2 Formato de Estatutos de Sociedad Por Acciones Simplificada GMA

Formato estatutos de sociedad por acciones CÓDIGO: F-EF-DE-02
simplificadas Versión: 1
Fecha: 28-03-2022
Sesión: Formalización de la empresa
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DOCUMENTO PRIVADO DE CONSTITUCIÓN

(Indicar el nombre de la empresa que se constituye) S.A.S.
Siendo el (número del día del mes en letras) del mes (escrito en letras) de (año escrito en letra), libre y
espontáneamente se reúnen las siguientes personas, con total capacidad y sin vicios en su
consentimiento:
Socios que son persona jurídica:
IDENTIFICACIÓN
DOMICILIO
RAZÓN
SOCIAL
SOCIAL
TIPO DE REPRESENTANTE (MUNICIPIO)
NÚMERO CÉDULA
IDENTIFICACIÓN LEGAL
Nombre NIT
persona
jurídica
Socios que son persona natural:
IDENTIFICACIÓN
DOMICILIO
NOMBRE COMPLETO TIPO DE (MUNICIPIO)
IDENTIFICACIÓN
NÚMERO
Persona natural C.C, C.E., PASAPORTE
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es responsabilidad de GÓMEZ MORAD & ASOCIADOS S.A.S., es deber de los asistentes al programa “Pyme Jurídicamente Segura” la adaptación y uso
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Quienes para efectos del presente acto jurídico se conocerán como CONSTITUYENTES, quienes acuerdan
crear una SOCIEDAD POR ACCIONES SIMPLIFICADA, ajustándose a lo dispuesto en la legislación
colombiana.
ESTATUTOS
CAPÍTULO I
DISPOSICIONES GENERALES
ARTÍCULO PRIMERO. RAZÓN SOCIAL. La sociedad se denominará: (indicar el nombre de la empresa que
se constituye) S.A.S., de la clase de las sociedades por acciones simplificadas, regida por los artículos
contenidos en los estatutos, en la ley 1258 de 2008 y en las demás disposiciones legales aplicables. En
todos los actos y documentos que emanen de la sociedad, destinados a terceros, la denominación estará
siempre seguida de las palabras: “Sociedad por Acciones Simplificada” o de las iniciales “S.A.S.”
ARTÍCULO SEGUNDO. OBJETO SOCIAL. La sociedad tendrá por objeto la realización de cualquier
actividad comercial o civil lícita, entre ellas las siguientes:
(Describir las actividades que va a desarrollar).
Ejemplo: (Restaurante) La prestación, gestión y explotación de la actividad de restauración y cocina en
restaurantes, cafeterías y bares, en toda clase de establecimientos, incluso en régimen de concesión y/o
franquicia. La prestación de servicios de condimentación y venta de alimentos para ser consumidos fuera
de su labor de elaboración.
En desarrollo de su objeto social, la sociedad podrá llevar a cabo, en general, todas las operaciones
relacionadas con el objeto social, así como cualquier actividad similar, conexa, complementaria, que
permita facilitar o desarrollar el comercio o la industria de la sociedad, y todos aquellos que tengan como
finalidad ejercer los derechos y cumplir las obligaciones legales o convencionales. Para el desarrollo del
objeto social, la sociedad podrá celebrar contratos o convenios de cualquier naturaleza, bien sea con
personas naturales, entidades públicas, privadas o mixtas, ya sean del orden local, departamental,
nacional o extranjero; nombrar apoderados judiciales o extrajudiciales; mutar la forma o celebrar
contratos de trabajo, arrendamiento, compraventa, permuta, donación, usufructo y anticresis; recibir
recursos provenientes de convenios de cooperación nacional o internacional; dar en garantía sus bienes
muebles o inmuebles y celebrar todas las operaciones de crédito que permitan obtener fondos u otros
activos necesarios para el desarrollo de la empresa, conforme a ley.
ARTÍCULO TERCERO. DOMICILIO. El domicilio principal de la sociedad será la ciudad de (indicar el
municipio donde se va a establecer la sociedad) , departamento de (indicar el departamento al que
pertenece el municipio). La sociedad podrá establecer sucursales, agencias o dependencias en otros
lugares del país o del exterior.
ARTÍCULO CUARTO. TÉRMINO DE DURACIÓN. El término de duración de la sociedad será indefinido.
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CAPÍTULO II
REGLAS SOBRE CAPITAL
ARTÍCULO QUINTO. CAPITAL AUTORIZADO. El capital autorizado de la sociedad es la suma de (incluir
valor), dividido en (incluir el número de acciones en que se divide el capital autorizado) acciones
ordinarias de valor nominal de (incluir el valor unitario de cada acción) cada una. ¿Qué es? Es la cantidad
máxima de activos que puede tener la empresa. ¿Cómo diligenciarlo? Ejemplo: El capital autorizado de la
sociedad es la suma de 100 millones de pesos, dividido en 100 acciones ordinarias de valor nominal de 1
millón de pesos cada una.
ARTÍCULO SEXTO. CAPITAL SUSCRITO. El capital suscrito de la sociedad es la suma de (incluir valor),
dividido en (incluir el número de acciones en que se divide el capital autorizado) acciones ordinarias de
valor nominal de (incluir el valor unitario de cada acción) cada una. ¿Qué es? Es el valor que los socios se
comprometen a pagar a favor de la sociedad. Esto quiere decir que es el valor de los aportes. ¿Cómo
diligenciarlo? Ejemplo: Del capital autorizado, a la fecha se encuentran suscritos 50 millones de pesos,
representados en 50 acciones por valor nominal de 1 millón de pesos cada una.
El capital social queda distribuido de la siguiente manera:
N.° de acciones Valor de las

