El documento presenta los detalles de la inversión inicial requerida para establecer una empresa productora de inciensos, incluyendo maquinaria, equipos, gastos de constitución y registro, capital de trabajo e imprevistos. Asimismo, detalla los costos fijos mensuales de operación, la planilla de personal, el costo de producción unitario, la capacidad instalada, el punto de equilibrio requerido y el cronograma de amortización de la deuda por un monto de S/9,190.49 a un plazo de 5 años
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El documento presenta los detalles de la inversión inicial requerida para establecer una empresa productora de inciensos, incluyendo maquinaria, equipos, gastos de constitución y registro, capital de trabajo e imprevistos. Asimismo, detalla los costos fijos mensuales de operación, la planilla de personal, el costo de producción unitario, la capacidad instalada, el punto de equilibrio requerido y el cronograma de amortización de la deuda por un monto de S/9,190.49 a un plazo de 5 años
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INVERSIÓN INICIAL COSTO DE CAPITAL PROMEDIO PONDERADO
DETALLE Q UNITARIO TOTAL ESTRUCTURA Q
INVERSIÓN FIJA TANGIBLE Deuda S/9,190.49 Capital propio S/30,000.00 MAQUINA DE PRODUCCION 1 S/1,000.00 S/1,000.00 WACC ESTANTES 2 S/1,000.00 S/2,000.00 COMPRA DE COMPUTADORA 1 S/2,000.00 S/2,000.00 Impuesto a la renta: 29.50% MESA DE TRABAJO 1 S/300.00 S/300.00 COMPRA DE SILLAS 4 S/150.00 S/600.00 COSTO DE MARKETING 1 S/500.00 S/500.00 INVERSION FIJA INTANGIBLE Constitución de la empresa 1 S/500.00 S/500.00 Registro de marca 1 S/654.99 S/654.99 Defensa civil 1 S/200.00 S/200.00 CERTIFICADO DE BIOSEGURIDAD 1 S/100.00 S/100.00 LIC. FUNCIONAMIENTO 1 S/150.00 S/150.00 DOMINIO 1 S/120.00 S/120.00 CAPITAL DE TRABAJO I. REALIZABLES COSTO DE PRODUCCIÓN 1 S/15,119.99 S/15,119.99 II. DISPONIBLES Sueldos y salarios 1 S/8,630.00 S/8,630.00 SERVICIO DE AGUA 2 S/100.00 S/200.00 SERVICIO DE LUZ 2 S/100.00 S/200.00 SERVICIO DE TELEFONIA/ INTERNET 2 S/169.90 S/339.80 PRESUPUESTO DE MARKETING 2 S/1,200.00 S/2,400.00 III. EXIGIBLES Adelanto y garantía del alquiler 6 S/500.00 S/3,000.00 IMPREVISTOS % de la inversión total 3% S/1,175.71 TOTAL INVERSIÓN INICIAL S/39,190.49 AL PROMEDIO PONDERADO PROPORCIÓN COSTO 23.45% 20.00% 76.55% 25.00% 22.44% COSTOS FIJOS MENSUALES ALQUILER S/500.00 SERVICIO DE AGUA S/100.00 SERVICIO DE LUZ S/100.00 SERVICIO DE TELEFONIA/ INTERNET S/169.90 PRESUPUESTO DE MARKETING S/1,200.00 TOTAL S/2,069.90
SUELDOS Y SALARIOS MENSUALES ASIGNACIÓN ESSALUD CARGO SUELDO BRUTO PLANILLA HIJOS FAMILIAR 9.00% PERSONAL ADMINISTRATIVO GERENTE GENERAL S/3,000.00 SI NO S/0.00 S/270.00 GERENTE DE PRODUCCIÓN S/2,500.00 SI NO S/0.00 S/225.00 GERENTE DE MARKETING S/1,500.00 SI NO S/0.00 S/135.00 JEFE DE PLANTA S/1,600.00 SI NO S/0.00 S/144.00 JEFE DE VENTAS S/1,600.00 SI NO S/0.00 S/144.00 PERSONAL OPERARIO OPERARIO 1 S/1,200.00 SI NO S/0.00 S/108.00 OPERARIO 2 S/1,200.00 SI NO S/0.00 S/108.00 PERSONAL EXTERNO PERSONAL DE LIMPIEZA S/930.00 NO NO S/0.00 S/0.00 TOTAL A PAGAR
