UNIVERSIDAD NACIONAL DE TRUJILLO

FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS

ESCUELA PROFESIONAL DE ECONOMÍA

TITULO DE INVESTIGACIÓN:

“OTORGAMIENTO DE CREDITOS PYMES Y SU RELACION CON EL

NIVEL DE MOROSIDAD EN EL SISTEMA FINANCIERO PERUANO 2015 –

2020”

Autor:

Díaz Cueva Joseph Jamil

Correo Institucional:

[email protected]

Asesora:

Dra. León Mostacero Luzmila Elena

Ciclo:

Trujillo – Perú

2021
 I. GENERALIDADES:

1. TITULO
1.1 “OTORGAMIENTO DE CREDITOS PYMES Y SU RELACION CON EL
NIVEL DE MOROSIDAD EN EL SISTEMA FINANCIERO PERUANO 2015
– 2020”

2. AUTOR

2.1 Nombre: Díaz Cueva, Joseph Jamil

2.2 Grado Académico: Estudiantes universitario (X ciclo)
2.3 Título Profesional de Interés: Seminario de tesis
2.4 Dirección: Av. Pedro Ruiz 204 Lambayeque – Chiclayo

3. ASESORA:

3.1 Nombre: León Mostacero, Luzmila Elena

3.2 Grado Académico: Doctora
3.3 Título Profesional: Economista
3.4 Dirección laboral y/o domiciliaria: Av. Juan Pablo II S/N Cuidad Universitaria

4. TIPO DE INVESTIGACION

4.1 De acuerdo al fin que se persigue: Básica

4.2 De acuerdo al diseño de investigación: Explicativa

5. DURACION DE LA EJECUCION DEL PROYECTO (EN MESES)

(03) meses

6. CRONOGRAMA DE TRABAJO

AÑO
2021
DURACIÓN 2020
ACTIVIDADES ASIGNADO A ESTADO INICIO FIN
EN DÍAS MESES
Oct Nov Dic Ene Feb

Elaboración del
marco lógico y • Díaz Cueva Joseph EN
27/10/21 29 25/11/21
preparación de Jamil PROCESO
instrumentos
• Diaz Cueva Joseph
Recolección de NO
Jamil 25/11/21 15 10/12/21
datos INICIADO
• Díaz Cueva Joseph
Procesamiento y NO
Jamil 10/12/21 20 30/01/22
análisis de datos INICIADO

Redacción del • Díaz Cueva Joseph

NO
informe de Jamil 30/12/21 42 10/02/21
INICIADO
resultados
TOTAL 106
7. RECURSOS

7.1 Bienes y Servicios (Cuenta: 2.3.15)

- Materiales de consumo oficina y escritorio. (Cuenta: 2.3.15.1)
Unidad/ Precio Precio
Cantidad Denominación
medida unitario s/. total s/.
1 Unidad Libretas 5.00 5.00

1 Millar Papel bond Atlas (A-4) 12.00 12.00

2 Unidades Lapiceros Faber Castell 1.50 3.00
1 Unidad Corrector de Tinta Líquida 3.50 3.50
1 Unidad Cuaderno A4 5.50 5.50
3 Unidad Resaltador de textos 3.00 9.00
3 Unidad Plumones gruesos Faber Castell 2.50 7.50

1 Docena Folders manila tamaño A-4 6.00 6.00

1 Unidad Folders tapa dura 12.00 12.00

Sub Total S/. 63.50

- Materiales de consumo (Cuenta: 2.3.15.2)

Precio Precio total

Cantidad Denominación
unitario s/. s/.
20 Libros / Copias textos 70.00 1400.00
1 Memoria USB-64 Gb 45.00 45.00
Subtotal 1445.50

7.2 Bienes de capital no inversión:

- Equipo y material duradero: Laptops, Cámara fotográfica, etc. (Cuenta:
2.3.16.1)

Precio
Cantidad Denominación Precio total s/.
unitario s/.
1 Laptop Lenovo S340-15IIL / Core (10 3500.00 3 500.00
th Gen) / 12gb Ram
2 Memoria Usb 3.0 Kingston 32gb 45.00 90.00
 Subtotal 3590.00