Nombre del accionista % de participación
suscritas acciones
TOTAL 100%
ARTÍCULO SÉPTIMO. CAPITAL PAGADO. El capital pagado de la sociedad es la suma de (incluir valor),
dividido en (incluir el número de acciones en que se divide el capital autorizado) acciones ordinarias de
valor nominal de (incluir el valor unitario de cada acción) cada una. ¿Qué es? Es el valor efectivamente
pagado a la fecha por los socios. ¿Cómo diligenciarlo? Ejemplo: Del capital suscrito, a la fecha se
encuentran pagados 34 millones de pesos, representados en 34 acciones por valor nominal de 1 millón
de pesos cada una.
(Nota: “Se entiende por capital autorizado, una cuantía fija que determina el tope máximo de
capitalización de la sociedad. Dicho monto es fijado por los asociados libremente, con fundamento en las
necesidades económicas de la empresa que se propongan desarrollar. El capital suscrito se ha definido
tradicionalmente como la parte del autorizado que los socios se comprometen a pagar. Este rubro
corresponde a los aportes que los socios entregan a la compañía y que pueden ser pagados al contado
o a plazos. Ahora bien, el capital pagado como su denominación lo sugiere, está constituido por la parte
del suscrito que ha ingresado al haber social, esto es la suma que ha sido efectivamente cancelada por
los asociados” -Oficio 670-000472 del 25 de abril de 2007, Supersociedades- . Cabe resaltar que en la
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S.A.S. los accionistas cuentan con un término de hasta 2 años para cancelar el monto del capital suscrito
-art. 9 Ley 1258 de 2008-)
Nota: el valor nominal de las acciones debe ser igual para el capital autorizado, suscrito y pagado.
PARÁGRAFO ÚNICO. FORMA Y TÉRMINOS EN QUE SE PAGARÁ EL CAPITAL SUSCRITO. El monto de
capital suscrito se pagará: (Indique si es dinero, muebles y enseres, inmuebles, contratos, etc. En caso que
para el pago de capital se hayan aportado bienes en especie [establecimiento de comercio, inmuebles,
muebles, etc.] deberá especificarse el valor por el cual se aporta cada uno de los bienes de acuerdo con
el valor que hayan convenido los accionistas ( Oficio 220-053069 del 23 de mayo de 2013,
Supersociedades).
ARTÍCULO OCTAVO. AUMENTO Y DISMINUCIÓN DEL CAPITAL. La asamblea general de accionistas
podrá aumentar o disminuir el capital autorizado mediante una reforma estatutaria. Las acciones
actualmente en reserva y las que posteriormente se creen como consecuencia del aumento del capital
autorizado, serán colocadas cuando lo disponga la asamblea general de accionistas. La disminución del
capital autorizado o del capital suscrito y pagado son reformas estatutarias. Se considera que solo existe
reembolso efectivo de aportes en una disminución de capital suscrito cuando la sociedad entrega
efectivamente cualquier tipo de activo o dinero a los accionistas para pagar el aporte reembolsado. No se
considera que exista reembolso efectivo de aportes cuando, decretada la disminución de capital, todos
los accionistas capitalicen, antes de su pago efectivo, las acreencias que a su favor se generen como
consecuencia de tal disminución, en cuyo caso, dicha suma capitalizada podrá imputarse enteramente a
capital, o también, parcialmente, a prima en colocación de acciones, según se establezca por la asamblea
general de accionistas.
CAPÍTULO III
LAS ACCIONES
ARTÍCULO NOVENO. NATURALEZA DE LAS ACCIONES. Todas las acciones serán nominativas y deberán
ser inscritas en el libro que la sociedad lleve, conforme a la ley. Mientras que subsista el derecho de
preferencia y las demás restricciones para su enajenación, las acciones ordinarias no podrán negociarse
sino con arreglo a lo previsto sobre el particular en los presentes estatutos. Las acciones son indivisibles,
razón por la cual, cuando por cualquier causa legal o convencional una o varias acciones pertenezcan a
dos (2) o más personas, estas deberán nombrar un representante único que ejerza los derechos
correspondientes a la calidad de accionistas, mediante la aprobación de uno o varios accionistas que
representen el 51% del porcentaje de la acción en común y proindiviso.
ARTÍCULO DÉCIMO. ACCIONES Y DERECHOS QUE CONFIEREN A LOS ACCIONISTAS. En la sociedad
podrán existir diferentes clases de acciones, pero al momento de la constitución han sido emitidas solo
una (1) clase de acciones de carácter ordinario participativas de capital con igualdad en derechos de voto
y utilidades.
A cada acción ordinaria le corresponden los siguientes derechos:
a) El de deliberar y votar en la asamblea general de accionistas de la sociedad.
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b) El de percibir una parte proporcional a su participación en el capital de la sociedad de las