ARIOS MENSUALES AFP CTS GRATIFICACIÓN SUELDO NETO TOTAL A PAGAR 13.00% DMINISTRATIVO S/390.00 S/291.67 S/500.00 S/3,401.67 S/3,671.67 S/325.00 S/243.06 S/416.67 S/2,834.72 S/3,059.72 S/195.00 S/145.83 S/250.00 S/1,700.83 S/1,835.83 S/208.00 S/155.56 S/266.67 S/1,814.22 S/1,958.22 S/208.00 S/155.56 S/266.67 S/1,814.22 S/1,958.22 AL OPERARIO S/156.00 S/116.67 S/200.00 S/1,360.67 S/1,468.67 S/156.00 S/116.67 S/200.00 S/1,360.67 S/1,468.67 AL EXTERNO S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/930.00 S/930.00 R S/16,351.00 CAPACIDAD INSTALADA PRODUCCIÓN / HORA TRABAJADORES HORAS LABORABLES 30 5 8.00
COSTO DE PRODUCCIÓN CANTIDAD DETALLE MATERIA PRIMA 100 CAJAS CERILLOS 50 KILOS ACERRIN 40 KILOS RESINA COPAL 100 LITROS ALCOHOL PARA EL AGLUTINANTE 100 LITROS ALCOHOL PARA LA FRAGANCIA 1000 UNIDADES VARILLAS DE MADERA 30 UNIDADES GUANTES 1000 UNIDADES MATERIAL DE CARTON PARA LA CAJA MATERIA PRIMA MANO DE OBRA DIRECTA COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIÓN COSTO UNITARIO UTILIDAD ESPERADA: PRECIO DE VENTA UNITARIO PROPORCIÓN DE LA CAPACIDAD INSTALADA MENSUAL PROYECTADO A VENTAS IDAD INSTALADA DÍAS LABORABLES / AÑO CAPACIDAD ANUAL CAPACIDAD MENSUAL 288 345600 28800
AÑOS PROYECTADOS ESTADO DE RESULTADOS PROFORMA Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Ventas S/1,073,065.58 S/1,105,257.55 S/1,138,415.28 S/1,172,567.74 S/1,207,744.77 (-) Costo operacionales -S/564,771.36 -S/581,714.50 -S/599,165.94 -S/617,140.91 -S/635,655.14 Utilidad bruta S/508,294.22 S/523,543.05 S/539,249.34 S/555,426.82 S/572,089.63 (-) Gastos administrativos -S/151,842.80 -S/156,398.08 -S/161,090.03 -S/165,922.73 -S/170,900.41 (-) Gastos de ventas -S/14,400.00 -S/14,832.00 -S/15,276.96 -S/15,735.27 -S/16,207.33 Utilidad operativa S/342,051.42 S/352,312.97 S/362,882.36 S/373,768.83 S/384,981.89 (+/-) Ingresos/gastos financieros -S/1,587.85 -S/1,340.85 -S/1,044.44 -S/688.76 -S/261.94 Utilidad antes del impuesto S/340,463.57 S/350,972.12 S/361,837.91 S/373,080.07 S/384,719.95 Impuesto a la renta -S/100,436.75 -S/103,536.78 -S/106,742.18 -S/110,058.62 -S/113,492.39 Utilidad neta S/240,026.82 S/247,435.34 S/255,095.73 S/263,021.45 S/271,227.57
Crecimiento anual esperado: 3% Impuesto a la renta: 29.50% FLUJO DE CAJA FINANCIERO SERIES 0 1 2 3 4 5 SALDO INICIAL -S/39,190.49 S/200,836.32 S/448,271.67 S/703,367.40 S/966,388.85 INVERSIÓN -S/39,190.49 UTILIDAD NETA S/240,026.82 S/247,435.34 S/255,095.73 S/263,021.45 S/271,227.57 FLUJO DE CAJA FINANCIERO -S/39,190.49 S/240,026.82 S/247,435.34 S/255,095.73 S/263,021.45 S/271,227.57 SALDO FINAL -S/39,190.49 S/200,836.32 S/448,271.67 S/703,367.40 S/966,388.85 S/1,237,616.41
SERIE FLUJO ACUMULADO ACTUALIZACIÓN WACC
0 -S/39,190.49 -S/39,190.49 VAN 1 S/240,026.82 S/240,026.82 S/196,030.10 2 S/247,435.34 S/487,462.16 S/165,039.43 TIR 3 S/255,095.73 S/742,557.89 S/138,960.75 PRI 4 S/263,021.45 S/1,005,579.34 S/117,015.43 5 S/271,227.57 S/1,276,806.91 S/98,548.22 VAN S/676,403.43 DISEÑO DE UN SISTEMA DE MOTIVACIÓN Y RETRIBUCIÓN DEL EQUIPO COMERCIAL I • Prototipos culturales de empresa • Esti
22.44% S/676,403.43
615.51% 0 años 1 meses 29 días tipos culturales de empresa • Estilos de mando y liderazgo • Estilos de dirección teorías del liderazgo - Teoría X - Teoría Y - Teoría Z