7.3 Servicios (Cuenta: 2.3.19)

- Otros servicios de terceros - procesamiento automático de datos,
fotocopiados, aplicación de encuestas, etc. (Cuenta: 2.3.19.11)

Precio Precio
Denominación Unidad medida Cantidad
unitario s/. total s/.
Plan max ilimitado (Internet) Mes 3 130.00 390.00
Impresiones Millar 1 0.10 100.00
Fotocopias Millar 1 0.10 100.00
Anillados Unidad 14 10.00 140.00
Empastados Unidad 12 15.00 180.00
Subtotal 910.00

7.4 RESUMEN

Cuenta Rubros Monto S/.

2.3.15 Bienes 63.50

2.3.16.1 Bienes de capital 3590.00

2.3.19/21 Servicios 910.00

Total general 4563.05

8. FINANCIAMIENTO

Fuente de Financiamiento Monto S/. %

Autofinanciamiento 4563.05 100 %

TOTAL, S/. 4563.05 100 %

II. PLAN DE INVESTIGACION
1. ANTECEDENTES Y JUSTIFICACION DEL PROBLEMA

Recientemente los sectores micro y pequeña empresa se ha visto en incremento los

créditos vencidos, buscándose hallar las explicaciones que sustenten el nivel de

morosidad.

Distintas entidades realizaron tesis, investigaciones y artículos publicados, algunas de

estas entidades fueron el BCRP, El Diario Gestión, Semana Económica, Áreas de

Estudios Económicos de algunos Bancos y comentarios de distintos especialistas, los

cuales analizaron principalmente el comportamiento de los créditos colocados, el

nivel de morosidad, las provisiones y la rentabilidad de la banca.

(Uriol Chávez & Vela Melendez, 2012) En este estudio concluyeron que los

factores microeconómicos que determinan la calidad de las carteras de préstamos de

instituciones microfinancieras en la Amazonía peruana son: tasa de crecimiento de

préstamos, solvencia y efectividad de las microfinancieras. que el factor

macroeconómico que afecta directamente la calidad de la cartera crediticia de las

instituciones microfinancieras en la Amazonía peruana es la tasa de crecimiento del

producto interno bruto de la región.

(Yanina Cáceres), directora de Negocios de la central de riesgo Sentinel, señaló

que existen muchos factores que explican que una persona deje de pagar sus

deudas, porque perdió el trabajo, bajaron sus ingresos, tuvo una mala evaluación

crediticia, entre otros; pero un aspecto muy importante que se comenzó a ver fue el

sobreendeudamiento. Señaló que esta situación ocurre cuando los créditos vigentes

exceden la capacidad de pago del deudor, siendo un problema importante que ha

obligado al regulador a tomar medidas para controlarlo.

 En la “Memoria Anual de Mi Banco” publicado por Mi Banco en Marzo del 2014

nos comentan sobre la situación financiera de una de las principales entidades

financieras en el Perú que tiene como “core business” la colocación de créditos

para el segmento micro y pequeña empresa. En la memoria anual los

especialistas analizan e informan sobre distintos temas financieros y

empresariales del banco tales como: el desempeño económico del Perú en el

2013, la evaluación del producto interno, el análisis de la gestión del banco, los

resultados, resultados comparativos con el sistema financiero, la calidad de los

activos, entre otros temas. En nuestro tema de interés, indicaron que en el 2013 el

financiamiento bancario al segmento de las MYPES registró una desaceleración

en comparación al crecimiento mostrado el 2012, esto se debió principalmente a

una corrección en las políticas crediticias de las empresas de este segmento, a

causa del elevado sobreendeudamiento en el 2012. Con relación a los créditos

para la microempresa, la cartera atrasada mostró un incremento de S/. 42.3

millones (10.7%) respecto al año anterior, y el indicador de mora se elevó de

4.37% en diciembre de 2012 a 5.08% en diciembre de 2013. Asimismo, la cartera

atrasada de los créditos para la pequeña empresa se expandió en S/. 466.3

millones (38.4%) respecto al año anterior y la mora pasó de 5.76% en diciembre

de 2012 a 7.55% en diciembre de 2013.