utilidades decretadas por la asamblea general de accionistas.
c) El de ejercer el derecho de inspección, de conformidad con los estatutos sociales y la ley.
d) El de negociarlas en las condiciones previstas en los estatutos.
e) El de recibir, en caso de liquidación de la sociedad, una parte proporcional a su participación en
el capital de la sociedad de los activos sociales, una vez pagado el pasivo externo de la sociedad.
f) Los derechos y obligaciones que le confiere cada acción ordinaria a su titular les serán
transferidos a quien las adquiere, luego de efectuarse su cesión a cualquier título.
PARÁGRAFO. La propiedad de una acción implica la adhesión a los estatutos y a las decisiones de la
asamblea general de accionistas.
ARTÍCULO DÉCIMO PRIMERO. TÍTULOS. A todos los suscriptores se les hará entrega de los títulos que
acrediten su calidad de accionistas. Los títulos serán nominativos y se expedirán en series continuas, con
la firma del representante legal, y en ellos se indicará:
a) Denominación de la sociedad, su domicilio, fecha de la inscripción del documento de
constitución.
b) El nombre e identificación del titular de la acción.
c) La cantidad de acciones que represente cada título y su valor nominal.
d) La expresión de que se trata de acciones ordinarias o especiales y los derechos que concede a
los accionistas.
e) El número de título, el lugar y la fecha de expedición.
ARTÍCULO DÉCIMO SEGUNDO. LIBRO DE REGISTRO DE ACCIONES. La sociedad inscribirá las acciones
emitidas en un libro registrado en la Cámara de Comercio, en el cual se anotarán los títulos expedidos,
con indicación de su número y fecha de inscripción, el pago, la enajenación o traspaso de acciones, los
embargos y demandas judiciales que se realicen con ellas y las prendas y demás gravámenes y
limitaciones de dominio.
ARTÍCULO DÉCIMO TERCERO. DERECHO DE PREFERENCIA PARA LA NEGOCIACIÓN DE ACCIONES. El
accionista que pretenda vender, endosar, ceder, donar o de cualquier forma enajenar sus acciones
ordinarias y derechos a favor de un tercero, deberá dar cumplimento al siguiente procedimiento de
derecho de preferencia, de lo contrario la transferencia será ineficaz:
Procedimiento:
El accionista interesado en negociar acciones, dará aviso a los demás accionistas por medio de una carta
de notificación de venta, por conducto del representante legal, indicando el número de acciones en
venta, el precio de estas, y demás requisitos de la oferta. Luego de recibido este aviso, el representante
legal trasladará la oferta de venta a cada accionista de manera individual dentro de los cinco (5) días
calendario siguientes, contados a partir de la recepción de la notificación, adjuntando la carta de
notificación de venta. Los accionistas que deseen adquirir las acciones ofrecidas deberán comunicarlo a
oferente mediante carta de notificación de aceptación dentro de los quince (15) días calendario
siguientes a la recepción de la carta notificación de venta remitida por el representante legal. Si no se
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recibe comunicación de algún accionista dentro de este término, se entenderá que renuncia a su derecho
de preferencia. La decisión de no ejercer el derecho preferencia por parte de los accionistas receptores
de la oferta no se considerará una renuncia a cualquier derecho de preferencia en eventuales
transferencias de acciones posteriores. En el caso de que sean varios los accionistas interesados en la
adquisición de las acciones ofrecidas en venta, si no hubieran pactado otra cosa entre ellos, estas serán
distribuidas proporcionalmente entre los accionistas interesados que hayan entregado efectivamente la
carta de notificación de aceptación a prorrata de su participación en el capital suscrito y pagado de la
sociedad. En caso de no presentarse un acuerdo entre el oferente y la sociedad o los demás accionistas
en cuanto al precio de las acciones ofrecidas, las partes definirán su precio a través del nombramiento de
un perito que se encargue de la valoración. En el supuesto de que ni la sociedad ni los accionistas
desearen adquirir la totalidad o parte de las acciones ofrecidas en venta, estas podrán ser enajenadas a
favor de un tercero, conservando la sociedad el derecho de exclusión sobre éste.
ARTÍCULO DÉCIMO CUARTO. TRANSFERENCIA DE ACCIONES A UNA FIDUCIA MERCANTIL. Los
accionistas podrán transferir sus acciones a favor de una fiducia mercantil, siempre que en el libro de
registro de accionistas se identifique a la compañía fiduciaria, así como a los beneficiarios del patrimonio
autónomo junto con sus correspondientes porcentajes en la fiducia.
CAPÍTULO IV
ÓRGANOS SOCIALES
ARTÍCULO DÉCIMO QUINTO. ÓRGANOS DE LA SOCIEDAD. La sociedad tendrá un órgano de dirección,
denominado asamblea general de accionistas; un órgano de representación, denominado representante
legal, y un órgano de control, denominado revisoría fiscal. Cada uno de estos órganos ejercerá las
atribuciones, funciones y facultadas que le confieren los presentes estatutos y las disposiciones legales
aplicables. La revisoría fiscal solo será provista en la medida en que lo exijan las normas legales aplicables
o la asamblea general de accionistas así lo decida.
ARTÍCULO DÉCIMO SEXTO. SOCIEDAD DEVENIDA UNIPERSONAL. Cuando la sociedad llegue a ser
unipersonal, el accionista único ejercerá todas las atribuciones de la asamblea general de accionistas.
ARTÍCULO DÉCIMO SÉPTIMO. ASAMBLEA GENERAL DE ACCIONISTAS. La asamblea general de
accionistas la integran los accionistas de la sociedad que figuren en el libro de registro de accionistas, con
arreglo a las disposiciones sobre convocatoria, quórum, mayorías y demás condiciones previstas en estos
estatutos y en la ley. Las reuniones de la asamblea general de accionistas serán presididas por un
presidente y un secretario, que serán elegidos por la asamblea general de accionistas para la respectiva
reunión, y serán quienes firmarán el acta correspondiente una vez sea aprobada por la asamblea general
de accionistas.
ARTÍCULO DÉCIMO OCTAVO. PARTICIPACIÓN POR MEDIO DE APODERADO. Los accionistas podrán
participar en las reuniones de la asamblea directamente o por medio de un poder conferido a favor de
cualquier persona natural o jurídica. Los poderes se otorgarán por escrito, en los que se indicará el
nombre del apoderado y la fecha de la reunión o período de tiempo para la cual se confieren. Serán
válidos los poderes enviados por correo electrónico o por medio escrito y no se requiere autenticación o
reconocimiento de contenido ante notario.
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ARTÍCULO DÉCIMO NOVENO. REUNIONES ORDINARIAS. Las reuniones ordinarias se celebrarán cada
año, dentro de los tres (3) meses siguientes a la clausura del ejercicio económico con corte al treinta y
uno (31) de diciembre del respectivo año calendario. El representante legal convocará a la reunión
ordinaria de la asamblea general de accionistas, con el propósito de someter a su consideración las
