del sistema
financiero por lo que esto refuerza aú n má s la necesidad de una educació n
financiera que permita mejorar la calidad de vida de las personas y la del
entorno en el que se desenvuelven.

Para dar un enfoque al planteamiento anterior, conviene realizar una

autoevaluació n que responda al siguiente cuestionamiento ¿Qué
herramientas de la educació n financiera se pueden utilizar para una
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gestió n eficiente de las finanzas personales?

METODOLOGÍA

Se estima que un artículo de revisió n es una forma de investigació n o

trabajo original que se realiza en una biblioteca y no en un laboratorio o
unidad asistencial, y cuya diferencia fundamental será el tipo de informació n
y la unidad de aná lisis y no los principios científicos que se aplican (Cué
Brugueras, Díaz Alonso, Díaz Martínez, Abreu, & C., 2008). En
concordancia con esta afirmació n, este estudio es la revisió n sistemá tica de
varias obras que abordan temas de finanzas e inversiones y aná lisis de
documentos que hicieron posible la participació n en un ciclo de
conferencias organizado por la Facultad de Ciencias Econó micas y
Empresariales de la Universidad Autó noma de Asunció n. Se realizó un
previo aná lisis del escenario socioeconó mico mundial y nacional que hicieron
posible recopilar y discutir los temas abordados.

Los aspectos estudiados se relacionan a la administració n de las

finanzas como medio para lograr los objetivos personales. Por tanto, se
abordaron conceptos bá sicos relacionados con finanzas e inversiones,
importancia del manejo del dinero, el presupuesto como herramienta
para el control de ingresos y gastos, así como compartir consejos bá sicos
que faciliten la creació n de há bitos con respecto a las finanzas.

De la participació n de los estudiantes de las carreras con enfoque

empresarial, se tomaron las consultas y los aportes correspondientes
tratando de dar significativas respuestas en el apartado de consideraciones
finales.

El resurgimiento de las finanzas a nivel personal

Segú n (Amat, 2012) las finanzas son una parte de la economía que se encarga
de la gestió n y optimizació n de los flujos de dinero relacionados con las
inversiones, la financiació n, y los demá s cobros y pagos.

Podemos encuadrar la definició n de las FINANZAS PERSONALES (FP)

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como: el manejo de los ingresos que una persona o familia obtienen por sus
esfuerzos físicos e intelectuales, o por inversió n de capital, la aplicació n que
de ellos hacen para solventar su estancia y desenvolvimiento en la sociedad
actual, así como la acumulació n que de ellos puedan hacer.

La gestió n que se haga de las FP, va de la mano con la serie de sucesos y

compromisos sociales, por lo cual es prudente hacer, si no un aná lisis de
rentabilidad y evaluació n de proyectos, al menos sí un aná lisis de quié nes
somos y lo que pretendemos en la vida, a fin de tener al menos, un plan
estraté gico y diná mico de la existencia, rudimentario si se quiere, pero plan al
fin. (Martínez, 2009)

En los ú ltimos añ os, se produjeron cambios radicales en esta visió n

de las finanzas personales: pues cada vez es má s comú n ver que se
organizan seminarios, cursos, talleres sobre la temá tica (incluso en
á mbitos universitarios), van surgiendo publicaciones especializadas en
todo el mundo.

El principal problema de las finanzas personales es la distribució n

del ingreso que una persona obtiene durante su vida productiva, a lo largo
de toda su vida. Dado que se está considerando un rango extenso (toda la
vida de una persona), la incertidumbre y los riesgos son mayores. Por tanto,
no se trata solamente de la mayor incertidumbre de inversiones a má s
largo plazo, sino tambié n del desconocimiento de sucesos que pueden
acaecer durante la vida del inversor. Así, se podría indagar, por ejemplo:
¿Cuá ntos añ os vive la persona?,
¿Có mo será su salud?, ¿Cuá l es la situació n familiar: ¿cantidad de hijos, la
salud de los mismos, potenciales crisis familiares? ¿Cuá l es la situació n
laboral: mayor o menor nivel de ingresos, volatilidad de los mismos? ¿Cuá l
es su riesgo de desocupació n?

Como se puede apreciar, cada una de las situaciones implica distintas

necesidades financieras de la persona, cambios en la capacidad de ahorro,
alteraciones en la tolerancia al riesgo, entre otras consecuencias; todo lo
cual repercute en necesarias reconsideraciones (rediseñ os) de la
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estrategia financiera personal.

