ACTIVIDAD 4 EVALUATIVA
APLICACIÓN DE PROCEDIMIENTOS DE AUDITORIA Y OBTENCION DE EVIDENCIA
PRESENTADO POR:
Lisseth Fernanda Ariza Peña
ID:682007
PRESENTADO A:
Sandra Patricia Morera Cabrera
NRC:
8414
Corporación Universitaria Minuto De Dios
Contaduría Publica
Desarrollo Social Contemporáneo
Soacha
2021
SIGCMA
Consejo Superior de la Judicatura
Unidad de Desarrollo y Análisis Estadístico
FORMATO ACTA DE REUNION DE APERTURA
Programa Año: Ciclo
DD MM AAAA
Fecha de elaboración:
17 09 2021
Consecutivo Acta FECHA HORA INICIO HORA FINAL LUGAR
001 17/09/2021 7:00 17:00 Big Soluciones Logísticas
OBJETIVO DE LA REUNIÓN:
Realizar el acto de apertura de la Auditoria Interna de contabilidad
RESPONSABLES DE LA REUNIÓN
ROL EN EL SISTEMA INTEGRADO DE GESTIÓN Y
NOMBRE (Auditor Líder):
CONTROL DE CALIDAD Y MEDIO AMIENTE SIGCMA
FERNANDA ARIZA PEÑA
CONVOCADOS / ASISTENTES
ASISTIO LIDER DELEGO
NOMBRES Y APELLIDOS DEPENDENCIA
SI NO SI NO
LEIDY SAIZ CONTADORA X X
AGENDA
TIEMPO
TEMA JUSTIFICACIÓN RESPONSABLE
ESTIMADO
Verificar lo que está en el
Verificación de sistema contable y Contador público y
sistema contable sea lo que 2 días
soportes contables analista contable
está en soportes físicos
Verificar que todo lo causado y
Verificación de impuestos año 2021 Contador publico 1 dia
pagado este conforme a la ley
Código: F-ECI-08 Versión: 02 Pág. 1 de 2
SEGUIMIENTO TAREAS Y COMPROMISOS DEJADOS EN LA REUNIÓN ANTERIOR
ESTADO (Relacione el estado y
TAREA / ACTIVIDAD RESPONSABLE
las evidencias):
En encuentra en las cuentas de
1. Revisas mes de enero Leidy Saiz cobro mayores a un salario no
hay planilla de seguridad social
En encuentra en las cuentas de
2. Revisión mes de febrero Leidy Saiz cobro mayores a un salario no
hay planilla de seguridad social
No se encuentra archivo de
3. Revision mes de marzo Leidy Saiz
este mes
DESARROLLO DE LA REUNIÓN-COMITÉ, ETC:
No DESARROLLO DE ACUERDO CON LA AGENDA
El acto de instalación de apertura de la Auditoría Interna al área contable : Ciclo________ se llevó a cabo el día 17
del mes de septiembre de 2021, en las instalaciones Big solución logísticas sas .Para tal efecto el Auditor Líder de
1.
Fernanda Ariza Peña hizo la verificación del Quorum, conforme consta en el listado de asistencia que forma parte
integral de la presente acta.
Seguidamente el o los Leidy Saiz hicieron su intervención manifestando que:
2.
Los recursos contables que no se encontraron fue porque ella tiene más empresas a cargo y acá en Big Soluciones
no contaba una auxiliar que le pudiera ayudar en este proceso.
El Auditor Líder realizó el acto protocolar pertinente haciendo énfasis en los siguientes elementos necesarios para
el buen desarrollo del proceso de auditoría interna:
3.1. Presentación del equipo auditor;
3.2. Presentación de los auditores observadores;
3. 3.3. Fecha de realización de la Auditoría interna con base en el Programa de Auditorías aprobado por el Comité
Nacional del SIGCMA.
3.4. Objetivo del Programa de Auditorías
3.5. Alcance del Programa de Auditorías
3.6. Cobertura del Programa de Auditorías (Big Soluciones Logisticas Sas);
3.7. Criterios de la Auditoría
En Constancia firman,
Fernanda Ariza Peña
AUDITOR LIDER LIDER (ES) DE PROCESO:
Anexos: SI ( ) NO (x )
Código: F-ECI-08 Versión: 03 Pág. 2 de 2
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Unidad de Desarrollo y Análisis Estadístico
SIGCMA
PLAN DE AUDITORÍAS INTERNAS DE CALIDAD Y MEDIO AMBIENTE
SEDE:
Informe año: Ciclo
DD MM AAAA
Fecha de elaboración:
17 09 2021
Auditoría No. 001
PROCESO (S) AUDITADO (S): RELACIONE LOS PROCESOS:
DD MM AAAA
ESTRATÉGICOS: Sistema contable
MISIONALES:
APOYO:
EVALUACIÓN Y MEJORA:
OBJETIVO:
Vigilar, mantener y mejorar el sistema de calidad y sus procesos
ALCANCE:
Aplica a todos los procesos dentro del alcance del sistema de gestión de calidad asi como todos los niveles y gerencias de la organización
COBERTURA DEL PROGRAMA (Especifique las Sedes a Auditar):
Sera auditada la sede principal de la empresa Big Soluciones Logisticas Sas
CRITERIOS DE AUDITORÍA:
Tendremos en cuenta todas las leyes y normas contempladas en el estatuto tributario y decreto 2649 para realizar dicha auditoria
Código: F-AAI-02 Versión: 02 Página 1 de 1
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Unidad de Desarrollo y Análisis Estadístico
SIGCMA
AUDITOR LIDER
INFORMACIÓN DE CONTACTO
NOMBRES Y APELLIDOS CELULAR E-MAIL
Fernanda Ariza Peña 3102794313 [email protected]
EQUIPO AUDITOR
INFORMACIÓN DE CONTACTO
NOMBRES Y APELLIDOS
CELULAR E-MAIL
AUDITORES OBSERVADRES
INFORMACIÓN DE CONTACTO
NOMBRES Y APELLIDOS
CELULAR E-MAIL
Código: F-AAI-02 Versión: 02 Página 1 de 1
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SIGCMA
/AGENDA DE LA AUDITORÍA
Hora Requisitos
Fecha Actividades Auditado Auditor Lugar
Inicio Final
Soportes contables, comprobantes
Revisar soportes contables de los meses
21/09/2021 7:00 5:00 contables, facturas de venta y Leidy Saiz Fernanda Ariza Big Soluciones Logisticas
de enero a marzo
compra
OBSERVACIONES
ELABORADO POR (Auditor Líder/Equipo Auditor) APROBADO POR (Líder o Enlace de Proceso) FECHA
Nombre: Fernanda ariza peña Nombre: Sneider Monroy
Firma: Firma:
Código: F-AAI-02 Versión: 02 Página 1 de 1