cuentas de fin de ejercicio, así como el informe de gestión y demás documentos exigidos por la ley,
designar los administradores y demás funcionarios de su elección, resolver sobre la distribución de
utilidades, acordar todas las orientaciones y medidas necesarias para el cumplimiento del objeto social y
determinar las directrices generales acordes con la situación económica y financiera de la sociedad.
ARTÍCULO VIGÉSIMO. REUNIONES EXTRAORDINARIAS. Las reuniones extraordinarias se celebrarán
cuando lo requieran las necesidades imprevistas o urgentes que no puedan esperar para ser
solucionadas en la próxima asamblea ordinaria. En las reuniones extraordinarias no podrán estudiarse
temas diferentes a los propuestos en la convocatoria, salvo decisión en contrario de un número singular
o plural de accionistas que representen por lo menos el setenta por ciento (70%) de las acciones suscritas
presentes en la reunión.
ARTÍCULO VIGÉSIMO PRIMERO. REUNIÓN POR DERECHO PROPIO. En el evento en que transcurridos los
tres (3) primeros meses del año no se haya efectuado la convocatoria para la reunión ordinaria, la
asamblea general de accionistas se reunirá por derecho propio y sin necesidad de convocatoria, el primer
día hábil del mes de abril, a las 10:00 a.m., en las instalaciones donde funcione la admini stración de la
sociedad. En este caso, se podrá deliberar con cualquier número singular o plural de accionistas que
representen por lo menos el cuarenta por ciento (40%) de las acciones suscritas.
ARTÍCULO VIGÉSIMO SEGUNDO. REUNIONES NO PRESENCIALES O POR COMUNICACIÓN SUCESIVA.
La asamblea general de accionistas podrá realizar las reuniones de manera no presencial, siempre que se
encuentre debidamente representada la totalidad de las acciones suscritas. Tales reuniones pueden
desarrollarse con comunicaciones simultáneas y sucesivas, es decir, a través de un medio que los reúna a
todos a la vez, como el correo electrónico, la teleconferencia, etc., o mediante comunicaciones escritas
dirigidas al representante legal, en las cuales se manifieste la intención del voto sobre un aspecto
concreto, siempre que no pase más de un mes desde el recibo de la primera comunicación y la última,
en los términos previstos en la ley. En ningún caso se requerirá de delegado de la Superintendencia de
Sociedades para este efecto.
ARTÍCULO VIGÉSIMO TERCERO. REUNIONES UNIVERSALES. La asamblea general de accionistas, podrá
reunirse en cualquier tiempo y lugar, sin necesidad de previa convocatoria, y podrá ejercer todas las
funciones que le son propias, siempre que se encuentre debidamente representada la totalidad de las
acciones suscritas.
ARTÍCULO VIGÉSIMO CUARTO. CONVOCATORIA A LA ASAMBLEA GENERAL DE ACCIONISTAS. La
asamblea general de accionistas podrá ser convocada a cualquier reunión por los representantes legales,
el revisor fiscal o a solicitud de un número singular o plural de accionistas que representen no menos del
veinticinco por ciento (25%) de las acciones suscritas.
En caso de que se vaya a proponer una acción social de responsabilidad en contra de alguno de los
administradores, la convocatoria la podrá realizar un número singular o plural de accionistas que
representen no menos del veinticinco por ciento (25%) de las acciones suscritas. La citación ha de hacerse
mediante comunicación escrita dirigida a cada accionista y enviada a la dirección física o al correo
electrónico registrado en la sociedad, con una antelación mínima de cinco (5) días hábiles anteriores a la
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fecha de la reunión para las reuniones ordinarias y de tres (3) días calendario anteriores a la fecha de la
reunión para las reuniones extraordinarias. Para efectos de la convocatoria no se tendrá en cuenta el día
en que se realiza la convocatoria ni el día de la reunión.
ARTÍCULO VIGÉSIMO QUINTO. DERECHO DE INSPECCIÓN. El derecho de inspección podrá ser ejercido
por los accionistas durante el término de convocatoria a las asambleas generales de accionistas. En
particular, los accionistas tendrán acceso a la totalidad de la información de naturaleza financiera,
contable, fiscal, legal y comercial relacionada con el funcionamiento de la sociedad, así como a las cifras
correspondientes a la remuneración de los administradores sociales, siempre que la misma no tenga el
carácter de reservada o confidencial de acuerdo con la normatividad legal vigente. En desarrollo de este
derecho, los accionistas podrán solicitar toda la información que consideren relevante para pronunciarse,
con conocimiento de causa, acerca de las determinaciones sometidas a consideración del máximo
órgano social, así como para el adecuado ejercicio de los derechos e intereses a las acciones de que son
titulares.
ARTÍCULO VIGÉSIMO SEXTO. RÉGIMEN DE QUÓRUM Y MAYORÍAS DECISORIAS. Para toda reunión de
asamblea habrá quórum deliberatorio cuando estén presentes uno o varios accionistas que representen
la mitad más una de las acciones suscritas, salvo lo establecido para las reuniones por derecho propio, de
segunda convocatoria, no presenciales o por comunicación sucesiva y universales, y podrán decidir en
cualquier reunión con el voto favorable de uno o varios accionistas que representen la mitad más una de
las acciones suscritas presentes en la reunión, salvo que en los estatutos o en la ley se prevea una
mayoría decisoria superior para algunas decisiones, tales como: la realización de procesos de
transformación debe ser aprobada por el cien por ciento (100%) de las acciones suscritas; la modificación
o renovación del artículo que contiene la restricción a la negociación de acciones debe ser aprobada por
el cien por ciento (100%) de las acciones suscritas; la modificación del artículo sobre causales de exclusión
de los accionistas debe ser aprobada por el cien por ciento (100%) de las acciones suscritas.
ARTÍCULO VIGÉSIMO SÉPTIMO. FUNCIONES DE LA ASAMBLEA GENERAL DE ACCIONISTAS. La
asamblea general de accionistas tendrá, además de las previstas en el artículo 420 del Código de
Comercio, las contenidas en los presentes estatutos y en cualquier otra norma legal vigente, las siguientes
funciones:
a) Aprobar su propio reglamento.
b) Ejercer la suprema dirección de la sociedad y velar por el cumplimiento de su objeto social,
interpretar los estatutos, fijar la orientación y política generales de la sociedad.
c) Aprobar las reformas estatutarias.
d) Aprobar la disolución, liquidación, escisión, fusión y/o transformación de la sociedad.
e) Aprobar el aumento o disminución del capital social.
f) Aprobar el reglamento de emisión, ofrecimiento y colocación de acciones.
g) Aprobar la creación y beneficios de acciones especiales
h) Aprobar la exclusión de un accionista y la sanción por incumplimiento.
i) Aprobar la actuación de un accionista o un administrador en actividades que impliquen
competencia y/o conflicto de interés con la sociedad.
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j) Aprobar la prestación de servicios de accionistas a la sociedad y fijar su remuneración.