A estos riesgos “micro”, se deben agregar los riesgos “macro”, entre

ellos el má s relevante en nuestro caso e la inflació n, con su potencial de
erosió n del capital monetario a lo largo del tiempo. (Zicari, 2008)

En mayor parte las clases media y pobre enfrentan tantas

dificultades a pesar de lo mucho que trabajan. Mientras el ingreso de la
clase media se estanca, el costo de sus bienes y servicios sigue subiendo
de manera significativa. Si estas compras fueran lujos, entonces el
aumento no sería preocupante; sin embargo, el gas, los cuidados de salud,
la educació n universitaria y la posesió n de una casa, no son ningú n lujo.
(Kiyosaki, 2015)

Consumismo versus finanzas ordenadas

La sociedad está acostumbrada al consumo, a la oferta, a las

promociones. Es má s fá cil gastar má s de lo que se invierte. Segú n
(Carosio, 2008), la sociedad de consumo se basa en la utilizació n de
sofisticadas y acadé micas té cnicas de persuasió n, capitalizadas para
lograr la influencia en el pú blico y determinar sus elecciones. La
publicidad no vende artículos de consumo, lo que vende es estatus,
prestigio, estilos de vida. El discurso publicitario, rico en imá genes
visuales, promete felicidad, eterna juventud, aventuras, conquistas entre
otras bondades.

Así, nos permitimos indicar que la sociedad de consumo cuenta con

herramientas poderosas para lograr convencer, persuadir y lograr un
consumismo desenfrenado. La realidad de la sociedad es que se refleja
muy poca educació n financiera en té rminos generales, y eso es
consecuencia de que nadie es enseñ ado, ni en la infancia, ni en la
adolescencia, ni en la madurez, a có mo producir, gestionar o hacer crecer
el dinero de forma responsable.

Cada persona o cada familia, sin importar que pertenezcan a un

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mismo barrio, ciudad o país, tienen sus consideraciones especiales, estilos

de vida y costumbres; por lo que no existe un modelo ú nico para manejar
las finanzas personales. Teniendo en cuenta lo indicado, se pueden sugerir
como líneas de actuar:

 Tomar conciencia acerca de la propia realidad financiera: el primer

paso es tener en claro las prioridades, definir las propias metas, los
objetivos a corto, mediano y largo plazo.

 Cuantificar y clasificar los ingresos: tener en cuenta que existen

ingresos fijos como los sueldos o salarios y variables como las
comisiones, subsidios o premios.

Teniendo en cuenta lo indicado por (Kiyosaki, 2001), podemos

considerar el hecho de que existen:

 Ingresos pasivos: son aquellos que se reciben a fin de mes sin

hacer ningú n tipo de esfuerzo; es decir no es necesario trabajar
para obtenerlos. Ejemplo: ingresos por renta de propiedad,
distribució n de dividendos, etc.

 Ingresos activos: son aquellos que se reciben como fruto del

trabajo, del esfuerzo, y en el que se invierte tiempo.

 Cuantificar y clasificar los egresos: es importante jerarquizar los

gastos de acuerdo al nivel de importancia considerando su
clasificació n:

 Gastos fijos: son aquellos que no se pueden dejar de cubrir. De

alguna forma, son aquellos gastos de cará cter obligatorio como
seguros, cuotas de pré stamos, etc.

 Gastos variables: son aquellos que pueden cambiar en cada

período y varían de acuerdo al consumo como el supermercado,
el agua, la luz y el telé fono.

 Gastos superfluos: son aquellos que no se necesita para vivir

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como los regalos, las salidas por diversió n, etc.

 Identificar los tipos de deudas: segú n (Opdyke, 2012), existen dos

tipos de deudas:

 Deudas buenas: mejoran la calidad de vida durante un largo

periodo de tiempo. Ejemplo: educació n y capacitació n, bienes
inmuebles para inversió n o alquiler, etc.

 Deudas malas: pueden mejorar la calidad de vida en la urgencia

del momento, pero la utilidad de la adquisició n suele desvanecerse
con rapidez. Ejemplo: tarjetas de cré ditos, artículos de lujos.

 Gastar menos: Una vez identificados los gastos es necesario reducir

aquellos gastos superfluos, realizando una evaluació n constante de
lo que se compra. Conviene hacer plantearse la siguiente pregunta:
¿El producto satisfará una necesidad o un deseo?

 Ahorrar má s: Los montos de dinero que se pensaban destinar a los

gastos innecesarios, se pueden destinar al ahorro.

Se aconseja destinar, por lo menos, el 10% de todos los ingresos para

este fin, aunque pareciera una utopía en estos tiempos de crisis; sin
embargo, se puede empezar con ese porcentaje hasta que se convierta en
un há bito. Los expertos indican que se podrá empezar, con por lo menos
el 1% de los ingresos, y aumentarlo de forma gradual hasta alcanzar el
porcentaje ideal.