III. Problema y Realidad

En los últimos años, el Perú ha disfrutado de una alta tasa de crecimiento económico

de lo que ha contribuido a que el país sea reconocido como un país emergente con

grandes perspectivas de desarrollo.

Numerosos factores de crecimiento han contribuido a hacer del Perú un país

financiera y económicamente sólido, enfocado en políticas de crecimiento de largo

plazo, mantuvo la inflación dentro del rango permisible, crecimiento regional

incesante inversión por parte de empresas mineras en los últimos años,

fortalecimiento de nuestra moneda, la estabilidad jurídica del país, el desarrollo de

empresas exportadoras, el establecimiento y crecimiento incesante de pymes y

MiPymes que luchan por el emprendimiento, el desarrollo de nuevas tecnologías que

mejoren la productividad empresarial, la salud macroeconómica del país,

un aumento en el número de años de educación universitaria en campos relacionados

con la innovación y la tecnología y un aumento de la inversión privada en los últimos

años.

Además, cabe mencionar y enfatizar que el aporte de Instituciones Financieras

también es parte de este importante crecimiento. Para permitir que negocios y

negocios diferentes (independientemente de la trayectoria, tamaño, clase social,

ubicación o nivel de ventas) del obtengan financiamiento tanto para el capital de

trabajo del como para mejorar o aumentar sus activos fijos, ha permitido que varias

empresas se beneficien de los beneficios financieros. apalancamiento, el principio

esencial de es aumentar la rentabilidad del capital invertido por accionistas caros. Esto

junto con la cadena económica y financiera que crean los bancos al evitar que las

grandes oportunidades de negocios colapsen por falta de liquidez, o por el contrario,

tiene altos costos.

3.1 Problema principal

• ¿Las políticas, procedimientos y políticas de crédito del segmento MYPE

tuvieron una influencia significativa en el aumento de la morosidad bancos

del sector de la micro y pequeña empresa entre 2015 – 2020?

 3.2 Problemas Secundarios

• ¿Existe una relación directa y proporcional entre el aumento de las

colocaciones de créditos para el segmento micro y pequeña empresa con el

aumento del nivel de morosidad en los bancos en el período 2015 al 2020?

• ¿Las principales ratios financieros de rentabilidad, gestión, endeudamiento y

liquidez obtenidos de los Estados Financieros son utilizados correctamente

como indicadores en los procesos de evaluación crediticia para el

otorgamiento de créditos en el sector MYPE en los bancos?

IV. OBJETIVOS

4.1 Principal

• El objetivo principal de este estudio fue determinar si los procesos, políticas

y procedimientos crediticios mantenidos por los bancos para el segmento

MYPE desde 2015 a 2020 generaron un aumento del nivel de morosidad de

los bancos peruanos.

4.2 Secundarios

• Analizar el comportamiento del total de créditos vigentes y créditos vencidos

de las MYPES en los bancos, su aumento o disminución y los factores que

coadyuvaron a su resultado

• Determinar si es el indicador de Morosidad es suficiente para poder

determinar qué tan eficiente ha sido una entidad financiera en su gestión del

riesgo de crédito; poder conocer qué tan eficiente ha sido un banco en la

colocación de créditos en el segmento MYPE; analizar si este indicador de

morosidad es suficiente o presenta sesgos significativos que distorsionan sus

valores.
V. HIPOTESIS

5.1 Principal

• Los procesos, metodologías y políticas crediticias bancarias del segmento

MYPE influyeron significativamente en el aumento de la morosidad en los

bancos en el sector micro y pequeña empresa entre los años 2015 al 2020

5.2 Secundarias

• La ratio de morosidad en el segmento MYPE creció en mayor cuantía de lo que

crecieron las colocaciones de créditos MYPES.

• El indicador de “Mora” no es suficiente al momento de analizar la evolución del

riesgo de crédito de una entidad financiera.