k) Elegir y asignarle remuneración al representante legal principal y suplente, sin perjuicio de su
facultad de remover libremente y en cualquier tiempo a cada uno de ellos.
l) Elegir y asignarle remuneración al revisor fiscal y sus suplentes, sin perjuicio de su facultad de
remover libremente y en cualquier tiempo a cada uno de ellos.
m) Examinar y aprobar las cuentas y los estados financieros con sus respectivas notas y dictámenes
de cada ejercicio económico.
n) Aprobar el presupuesto anual de ingresos y gastos.
o) Examinar y aprobar los informes de gestión presentados a su consideración por el representante
legal y el revisor fiscal.
p) Aprobar la creación de reservas especiales.
q) Aprobar la distribución de utilidades, así como la forma y plazos en que se pagarán.
r) Ordenar las acciones que correspondan contra los administradores, funcionarios directivos, el
revisor fiscal o contra cualquiera otra persona que hubiere incumplido sus obligaciones u
ocasionado daños o perjuicios a la sociedad.
s) Elegir y asignarle remuneración al liquidador de la sociedad, sin perjuicio de su facultad de
remover libremente y en cualquier tiempo a cada uno de ellos.
t) Las demás que le correspondan por naturaleza, como máximo órgano de la sociedad y que no
hayan sido asignadas por los estatutos a otro órgano.
ARTÍCULO VIGÉSIMO OCTAVO. ACTAS. Las decisiones de la asamblea general de accionistas se harán
constar en actas aprobadas por ella misma, por las personas individualmente delegadas para el efecto o
por una comisión designada por la asamblea general de accionistas. En caso de delegarse la aprobación
de las actas en una comisión, los accionistas podrán fijar libremente las condiciones de funcionamiento
de este órgano colegiado o unipersonal. En las actas deberá incluirse información acerca de la fecha,
hora y lugar de la reunión, orden del día, las personas designadas como presidente y secretario de la
asamblea, la identidad de los accionistas presentes o de sus representantes o apoderados, los
documentos e informes sometidos a consideración de los accionistas, la síntesis de las deliberaciones
llevadas a cabo, la transcripción de las propuestas presentadas ante la asamblea y el número de votos
emitidos a favor, en contra y en blanco, respecto de cada una de tales propuestas.
Las actas deberán ser firmadas por el presidente y secretario de la asamblea. La copia de estas actas,
autorizada por el secretario o por algún representante de la sociedad, será prueba suficiente de los
hechos que consten en ellas, mientras no se demuestre la falsedad de la copia o de las actas. Las actas de
las reuniones no presenciales y/o por comunicación sucesiva deberán elaborarse y asentarse en el libro
respectivo dentro de los treinta (30) días siguientes a aquel en que concluyó el acuerdo. Las actas serán
suscritas por el representante legal y el secretario de la sociedad; a falta de este último, serán firmadas
por alguno de los accionistas.
ARTÍCULO VIGÉSIMO NOVENO. REPRESENTANTE LEGAL. La representación legal estará a cargo de una
persona natural o jurídica, quien podrá tener uno o varios suplentes designados por la asamblea general
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de accionistas. En aquellos casos en el que representante legal sea una persona jurídica, las funciones
quedarán a cargo del representante legal de esta. El representante legal y sus suplentes serán
nombrados para periodos de un (1) año prorrogable indefinidamente, si se quiere. En caso de que no se
realice un nuevo nombramiento, el representante legal y sus suplentes continuarán en el ejercicio de sus
cargos hasta tanto no se efectúe una nueva designación. La cesación de las funciones del representante
legal, por cualquier causa, no da lugar a ninguna indemnización de cualquier naturaleza, diferente de
aquellas que le corresponden conforme a la ley laboral, si fuere el caso. La revocación por parte de la
asamblea general de accionistas no tendrá que estar motivada y podrá realizarse en cualquier tiempo.
Toda remuneración a que tuviere derecho el representante legal y sus suplentes, deberá ser aprobada
por la asamblea general de accionistas, según el caso.
ARTÍCULO TRÍGESIMO. FUNCIONES Y FACULTADES DEL REPRESENTANTE LEGAL. La sociedad será
gerenciada, administrada y representada legalmente ante terceros por el representante legal, quien
podrá celebrar o ejecutar todos los actos y contratos comprendidos en el objeto social o que se
relacionen directamente con la existencia y funcionamiento de la sociedad. Los suplentes del
representante legal tendrán las mismas funciones y facultades del representante legal, en caso de
ausencia temporal o definitiva de este.
Entre otras, las siguientes serán funciones del representante legal:
a) Ejercer la representación legal, tanto judicial como extrajudicial, de la sociedad.
b) Convocar y presidir con los límites que señalan los presentes estatutos, todas las asambleas
generales y actos sociales de la sociedad.
c) Administrar los negocios de la sociedad, ejecutando a nombre de ella toda clase de actos o
contratos.
d) Velar por los intereses de la sociedad, debiendo firmar las actas, contratos, convenios,
correspondencia especial, memorias y todos los documentos necesarios.
e) Entablar las acciones legales frente a quienes malversen, destruyan o dañen los fondos o bienes
de la sociedad.
f) Ordenar los gastos y los pagos, dentro de sus limitaciones.
g) Aprobar los actos y contratos que comprometan a la sociedad y los que señalen los estatutos,
reglamentos, acuerdos de la asamblea general de accionistas, resoluciones o demás
documentos.