El presupuesto personal o familiar

La actitud de presupuestar debió haber estado implícita en las

actividades humanas, desde la é poca de las primeras civilizaciones. Se
sabe que desde los imperios, babiló nico, egipcio y romano se debía
planear las actividades de manera acorde con los cambios climá ticos para
aprovechar las é pocas de lluvias y asegurar la producció n de alimentos.
(Ruiz, 1988).
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Por tanto, la té cnica de presupuestar siguió su continua evolució n

aplicá ndose posteriormente a las empresas y hasta inclusive en el sector
pú blico con el nombre de presupuesto nacional o presupuesto general de la
nació n; y en ese sentido, é sta herramienta de gestió n de recursos fue
aprovechada por las familias surgiendo lo que conocemos como
presupuesto familiar.

CONSIDERACIONES FINALES

Las finanzas personales está n en las propias manos de cada

individuo, por lo que con un poco de esfuerzo se pueden crear ciertos
há bitos que se volverá n costumbre y van a formar parte del día a día; es
tiempo de asumir la responsabilidad, de gastar menos, de hacer
previsiones para planes de contingencia, hacer una revisió n perió dica de
las cuentas de ingresos y gastos y diversificar las fuentes de ingresos; es
decir, no depender de un solo ingreso.

Así como las finanzas personales, la estabilidad financiera depende

cada persona, cada uno es responsable de su propia planeació n financiera
y esto dependerá del nivel de vida, de las prioridades de los gastos, de la
capacidad de generar fuentes de ingresos, así como de realizar
inversiones que generen ingresos pasivos.

Segú n (Raga, 2017), contar con un plan financiero ayuda a optimizar

el manejo del dinero para alcanzar las metas financieras, sean compras,
inversiones o ahorro. La idea es tener el control de las finanzas para no
terminar sometido a los dictá menes del dinero. Un plan financiero
personal consiste en la definició n de unos objetivos o metas financieras y
las actividades necesarias para lograr dichos objetivos.

Una de las herramientas de planeació n má s efectiva constituye el

presupuesto, que permite tomar decisiones acertadas con base en lo que
se planea, corregir desviaciones y alcanzar metas a largo plazo en un
entorno econó mico y social con constantes cambios, pero que sin dudas
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contribuyan al mejoramiento de la calidad de vida de las personas y su

entorno.
Se considera que las creencias y los pensamientos determinan lo que
un individuo hace, de los há bitos se obtienen los resultados que son
visibles en la vida, en diferentes á reas, en el á rea familiar, la afectiva, la
profesional, en los resultados financieros y tambié n en el manejo del
dinero. (Maria José Samper Gomez, 2011).

La ú nica manera de lograr la independencia financiera será con

pequeñ os cambios diarios, adecuando el estilo de vida y el
comportamiento de consumo a los ingresos para que, a largo plazo, se
logre alcanzar la ansiada paz financiera.

REFERENCIAS
Amat, O. (2012). Contabilidad y finanzas para Dummies. Barcelona: CEAC.

Carangui Velecela, P. A. (2017). Finanzas personales: la influencia de la

edad en la toma de. Revista Killkana Sociales, 1-8.

Carosio, A. (2008). El gé nero del consumo en la sociedad de consumo. La

ventana.
Revista de estudios de género, 8.

Cué Brugueras, M., Díaz Alonso, G., Díaz Martínez, A. G., Abreu, V., &
C., M. d. (2008). Revista Cubana de Salud Pública, 1-11.

Financiera, C. N. (2018). Obtenido de Estraté gia Nacional de Inclusió n

Financiera: http://enif.paraguay.gov.py/la-enif

García, N. G. (2013). La educació n financiera en Amé rica Latina y el

Caribe.
Situació n actual y perspectivas. 60.

Kiyosaki, R. (2001). Padre Rico, Padre Pobre. Estados Unidos: Tech Press.

Kiyosaki, R. (2015). Segunda oportunidad para tu dinero, tu vida y nuestro

mundo.
Aguilar.
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Maria José Samper Gomez, C. P. (2011). Mis finanzas personales. Bogotá:

Aguilar.

Martínez, G. D. (2009). Finanzas personales en épocas de crisis

¿oportunidad o desgracia. Contribuciones a la Economía, 3.

Opdyke, J. D. (2012). Finanzas personales: Guía para gestionar mejor su

dinero.
Barcelona: Profit editorial.

Raga, S. R. (2017). Finanzas personales, su mejor plan de vida. Bogotá:

Kimpres S.A.S.

Ruiz, J. E. (1988). Presupuestos. Enfoque de gestión, planeación y control

de recursos. Bogota: Mc Graw Hill.