h) Presentar a la asamblea general de accionistas informe de gestión sobre la marcha de la
sociedad y en las reuniones extraordinarias explicaciones sobre los motivos de la convocatoria.
i) Hacer cumplir la ley, los estatutos, los reglamentos internos y los acuerdos de la asamblea
general de accionistas.
j) Someter a consideración y aprobación de la asamblea general de accionistas, los planes,
programas y proyectos de la sociedad.
k) Las demás que correspondan a la naturaleza de su cargo.
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El representante legal se entenderá investido de los más amplios poderes para actuar en todas las
circunstancias en nombre de la sociedad, con excepción de aquellas facultades que, de acuerdo con los
estatutos, se hubieren reservado los accionistas. En las relaciones frente a terceros, la sociedad quedará
obligada por los actos y contratos celebrados por el representante legal.
ARTÍCULO TRIGÉSIMO PRIMERO. REVISOR FISCAL. Cuando así lo disponga la asamblea general de
accionistas o cuando la ley lo exija, la sociedad nombrará un revisor fiscal y un suplente. El revisor fiscal
deberá ser contador público, con tarjeta profesional vigente, y estará sujeto a las inhabilidades,
prohibiciones, incompatibilidades y responsabilidades que establecen las leyes. La asamblea general de
accionistas podrá encomendar las funciones del revisor fiscal a una persona jurídica especializada en
estas actividades o a una firma de contadores. El revisor fiscal y su suplente serán nombrados para
periodos de un (1) año prorrogable indefinidamente, si se quiere. En caso de que no se realice un nuevo
nombramiento, el revisor fiscal y su suplente continuarán en el ejercicio de sus cargos hasta tanto no se
efectúe una nueva designación. La revisoría fiscal se encargará por velar por la protección de los recursos
de la sociedad y garantizar el efectivo cumplimiento de los derechos de los accionistas. El revisor fiscal
deberá actuar de buena fe, cumpliendo cabalmente sus funciones y con independencia de los
administradores. Cuando sea convocado a reuniones de la asamblea general de accionistas, el revisor
fiscal tendrá derecho a intervenir en las deliberaciones, aunque sin derecho a voto. Tendrá, así mismo,
derecho a inspeccionar en cualquier tiempo los libros de contabilidad, los libros de actas,
correspondencia, comprobantes de cuentas y demás valores de la sociedad.
ARTÍCULO TRIGÉSIMO SEGUNDO. FUNCIONES DEL REVISOR FISCAL. El revisor fiscal tendrá, además de
las previstas en los presentes estatutos y en cualquier otra norma legal vigente, las siguientes funciones:
a) Asegurarse que las operaciones que se ejecuten por cuenta de la sociedad se ajustan a las
prescripciones señaladas en los estatutos, en las disposiciones de la asamblea general de
accionistas o de la ley.
b) Dar oportuna cuenta por escrito a la asamblea general de accionistas o al representante legal,
según los casos, de irregularidades que ocurran en el funcionamiento de la sociedad o en el
desarrollo de sus negocios.
c) Asegurarse que la sociedad cumpla con los métodos y normas de contabilidad exigidos por la
ley.
d) Velar porque se lleve regularmente la contabilidad de la sociedad y las actas de las reuniones de
la asamblea general de accionistas y por la debida conservación de la correspondencia y los
documentos o comprobantes de las cuentas.
e) Vigilar en forma especial los fondos provenientes de contratos, convenios y recursos de
organismos oficiales y privados y prevenir las irregularidades en que puede incurrir la sociedad.
f) Cerciorarse de que las operaciones que se ejecuten por cuenta de la sociedad estén conformes
con el estado de las mismas y las disposiciones de la asamblea general de accionistas.
g) Inspeccionar asiduamente los bienes de la sociedad y procurar que se tomen adecuadas
medidas de conservación de todos ellos, presenciando especialmente el inventario anual general
de los bienes de la sociedad.
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h) Impartir las instrucciones, practicar las inspecciones y arqueos y solicitar los informes que sean
necesarios para establecer el control permanente sobre los valores sociales.
i) Autorizar con su firma cualquier balance que se realice y elaborar el dictamen correspondiente.
j) Convocar a la asamblea general de accionistas cuando lo estime necesario.
k) Rendir anualmente un informe a la asamblea general de accionistas, que contendrá la
manifestación de su conformidad o inconformidad sobre la manera como los demás órganos de
la sociedad desarrollan las decisiones directivas o cumplan con sus deberes.
l) Vigilar porque todas las pólizas de seguros que garanticen bienes, créditos o contratos de la
sociedad sean expedidas y debidamente renovadas.
m) Vigilar que todos los ingresos de la sociedad se recauden en forma oportuna y sean depositados
en las cuentas habilitadas para el efecto.
n) Vigilar que todos los pagos que efectúe la sociedad estén debidamente autorizados y
correspondan a la operación presupuestal de la sociedad.
o) Velar porque todos los controles internos implementados funcionen correctamente.
p) Colaborar con las entidades gubernamentales que ejerzan la inspección y vigilancia y rendir los
informes que le sean solicitados.
q) Cumplir con las demás atribuciones que le señalen las leyes, los estatutos y las que, no
oponiéndose a la naturaleza de su cargo, le encomienden la asamblea general de accionistas.
ARTÍCULO TRIGÉSIMO TERCERO. INCOMPATIBILIDADES DEL REVISOR FISCAL. Son incompatibilidades
para desempeñarse como revisor fiscal y su suplente las siguientes:
a) Ser accionista de la sociedad u ocupar cualquier cargo dentro de ella.
b) Estar ligado por matrimonio o parentesco dentro del cuarto grado de consanguinidad, segundo
de afinidad o primero civil del representante legal o de cualquier accionista.
c) Ser socio de un accionista, del representante legal, del contador o de cualquier otro
administrador de la sociedad.
d) Haberse desempeñado previamente como contador de la sociedad.
e) Las demás señaladas por la legislación vigente.
CAPÍTULO V
DISPOSICIONES VARIAS
ARTÍCULO TRIGÉSIMO CUARTO. EJERCICIO SOCIAL. Cada ejercicio social tiene una duración de un año,
que comienza el 1º de enero y termina el 31 de diciembre. En todo caso, el primer ejercicio social se
contará a partir de la fecha en la cual se produzca el registro mercantil de la sociedad.
ARTÍCULO TRIGÉSIMA QUINTO. CUENTAS ANUALES. Luego del corte de cuentas del fin de año
calendario, el representante legal de la sociedad someterá a consideración de la asamblea general de
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accionistas los estados financieros de fin de ejercicio, debidamente dictaminados por un contador
independiente, en los términos del artículo 28 de la Ley 1258 de 2008. En caso de proveerse el cargo de
revisor fiscal, el dictamen será realizado por quien ocupe el cargo.
ARTÍCULO TRIGÉSIMO SEXTA. UTILIDADES. Las utilidades se repartirán con base en los estados
financieros de fin de ejercicio, previa determinación adoptada por la asamblea general de accionistas. Las
utilidades se repartirán en proporción al número y clase de acciones suscritas que cada uno de los
accionistas sea titular. El pago del dividendo se hará en las épocas que acuerde la asamblea general de
accionistas al decretarlo y a quien tenga la calidad de accionista al tiempo de hacerse exigible cada pago,
conforme con lo establecido en los presentes estatutos sociales.
ARTÍCULO TRIGÉSIMO SÉPTIMO. RESOLUCIÓN DE CONFLICTOS. Todos los conflictos que surjan entre
los accionistas por razón del contrato social, salvo las excepciones legales, serán dirimidos por la
Superintendencia de Sociedades.
ARTÍCULO TRIGÉSIMO OCTAVO. LEY APLICABLE. La interpretación y aplicación de estos estatutos está
sujeta a las disposiciones contenidas en la ley 1258 de 2008 y a las demás normas que resulten aplicables.
CAPÍTULO VI
TRANSFORMACIÓN, DISOLUCIÓN Y LIQUIDACIÓN
ARTÍCULO TRIGÉSIMO NOVENO. TRANSFORMACIÓN DE LA SOCIEDAD. La sociedad podrá adoptar
otro tipo de sociedad, antes de que se disuelva, mediante una reforma estatutaria, sin que por ello se
produzca solución de continuidad en la existencia de la sociedad como persona jurídica, ni cesen las
obligaciones contraídas por la sociedad con anterioridad a la transformación. La reforma estatutaria por
medio de la cual la sociedad se transforma debe ser aprobada por la asamblea general de accionistas.
ARTÍCULO CUADRAGÉSIMO. DISOLUCIÓN DE LA SOCIEDAD. La sociedad se disolverá por cualquiera de
las siguientes causales:
a) Por la iniciación del trámite de liquidación judicial.
b) Por voluntad de la asamblea general de accionistas o por decisión del accionista único.
c) Por orden de autoridad competente.
d) Por pérdidas que reduzcan el patrimonio neto de la sociedad por debajo del cincuenta (50%)
por ciento del capital suscrito.
e) Por la imposibilidad de desarrollar el objeto social.
ARTÍCULO CUADRAGÉSIMO PRIMERO. ENERVAMIENTO DE LAS CAUSALES DE DISOLUCIÓN. Podrá
evitarse la disolución de la sociedad mediante la adopción de las medidas a que hubiere lugar, según la
causal ocurrida, siempre que el enervamiento de la causal ocurra durante los seis (6) meses siguientes a la
fecha en que la asamblea general de accionistas reconozca su acaecimiento. sin embargo, este plazo será
de dieciocho (18) meses en caso de la causal prevista en el literal d) del artículo anterior.
ARTÍCULO CUADRAGÉSIMO SEGUNDO. LIQUIDACIÓN. En la liquidación actuarán como liquidador o
liquidadores, las personas que actúen en ese momento como representantes legales. Cuando el activo
líquido sea superior al doble del pasivo corriente, el liquidador efectuará dentro de los sesenta (60) días
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siguientes a su designación el efectivo pago del pasivo. Durante el período de liquidación, los accionistas
serán convocados a la asamblea general de accionistas en los términos y condiciones previstos en los
estatutos y en la ley. Los accionistas tomarán las decisiones que le corresponden a la asamblea general
de accionistas, en las condiciones de quórum y mayorías decisorias vigentes antes de producirse la
disolución. El liquidador deberá presentar inventario dentro de los treinta (30) días siguientes a su
designación, y convocará a los accionistas de inmediato para la aprobación del mismo y el inicio de
labores liquidatarias. Desde el momento en que la sociedad se encuentre incursa en causal de disolución
o declarada la misma por los accionistas, la sociedad no será competente para ejercer su objeto social y
solo el o los liquidadores podrán actuar en nombre y representación de la sociedad, debiendo proceder
de inmediato a liquidar el patrimonio social, conforme a las prelaciones legales y posterior distribuirá el
remanente entre los accionistas.
CAPÍTULO VII
DETERMINACIONES RELATIVAS A LA CONSTITUCIÓN DE LA SOCIEDAD
ARTÍCULO TRANSITORIO. NOMBRAMIENTO DE REPRESENTANTE LEGAL. Los accionistas constituyentes
deciden nombrar como representante legal a:
Cargo Nombre e identificación Firma de aceptación
Representante legal
Representante legal
suplente
Nota: el nombramiento de representante legal suplente es opcional.

TRANSITORIO. NOMBRAMIENTO DE REVISOR FISCAL. Los accionistas constituyentes deciden no
nombrar revisor fiscal.
PERSONIFICACIÓN JURÍDICA DE LA SOCIEDAD. Luego de la inscripción del presente documento en el
Registro Mercantil, (indicar el nombre de la empresa que se constituye) S.A.S. formará una persona
jurídica distinta de sus accionistas, conforme se dispone en el artículo 2 de la Ley 1258 de 2008.
Para efecto de lo pactado en este contrato de sociedad por acciones simplificada, se suscribe el presente
en la ciudad y fecha señalados en el encabezado.
Firman accionistas,
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_________________________________ ________________________________
C.C. N.° ________________________ C.C. N.° _______________________

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Formato estatutos de sociedad por acciones CÓDIGO: F-EF-DE-02

DOCUMENTO PRIVADO DE CONSTITUCIÓN

Socios que son persona natural:

Persona natural C.C, C.E., PASAPORTE

N.° de acciones Valor de las

b) El de percibir una parte proporcional a su participación en el capital de la sociedad de las

j) Aprobar la prestación de servicios de accionistas a la sociedad y fijar su remuneración.

Cargo Nombre e identificación Firma de aceptación

Nota: el nombramiento de representante legal suplente es opcional.

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