Zicari, A. (2008). FINANZAS PERSONALES Y CICLO DE VIDA: UN

DESAFÍO
ACTUAL. Red de Revistas Científicas de América Latina y el Caribe,
España y Portugal, 63-71.

SÍNTESIS DEL ARTÍCULO

Introducción

En el resumen del presente artículo de revisión de un instituto superior de Paraguay

publicado en el año 2020 indicaba que “pretende abordar aspectos relevantes de las finanzas

personales y familiares atendiendo que, a causa de la crisis pandémica, resulta necesario

realizar un cambio de perspectiva personal y de actitudes con relación a la gestión del dinero;

tomar medidas que ayuden a elegir acciones para diseñar un plan de administración de las

finanzas personales”.

Por otro lado, en la introducción del documento se refería en que actualmente, la

sociedad mundial está atravesando una crisis, a causa de una pandemia que, sin previo aviso,
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ha llegado para cambiar la manera de relación; muchas de las actividades que se hacían ya no

son posibles hacerlas. La falta de socialización significa no sólo la incapacidad para realizar

las actividades cotidianas, sino que va un paso más allá, privando al ser humano de la

posibilidad de lo más fundamental para la existencia humana: el trabajo, por lo que, para

muchos, los ingresos se ven gravemente afectados. A menudo, vemos las finanzas como un

tema importante para una organización; sin embargo, es tan importante, si no más importante,

para las personas, dados los escasos recursos que generalmente están disponibles. Un estudio

anterior, específicamente una encuesta nacional en Paraguay, analizó si utilizan algún tipo de

producto financiero formal o comercial para administrar sus finanzas del día a día y señaló

que cuatro de cada diez adultos en situación de pobreza estaban completamente excluidos.

Como tal, esto refuerza aún más la necesidad de educación financiera para mejorar la calidad

de vida de las personas y el entorno en el que operan.

Con respecto a la metodología que desarrolló el artículo, es una revisión sistemática

de varios trabajos que abordan temas financieros y de inversión, así como un análisis de los

documentos que permitieron participar en una serie de conferencias organizadas por la

Facultad de Ciencias Económicas y Empresariales de la Universidad Autónoma de Asunción.

Los aspectos estudiados se relacionan con la gestión financiera como medio para lograr metas

personales. Así, se discuten conceptos básicos relacionados con las finanzas y la inversión, la

importancia de la administración del dinero, el presupuesto como herramienta para controlar

los ingresos y gastos, y se comparten consejos básicos que ayudan a construir hábitos

financieros.

En los últimos años, aquella visión de las finanzas personales ha cambiado

radicalmente: se ha vuelto más común organizar seminarios, cursos, (incluso en entornos

universitarios) y publicaciones profesionales sobre el tema en todo el mundo. El tema

principal de las finanzas personales es la distribución de los ingresos que gana una persona en
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su vida productiva a lo largo de su vida. Por otro lado, la sociedad de consumo cuenta con

poderosas herramientas para persuadir y posibilitar el consumismo desenfrenado. Por eso es

necesario entender la realidad financiera: el primer paso es tener claras las prioridades y

definir tus metas, a corto, mediano y largo plazo. Se recomienda destinar al menos el 10% de

todos los ingresos al ahorro, pudiendo empezar con este porcentaje hasta hacerlo una

costumbre.

La consideración final del artículo señaló que una de las herramientas de planificación

más efectivas es el presupuesto, que permite tomar decisiones acertadas, corregir

desviaciones y lograr metas a largo plazo. La educación financiera permite a los

consumidores mejorar su comprensión de los productos, conceptos y riesgos financieros, y

también puede permitirles a las personas administrar mejor sus recursos y finanzas familiares.

Conclusión

La síntesis del presente artículo nos ayuda a comprender que desde de la perspectiva

de tiempos de crisis, las finanzas personales pueden ser una oportunidad para una adecuada

gestión financiera, como un camino largo pero necesario, se requiere constancia y hábitos

para vivir en una sociedad que fomenta continuamente nuestro consumismo. Hay varias

acciones a considerar para administrar los recursos de manera práctica, ahorrar dinero y

ejecutar todos los proyectos de desarrollo económico, porque la planificación de gastos es

una estrategia necesaria para organizar los recursos y lograr metas con tranquilad.

Bibliografía

Riveros, R., & Becker, S. (2020). Introducción a las Finanzas Personales. Una perspectiva

general para los tiempos de crisis. Scielo.org. Recuperado 6 de junio de 2022, de

http://scielo.iics.una.py/scielo.php?script=sci_arttext&pid=S2226-

40002020000200235